第一篇：1.《私募基金公司信息披露管理辦法》

XXX公司信息披露管理辦法

本文本由國泰君安資產(chǎn)托管部撰寫,僅供私募基金管理人在制訂相關(guān)內(nèi)控制度時(shí)參考。私募基金管理人應(yīng)從自身實(shí)際出發(fā),審慎、專業(yè)地進(jìn)行自身內(nèi)控體系的規(guī)范建設(shè)。

XXX公司內(nèi)部制度辦法

第一章 總則

第一條 為規(guī)范XXX公司（以下簡稱“公司”）的信息披露行為，確保信息披露真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)，保護(hù)基金份額持有人和公司的合法權(quán)益，根據(jù)《中華人民共和國證券投資基金法》、《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》、《私募投資基金管理人登記和基金備案辦法（試行）》、《私募投資基金信息披露管理辦法》、《AAA基金管理公司章程》以及法律、行政法規(guī)、中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)(以下簡稱“中國證監(jiān)會(huì)”)和中國證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)(以下簡稱“基金業(yè)協(xié)會(huì)”)關(guān)于信息披露的其他有關(guān)規(guī)定，制定本制度。

第二條 本制度所稱信息披露主要是指根據(jù)法律、行政法規(guī)、中國證監(jiān)會(huì)和基金業(yè)協(xié)會(huì)的規(guī)定應(yīng)予以披露的公司信息和基金信息。

第三條 根據(jù)信息披露的具體內(nèi)容，公司指定專人為信息披露負(fù)責(zé)人，負(fù)責(zé)統(tǒng)籌信息披露制作、審核、報(bào)送等各環(huán)節(jié)的工作。公司在信息披露工作中所涉及的人員，均應(yīng)遵守本制度規(guī)定的業(yè)務(wù)時(shí)間及業(yè)務(wù)流程。

第二章 信息披露的基本原則

第四條 健全性原則。公司應(yīng)建立、健全信息披露管理制度，指定專人為信息披露負(fù)責(zé)人，負(fù)責(zé)管理信息披露事務(wù)。

第五條 真實(shí)、準(zhǔn)確、完整原則。公司應(yīng)按照法律、行政法規(guī)、中國證監(jiān)會(huì)和基金業(yè)協(xié)會(huì)的規(guī)定披露公司信息和基金信息，并保證所披露信息的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性，不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏等問題。

第六條 及時(shí)性原則。公司應(yīng)在基金業(yè)協(xié)會(huì)規(guī)定時(shí)間內(nèi)，按照《私募投資基金信息披露管理辦法》的規(guī)定，將應(yīng)予披露的公司信息和基金信息通過基金業(yè)協(xié)會(huì)指定的私募基金信息披露備份平臺(tái)報(bào)送信息。

第七條 保密性原則。公司應(yīng)嚴(yán)格遵循保密性原則，對(duì)所獲取的私募基金非公開披露的全部信息、商業(yè)秘密、投資者個(gè)人資料等信息負(fù)有保密義務(wù)。

第八條 一貫性原則。信息披露是公司的法定責(zé)任，公司應(yīng)始終誠信守信地履行信息披露的義務(wù)，并對(duì)信息披露內(nèi)容負(fù)責(zé)。

本文本由國泰君安資產(chǎn)托管部撰寫,僅供私募基金管理人在制訂相關(guān)內(nèi)控制度時(shí)參考。私募基金管理人應(yīng)從自身實(shí)際出發(fā),審慎、專業(yè)地進(jìn)行自身內(nèi)控體系的規(guī)范建設(shè)。

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第三章 信息披露的內(nèi)容與要求

第九條 公司編制信息披露文件時(shí)，應(yīng)當(dāng)符合法律、行政法規(guī)、中國證監(jiān)會(huì)和基金業(yè)協(xié)會(huì)相關(guān)信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則的規(guī)定。

第十條 基金信息披露的內(nèi)容包括基金募集信息披露、基金運(yùn)作信息披露和基金重大事項(xiàng)信息披露。第十一條 公司應(yīng)當(dāng)向投資者披露的信息包括：基金合同、招募說明書等宣傳推介文件、基金銷售協(xié)議中的主要權(quán)利義務(wù)條款（如有）；基金的投資情況、基金的資產(chǎn)負(fù)債情況、基金的投資收益分配情況、基金承擔(dān)的費(fèi)用和業(yè)績報(bào)酬安排、可能存在的利益沖突；涉及私募基金管理業(yè)務(wù)、基金財(cái)產(chǎn)、基金托管業(yè)務(wù)的重大訴訟、仲裁；中國證監(jiān)會(huì)以及基金業(yè)協(xié)會(huì)規(guī)定的影響投資者合法權(quán)益的其他重大信息。公司應(yīng)當(dāng)在基金合同中明確公司向投資者進(jìn)行信息披露的內(nèi)容、披露頻度、披露方式、披露責(zé)任以及信息披露渠道等事項(xiàng)。第十二條 公司在披露基金信息時(shí)，不得存在以下行為：公開披露或者變相公開披露；虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏；對(duì)投資業(yè)績進(jìn)行預(yù)測；違規(guī)承諾收益或者承擔(dān)損失；詆毀其他基金管理人、基金托管人或者基金銷售機(jī)構(gòu)；登載任何自然人、法人或者其他組織的祝賀性、恭維性或推薦性的文字；采用不具有可比性、公平性、準(zhǔn)確性、權(quán)威性的數(shù)據(jù)來源和方法進(jìn)行業(yè)績比較，任意使用“業(yè)績最佳”、“規(guī)模最大”等相關(guān)措辭；法律、行政法規(guī)、中國證監(jiān)會(huì)和基金業(yè)協(xié)會(huì)禁止的其他行為。第十三條 向境內(nèi)投資者募集的基金信息披露文件應(yīng)當(dāng)采用中文文本，應(yīng)當(dāng)盡量采用簡明、易懂的語言進(jìn)行表述。同時(shí)采用外文文本的，信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)保證兩種文本內(nèi)容一致。兩種文本發(fā)生歧義時(shí)，以中文文本為準(zhǔn)。第十四條 公司信息披露的內(nèi)容包括經(jīng)審計(jì)的年度財(cái)務(wù)報(bào)告、中國律師事務(wù)所出具的法律意見書和季度、年度和重大事項(xiàng)信息報(bào)送。第十五條 公司信息報(bào)送重大事項(xiàng)的內(nèi)容包括：主體資格證明文件變更、重大違法違規(guī)情況、主要投資基金類型及相關(guān)業(yè)務(wù)變更、高管人員變更、基金經(jīng)理

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變更、實(shí)際控制人變更、股東變更和公司依法解散、撤銷、破產(chǎn)等事項(xiàng)。第十六條 公司年度信息更新的內(nèi)容包括：上一年相關(guān)財(cái)務(wù)信息、公司基本資料年度變更、公司重大事項(xiàng)和違規(guī)失信情況年度表和公司基金從業(yè)人員情況年度報(bào)表等事項(xiàng)。第十七條 公司應(yīng)當(dāng)妥善保存公司信息和基金信息相關(guān)文件及資料，確保信息的完整、連續(xù)、準(zhǔn)確和可追溯，基金信息保存期限自基金清算終止之日起不得少于10年，公司信息保存期限自報(bào)送之日起不得少于10年。

第四章 基金信息披露的具體要求

第十八條 基金募集期間，基金的宣傳推介材料（如招募說明書）內(nèi)容應(yīng)當(dāng)如實(shí)披露基金產(chǎn)品的基本信息，與基金合同保持一致。如有不一致，應(yīng)當(dāng)向投資者特別說明。第十九條 基金募集期間，應(yīng)當(dāng)在宣傳推介材料（如招募說明書）中向投資者披露如下信息：

（一）基金的基本信息：基金名稱、基金架構(gòu)（是否為母子基金、是否有平行基金）、基金類型、基金注冊(cè)地（如有）、基金募集規(guī)模、最低認(rèn)繳出資額、基金運(yùn)作方式（封閉式、開放式或者其他方式）、基金的存續(xù)期限、基金聯(lián)系人和聯(lián)系信息、基金托管人（如有）；

（二）基金管理人基本信息：基金管理人名稱、注冊(cè)地/主要經(jīng)營地址、成立時(shí)間、組織形式、基金管理人在中國基金業(yè)協(xié)會(huì)的登記備案情況；

（三）基金的投資信息：基金的投資目標(biāo)、投資策略、投資方向、業(yè)績比較基準(zhǔn)（如有）、風(fēng)險(xiǎn)收益特征等；

（四）（如有）；

（五）（六）基金估值政策、程序和定價(jià)模式；

基金合同的主要條款：出資方式、收益分配和虧損分擔(dān)方式、管基金的募集期限：應(yīng)載明基金首輪交割日以及最后交割日事項(xiàng)理費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)及計(jì)提方式、基金費(fèi)用承擔(dān)方式、基金業(yè)務(wù)報(bào)告和財(cái)務(wù)報(bào)告提交制度等；

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（七）（八）

（九）第二十條 基金的申購與贖回安排；

基金管理人最近三年的誠信情況說明； 其他事項(xiàng)。

基金運(yùn)作期間，公司對(duì)于單只私募證券投資基金管理規(guī)模金額達(dá)到5000萬元以上的，應(yīng)當(dāng)持續(xù)在每月結(jié)束后5個(gè)工作日以內(nèi)向投資者披露基金凈值信息。第二十一條 基金運(yùn)作期間，公司應(yīng)當(dāng)在每季度結(jié)束之日起10個(gè)工作日以內(nèi)向投資者披露基金凈值、主要財(cái)務(wù)指標(biāo)以及投資組合情況等信息。第二十二條 基金運(yùn)作期間，公司應(yīng)當(dāng)在每年結(jié)束之日起4個(gè)月以內(nèi)向投資者披露以下信息：

(一)(二)(三)(四)報(bào)告期末基金凈值和基金份額總額； 基金的財(cái)務(wù)情況；

基金投資運(yùn)作情況和運(yùn)用杠桿情況；

投資者賬戶信息，包括實(shí)繳出資額、未繳出資額以及報(bào)告期末所持有基金份額總額等；

(五)(六)投資收益分配和損失承擔(dān)情況；

基金管理人取得的管理費(fèi)和業(yè)績報(bào)酬，包括計(jì)提基準(zhǔn)、計(jì)提方式和支付方式；

(七)第二十三條 投資者披露：

(一)(二)(三)(四)基金名稱、注冊(cè)地址、組織形式發(fā)生變更的； 投資范圍和投資策略發(fā)生重大變化的； 變更基金管理人或托管人的；

管理人的法定代表人、執(zhí)行事務(wù)合伙人（委派代表）、實(shí)際控制人發(fā)生變更的；

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基金發(fā)生以下重大事項(xiàng)的，公司應(yīng)當(dāng)按照基金合同的約定及時(shí)向

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(五)(六)(七)(八)(九)(十)(十一)(十二)觸及基金止損線或預(yù)警線的； 管理費(fèi)率、托管費(fèi)率發(fā)生變化的； 基金收益分配事項(xiàng)發(fā)生變更的； 基金觸發(fā)巨額贖回的； 基金存續(xù)期變更或展期的； 基金發(fā)生清盤或清算的； 發(fā)生重大關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)的；

基金管理人、實(shí)際控制人、高管人員涉嫌重大違法違規(guī)行為或正在接受監(jiān)管部門或自律管理部門調(diào)查的；

(十三)涉及私募基金管理業(yè)務(wù)、基金財(cái)產(chǎn)、基金托管業(yè)務(wù)的重大訴訟、仲裁；

(十四)基金合同約定的影響投資者利益的其他重大事項(xiàng)。

第五章 公司信息報(bào)送的具體要求

第二十四條 公司應(yīng)當(dāng)通過私募基金登記備案系統(tǒng)及時(shí)履行私募基金管理人季度、年度和重大事項(xiàng)信息報(bào)送更新等信息報(bào)送義務(wù)。第二十五條 公司應(yīng)當(dāng)于每年度四月底之前，通過私募基金登記備案系統(tǒng)填報(bào)經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的年度財(cái)務(wù)報(bào)告。第二十六條 公司申請(qǐng)變更控股股東、變更實(shí)際控制人、變更法定代表人執(zhí)行事務(wù)合伙人等重大事項(xiàng)或中國基金業(yè)協(xié)會(huì)審慎認(rèn)定的其他重大事項(xiàng)的，應(yīng)提交《私募基金管理人重大事項(xiàng)變更專項(xiàng)法律意見書》。

第六章 信息披露事務(wù)管理

第二十七條 公司應(yīng)根據(jù)法律、行政法規(guī)、中國證監(jiān)會(huì)和基金業(yè)協(xié)會(huì)的規(guī)定，針對(duì)信息披露工作建立明確的制作、審核、報(bào)送、披露流程和備查方案，并嚴(yán)格落實(shí)執(zhí)行。第二十八條 信息披露負(fù)責(zé)人為公司信息披露事項(xiàng)的總協(xié)調(diào)人，負(fù)責(zé)公司信息披露事項(xiàng)的總體規(guī)劃和組織安排，并就信息披露事項(xiàng)接受監(jiān)管部門和自律機(jī)構(gòu)的監(jiān)督指導(dǎo)，代表公司回復(fù)媒體或投資者針對(duì)信息披露工作的問題或質(zhì)詢。

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第二十九條 信息披露負(fù)責(zé)人對(duì)制作的信息披露事項(xiàng)的及時(shí)性、真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性負(fù)責(zé)，如有需要托管人復(fù)核的內(nèi)容，信息披露負(fù)責(zé)人應(yīng)及時(shí)提交托管人進(jìn)行復(fù)核。第三十條 公司合規(guī)與風(fēng)控負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)對(duì)信息披露文件進(jìn)行審核，確保其形式、內(nèi)容符合法定規(guī)范，并對(duì)相關(guān)工作流程的合規(guī)性以及員工在信息披露工作過程中履行職責(zé)、遵守法規(guī)制度的情況進(jìn)行監(jiān)督檢查。第三十一條 經(jīng)審核確定的信息披露文件應(yīng)由信息披露負(fù)責(zé)人或者指定專人根據(jù)法規(guī)與基金合同的約定，按照規(guī)定的時(shí)間、方式及其他要求予以報(bào)送和披露。如在不同渠道披露，應(yīng)確保文本的正確、統(tǒng)一、規(guī)范。第三十二條 信息披露負(fù)責(zé)人完成基金信息披露工作后，負(fù)責(zé)信息披露文本的歸檔和保管等工作。第三十三條 相關(guān)部門和人員應(yīng)密切配合，認(rèn)真負(fù)責(zé)地做好信息披露工作，切實(shí)防范和避免出現(xiàn)以下合規(guī)性問題：

(一)(二)(三)(四)(五)(六)(七)信息披露文件不符合法規(guī)規(guī)定的內(nèi)容與格式要求或編報(bào)規(guī)則； 未按規(guī)定履行信息披露文件的報(bào)送義務(wù)；

信息披露文件存在欺詐、誤導(dǎo)、重大遺漏或其他法規(guī)明令禁止； 未能及時(shí)履行法規(guī)規(guī)定的重大事項(xiàng)臨時(shí)披露義務(wù)； 在不同渠道上披露的同一信息內(nèi)容不一致； 未按本制度規(guī)定的要求進(jìn)行審核即進(jìn)行披露；

其他違反法律、行政法規(guī)、中國證監(jiān)會(huì)和基金業(yè)協(xié)會(huì)及公司制度的行為。

如因相關(guān)部門或人員的失職或疏忽導(dǎo)致出現(xiàn)上述問題、并給公司造成不良影響的，應(yīng)嚴(yán)肅追究相關(guān)人員的責(zé)任。

第七章 保密措施

第三十四條 在信息披露工作流程中，各相關(guān)部門應(yīng)盡量控制因工作職責(zé)接觸未公開披露信息的人員。

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XXX公司內(nèi)部制度辦法

第三十五條 信息披露經(jīng)辦人員及其他因工作關(guān)系接觸到未公開披露信息的人員負(fù)有保密義務(wù)，嚴(yán)禁以此為自己或他人謀取不正當(dāng)利益。第三十六條 當(dāng)信息披露負(fù)責(zé)人發(fā)現(xiàn)或得知尚未披露的信息已經(jīng)被泄漏并可能造成重大影響時(shí)，應(yīng)當(dāng)采取提前進(jìn)行披露等必要措施，以降低可能帶來的負(fù)面影響。其他人員發(fā)現(xiàn)尚未披露的信息已經(jīng)被泄漏并可能造成重大影響時(shí)，應(yīng)當(dāng)及時(shí)報(bào)告信息披露負(fù)責(zé)人。第三十七條 由于有關(guān)人員的失職，導(dǎo)致信息泄漏，給公司造成嚴(yán)重影響或損失時(shí)，應(yīng)對(duì)該責(zé)任人給予批評(píng)、警告等處分，涉及經(jīng)濟(jì)賠償?shù)膽?yīng)相應(yīng)承擔(dān)責(zé)任。

第八章 附則

第三十八條 相關(guān)法律法規(guī)變化而導(dǎo)致本制度規(guī)定與法律法規(guī)規(guī)定不一致的，以相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定為準(zhǔn)。第三十九條 第四十條 本制度由公司負(fù)責(zé)解釋及修訂。本制度自發(fā)布之日起施行。

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第二篇：私募基金信息披露義務(wù)人如何披露信息

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私募基金信息披露義務(wù)人如何披露信息

實(shí)務(wù)中，在私募基金成立之后，為了保障投資人和其他利害關(guān)系人的知情權(quán)，法律規(guī)定私募基金應(yīng)當(dāng)定期進(jìn)行信息披露。但是，很多朋友都不知道私募基金信息披露義務(wù)人如何披露信息。為了解決您的疑問，贏了網(wǎng)小編特意為您搜集了以下資料，希望對(duì)您有幫助。

一、私募基金信息披露義務(wù)人

上市公司信息披露是公眾公司向投資者和社會(huì)公眾全面溝通信息的橋梁。投資者和社會(huì)公眾對(duì)上市公司信息的獲取，主要是通過大眾媒體閱讀各類臨時(shí)公告和定期報(bào)告。投資者和社會(huì)公眾在獲取這些信息后，可以作為投資抉擇的主要依據(jù)。真實(shí)、全面、及時(shí)、充分地進(jìn)行信息披露至關(guān)重要，只有這樣，才能對(duì)那些持價(jià)值投資理念的投資者真正有幫助。

二、私募基金信息披露的內(nèi)容

1、首次披露——招股說明書

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贏了網(wǎng)s.yingle.com(1)首次信息披露的途徑主要有招股說明書(適用于公開發(fā)行股票)、債券募集說明書(適用于公司發(fā)行債券)和上市公告書(適用于證券上市交易)。

(2)在股票發(fā)行申請(qǐng)文件受理后、發(fā)行審核委員會(huì)審核前，發(fā)行人應(yīng)當(dāng)將招股說明書(申報(bào)稿)在中國證監(jiān)會(huì)的網(wǎng)站預(yù)先披露。預(yù)先披露的招股說明書(申報(bào)稿)不是發(fā)行人發(fā)行股票的正式文件，不能含有價(jià)格信息，發(fā)行人不得據(jù)此發(fā)行股票。

(3)招股說明書中引用的財(cái)務(wù)報(bào)表在其近一期截止日后6個(gè)月內(nèi)有效。

2、上市公告書

3、定期報(bào)告

包括報(bào)告、中期報(bào)告、季度報(bào)告

4、臨時(shí)報(bào)告

三、私募基金信息披露義務(wù)人披露的主要途徑

上市公司披露信息的平面媒體主要是中國證監(jiān)會(huì)指定的一些專業(yè)報(bào)刊，如《中國證券報(bào)》、《上海證券報(bào)》、《中國改革報(bào)》、《證券時(shí)報(bào)》、法律咨詢s.yingle.com

贏了網(wǎng)s.yingle.com 《證券日?qǐng)?bào)》和《證券市場周刊——(紅藍(lán))》等證券類報(bào)刊。1999 年起，上市公司的定期報(bào)告全文則在上海證券交易所網(wǎng)站和巨潮資訊網(wǎng)發(fā)布。當(dāng)前，上市公司的臨時(shí)報(bào)告也可以在這兩個(gè)網(wǎng)站找到。投資者和社會(huì)公眾可以通過指定報(bào)刊和網(wǎng)站，找到自己需要的信息。

公告審核：交易所對(duì)上市公司定期報(bào)告實(shí)行事后審核，對(duì)臨時(shí)報(bào)告實(shí)行事前審核。

信息披露的完整性和充足度是形成股票市場有效性的必要和充分條件，這種信息披露的完整性和充足度不僅是對(duì)上市公司的客觀要求，更是對(duì)市場監(jiān)管的客觀要求。

四、義務(wù)人違規(guī)披露信息的后果

信息披露的事務(wù)管理：

(一)上市公司信息披露的制度化管理

上市公司應(yīng)當(dāng)制定信息披露事務(wù)管理制度，經(jīng)公司董事會(huì)審議通過后，報(bào)注冊(cè)地證監(jiān)局和證券交易所備案。

(二)上市公司及其他信息披露義務(wù)人在信息披露工作中的職責(zé)

1、上市公司應(yīng)當(dāng)在最先發(fā)生的以下任一時(shí)點(diǎn)，及時(shí)履行重大事件的法律咨詢s.yingle.com

贏了網(wǎng)s.yingle.com 信息披露義務(wù)：

(1)董事會(huì)或者監(jiān)事會(huì)就該重大事件形成決議時(shí);

(2)有關(guān)各方就該重大事件簽署意向書或者協(xié)議時(shí);

(3)董事、監(jiān)事或者高級(jí)管理人員知悉該重大事件發(fā)生并報(bào)告時(shí)。這里說的及時(shí)是指自起算日起或者觸及披露時(shí)點(diǎn)的兩個(gè)交易日內(nèi)。

2、在上述規(guī)定的時(shí)點(diǎn)之前出現(xiàn)下列情形之一的，上市公司應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露相關(guān)事項(xiàng)的現(xiàn)狀、可能影響事件進(jìn)展的風(fēng)險(xiǎn)因素：

(1)該重大事件難以保密;

(2)該重大事件已經(jīng)泄露或者市場出現(xiàn)傳聞;

(3)公司證券及其衍生品種出現(xiàn)異常交易情況。

(三)上市公司董事、監(jiān)事等高級(jí)管理人員負(fù)在信息披露工作中的職責(zé)

上市公司的董事、監(jiān)事等高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)勤勉盡責(zé)，關(guān)注信息披露文件的編制情況，保證定期報(bào)告、臨時(shí)報(bào)告在規(guī)定期限內(nèi)披露，配合法律咨詢s.yingle.com

贏了網(wǎng)s.yingle.com 上市公司及其他信息披露義務(wù)人履行信息披露義務(wù)。上市公司的董事、高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)對(duì)公司定期報(bào)告簽署書面確認(rèn)意見。上市公司監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)對(duì)董事會(huì)編制的公司定期報(bào)告進(jìn)行審核并提出書面審核意見。上市公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)保證上市公司所披露的信息真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。

(四)上市公司的股東、實(shí)際控制人在信息披露中的義務(wù)

1、上市公司的股東、實(shí)際控制人發(fā)生以下事件時(shí)，應(yīng)當(dāng)主動(dòng)告知上市公司董事會(huì)，并配合上市公司履行信息披露義務(wù)：

(1)持有公司5%以上股份的股東或者實(shí)際控制人，其持有股份或者控制公司的情況發(fā)生較大變化的;

(2)法院裁決禁止控股股東轉(zhuǎn)讓其所持股份，任何一個(gè)股東所持公司5%以上股份被質(zhì)押、凍結(jié)、司法拍賣、托管、設(shè)定信托或者被依法限制表決權(quán)的;

(3)擬對(duì)上市公司進(jìn)行重大資產(chǎn)或者業(yè)務(wù)重組的;

(4)中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他情形。

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2、通過接受委托或者信托等方式持有上市公司5%以上股份的股東或者實(shí)際控制人，應(yīng)當(dāng)及時(shí)將委托人情況告知上市公司，配合上市公司履行信息披露義務(wù)。

(五)保薦人、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)在信息披露中的義務(wù)

為信息披露義務(wù)人履行信息披露義務(wù)出具專項(xiàng)文件的保薦人、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)保證所出具文件的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性。

(六)其他相關(guān)方的義務(wù)

五、私募基金義務(wù)人信息披露的相關(guān)法規(guī)

第四十六條 會(huì)員應(yīng)當(dāng)于每個(gè)交易日22：00前向本所報(bào)送當(dāng)日各標(biāo)的證券融資買入額、融資還款額、融資余額以及融券賣出量、融券償還量和融券余量等數(shù)據(jù)。

會(huì)員應(yīng)當(dāng)保證所報(bào)送數(shù)據(jù)的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。

第四十七條 本所在每個(gè)交易日開市前，根據(jù)會(huì)員報(bào)送數(shù)據(jù)，向市場公布以下信息：

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贏了網(wǎng)s.yingle.com(一)前一交易日單只標(biāo)的證券融資融券交易信息，包括融資買入額、融資余額、融券賣出量、融券余量等信息;

(二)前一交易日市場融資融券交易總量信息。

第四十八條 會(huì)員應(yīng)當(dāng)在每一月份結(jié)束后7個(gè)工作日內(nèi)向本所報(bào)告當(dāng)月融資融券業(yè)務(wù)開展情況。

私募基金信息披露義務(wù)人如何披露信息呢?通過閱讀上文，我們不難得出答案。按照法律規(guī)定，信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)在銀監(jiān)會(huì)、證監(jiān)會(huì)指定的媒體渠道上公布私募基金的運(yùn)營情況和高層人員的聘用情況。另外，義務(wù)人若是違規(guī)披露是需要承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任的，因此，義務(wù)人應(yīng)當(dāng)對(duì)內(nèi)容真實(shí)性負(fù)責(zé)。

來源：（私募基金信息披露義務(wù)人如何披露信息http://s.yingle.com/cm/307218.html）公司經(jīng)營.相關(guān)法律知識(shí)

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第三篇：私募基金公司公平交易管理辦法

第一條

第二條

第三條

第四條

第五條

第六條 公平交易與利益沖突防范管理辦法

為加強(qiáng)公司投資管理，保障投資人利益，避免利益沖突、防范利益輸送，保證交易公平，特制定本辦法。

公司應(yīng)當(dāng)以公平交易為原則，公平對(duì)待不同產(chǎn)品、不同客戶，建立和完善公平的交易分配制度，確保資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)不同客戶和產(chǎn)品享有公平的交易執(zhí)行機(jī)會(huì)。

公司同一投資經(jīng)理管理的同一類型的產(chǎn)品，在大類資產(chǎn)的配置比例、投資標(biāo)的的選取、投資策略的執(zhí)行方面盡可能保持一致。

公司應(yīng)當(dāng)執(zhí)行公平交易制度，禁止以下行為:

（一）禁止使用客戶委托資產(chǎn)進(jìn)行不必要的證券交易。

（二）禁止各種形式的操縱證券價(jià)格、進(jìn)行利益輸送、內(nèi)幕交易、不正當(dāng)關(guān)聯(lián)交易及其他違反公平交易規(guī)定的行為。

（三）資產(chǎn)管理不同的賬戶之間不得發(fā)生交易，有充分證據(jù)證明已依法實(shí)現(xiàn)有效隔離的除外

（四）資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)在進(jìn)行投資時(shí)，不得投資于禁止庫中的證券。

（五）資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)資金賬戶、證券賬戶開設(shè)由公司相關(guān)部門或外部托管機(jī)構(gòu)進(jìn)行，投資部門不得自行開設(shè)資金賬戶及證券賬戶。

（六）前臺(tái)、后臺(tái)應(yīng)嚴(yán)格分離，前臺(tái)交易人員不得參與交易的正式確認(rèn)、對(duì)賬、估值、交易結(jié)算和款項(xiàng)收付等環(huán)節(jié)。

（七）資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)相關(guān)的知情人員對(duì)投資信息有保密業(yè)務(wù)，不得以任何方式向非授權(quán)人員透露資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的投資信息。

公司及員工與客戶之間發(fā)生利益沖突時(shí)，應(yīng)當(dāng)遵循客戶利益優(yōu)先的原則。

公司員工行為規(guī)范：

（一）公司員工應(yīng)認(rèn)真學(xué)習(xí)并嚴(yán)格遵循法律法規(guī)及公司相關(guān)規(guī)章制度、遵守職業(yè)道德和行為規(guī)范，勤勉盡責(zé)、廉潔自律、誠實(shí)信用、不謀私利，維護(hù)公司和客戶的合法利益。

（二）公司員工應(yīng)與公司簽訂保密協(xié)議、保密條款或相關(guān)承諾書，對(duì)知悉的敏感信息負(fù)有保密義務(wù)，在任職期間和離職后不得將其知悉的敏感信息泄露給公司其他員工或任何第三方。

（三）公司對(duì)員工證券投資行為進(jìn)行備案管理。

第七條 公司進(jìn)行的套利投資交易由于其本身的特殊性，不適用本辦法關(guān)于反向交易、關(guān)聯(lián)交易等限制性規(guī)定。

第四篇：私募基金產(chǎn)品信息披露流程

私募基金產(chǎn)品信息披露流程

必須公開披露的基金信息包括：招募說明書；上市公告書；定期報(bào)告；臨時(shí)報(bào)告；

1.基金發(fā)行前，發(fā)行協(xié)調(diào)人應(yīng)協(xié)助基金發(fā)起人根據(jù)《暫行辦法》及其實(shí)施準(zhǔn)則第三號(hào) 《證券投資基金招募說明書的內(nèi)容與格式》編制交公告招募說明書 2.基金上市公告書的內(nèi)容與格式應(yīng)當(dāng)符合本準(zhǔn)則《上市公告書的內(nèi)容與格式的規(guī)定。上市公告書中載有財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料的，其報(bào)告期間終止日距上市交易日不得超過30日。3.定期報(bào)告：①報(bào)告，每個(gè)基金會(huì)計(jì)結(jié)束后90日內(nèi)編制完成報(bào)告，并

刊登在中國證監(jiān)會(huì)指定的全國性報(bào)刊上，同時(shí)一式五份分別報(bào)送中國證監(jiān)會(huì)和基金上 市的證券交易所備案。②中期報(bào)告：基金管理人應(yīng)當(dāng)于每個(gè)會(huì)計(jì)的前6個(gè)月結(jié)束后60日編制完成中期報(bào)告，并刊登在中國證監(jiān)會(huì)指定的全國性報(bào)刊上，同時(shí)一式五份分別報(bào)送中國證監(jiān)會(huì)和基金上市的證券交易所備案。

③季度報(bào)告：投資組合公告每季公布一次，應(yīng)披露基金投資組合分類比例，及基金投資按市值計(jì)算的前十名投票明細(xì)。公告截止日后15個(gè)工作日內(nèi)，基金管理人應(yīng)編制完投資組合公告，經(jīng)基金托管人復(fù)核后予以公告，同時(shí)分別報(bào)送中國證監(jiān)會(huì)和基金上市的證券交易所備案。

4.封閉式基金資產(chǎn)凈值至少每周公告一次。基金管理人應(yīng)于每次公告截止日后

第1個(gè)工作日計(jì)算并公告基金資產(chǎn)凈值及每一基金單位資產(chǎn)凈值，同時(shí)分別報(bào)送中國 證監(jiān)會(huì)和上市的證券交易所備案。基金管理人在計(jì)算基金資產(chǎn)凈值時(shí)，基金所持股票應(yīng)當(dāng)按照公告截止日當(dāng)日平均價(jià)計(jì)算。開放式基金成立后，基金管理人應(yīng)于每6個(gè)月結(jié)束后的30日內(nèi)編制并公告公開說明書。公開說明書公告截止日期為每6個(gè)月最后一日。

5.封閉式基金獲準(zhǔn)在證券交易所上市交易時(shí)，基金管理人應(yīng)當(dāng)編制基金上市公

告書，并由基金管理人與基金托管人在上市交易日前兩個(gè)工作日內(nèi)刊登在中國證監(jiān)會(huì) 指定的全國性報(bào)刊上，同時(shí)一式二份分別報(bào)送中國證監(jiān)會(huì)和上市的證券交易所備案；

6.臨時(shí)報(bào)告：基金發(fā)生重大事件，有關(guān)信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)于第一時(shí)間報(bào)告中國證監(jiān)會(huì)及基金上市的證券交易所，并編制臨時(shí)報(bào)告書，經(jīng)上市的證券交易所核準(zhǔn)后予以公告，同時(shí)報(bào) 中國證監(jiān)會(huì)。

7.包括：①基金持有人大會(huì)決議；②基金管理人或基金托管人變更；③基金管理人的董事長、總經(jīng)理、基金托管部的總經(jīng)理變動(dòng)；④基金管理人的董事一年內(nèi)變更超過50％；⑤基金管理人或基金托管部主要業(yè)務(wù)人員一年內(nèi)變更超過30％；⑥基金管理人或基金托管有受到重大處罰；⑦重大訴訟、仲裁事項(xiàng)；⑧基金提前終止；⑨其他重要事項(xiàng)。

注： 公開披露基金信息時(shí)不得有下列行為：

①就基金業(yè)績進(jìn)行預(yù)測；②保證獲利、保證分擔(dān)虧損或承諾最低收益；③通過促銷方式，勸誘、利誘投資人購買基金；④詆毀同行；⑤刊登任何虛假或欺詐內(nèi)容；⑥中國證監(jiān)會(huì)禁止的其他行為。

第五篇：私募股權(quán)基金信息披露制度

黑龍江瑟克賽思股權(quán)投資基金管理有限公司私募投資基金信息披露

制度

第一章 總則

第一條 為保護(hù)私募基金投資者合法權(quán)益，規(guī)范私募投資基金的信息披露活動(dòng)，根據(jù)《證券投資基金法》、《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》、《私募投資基金管理人登記和基金備案辦法（試行）》等法律法規(guī)及相關(guān)自律規(guī)則，制定本制度。

第二條 本制度所稱的信息披露義務(wù)人，指私募基金管理人、私募基金托管人，以及法律、行政法規(guī)、中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡稱中國證監(jiān)會(huì)）和中國證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)（以下簡稱中國基金業(yè)協(xié)會(huì)）規(guī)定的具有信息披露義務(wù)的法人和其他組織。

同一私募基金存在多個(gè)信息披露義務(wù)人時(shí)，應(yīng)在相關(guān)協(xié)議中約定信息披露相關(guān)事項(xiàng)和責(zé)任義務(wù)。

信息披露義務(wù)人委托第三方機(jī)構(gòu)代為披露信息的，不得免除信息披露義務(wù)人法定應(yīng)承擔(dān)的信息披露義務(wù)。

第三條 信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)按照中國基金業(yè)協(xié)會(huì)的規(guī)定以及基金合同、公司章程或者合伙協(xié)議（以下統(tǒng)稱基金合同）約定向投資者進(jìn)行信息披露。

第四條 信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)保證所披露信息的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性。

第五條 私募基金管理人應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定通過中國基金業(yè)協(xié)會(huì)指定的私募基金信息披露備份平臺(tái)報(bào)送信息。

私募基金管理人過往業(yè)績以及私募基金運(yùn)行情況將以私募基金 管理人向私募基金信息披露備份平臺(tái)報(bào)送的數(shù)據(jù)為準(zhǔn)。

第六條 投資者可以登錄中國基金業(yè)協(xié)會(huì)指定的私募基金信息披露備份平臺(tái)進(jìn)行信息查詢。

第七條 信息披露義務(wù)人、投資者及其他相關(guān)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)依法對(duì)所獲取的私募基金非公開披露的全部信息、商業(yè)秘密、個(gè)人隱私等信息負(fù)有保密義務(wù)。

中國基金業(yè)協(xié)會(huì)應(yīng)當(dāng)對(duì)私募基金管理人和私募基金信息嚴(yán)格保密。除法律法規(guī)另有規(guī)定外，不得對(duì)外披露。

第八條 中國基金業(yè)協(xié)會(huì)依據(jù)本辦法對(duì)私募基金的信息披露活動(dòng)進(jìn)行自律管理。

第二章 一般規(guī)定

第九條 信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)向投資者披露的信息包括：(一)(二)(三)(四)(五)(六)(七)(八)(九)基金合同；

招募說明書等宣傳推介文件；

基金銷售協(xié)議中的主要權(quán)利義務(wù)條款（如有）； 基金的投資情況； 基金的資產(chǎn)負(fù)債情況； 基金的投資收益分配情況； 基金承擔(dān)的費(fèi)用和業(yè)績報(bào)酬安排； 可能存在的利益沖突；

涉及私募基金管理業(yè)務(wù)、基金財(cái)產(chǎn)、基金托管業(yè)務(wù)的重大訴訟、仲裁；

(十)中國證監(jiān)會(huì)以及中國基金業(yè)協(xié)會(huì)規(guī)定的影響投資者合 法權(quán)益的其他重大信息。

第十條 私募基金進(jìn)行托管的，私募基金托管人應(yīng)當(dāng)按照相關(guān)法律法規(guī)、中國證監(jiān)會(huì)以及中國基金業(yè)協(xié)會(huì)的規(guī)定和基金合同的約定，對(duì)私募基金管理人編制的基金資產(chǎn)凈值、基金份額凈值、基金份額申購贖回價(jià)格、基金定期報(bào)告和定期更新的招募說明書等向投資者披露的基金相關(guān)信息進(jìn)行復(fù)核確認(rèn)。

第十一條 為：

(一)(二)(三)(四)(五)(六)公開披露或者變相公開披露； 虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏； 對(duì)投資業(yè)績進(jìn)行預(yù)測； 違規(guī)承諾收益或者承擔(dān)損失；

詆毀其他基金管理人、基金托管人或者基金銷售機(jī)構(gòu)； 登載任何自然人、法人或者其他組織的祝賀性、恭維性

信息披露義務(wù)人披露基金信息，不得存在以下行或推薦性的文字；

(七)采用不具有可比性、公平性、準(zhǔn)確性、權(quán)威性的數(shù)據(jù)來源和方法進(jìn)行業(yè)績比較，任意使用“業(yè)績最佳”、“規(guī)模最大”等相關(guān)措辭；

(八)其他行為。

第十二條

向境內(nèi)投資者募集的基金信息披露文件應(yīng)當(dāng)采用法律、行政法規(guī)、中國證監(jiān)會(huì)和中國基金業(yè)協(xié)會(huì)禁止的中文文本，應(yīng)當(dāng)盡量采用簡明、易懂的語言進(jìn)行表述。同時(shí)采用外文文本的，信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)保證兩種文本內(nèi)容一致。兩種文本發(fā)生歧義時(shí)，以中文文本為準(zhǔn)。

第三章 基金募集期間的信息披露

第十三條

私募基金的宣傳推介材料（如招募說明書）內(nèi)容應(yīng)當(dāng)如實(shí)披露基金產(chǎn)品的基本信息，與基金合同保持一致。私募基金募集期間，應(yīng)當(dāng)在宣傳推介材料（如招募說明書）中向投資者披露如下信息：

（一）基金的基本信息：基金名稱、基金架構(gòu)（是否為母子基金、是否有平行基金）、基金類型、基金注冊(cè)地（如有）、基金募集規(guī)模、最低認(rèn)繳出資額、基金運(yùn)作方式（封閉式、開放式或者其他方式）、基金的存續(xù)期限、基金聯(lián)系人和聯(lián)系信息、基金托管人（如有）；

（二）基金管理人基本信息：基金管理人名稱、注冊(cè)地/主要經(jīng)營地址、成立時(shí)間、組織形式、基金管理人在中國基金業(yè)協(xié)會(huì)的登記備案情況；

（三）基金的投資信息：基金的投資目標(biāo)、投資策略、投資方向、業(yè)績比較基準(zhǔn)（如有）、風(fēng)險(xiǎn)收益特征等；

（四）基金的募集期限：應(yīng)載明基金首輪交割日以及最后交割日事項(xiàng)（如有）；

（五）基金估值政策、程序和定價(jià)模式；

（六）基金合同的主要條款：出資方式、收益分配和虧損分擔(dān)方式、管理費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)及計(jì)提方式、基金費(fèi)用承擔(dān)方式、基金業(yè)務(wù)報(bào)告和財(cái)務(wù)報(bào)告提交制度等；

（七）基金的申購與贖回安排；

（八）基金管理人最近三年的誠信情況說明；

（九）其他事項(xiàng)。

第四章 基金運(yùn)作期間的信息披露

第十四條

基金合同中應(yīng)當(dāng)明確信息披露義務(wù)人向投資者進(jìn)行信息披露的內(nèi)容、披露頻度、披露方式、披露責(zé)任以及信息披露渠道等事項(xiàng)。

第十五條

私募基金運(yùn)行期間，信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)在半結(jié)束之日起10個(gè)工作日以內(nèi)向投資者披露基金凈值、主要財(cái)務(wù)指標(biāo)以及投資組合情況等信息。

單只私募證券投資基金管理規(guī)模金額達(dá)到5000萬元以上的，應(yīng)當(dāng)持續(xù)在每月結(jié)束后5個(gè)工作日以內(nèi)向投資者披露基金凈值信息。

第十六條

私募基金運(yùn)行期間，信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)在每年結(jié)束之日起6個(gè)月以內(nèi)向投資者披露以下信息：

（一）報(bào)告期末基金凈值和基金份額總額；

（二）基金的財(cái)務(wù)情況；

（三）基金投資運(yùn)作情況和運(yùn)用杠桿情況；

（四）投資者賬戶信息，包括實(shí)繳出資額、未繳出資額以及報(bào)告期末所持有基金份額總額等；

（五）投資收益分配和損失承擔(dān)情況；

（六）基金管理人取得的管理費(fèi)和業(yè)績報(bào)酬，包括計(jì)提基準(zhǔn)、計(jì)提方式和支付方式；

（七）基金合同約定的其他信息。第十七條

發(fā)生以下重大事項(xiàng)的，信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)按照基金合同的約定及時(shí)向投資者披露：

（一）基金名稱、注冊(cè)地址、組織形式發(fā)生變更的；

（二）投資范圍和投資策略發(fā)生重大變化的；

（三）變更基金管理人或托管人的；

（四）管理人的法定代表人、執(zhí)行事務(wù)合伙人（委派代表）、實(shí)際控制人發(fā)生變更的；

（五）觸及基金止損線或預(yù)警線的；

（六）管理費(fèi)率、托管費(fèi)率發(fā)生變化的；

（七）基金收益分配事項(xiàng)發(fā)生變更的；

（八）基金觸發(fā)巨額贖回的；

（九）基金存續(xù)期變更或展期的；

（十）基金發(fā)生清盤或清算的；

（十一）發(fā)生重大關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)的；

（十二）基金管理人、實(shí)際控制人、高管人員涉嫌重大違法違規(guī)行為或正在接受監(jiān)管部門或自律管理部門調(diào)查的；

（十三）涉及私募基金管理業(yè)務(wù)、基金財(cái)產(chǎn)、基金托管業(yè)務(wù)的重大訴訟、仲裁；

（十四）基金合同約定的影響投資者利益的其他重大事項(xiàng)。