第一篇：科研經(jīng)費專項審計資料清單

科研經(jīng)費專項審計資料清單

1、科研項目任務(wù)書、合同書、預(yù)算書

2、經(jīng)費決算表（包括自籌經(jīng)費）（一套匯總表、其他承擔(dān)單位各一套表）

3、經(jīng)費收支明細(xì)表（包括自籌經(jīng)費）（其他承擔(dān)單位各一套表）

4、科技部下?lián)芙?jīng)費銀行進(jìn)賬回單

5、對外撥付經(jīng)費（撥付其他承擔(dān)單位）銀行單據(jù)

6、科研項目承擔(dān)單位基本情況、課題立項基本情況、課題實施情況、課題產(chǎn)業(yè)化現(xiàn)狀及趨勢、單位內(nèi)部財務(wù)管理制度建設(shè)及執(zhí)行情況說明

7、自籌經(jīng)費來源情況說明、自籌經(jīng)費到位銀行單據(jù)

8、經(jīng)費支出（包括自籌經(jīng)費）單據(jù)

9、大額經(jīng)費支出（包括自籌經(jīng)費）合同、招標(biāo)文件

10、大額經(jīng)費支出（包括自籌經(jīng)費）銀行付款單據(jù)

11、課題專項經(jīng)費后續(xù)支出中應(yīng)付未付支出和課題專項經(jīng)費后續(xù)支出中預(yù)計后續(xù)發(fā)生支出情況說明、發(fā)票、合同

12、課題專項經(jīng)費結(jié)余情況及原因說明

13、進(jìn)出國活動政府批件

14、會議通知、會議簽到冊、會議成果文件

15、國內(nèi)培訓(xùn)、考察通知，培訓(xùn)考察項目及內(nèi)容，培訓(xùn)考察成果資料

16、工程項目結(jié)算審核資料、驗收資料

17、其他資料

要求：上述第2、3、6點需提供電子文檔

第二篇：高新技術(shù)企業(yè)專項審計資料清單

高新專項審計資料清單

一、企業(yè)基本資料

1、營業(yè)執(zhí)照、組織機(jī)構(gòu)代碼證、稅務(wù)登記等復(fù)印件

2、公司章程、相關(guān)部門下發(fā)批準(zhǔn)設(shè)立證書3、11、12、13三個財務(wù)審計報告復(fù)印件

4、企業(yè)員工情況說明，應(yīng)說明企業(yè)2013員工數(shù)量、大專以上員工數(shù)量及所占比例，大專以上研發(fā)人員數(shù)量及比例

二、本次專項審計業(yè)務(wù)類資料

1、業(yè)務(wù)約定書

2、管理層聲明書

3、高新技術(shù)產(chǎn)品（服務(wù)）收入明細(xì)表編制聲明

4、各研發(fā)項目實現(xiàn)高新技術(shù)產(chǎn)品（服務(wù)）收入聲明

5、研發(fā)投入輔助臺帳編制聲明

三、企業(yè)研發(fā)投入及高新收入核算相關(guān)資料 1、2011、2012及2013年三個按研發(fā)項目核算的《研發(fā)費用輔助核算臺帳》 2、2011、2012及2013年三個按研發(fā)項目核算的“研發(fā)費用結(jié)構(gòu)明細(xì)表”

3、各研發(fā)投入會計核算方法說明，研發(fā)費用在各研發(fā)項目間分配方法的說明

4、企業(yè)經(jīng)批準(zhǔn)（包括經(jīng)企業(yè)權(quán)利機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)）各研發(fā)項目的立項報告

5、企業(yè)研發(fā)機(jī)構(gòu)設(shè)置情況說明

6、有關(guān)研發(fā)人員“人員人工”核算資料

1）、企業(yè)研發(fā)人員明細(xì)表，企業(yè)應(yīng)自備研發(fā)人員勞動合同及畢業(yè)證書復(fù)印件，以便審計時抽查 2）、工資表（3年6個月）；11、12、136月份及12月份工資單及社保清單

3）、企業(yè)支付研發(fā)獎金、津貼等原始單據(jù)復(fù)印件

7、有關(guān)研發(fā)“直接投入”核算資料

1）、“研發(fā)直接投入”明細(xì)表（清單），包括計入研發(fā)費用的材料、模具、工裝、夾具、儀器儀表、燃料動力、房屋租賃費用等

2）、研發(fā)材料領(lǐng)用憑單，房租租賃合同，模具、工裝、夾具、儀器儀表等大額購置合同

8、固定資產(chǎn)折舊與長期待攤費用資料

1）、研發(fā)用固定資產(chǎn)明細(xì)表，包括：（內(nèi)容包括：資產(chǎn)名稱、入賬時間、原值、預(yù)計使用年限、預(yù)計殘值、累計折舊）

2）、審核新增研發(fā)設(shè)備、及長期資產(chǎn)購置相關(guān)審批手文件及購買合同，如購置較多，按購置金額準(zhǔn)備前五位的五份研發(fā)設(shè)備購置的相關(guān)資料

3）、研發(fā)與生產(chǎn)公用設(shè)備其折舊計入研發(fā)費用的分?jǐn)傉f明

9、高新技術(shù)收入有關(guān)資料

1）、2013年高新技術(shù)產(chǎn)品（服務(wù)）收入明細(xì)表 2）、按產(chǎn)品及月度列示的2013年高新產(chǎn)品銷售明細(xì)表

3）、企業(yè)2013高新技術(shù)產(chǎn)品及服務(wù)合同，按合同金額排列，提供企業(yè)2013年已實現(xiàn)銷售合同的其金額的前六位的六份合同

4）、高新技術(shù)服務(wù)合同，如經(jīng)批準(zhǔn)免稅應(yīng)提供備案后的合同

10、其他相關(guān)資料 1）、研發(fā)人員獎勵制度

2）、2011、2012、2013三個研發(fā)項目“立項報告”

3）、2011、2012、2013三個12月份的增值稅納稅申報表，第12期免抵退申報表，營業(yè)稅納稅申報表（高新技術(shù)服務(wù)收入），所得稅匯算清繳申報表（如尚未申報提供四個季度）4）、相關(guān)憑證復(fù)印件 5）、專利證書復(fù)印件

第三篇：企業(yè)清產(chǎn)核資專項審計資料清單

企業(yè)清產(chǎn)核資專項審計資料清單

一、企業(yè)營業(yè)執(zhí)照、基本情況

二、單位財務(wù)資料

1、會計報表及賬簿； 2、2017年6月30日現(xiàn)金盤點表、銀行詢證函、對賬單、調(diào)節(jié)表； 3、2017年6月30日各往來科（含應(yīng)收應(yīng)付、其他應(yīng)收應(yīng)付、預(yù)收預(yù)付）的詢證函，不能提供詢證函的應(yīng)由財務(wù)部門和相關(guān)業(yè)務(wù)部門就不能詢證的原因提供說明； 4、2017年6月30日外部保管的股票、債券等有價證券的詢證函，詢證函內(nèi)容應(yīng)包括有價證券是否存在質(zhì)押、擔(dān)保、凍結(jié)等事宜； 5、2017年6月30日存貨盤點表、詢證函、中期支付報表；

6、企業(yè)對外投資的出資協(xié)議書，被投資單位的公司章程、驗資報告、出資證明、上已審報表及審計報告；

7、企業(yè)固定資產(chǎn)盤點表及產(chǎn)權(quán)證明；

8、企業(yè)無形資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)證明；

9、企業(yè)長短期借款合同和資產(chǎn)抵押合同及重大財務(wù)承諾書；

10、企業(yè)享受的稅收優(yōu)惠政策、本及上納稅申報表、所得稅匯算表；

11、企業(yè)抵押（含質(zhì)押）事項、擔(dān)保事項、訴訟事項及重大期后事項相關(guān)資料及說明；

12、管理當(dāng)局申明書。

注：以上資料請加蓋單位公章

第四篇：企業(yè)清產(chǎn)核資專項審計資料清單

企業(yè)清產(chǎn)核資專項審計資料清單

1、企業(yè)及其下屬子公司（包括各級子公司）、分支機(jī)構(gòu)（包括所有獨立核算單位）總體框架示意圖，并說明清產(chǎn)核資范圍及確定依據(jù)；

2、企業(yè)基本情況及業(yè)務(wù)情況簡介，包括主要的原材料供應(yīng)商和銷售客戶、主要產(chǎn)品的生產(chǎn)工藝流程等；

3、企業(yè)章程、營業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證及其他批準(zhǔn)文件等；

4、企業(yè)組織機(jī)構(gòu)圖及董事會、監(jiān)事會、高級管理人員名單和各分廠部門的負(fù)責(zé)人名單；企業(yè)關(guān)聯(lián)單位名單；企業(yè)各分支機(jī)構(gòu)情況；

5、企業(yè)董事會、總經(jīng)理辦公會及其他重要會議的決議和會議紀(jì)要；

6、企業(yè)的內(nèi)部控制制度、財務(wù)制度及采用的會計政策；

7、清產(chǎn)核資會計報表及帳簿憑證，近兩個會計的審計報告（包括企業(yè)主管部門、財政部門對企業(yè)決算批復(fù)資料）和近二年有關(guān)部門財稅檢查報告；

8、清產(chǎn)核資基準(zhǔn)日各存款戶的銀行詢證函、銀行對帳單、銀行余額調(diào)節(jié)表；

9、清產(chǎn)核資基準(zhǔn)日各往來單位（含應(yīng)收應(yīng)付、其他應(yīng)收應(yīng)付、預(yù)收預(yù)付）的詢證函，不能提供詢證函應(yīng)請財務(wù)部門和相關(guān)業(yè)務(wù)部門就不能詢證的原因提供說明；

10、清產(chǎn)核資基準(zhǔn)日外部保管的股票、債券等有價證券的詢證函，詢證函內(nèi)容應(yīng)包括有價證券是否存在質(zhì)押、擔(dān)保、凍結(jié)等事宜；

11、清產(chǎn)核資基準(zhǔn)日發(fā)出商品、委托加工材料、委托代銷商品的詢證函，詢證函內(nèi)容應(yīng)包括該等存貨的品質(zhì)狀況等事宜；

12、企業(yè)對外投資的出資協(xié)議書，被投資單位的公司章程、驗資報告、出資證明書、上業(yè)經(jīng)審計的會計報表和審計報表；

13、企業(yè)固定資產(chǎn)的產(chǎn)權(quán)證明，如房屋產(chǎn)權(quán)證、車輛行駛證、主要設(shè)備的采購合同和發(fā)票，重要固定資產(chǎn)的驗收報告；

14、企業(yè)無形資產(chǎn)的產(chǎn)權(quán)證明，如土地使用證、專利證書、其他無形資產(chǎn)的購買協(xié)議；

15、企業(yè)長短期借款合同和資產(chǎn)抵押合同以及重大財務(wù)承諾書；

16、企業(yè)享受的稅收優(yōu)惠政策、本及上的納稅申報表、所得稅匯算表；

17、企業(yè)抵押（含質(zhì)押）事項、擔(dān)保事項、訴訟事項及重大期后事項相關(guān)資料及說明；

18、企業(yè)認(rèn)為有必要提供的其他資料，包括與清產(chǎn)核資基準(zhǔn)日有關(guān)的、以前會計及其他資料；

19、管理當(dāng)局聲明書。

第五篇：審計資料清單

審計資料清單

一、公司基本情況資料（包括歷史沿革和法律資料）1．營業(yè)執(zhí)照副本及復(fù)印件； 2．公司章程復(fù)印件； 3．公司基本情況簡介；

4．企業(yè)合營合同、設(shè)立批準(zhǔn)證書（外商投資企業(yè)適用）； 5．企業(yè)法人代碼登記證；

6．國、地稅稅務(wù)登記證副本復(fù)印件； 7．企業(yè)業(yè)務(wù)資質(zhì)證書及榮譽證書； 8．企業(yè)國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)登記證；

9．外匯登記證復(fù)印件（外商投資企業(yè)適用）。

二、組織結(jié)構(gòu)相關(guān)資料

1、組織機(jī)構(gòu)設(shè)置及職責(zé)分工資料、分支機(jī)構(gòu)及外設(shè)辦事處基本情況表；

2、各投資方簡介；

3、管理層和財務(wù)人員名單、職責(zé)分工，董事會、監(jiān)事會、獨立董事成員名單；

4、所投資企業(yè)資料；

5、股東大會、董事會、監(jiān)事會、經(jīng)理會議事規(guī)則；

6、重大經(jīng)營決策、重大投資決策、對外擔(dān)保決策、關(guān)聯(lián)方交易決策的程序、規(guī)則及權(quán)限；

7、考核、激勵管理辦法，內(nèi)部審計制度，獨立董事制度。

三、主要業(yè)務(wù)與技術(shù)資料

1、公司經(jīng)營范圍與主營業(yè)務(wù)；

2、主要產(chǎn)品生產(chǎn)工藝流程；

3、主要產(chǎn)品的主要原材料和能源及成本構(gòu)成；

4、主要產(chǎn)品的行業(yè)地位及銷售情況；

5、主要競爭對手情況；

6、主要客戶和供應(yīng)商情況；

7、特殊行業(yè)許可證書、資質(zhì)證書、商標(biāo)證書、專利證書、非專利技術(shù)、重

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要特許權(quán)利；

8、質(zhì)量管理體系認(rèn)證證書、環(huán)境管理系統(tǒng)認(rèn)證證書、生產(chǎn)安全認(rèn)證證書。

四、關(guān)聯(lián)方資料

關(guān)聯(lián)方的名稱、地址、注冊資本、經(jīng)營范圍、負(fù)責(zé)人。

五、財務(wù)管理制度資料

1、資金管理辦法；

2、存貨管理辦法；

3、固定資產(chǎn)管理辦法；

4、在建工程管理辦法；

5、合同管理辦法；

6、費用報銷管理辦法；

7、會計稽核管理辦法；

8、會計電算化管理辦法；

9、會計檔案管理辦法；

10、授權(quán)控制制度；

11、募集資金管理制度；

12、員工福利及獎勵制度；

13、銷售政策、賒銷政策及相關(guān)權(quán)限，價格政策及相關(guān)權(quán)限；

14、當(dāng)?shù)卣块T有關(guān)職工養(yǎng)老保險金、失業(yè)保險、大病統(tǒng)籌、住房公積金、日常福利等福利政策文件；

15、存貨購入、領(lǐng)用、發(fā)出核算流程；生產(chǎn)成本核算流程；產(chǎn)品銷售收入（工程結(jié)算收入）核算流程；

16．有關(guān)經(jīng)濟(jì)遺留問題的專門材料。

六、重要經(jīng)濟(jì)合同或協(xié)議

1、長期借款合同；

2、無形資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓協(xié)議；

3、資產(chǎn)出讓或出售協(xié)議；

4、資產(chǎn)置換協(xié)議；

5、對外投資或股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議，被投資單位營業(yè)執(zhí)照副本復(fù)印件、章程、驗

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資報告、2012會計報表及審計報告、被投資單位生產(chǎn)經(jīng)營情況說明；

6、債務(wù)重組協(xié)議；

7、融資租賃協(xié)議；

8、重要采購、銷售合同；

9、重大設(shè)施、設(shè)備經(jīng)營租賃協(xié)議；

10、托管協(xié)議；

11、委托理財協(xié)議；

12、大額資金使用協(xié)議；

13、擔(dān)保協(xié)議、企業(yè)為其他單位提供擔(dān)保情況：金額、擔(dān)保形式、擔(dān)保期間、目前擔(dān)保情況。

七、重要事務(wù)資產(chǎn)資料

1、重要土地目錄；

2、房屋及建筑物、土地的產(chǎn)權(quán)證明、各種車輛的行車證；

3、土地出讓合同或轉(zhuǎn)讓協(xié)議；

4、重大拆遷補償協(xié)議；

5、房地產(chǎn)開發(fā)用地規(guī)劃許可證、房地產(chǎn)開發(fā)工程規(guī)劃許可證；

6、房地產(chǎn)開發(fā)建設(shè)工程許可證、房地產(chǎn)開發(fā)商品房銷售許可證。

八、政府機(jī)構(gòu)、監(jiān)管部門資料

1、政府審計報告；

2、證監(jiān)會整改通知；

3、海關(guān)監(jiān)管報告；

4、稅收優(yōu)惠政策批準(zhǔn)文件。

九、會議紀(jì)要及決策資料 1、2014歷次股東大會決議、董事會決議、監(jiān)事會決議、經(jīng)理會紀(jì)要； 2、2014經(jīng)營計劃；

3、國有資產(chǎn)管理經(jīng)營部門或上級單位下達(dá)的國有資產(chǎn)保值增值考核指標(biāo)；

4、企業(yè)上級內(nèi)部審計機(jī)構(gòu)或委托的社會審計組織出具的審計報告（近三年）、驗資報告、資產(chǎn)評估報告以及辦理企業(yè)合并、分立等事宜出具的有關(guān)報告；

5、有關(guān)經(jīng)營管理監(jiān)督部門及檢查機(jī)構(gòu)作出的重大檢查事項結(jié)果、處理意見

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及糾正情況的資料。

十、2014財務(wù)相關(guān)資料

1．財務(wù)決算報表（含相關(guān)附表）及會計報表附注；

2．總賬、明細(xì)賬及日記賬、科目余額表、會計憑證等會計資料； 3．全部銀行賬戶2014年12月31日的銀行對賬單及余額調(diào)節(jié)表； 4．應(yīng)收賬款、預(yù)收賬款、應(yīng)付賬款、預(yù)付賬款、其他應(yīng)收款、其他應(yīng)付款等往來賬項明細(xì)表（包括單位名稱、賬齡分析、欠款原因、金額、壞賬準(zhǔn)備政策、欠款單位地址、聯(lián)系人、聯(lián)系電話、傳真，以excel軟盤的形式提供）；

5．年末存貨、固定資產(chǎn)盤點計劃、經(jīng)確認(rèn)的存貨盤點表、固定資產(chǎn)盤點表； 6．應(yīng)收票據(jù)明細(xì)表（包括欠款單位、交易合同、起止日期、利率等內(nèi)容）；應(yīng)收票據(jù)備查登記簿；

7．固定資產(chǎn)明細(xì)表（包括名稱、購置時間、折舊年限、原值、月折舊額、凈值、規(guī)格型號、存放地點、現(xiàn)在使用狀況，以excel軟盤的形式提供）；

8．轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)的在建工程竣工報告；

9．無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)的明細(xì)表（包括原值、已攤銷額、攤銷年限）及產(chǎn)權(quán)證明；

10．長、短期借款明細(xì)表（包括借款單位、金額、起止日期、利率、借款形式、應(yīng)計利息、已付利息等內(nèi)容，以excel軟盤的形式提供）、借款及抵押、質(zhì)押、擔(dān)保協(xié)議；

11．企業(yè)各項稅收納稅申報情況；

12．預(yù)提費用明細(xì)表（包括費用項目、預(yù)提金額、預(yù)提原因，相關(guān)文件、協(xié)議、合同等）；

13．成本計算單及制造費用匯總表； 14．外匯核銷單；

15．關(guān)聯(lián)方交易項目、金額、定價政策、款項支付情況、未支付款項原因； 16．企業(yè)存在的訴訟事項相關(guān)資料； 17．公司其他財務(wù)分析資料。

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