第一篇：金融業(yè)務核算總結(jié)

常見業(yè)務核算的總結(jié)

一、股票業(yè)務的核算

1、主要涉及科目

資產(chǎn)類：銀行存款、清算備付金、股票投資、應收股利 負債類：應付交易費用 共同類：證券清算款

損益類：公允價值變動損益、投資收益、交易費用

2、我國交易所一級費用的計算

（1）上交所計算方式

經(jīng)手費=成交金額*經(jīng)手費率 證管費=成交金額*征管費率

印花稅=成交金額*印花稅率（出讓方單邊收取，即只對賣出方征收證券交易印花稅）過戶費=成交數(shù)量*面值*過戶費率

（2）深交所計算方式

經(jīng)手費=成交金額*(經(jīng)手費率+證管費率)-證管費 證管費=成交金額*證管費率

印花稅=成交金額*印花稅率（出讓方單邊收取，即只對賣出方征收證券交易印花稅）過戶費：深交所股票交易免收過戶費

3、兩個交易所的二級費用（傭金）的計算方法

傭金=成交金額*傭金率-經(jīng)手費-證管費

（券商承擔經(jīng)手費和證管費）傭金=成交金額*傭金率（券商不承擔經(jīng)手費和證管費）

4、估值計算方法

（1）金額=收市價*數(shù)量-前一日的估值余額-成本（2）金額=(當日收市價-前一日收市價)*數(shù)量

且（1）=（2）

5、主要賬務處理及相關憑證

（1）買入股票

買入憑證

借：股票投資_成本

成交金額

交易費用

一級費用+傭金 貸：證券清算款

成交金額+一級費用

應付交易費用

傭金

資金交收日憑證

借：證券清算款 貸：結(jié)算備付金

（2）配股

配股繳款日憑證

借：證券清算款_配股申購款 貸：證券清算款

資金交收日憑證

借：證券清算款 貸：結(jié)算備付金 配股除權(quán)日憑證

借：股票投資_配股

貸：證券清算款_配股申購款

（3）送股憑證

金額

數(shù)量

借：股票投資

0.01 N 貸：股票投資

0.01 N（4）現(xiàn)金股利（因上交所與深交所股利到賬日不同而區(qū)分憑證）

a、上交所（有除權(quán)除息日與股利到賬日的劃分）

除權(quán)除息日憑證

借：應收股利

貸：投資收益_股利收益

股利到賬日憑證

借：清算備付金 貸：應收股利

b、深交所（現(xiàn)金股利當日到賬）現(xiàn)金股利到賬憑證：

借：清算備付金

貸：投資收益_股利收益

（5）估值增值/減值憑證

借：股票投資_估值增值 貸：公允價值變動損益

（6）賣出股票

賣出憑證

金額

借：證券清算款

成交金額-一級費用

交易費用

傭金+一級費用 貸：股票投資_成本

單位成本*賣出數(shù)量（移動加權(quán)平均）

股票投資_估值增值

科目余額/總股數(shù)*賣出數(shù)量 應付交易費用

傭金 投資收益

軋差

公允價值變動損益轉(zhuǎn)出憑證

借：公允價值變動損益 貸：投資收益

科目余額/總股數(shù)*賣出數(shù)量

（7）新股申購

a、舊規(guī)則（需交預繳款）

中簽日憑證

借：股票投資_成本_新股 貸：證券清算款_新股

未中返還憑證

借：證券清算款

貸：證券清算款_新股

收到余款憑證

借：清算備付金 貸：證券清算款 b、新規(guī)則（取消預繳款）

T日申購，T+1日中簽，T+2日繳款，T+3日交收

T+2日繳款憑證

借：證券清算款_新股 貸：清算備付金

T+3日交收憑證

借：股票投資_成本_新股 貸：證券清算款_新股

二、證券投資基金業(yè)務核算

1、主要涉及科目

資產(chǎn)類：銀行存款、應收申購款 負債類：應付贖回款、應付贖回費 共同類：證券清算款

權(quán)益類：損益平準金、實收基金

2、主要賬務處理及對應憑證

（1）基金成立憑證

借：銀行存款（包含利息）貸：實收基金

（2）申購業(yè)務

申購確認憑證

借：應收申購款 貸：實收基金

損益平準金_申購_未實現(xiàn) 損益平準金_申購_以實現(xiàn)

申購到賬憑證

借：銀行存款 貸：應收申購款

（3）贖回業(yè)務

贖回確認憑證

借：實收基金

損益平準金_贖回_未實現(xiàn) 損益平準金_贖回_已實現(xiàn) 貸：應付贖回款

應付贖回費

其他收入_贖回費收入

贖回到賬憑證

借：應付贖回款 貸：銀行存款

贖回費到賬憑證

借：應付贖回費 貸：銀行存款

（4）基金分紅（現(xiàn)金分紅）登記日憑證

借：利潤分配_未分配收益_已實現(xiàn) 貸：收益分配_應付利潤（損益類）

除權(quán)日：

借：收益分配_應付收益（損益類）貸：應付收益（負債類）、到賬日：

借：應付收益（負債類）貸：銀行存款

（5）紅利再投

借：應付收益（負債類）

貸：實收基金

損益平準金_未實現(xiàn) 損益平準金_已實現(xiàn)

三、回購業(yè)務的會計核算

1、主要涉及科目

資產(chǎn)類：應收利息、買入返售金融資產(chǎn)

負債類：賣出回購金融資產(chǎn)、應付交易費用、應付利息 損益類：利息收入、利息支出、交易費用

2、相關交易費用的計算

（1）交易所回購市場的回購交易費用計算

費用類型：經(jīng)手費、傭金 經(jīng)手費=成交金額*經(jīng)手費率

傭金=成交金額*傭金率-經(jīng)手費（若券商承擔經(jīng)手費）

每日利息=成交金額*名義利率/360*回購天數(shù)（回購天數(shù)為1時為每日利息）（2）銀行間回購市場的交易費用計算

電匯費=成交總金額*電匯費率

結(jié)算服務費=成交總金額*結(jié)算服務費率

手續(xù)費=成交總金額*手續(xù)費率

每日利息=成交金額*名義利率/365*回購天數(shù)（回購天數(shù)為1時為每日利息）電匯費+結(jié)算服務費+手續(xù)費一并計入“應付交易科目”。

3、交易所正回購方相關業(yè)務核算

（1）首期融入資金

回購日：T日

借：證券清算款

成交金額-一級費用

貸：應付交易費用

傭金

賣出金融回購資產(chǎn)款

軋差

資金交收日：T+1日

借：結(jié)算備付金

貸：證券清算款

成交金額-一級費用

（2）每日計提融資利息

借：利息支出

成交金額*名義利率/360 貸：應付利息

（3）回購到期

到期日：T日

借：賣出回購金融資產(chǎn)款

應付利息

貸：證券清算款

資金交收日：T+1日

借：證券清算款

貸：結(jié)算備付金

4、交易所逆回購方相關業(yè)務核算

（1）首期融出資金

回購日：T日

借：買入返售金融資產(chǎn)

成交金額+傭金+一級費用

貸：證券清算款

成交金額+一級費用

應付交易費用

傭金

資金交收日：T+1日

借：證券清算款

成交金額+一級費用

貸：結(jié)算備付金

（2）每日計提融券利息

借：應收利息 貸：利息收入

（3）回購到期

到期日：T日

借：證券清算款

（由交易所公布的實收數(shù)據(jù)為準）

利息收入（買入返售金融資產(chǎn)收入）

貸：買入返售金融資產(chǎn)款

應收利息 資金交收日：T+1日

借：結(jié)算備付金

（由交易所公布的實收數(shù)據(jù)為準）

貸：證券清算款

5、銀行間回購相關業(yè)務核算

（1）首期融入資金時的業(yè)務憑證

借：銀行存款

成交金額 貸：賣出回購金融資產(chǎn)款 軋差

應付交易費用

電匯費+結(jié)算服務費+手續(xù)費

（2）每日計提融資利息的業(yè)務憑證

借：利息支出

成交金額*年利率/365 貸：應付利息

（3）到期債券解除質(zhì)押時的憑證

借：賣出回購金融資產(chǎn)款

應付利息 利息支出

貸：銀行存款

6、銀行逆回購相關業(yè)務核算憑證

（1）逆回購方首期融出資金時涉及的會計憑證

借：買入返售金融資產(chǎn) 貸：銀行存款

應付交易費用

（2）每日計提融資利息業(yè)務憑證

借：應收利息 貸：利息收入

（3）到期債券解除質(zhì)押時的憑證

借：銀行存款

貸：買入返售金融資產(chǎn)

應收利息

利息收入

成交金額+一級費用 已計提利息 軋差

四、債券的業(yè)務核算

1、主要涉及科目

資產(chǎn)類：應收利息、銀行存款、清算備付金、債券投資_成本、債券投資_估值增值 負債類：應付交易費用 共同類：證券清算款

損益類：公允價值變動損益、投資收益、交易費用

2、相關交易費用的計算

（1）交易所涉及費用：經(jīng)手費、證管費、傭金

上交所：全價*數(shù)量*費率=（成交金額+應收利息）*費率 [全價=成交價格+每百元利息] 深交所：經(jīng)手費為：成交金額在100萬元以下（含）每筆收0.1元，成交金額在100萬以上每筆收10元；其他費用同上交所的計算方法。

傭金=（成交金額+應收利息）*傭金費率-經(jīng)手費-托管費（若券商承擔經(jīng)手費、托管費）

（2）銀行間所涉及的費用：手續(xù)費、結(jié)算服務費、電匯費

電匯費=面值*數(shù)量*電匯費率

結(jié)算服務費=面值*數(shù)量*結(jié)算服務費率

手續(xù)費=面值*數(shù)量*手續(xù)費率（3）債券的利息計算

每百元利息=票面利率/實際對應年天數(shù)*100*已計息天數(shù) 金額=每百元利息*持有數(shù)量

金額=當前日應收利息-前一日應收利息

此處交易所的計息天數(shù)是截止到交易日，而銀行間是截止到交易日前一日

（4）債券投資_估值增值金額計算

金額=收市價*數(shù)量-成本-前一日的估值余額

金額=（當日收市價-前一日收市價或者成本價格）*數(shù)量

3、債券常見業(yè)務

（1）買入債券

借：債券投資_成本

成交金額 應收利息

發(fā)行日到買入日的未支付利息 交易費用

一級費用+傭金 貸：證券清算款

成交金額+一級費用+衣應收利息

應付交易費用

傭金

資金交收日

借：證券清算款 貸：清算備付金

（2）估值

借：債券投資_估值增值 貸：公允價值變動損益 若減值，就做相反分錄

（3）每日計息

借：應收利息

貸：利息收入（債券利息）

（4）派息

派息日：

借：證券清算款 貸：應收利息 資金交收日：

借：銀行存款 貸：證券清算款

（5）賣出債券

借：證券清算款

成交金額+應收利息-一級費用

交易費用

一級費用+傭金 貸：債券投資_成本

移動加權(quán)平均成本

債券投資_估值增值

移動加權(quán)平均估值 應收利息

每百元利率*賣出數(shù)量 應付交易費用

傭金 投資收益_債券投資收益

軋差

同步結(jié)轉(zhuǎn)公允價值變動損益

借：公允價值變動損益

對應賣出憑證估值增值科目余額 貸：投資收益 資金交收日

借：清算備付金 貸：證券清算款

（6）債券兌付

借：銀行存款

持有數(shù)量*面值+應收利息 貸：債券投資_成本

科目余額

債券投資_估值增值

科目余額 應收利息

每百元利息*持倉數(shù)量 投資收益_債券投資

軋差

同步結(jié)轉(zhuǎn)公允價值變動損益

借：公允價值變動損益

對應兌付憑證估值增值科目金額 貸：投資收益

第二篇：代理金融業(yè)務一季度總結(jié)

代理金融業(yè)務一季度總結(jié)

近期，通過走訪紅格，主要針對紅格網(wǎng)點金融業(yè)務發(fā)展滯后、收入水平較低的情況進行走訪，尋找網(wǎng)點經(jīng)營中存在的問題、營業(yè)員在業(yè)務營銷過程中存在的不足，結(jié)合網(wǎng)點自身環(huán)境及與隨機客戶的交流，了解客戶的需求和意見。另外，通過近幾年來金融業(yè)務的發(fā)展情況對比、市場份額及客戶群體的變動，轉(zhuǎn)變觀念尋求積極的發(fā)展策略，從細節(jié)著手對代理儲蓄業(yè)務、保險業(yè)務、基金理財類業(yè)務等方面重點分析，找出問題并提出解決方案。

一、代理儲蓄業(yè)務

儲蓄業(yè)務是郵政代理金融各項業(yè)務的基礎，利差收入是代理金融收入的主要來源，如何擴大儲蓄存款規(guī)模，鞏固市場份額，增加企業(yè)效益，是代理金融業(yè)務發(fā)展的關鍵。總體上看，1-4月份，儲蓄業(yè)務保持了較為平穩(wěn)的發(fā)展，但仍然存在著一些問題，主要表現(xiàn)在：儲額呈現(xiàn)下降趨勢、相應儲蓄增額同期比也逐年下滑。原因主要體現(xiàn)在以下幾個方面：

1、（傳統(tǒng)攬收時期，其他商業(yè)銀行出臺的相應攬儲政策要好與我局，給用戶的報酬也高于我局30%-100%,部分客戶受利益驅(qū)使轉(zhuǎn)向其他銀行。）由此看出，我局平時的客戶維護中，客戶忠誠度與其他銀行相比較低。

2、我局儲額中存在部分代發(fā)工資，代發(fā)款入局后無滯留，形成有效收入較少。

3、近兩年，基金理財類業(yè)務市場火熱，各金融機構(gòu)爭相搶占理財類業(yè)務市場份額，今年我局也加大了理財類業(yè)務的發(fā)展力度，導致資金分流。

4、今年我局先后兩處網(wǎng)點停業(yè)裝修改造，導致網(wǎng)點用戶分散，用戶普遍服務受到臨時制約，部分用戶在郵儲銀行辦理儲蓄業(yè)務時將存款轉(zhuǎn)出，致使我局余額受到影響。于此同時，其他商業(yè)銀行部分網(wǎng)點已完成改造，軟硬件條件的提高，一定程度上對我局的儲額方面有所影響。

5、與其他商業(yè)銀行相比我局營業(yè)網(wǎng)點員工服務水平和服務熱情急需提高，部分客戶反映部分網(wǎng)點營業(yè)員在與客戶的交流中服務態(tài)度不夠好。另外，忽略了網(wǎng)點內(nèi)衛(wèi)生及用品擺放等諸多細節(jié)的重要性。好的環(huán)境和對客戶親善的態(tài)度更有助于我們發(fā)覺潛在客戶。

6、大客戶維護政策不健全，與大客戶的交流大多局限在存款、攬收等利我的角度，缺乏日常生活、節(jié)假日等給予客戶的問候、關懷，對大客戶難免有忽視的表現(xiàn)，長期以來致使客戶流失。

儲蓄業(yè)務發(fā)展措施

在以儲額增長為核心，大力發(fā)展結(jié)算類業(yè)務的基礎上，重視網(wǎng)點經(jīng)營的細微環(huán)節(jié)，立足網(wǎng)點客戶、立足營銷業(yè)務種類對儲蓄發(fā)展存在的問題層層剖析。

1、網(wǎng)點支局長時時關注網(wǎng)點余額情況，發(fā)現(xiàn)大額存款流失及時查詢原因，對于開發(fā)商、農(nóng)戶（農(nóng)村網(wǎng)點）生產(chǎn)使用的資金做到心中有數(shù)，并提早溝通攻關采取措施將資金回流，即存款用完之后盡量保證還存回我局，這樣避免了大額資金的流失。

2、重點加大對客戶的管理維護力度。正準備在我局朝陽支局試點使用的“大客戶營銷管理系統(tǒng)”應該得到充分利用，通過系統(tǒng)的“客戶生日提醒”等功能，主動向客戶投去慰問、贈送小禮品等，合理維護原有大客戶。通過系統(tǒng)提供的大客戶資料制定合理營銷方案，通過電話、短信等訪問形式努力發(fā)掘潛在客戶。另外，提高網(wǎng)點綠卡VIP金卡使用率，予以用戶方便的同時提高用戶忠誠度。

3、與我局所有代發(fā)單位溝通，本著統(tǒng)一標準、統(tǒng)一時間的原則，提出將代發(fā)款制定日期上賬，制定時間統(tǒng)一發(fā)放。（建議在我局滯留幾天，隔天向客戶發(fā)放）。

4、關注“儲蓄競賽方案”各單位營銷情況，定期以短信、文件的形式通報，進度快的部門做經(jīng)驗介紹，較慢的分析原因，提出營銷過程中的困難，及時解決。營造火熱的工作氛圍。

5、加強網(wǎng)點管理力度，要求支局長了解網(wǎng)點周邊客戶群，注意收集有價值的客戶信息，分析客戶資金運用結(jié)構(gòu)，對客戶群體進行細分，有針對性的對客戶進行維護。

二、代理基金理財類業(yè)務 存在問題

1、我局理財類業(yè)務起步較晚，網(wǎng)點理財類業(yè)務前臺水平急需提高，很多網(wǎng)點人員對此類業(yè)務的辦理不夠熟練。

2、對基金理財類業(yè)務學習不重視。營業(yè)員在參加業(yè)務培訓時態(tài)度不夠端正，課堂所講的知識也不能夠完成體會，對相關業(yè)務的發(fā)展必然產(chǎn)生一定的影響。

5、許多理財用戶對理財產(chǎn)品有很大的認識度。對相關產(chǎn)品的了解也很深，很多時候在選擇上趨向?qū)I(yè)銀行。除此之外，其他商業(yè)銀行針對不同的客戶有不同的理財產(chǎn)品，產(chǎn)品具有廣泛的多樣性和靈活性，導致我們宣傳理財業(yè)務的壓力很大。

發(fā)展措施

1、做好網(wǎng)點陣地營銷工作。各網(wǎng)點要在網(wǎng)點營業(yè)大廳顯著位置張貼、布放理財產(chǎn)品海報、宣傳折頁、單冊等。有電子顯示屏支局，要滾動顯示產(chǎn)品特點，營業(yè)員有針對性選擇符合條件的客戶進行營銷，將此作為提高老客戶忠誠度的一種手段。

2、選定“準客戶”進行目標營銷。要求各網(wǎng)點要每個月上報一定數(shù)量非郵政儲蓄的客戶名單，將 “日日升”、“月月升”及其他理財產(chǎn)品作為橋梁，通過有效營銷使其成為郵政儲蓄客戶，將其作為爭奪客戶和吸引更多的中高端客戶的有利手段。

3、啟動通訊工具進行銷售。各網(wǎng)點要利用好已掌握的儲蓄客戶、基金客戶、理財客戶，對其進行手機短信營銷，要求每個網(wǎng)點在財富日日升和月月升倆款產(chǎn)品及其他理財產(chǎn)品的銷售中，每周都向不少于20名目標客戶發(fā)送手機宣傳短信。

4、所長和營業(yè)員的全力配合，抓住每次發(fā)行理財產(chǎn)品的機遇來推銷我們的業(yè)務，使我們在發(fā)展業(yè)務過程中拉動、拉近客戶。

第三篇：金融業(yè)務工作思路

2011年工作總體思路：圍繞一個中心，實現(xiàn)兩個突破，強化三種意識，完成五大目標。即：圍繞“轉(zhuǎn)變發(fā)展方式，提升發(fā)展能力”這個中心；發(fā)展速度實現(xiàn)突破，增幅高于全省平均水平，運行質(zhì)效實現(xiàn)突破，各項質(zhì)效指標明顯改善；強化省會意識、創(chuàng)新意識、進位意識；完成經(jīng)營、金融、服務、質(zhì)效和安全五大目標。

——經(jīng)營目標：業(yè)務收入同比增長15%，力爭高于全省平均水平。其中，代理金融類：收入增長20%以上。

——金融目標：一季度完成郵儲余額13億元，全年力爭15億元；全年平均余額規(guī)模達到65億元。

——服務目標：確保用戶滿意度達到省公司下達指標，爭超全國平均水平。全面完成省公司下達的各項通信質(zhì)量指標。

——質(zhì)效目標：成本費用和收支差額完成省公司下達目標。應收賬款控制在省公司規(guī)定范圍內(nèi)；業(yè)務收入與現(xiàn)金流入保持一致，收支系數(shù)、勞動生產(chǎn)率不低于上年水平。

——安全目標：確保全年不發(fā)生重大違規(guī)經(jīng)營行為、重大經(jīng)濟案件和重大安全事故。

（一）各項金融業(yè)務快速協(xié)調(diào)發(fā)展，規(guī)模效益齊頭并進

2011年，要明確發(fā)展重點，轉(zhuǎn)變發(fā)展方式，創(chuàng)新發(fā)展思路，優(yōu)化業(yè)務結(jié)構(gòu)，促進各項業(yè)務又好又快發(fā)展。

1、強力推進代理金融業(yè)務發(fā)展。

代理金融業(yè)務是一項高效、長效業(yè)務，快速發(fā)展代理金融業(yè)務可以為企業(yè)提供雄厚的資金保證，是企業(yè)資金狀況改善的關鍵；快速發(fā)展代理金融業(yè)務可以為企業(yè)增加有效收入，是調(diào)整業(yè)務結(jié)構(gòu)的重要措施；快速發(fā)展代理金融業(yè)務可以提高員工的收益水平，是提振全局員工信心的保證。為此，我們把2011年確定為金融業(yè)務發(fā)展年，要切實做到四個“不遺余力”，加快發(fā)展步伐，強力推進代理金融業(yè)務。2011年一季度實現(xiàn)凈增余額13億，全年余額凈增15億，平均余額規(guī)模達65億以上，實現(xiàn)理財銷售1.5億，保險銷售1.2億，全年收入增幅高于20%。

（1）不遺余力抓余額，上規(guī)模。從目前郵儲余額的市場占有率來看，代理金融業(yè)務有著廣闊的市場前景，余額規(guī)模還有很大的提升空間；從宏觀政策來看，今年國家繼續(xù)實施穩(wěn)健的金融政策，存貸款利率上調(diào)對儲蓄業(yè)務發(fā)展存在有利之處；按照銀監(jiān)會關于二類支行改革的指導意見，未來5年內(nèi)，30%的二類支行通過機構(gòu)遷址方式將支行牌照交給郵儲銀行自營，剩下近70%的二類支行，改革后也完全由郵政企業(yè)經(jīng)營管理；從今年開始，郵政代理金融業(yè)務收入實行新的分配辦法，效益收入更具可預見性和可控性，這些有利的因素，均對儲蓄存款實現(xiàn)快速增長帶來推動作用，對提高金融收入規(guī)模，調(diào)整業(yè)務結(jié)構(gòu)，提供了難得的發(fā)展機遇，因此，我們要不遺余力抓余額上規(guī)模，著力提高郵儲市場占有率，力爭全年余額凈增15億，全年平均余額規(guī)模達65億，市場占有率達4.7%,力爭達5%。

（2）不遺余力抓項目，促營銷。總結(jié)往年我局代理金融業(yè)務發(fā)展情況，一季度各項業(yè)務發(fā)展速度較快，可以用旺季很旺來形容，但是二三四季度是相對的淡季，各項業(yè)務發(fā)展相對平緩，尤其是余額會出現(xiàn)持續(xù)下滑的局面。因此，對于今年金融業(yè)務的發(fā)展，要把對策考慮得更周全一些，把工作做得更扎實一些，切實提高工作的預見性、主動性和有效性。我們要充分整合函件、集郵等專業(yè)的客戶資源，發(fā)揮營銷團隊的作用，以方案營銷、項目策劃為先導，不遺余力抓項目、促營銷，一是做大代發(fā)類營銷項目。通過開辟農(nóng)村市場代發(fā)各項涉農(nóng)資金項目、城郊市場代發(fā)拆遷款項目、城市市場代發(fā)中小企業(yè)工資、獎金項目；二是做強綜合理財營銷項目。二季度，加大對網(wǎng)點柜員營銷能力的培訓力度，重點開展大理財專項營銷活動，樹立“理財標桿網(wǎng)點”、“理財突擊手”等先進典型，以點帶面做強綜合理財營銷項目；三是做實個人結(jié)算業(yè)務營銷項目。

三、四季度開展以“商易通、POS收單、網(wǎng)上支付商戶”為主的個人結(jié)算業(yè)務營銷活動，充分挖掘高端用戶，提高客戶質(zhì)量，優(yōu)化客戶結(jié)構(gòu)。（3）不遺余力調(diào)結(jié)構(gòu)，增效益。要積極調(diào)整優(yōu)化結(jié)構(gòu)，促進業(yè)務結(jié)構(gòu)、收入結(jié)構(gòu)和客戶結(jié)構(gòu)的全面調(diào)整。一是在穩(wěn)步發(fā)展代理保險業(yè)務的基礎上重點加快推進基金定投、人民幣理財業(yè)務。繼續(xù)推行重點網(wǎng)點帶動策略，增加理財經(jīng)理配備、開設“理財專區(qū)”或理財專柜、建設一支專職加兼職理財隊伍，以“營銷精英+業(yè)務能手+營銷學員組合搭配”建團隊，加強業(yè)務宣傳和營銷推介活動，提升理財營銷隊伍的實力，有效推進理財業(yè)務發(fā)展。二是大力發(fā)展以卡為載體的各類中間業(yè)務。窗口常態(tài)化推薦預存代扣業(yè)務，推進“校園工程”重點推進綠卡通、商易通等支付結(jié)算業(yè)務，通過多層次挖掘結(jié)算業(yè)務市場帶動活期余額資金沉淀，積極調(diào)整存款結(jié)構(gòu)，有效提升企業(yè)效益。三是加強客戶結(jié)構(gòu)分析，科學劃分客戶層次，合理分配資源，為不同客戶群體提供差異化服務。重點發(fā)展價值客戶，加快“客戶結(jié)構(gòu)調(diào)整”，提高單個客戶貢獻率。

（4）不遺余力強管理，促發(fā)展。一是優(yōu)化網(wǎng)點設置。利用省公司全面推進郵儲營業(yè)網(wǎng)點改造的契機，加大網(wǎng)點改造及自助渠道建設力度，實現(xiàn)代理金融網(wǎng)點“地理位置優(yōu)越、功能分區(qū)合理、服務環(huán)境舒適”的目標；二是培訓常態(tài)化。采取“管理培訓+專業(yè)培訓+產(chǎn)品營銷培訓”的方式，建立健全金融業(yè)務教育培訓體系。逐步提升我局代理金融隊伍素質(zhì)。三是服務規(guī)范化。通過加強現(xiàn)場管理，強化考核評選等方式深入推進網(wǎng)點服務規(guī)范化；四是內(nèi)控制度化。強化監(jiān)管，化解風險，持續(xù)提高內(nèi)控管理水平，促進業(yè)務的發(fā)展。

第四篇：房地產(chǎn)金融業(yè)務

房地產(chǎn)金融業(yè)務

投資1002 李穎 1005060215

改革開放之后，我國進行了市場經(jīng)濟體制的改革，住房開始逐漸地商品化，它開始由市場的價值規(guī)律來支配。住房的市場化使房產(chǎn)的消費和生產(chǎn)變得靈活起來，有利于實現(xiàn)再生產(chǎn)、投資和融資的良性循環(huán)，同時還可以擴大內(nèi)需、拉動經(jīng)濟增長，提高人們的生活水平，增加人均居住面積。同時房地產(chǎn)金融業(yè)務品種也呈現(xiàn)出多樣化的趨勢。

簡單來說，房地產(chǎn)金融業(yè)務大致可以分為以下10類：

1、房地產(chǎn)住房儲蓄存款。它包括投資限額存款、企業(yè)住房建設存款、商品房周轉(zhuǎn)金存款、土地開發(fā)基金存款和外資建房存款。

2、住房基金管理（三級）。包括城鎮(zhèn)住房建設基金、企業(yè)住宅建設基金和職工個人住房建設基金。

3、房地產(chǎn)開發(fā)經(jīng)驗貸款。包括項目貸款、經(jīng)營貸款和流動資金貸款。

4、房地產(chǎn)抵押貸款。包括一般的房地產(chǎn)抵押貸款和按揭貸款。

5、房地產(chǎn)股票。房地產(chǎn)公司上市派發(fā)的股票

6、房地產(chǎn)債券。

7、房地產(chǎn)信托。

8、房地產(chǎn)保險。包括房屋財產(chǎn)保險、房屋責任保險、房屋綜合保險、房屋利益保險和建筑工程質(zhì)量保險。

9、房地產(chǎn)結(jié)算。可分為現(xiàn)金結(jié)算和轉(zhuǎn)賬結(jié)算。

10、房地產(chǎn)典當。

以銀行的房地產(chǎn)金融業(yè)務為主略微詳細介紹。

銀行作為我國最主要的房地產(chǎn)金融機構(gòu)，其房地產(chǎn)金融業(yè)務種類很多，主要業(yè)務可劃分為房地產(chǎn)信用業(yè)務和非房地產(chǎn)信用業(yè)務兩大類。房地產(chǎn)信用業(yè)務指資金的吸收與運用；非房地產(chǎn)信用業(yè)務是指表外業(yè)務以及其他金融服務；具體可劃分為以下三類。

(1)資產(chǎn)業(yè)務。根據(jù)銀行運用資金的方式，可分為房地產(chǎn)投資業(yè)務和房地產(chǎn)放款業(yè)務。房地產(chǎn)投資業(yè)務指銀行運用資金向外購買房地產(chǎn)股票和房地產(chǎn)債券，從中獲取利潤；房地產(chǎn)放款業(yè)務指銀行根據(jù)必須歸還的原則，按一定利率向外供應資金，獲取利息的一種信用活動。根據(jù)放款內(nèi)容不同，可分為房地產(chǎn)開發(fā)經(jīng)營性貸款、居民個人住房消費性貸款；根據(jù)款項還款期限，可分為短期放款和中長期放款；根據(jù)是否擔保及擔保性質(zhì)，可分為房地產(chǎn)信用放款、房地產(chǎn)質(zhì)押放款和房地產(chǎn)抵押放款等。

(2)負債業(yè)務。指銀行吸取資金的業(yè)務，主要有存款業(yè)務、借款業(yè)務、金融機構(gòu)往來業(yè)務等。

(3)表外業(yè)務。指銀行通過替客戶承辦支付和其他委托事項而收取手續(xù)費的業(yè)務。這類業(yè)務不涉及動用銀行自己的資本金，故也稱中間業(yè)務。銀行涉及房地產(chǎn)的表外業(yè)務主要有房地產(chǎn)信托業(yè)務、房地產(chǎn)租賃業(yè)務、房地產(chǎn)咨詢業(yè)務和房地產(chǎn)代理業(yè)務等。

不難看出，隨著社會經(jīng)濟的發(fā)展，房地產(chǎn)金融業(yè)務會不斷豐富和完善。

第五篇：郵政代理金融業(yè)務總結(jié)及工作安排

郵政代理金融工作總結(jié)及工作安排

總結(jié)部分

一是全省代理金融業(yè)務收入1-12月完成?萬元，完成年收入確保計劃?，超計劃?個百分點，較上年同期增幅23.06，占郵政主營業(yè)務收入?。二是提前完成全年十大營銷項目競賽。個人儲蓄余額增長快速，截止12月全省郵政企業(yè)余額規(guī)模達?億元，11月18日提前完成全年十大新增余額項目?億計劃，全省有?個地市提前完成計劃；銀行新業(yè)務已完成計劃?，各地市提前完成全年競賽計劃。三是代理保險銷售加快發(fā)展速度，全年實現(xiàn)保額銷售?萬元，較去年同比增幅?。四是項目拉動發(fā)展

通過各級部門積極與政府協(xié)調(diào)溝通，我省“新農(nóng)合”、“新農(nóng)保”項目取得階段性成功，分別在六盤水局和黔東南局簽訂合作協(xié)議，目前兩個項目正在積極推進。五是加強網(wǎng)點基礎建設。全省各地州市局從更新基礎設施、增加安防設備、擴大營業(yè)面積、統(tǒng)一對外標識等方面加大了網(wǎng)點建設工作。全省新開業(yè)16個代理金融機構(gòu)、3個金融服務便民、近百個電子匯兌網(wǎng)點，更新109臺ATM機（含4臺存取款機）、15臺網(wǎng)銀終端和3臺理財規(guī)劃系統(tǒng)設備。六是增強服務功能。我省郵政金融服務網(wǎng)點在農(nóng)村地區(qū)空白點較多，為更好的服務“三農(nóng)”，支持農(nóng)村建設，為當?shù)厝罕娞峁┙鹑诜眨鞯厥芯衷诘玫疆數(shù)劂y監(jiān)的同意后，積極嘗試通過POS、商易通、賬戶類匯款等方式，創(chuàng)新開展業(yè)務，有效解決貴州郵政代理金融業(yè)務在農(nóng)村提供金融便民服務的問題。七是加強業(yè)務培訓，提高從業(yè)人員技能。開展個人網(wǎng)銀、客管系統(tǒng)、理財業(yè)務等新業(yè)務及結(jié)合我省代理金融業(yè)務發(fā)展情況和從業(yè)人員技能等因素，開展全年的培訓工作，培訓人次達300余人，重點提高業(yè)務管理水平，強化業(yè)務技能和制度的培訓。八是開展業(yè)務檢查，加強風險防范。開展代理業(yè)務檢查，組織4個地市局開展互查調(diào)研活動；形成檢查報告書?份，市州地覆蓋面達100%。通過檢查規(guī)范了業(yè)務操作，對發(fā)現(xiàn)的問題提出了整改要求并落實整改情況。

工作安排

一、總體思路

2011年代理金融經(jīng)營工作的總體思路是：認真貫徹黨的十七屆五中全會和省委十屆十次全會及落實歐總講話稿精神，進一步加快代理金融業(yè)務發(fā)展，搶抓發(fā)展機遇，充分發(fā)揮郵政資源優(yōu)勢，以效益為中心，深化郵銀合作，突出發(fā)展負債業(yè)務和理財業(yè)務，加快轉(zhuǎn)變增長方式，注重結(jié)構(gòu)調(diào)整，促進客戶結(jié)構(gòu)、業(yè)務結(jié)構(gòu)和收入結(jié)構(gòu)全面改善，確保代理金融業(yè)務規(guī)模與效益持續(xù)穩(wěn)定增長。

二、業(yè)務發(fā)展具體措施

經(jīng)營目標：代理金融業(yè)務總體收入完成?億元；全年新增儲蓄余額?億元。

管理目標：代理金融業(yè)務重大資金案件為零。

（一）繼續(xù)做大做強儲蓄余額規(guī)模

抓住市場大發(fā)展的有利時機，繼續(xù)深入開展各種業(yè)務競

賽活動，加強通報督導，做好專業(yè)局指導和支撐工作，樹立典型，以重點單位為龍頭帶動全省儲蓄余額加速發(fā)展。

（二）支付結(jié)算類業(yè)務：

1、積極推廣郵政金融支付結(jié)算服務。利用多種形式大力宣傳綠卡通、淘寶卡、騰訊QQ聯(lián)名卡等卡業(yè)務功能，宣傳網(wǎng)匯通、網(wǎng)匯e的網(wǎng)上支付結(jié)算功能，不斷培養(yǎng)大中專院校學生、白領階層、商貿(mào)客戶等中高端群體使用郵政卡類業(yè)務的習慣，擴大郵儲網(wǎng)上匯款、網(wǎng)上消費的交易量，樹立郵政金融支付結(jié)算品牌。

2、以商易通等機具功能為抓手深入開展農(nóng)村金融便民服務工作：借鑒畢節(jié)局，黔東南局發(fā)展經(jīng)驗，大力開展農(nóng)村金融便民服務工作，解決農(nóng)村市場金融服務需求，積極做好支持“三農(nóng)”工作，彌補我省郵政金融網(wǎng)點在農(nóng)村地區(qū)較少的現(xiàn)狀。

3、大力發(fā)展電話銀行、網(wǎng)上銀行等電子渠道：以發(fā)展客戶數(shù)量、擴大交易規(guī)模為重點，加大宣傳和營銷力度，在精品網(wǎng)點、骨干網(wǎng)點建立網(wǎng)銀體驗區(qū)，引導客戶體驗使用個人網(wǎng)銀業(yè)務。不斷增加注冊客戶數(shù)量，分流窗口柜臺業(yè)務，緩解營業(yè)窗口服務壓力。

4、扎實推進“新農(nóng)保”“新農(nóng)合”金融服務工作。積極與當?shù)卣蜕绫２块T溝通、聯(lián)絡，借鑒黔東南、六盤水局取得的經(jīng)驗，繼續(xù)做好“新農(nóng)保”“新農(nóng)合”的市場開發(fā)和金融服務工作，力爭在全省更大的范圍內(nèi)取得更大突破。

5、深入挖掘培育客戶。關注中小企業(yè)主、城市白領及大中專院校學生等價值客戶，了解客戶信息，挖掘客戶潛在需求，加強自助渠道的建設和推廣，為客戶提供更具增值性的附加服務，提升客戶價值，穩(wěn)定和增加有效客戶，進一步

改善目前郵政金融服務客戶以中高端客戶占比較小，低端客戶數(shù)量龐大的現(xiàn)狀。

（三）理財業(yè)務

1、加強培訓，不斷提高經(jīng)營意識。理財業(yè)務是維系和發(fā)展有效客戶的重要手段，是提高非利差收入的重要利潤增長點。各省要加強對各級代理金融管理人員、從業(yè)人員的培訓，不斷提升各級人員對理財業(yè)務的認知，真正樹立“大理財”觀念，增強發(fā)展理財業(yè)務的主動性和積極性。

2、加快理財經(jīng)理隊伍建設，增強代理金融專業(yè)力量。各局要高度重視代理金融營銷系統(tǒng)建設，要在地市骨干網(wǎng)點，組建全省首批為?人理財經(jīng)理隊伍，選配優(yōu)秀人員理財經(jīng)理隊伍中來，確保隊伍數(shù)量和質(zhì)量。還要制定科學的理財經(jīng)理隊伍考核管理辦法，使理財經(jīng)理隊伍保持持續(xù)活力，快速成為業(yè)務發(fā)展的骨干力量。

（四）加大網(wǎng)絡型客戶公司業(yè)務的開發(fā)

認真研究網(wǎng)絡型客戶的需求特征，制定高層營銷與底層滲透相結(jié)合的營銷策略，充分發(fā)揮全網(wǎng)整體優(yōu)勢，在城市做好營銷攻關工作，農(nóng)村做好資金歸集工作，重點發(fā)展網(wǎng)絡型企業(yè)的資金歸集開發(fā)工作。

（五）信貸業(yè)務

與銀行協(xié)手，健康推進業(yè)務發(fā)展：繼續(xù)做好信貸業(yè)務的營銷宣傳，與當?shù)剜]儲銀行部門協(xié)手推進信貸業(yè)務發(fā)展。

（六）扎實推進網(wǎng)點建設工作

（1）加快農(nóng)村金融網(wǎng)點建設工作。迅速開展金融服務工作，積極爭取政府和監(jiān)管理部門支持，能新增網(wǎng)點的爭取網(wǎng)點指標，沒有指標的，通過電子匯兌和商易通布放提供金融服務，分批次、有規(guī)劃的開展建設工作，力爭在?年一季

度有較大突破。

（2）做好二類網(wǎng)點的改革工作。各局按照審慎原則，以文件精神為綱領，按我省實現(xiàn)情況為準繩，積極穩(wěn)妥實施，支持郵儲銀行網(wǎng)點的建設，以二類支行改革契機，增強我省郵政金融實力，提高與同業(yè)的競爭力，滿足農(nóng)村市場金融服務需求，為服務“三農(nóng)”提供有力支撐。

（3）做好營業(yè)網(wǎng)點內(nèi)部改造工作。要在較大網(wǎng)點建設理財區(qū)、大客戶室，有條件的網(wǎng)點可增加外置LED宣傳屏，加強宣傳，要在代理金融骨干網(wǎng)點實現(xiàn)功能分區(qū)、客戶分層、業(yè)務分流，為客戶創(chuàng)造優(yōu)質(zhì)服務環(huán)境。

（4）關注ATM等自助設備調(diào)整和建設。高度重視自助設備的運行，對一些低效的、交易量少的要進行合理調(diào)整，重點選擇大型市場、大型社區(qū)、高校聚集區(qū)、交通樞紐等人流密集區(qū)域，科學合理布放ATM，不斷增強郵政代理金融服務能力。

(七)加強代理金融管理工作

1、繼續(xù)加強郵銀協(xié)調(diào)。郵儲銀行和郵政企業(yè)共同組成了郵政金融網(wǎng)絡體系，兩者是密不可分的魚水關系，雙方進一步發(fā)揮優(yōu)勢互補作用，確保信息披露及時，業(yè)務審批通道暢通，滿足業(yè)務管理和發(fā)展的需要。

2、強化制度執(zhí)行。抓好規(guī)章制度和相關文件要求的落實，嚴格遵守各項規(guī)定，強化執(zhí)行力，確保業(yè)務合規(guī)合法經(jīng)經(jīng)營。

3、持續(xù)抓好業(yè)務培訓工作。建立長期有效的培訓制度。

通過集中培訓、網(wǎng)絡遠程培訓、崗位練兵等形式培訓，不斷拓展培訓渠道，豐富培訓內(nèi)容，提高培訓效果，促進代理金融從業(yè)人員業(yè)務素質(zhì)的提升。

4、確保資金安全。開展形式多樣的檢查活動、切實落實風險隱患的整改工作，提高監(jiān)控人員防范風險、發(fā)現(xiàn)風險、排除隱患的綜合能力，進一步強化從業(yè)人員的風險防范意識教育和職業(yè)道德教育，不斷完善輪換崗制度，并加大監(jiān)督力度，確保業(yè)務資金的安全。