第一篇：董事會中的“監事”的職責

董事會中的“監事”的職責

董事會中有“董事”和“監事”，監事的職責是什么？他與董事有什么區別？ 監事會是監督檢查公司的財產及董事會業務執行狀況的常設機構，由若干監事組成。在股份公司創辦之初，監事一般由發起人擔任。股份公司成立之后，由股東大會選舉產生，其成員由股東、公司職工代表、以及聘任的公司外部的專業人員三部分組成。有限責任公司，股東人數較少和規模較小的，可以設一至二名監事。董事、經理及財務負責人不得兼任監事。監事會的職權 第一條 監事會是公司執行監督業務的常設機構，主要對董事長、董事、董事會及總經理等高級管理人員實行監督，向股東大會負責并報告工作。第二條 具體行使下列職權： 1.監事有權了解公司決策、經營情況；有權檢查公司財務、賬簿和文件，要求董事及公司有關人員提供相關資料； 2.監事有權出席監事會會議、股東大會，列席公司董事會會議； 3.對董事、經理執行公司職務時違反法律、法規或者公司章程的行為進行監督； 4.當董事和經理的行為損害公司利益時，要求董事會和經理予以糾正； 5.提議召開臨時股東大會； 6.公司章程規定的其他職權。第三條 監事會的決議應當由三分之二以上監事表決同意。第四條 在一般情況下，監事會不能代替董事會管理公司的業務活動，不能以公司名義對外進行活動，也不得干擾董事會或總經理的正?；顒?。

二、調整結構，提高素質，加強監事會隊伍建設 目前監事會工作正在逐步開展，但仍存在兼職人員多、內部人員多于外部人員、無專職工作機構和工作人員，監事所從事的專業難以適應監事工作的現象。鑒于此，出資者、企業領導和監事會要重視監事會作用的發揮和人員結構的調整及配備，將熱心監事會工作的同志充實到監事會隊伍中來，既要考慮內部監督部門人員兼做監事工作，又要充分認識到監事會工作的特殊性，配備專業力量，包括工作機構的力量。監事會人員結構要以上為主、以外為主、以出資方監督部門為主。要加強對監事及其工作機構人員的培訓，使其具備履行職責的基本條件。要加強監事會網絡建設，監事會之間雖然沒有上下級領導關系，但出資方監事會要對被出資方監事會進行指導和檢查，特別是國有資本占控股地位的企業，授權經營公司監事會網絡得到董事會和總裁的支持，監事會有責任把政府國有資產管理部門的方針、政策和要求向被出資方監事會傳達和布置。我們希望通過投資關系，層層建立監事會網絡，使信息傳遞及時有效。要理順關系，加強對派出監事的管理；使監督規范、有效。

三、建章立制，依法監督，實現監督的有效性 監督有效性的目標，一是防范風險，二是揭示問題，使國有資產既有流動性，又有安全性。流動中增值，安全上保值。由于授權經營公司的特殊性，監事會要對兩個層面的財務會計、資產運作進行監督。在授權經營公司層面上，雖然大部分資產投向了子公司，但其運作的規模仍很大，監督重點應放在經營管理、投資發展、深化改革上。如委托理財、對外投資、擔保、產權交易、土地收益使用、資產清算以及與子公司之間形成的其他應收款等方面。在子公司層面上，監督重點應放在工程項目、應收帳款、存貨、固定資產、對外投資、現金和費用上。要檢查了解交易合約的合法合規情況。監督有效性的具體化主要有：有效性在于獨立性。獨立性是工作能否開展的關鍵，辦事要講原則，秉公執法；有效性在于操作性。要探索合適的監督手段和監督方法運用現代信息技術，進行開創性的工作。要與企業的總體目標相結合，監督與服務相結合，個別交流與會議討論相結合，多提醒，不干預，在確保監督“主業”的同時，體現一定的靈活性和超脫性；有效性在于合規性。監事會要注重監督檢查內部控制制度的建立健全和執行情況，包括監事會自身制度建設，使之依法辦事。監事會要推動企業制度完善，要求企業設立關鍵控制點和主要控制程序，便于執行與檢查，以制度和程序保證公司正常運行；有效性在于及時性。監事會要重在過程監督，把問題隱患消除在萌芽狀態。避免出現問題比查處問題更重要。要及時發現問題，客觀公正及時報告和提建議。由于即時交易往往不能及時反映效果，出現問題具有滯后性，監督者一方面要提高甄別分析能力，一方面要多方聽取意見，提高監督的有效性。

監事會工作條例

一.總則 為規范監事會工作行為和秩序，保證監事會依法行使權力，履行職責、承擔義務，根據《中華人民共和國公司法》和其他有關法律法規，以及本公司章程，特制定本條例。二.監事會的組成及任期 本公司監事會由 位（奇數）成員組成。（不少于3人，中小企業可不設監事會，只設監事1名。）監事人選由各股東代表和適當比例的公司職工代表組成。監事會可聘請社會經濟、金融、財務、法律、會計、管理方面的專家出任外部監事。依照《公司法》，監事會的職工代表由公司職工民主選舉產生。監事每屆任期為3年，可以連選連任。監事會設監事條1名（或稱為監事會主席）。三.監事的資格規定 1.監事人選必具有的條件：(1)能夠維護公司權益；(2)堅持原則、清正廉潔、辦事公正；(3)諳熟企業財務和資產監管法規、政策等。2.監事的年齡限制為 歲。3.因下列情形，不得擔任公司監事：(1)無民事行為能力或者限制民事行為能力。(2)因犯有貪污、賄賂、侵占財產、挪用財產罪或者破壞社會經濟秩序罪，被判處刑罰，執行期滿未逾5年。(3)擔任因經營不善破產清算的公司、企業的董事或者廠長、經理，并該公司、企業的破產負有個人責任的，自該公司、企業破產清算完結之日起未逾3年。(4)擔任因違法而被吊銷營業執照的公司、企業的法定代表人，并負有個人責任的，自該公司、企業被吊銷營業執照之日起未逾3年。(5)個人所負數額較大的債務到期未表償。4.公司高級管理人員（如經理）、董事及財務負責人不得兼任本公司的監事。5.監事在任期屆滿前，不得無故解除其監事職務；自動辭職者除外。四.監事的權利和義務 監事在監事會會議上充分發表意見，對表決事項行使表決權。監事有權對提交會議的文件、材料提出質疑，要求說明。監事有向監事長提出召開臨時會議或特別會議的建議權。為了查詢或調查監事會的專項工作，監事有權調閱公司檔案、文件或約見公司經理人員了解情況。監事必須嚴格遵守國家法律、法律、財經政策和有關規定。監事必須嚴格遵守國家章程、本條例和其他公司規章制度，忠實履行職責，維護公司利益，不得利用職權收取賄賂或者其他非法報酬。監事不得開展與本公司相競爭的業務，或者從事損害本公司利益的活動。監事負有按規定不泄露公司商業秘密的義務。監事違反本條例的非法所得歸本公司所有，造成的損失應當進行賠償。監事在執行職權時超越權限或沒有依照監事會決議，致使公司遭受損害的，應當進行賠償。五.監事長 監事長由監事會三分之二以上監事選舉產生或解聘。監事長任期與監事相同，可連選連任。監事長人選應具有更高素質要求，須眾望所歸、嚴于律己、資歷深厚、公正無私。監事長的職權如下：(1)召集并主持監事會；(2)檢查監事會決議實施情況，并向監事會報告；(3)就有關問題聽取公司高級管理人員報告；(4)向公司員工調查、了解經營情況；(5)在監事會閉會期間，代行監事會的職權。監事長的責任如下：(1)檢查監事會決議執行情況，并向監事會報告；(2)以各種方式保持與監事們的聯系，聽取意見和建議；(3)做好監事會會議準備工作，定期召集會議。六.監事會職權、義務和責任 1.監事會行使如下職權：(1)審查公司財務報表和資料，評價公司業績和經營狀況；(2)對董事、經理執行公司職務時違反法律、法規或公司章程的行為進行監督；(3)當董事、經理的行為損害公司的利益時，要求董事和經理予以糾正；(4)必要時提請召開臨時股東會；(5)監事工或監事代表列席董事會會議；(6)代表公司與董事交涉或對董事起訴；(7)應公司經理要求，提供咨詢意見；(8)其他規定的職權。七.監事會義務： 1.向股東會報告的義務。為股東會準備的監事會工作報告內容有：(1)匯報監事會工作情況；(2)對股東會決議執行情況進行報告；(3)檢查公司財務、業務狀況并得出結論；(4)對董事、經理的監督情況報告；(5)對董事會提交股東會的報表審查意見提出報告；(6)公司授予監事會其他職權，報告履行義務情況。2.建議召開臨時股東會議的義務。3.其他規定義務。八.監事會的責任： 對公司的責任： 監事會對公司負有監督與檢查的責任。若因監事會沒有盡責造成公司損害的，要對公司負連帶賠償責任。對第三者的責任： 若監事在執行業務中因違反法令造成他人損害的，對他人應負連帶賠償責任。九.監事會的議事規則 1.監事會實行會議制，每年定期召開1~2次監事會會議，分別在 月和 月。2.經公司監事會主席或三分之一以上監事提議，可以召開臨時監事會會議。3.監事會會議由監事長召集和主持；監事長因特殊原因不能履行職務時，由監事長指定其他監事召集的主持。4.召開監事會會議，應當于會議召開10日前將載明會議事由、時間、地點、議程的通知送達全體監事。5.監事會會議，應由監事本人出席；監事因故不能出席，可以書面委托其他監事代為出席監事會，委托書中應載明授權范圍。6.監事會應當對所議事項決定作成會議記錄，出席會議的監事應當在會議記錄上簽名。會議記錄指定專人妥善保存。必要時整理出會議紀要分發各監事。7.監事應當對監事會的決議承擔責任。監事會的決議違反政府法律、法規或公司章程，致使公司遭受嚴重損失的，參與決議的監事對公司負有賠償責任。但經證明有表決時曾持有異議并記載于會議記錄的，可以免除責任。8.監事會應由三分之二以上監事出席方可舉行，出席者須包括有關各方的代表。9.監事會決議有效原則：(1)對特別決議，須經出席監事會的監事一致通過方能有效；(2)對普通決議，采取簡單多數法則通過，即出席人數的過半數同意即為有效；(3)監事會不同意見對等時，監事長有兩票表決權。八.監事會機構設置 公司監事一般均為兼職，通常不設立監事會辦公室?？晌泄菊鞑看鸀樘幚砣粘Ｊ聞铡＞?監事會費用和監事報酬 1.監事行使職權的費用，包括聘請律師、注冊會計師、審計師、調研、文印等費用，由公司承擔，在管理費用列支。2.監事報酬為支付監事補助金，具體標準另行商定。十.附則 1.本條例未盡事宜，依照有關規章制度和另行補充文件辦理。2.本條例解釋權在公司監事會。3.本條例在股東會通過后生效。

監事會報告

（一）監事會日常工作情況 本年度監事會依據《中華人民共和國公司法》和本公司《章程》的規定，認真履行了監督職責，為維護股東的權益，認真行使了對公司重大經營項目、投資項目、董事會成員及公司高級管理人員的監督，列席了公司各次董事會會議，審閱了公司會計月報及年度報表，認真核實了公司2001年度財務狀況和經營成果。報告期內監事會共召開了兩次會議，情況如下： 1、2001年3月27日監事會召開三屆四次會議，會議應到監事5人，實到監事5人。會議審議通過了以下決議： 公司2000年度監事會工作報告； 公司2000年年度報告及摘要。關于本次會議決議公告刊登在2001年3月29日《中國證券報》和《上海證券報》上。2、2001年7月27日召開監事會三屆五次會議。會議應到監事5人，實到監事4人。會議審議通過了以下決議： 公司2001年中期報告及摘要； 公司“對固定資產、在建工程、無形資產及委托貸款計提減值準備”的議案。關于本次會議決議公告刊登在2001年7月31日《中國證券報》和《上海證券報》上。

（二）監事會對公司依法運行情況的評價

1、對規章制度的執行情況 一年來，監事會依據《中華人民共和國公司法》和本公司《章程》，列席了公司各次董事會會議，對董事會召開的程序、決議過程，董事會對股東大會決議的執行和實施情況、公司經理班子履行職務情況及公司內部控制制度等進行了監督，并獨立發表了監事會的意見和建議。監事會認為董事會的決策程序符合《中華人民共和國公司法》和本公司《章程》等有關法律、法規的有關規定；公司建立了比較完善的內部控制制度，公司的運作規范有序。公司2001年度的經營運作情況良好，未發現有違反法律、法規的行為。公司董事和經理班子在執行公司職務時，均能盡職盡責，誠信勤勉，無違反國家法律、法規、公司章程和損害公司利益及股東利益的行為。

2、對公司財務檢查情況 本年度監事會認真審查了公司的會計報表及財務報告，及時掌握公司財務狀況和重大經營、投資情況。認為公司2001年度財務決算報告所反映的公司經營成果是真實、準確的，遵守了《企業會計制度》及國家有關的法律、法規，各項費用支出基本合理，各項計提符合國家法律、法規和本公司《章程》的規定，經營成本基本控制在預算范圍內；財務管理基礎工作得到進一步加強，財務運行狀況良好；公司的財務報告客觀、真實地反映了公司的財務狀況和經營成果，監事會一致同意大華會計師事務所的審計結論。

3、募集資金使用情況 公司2000年度實施發行新股募集資金6.897億元，已于2000年12月底前按照股東大會和招股說明書的承諾，全部按計劃投向百龍灘電站工程和大化電廠增容技術改造工程項目建設。本年度公司無募集資金，也沒有以前年度募集資金延續到本年度使用的情況。

4、公司收購、出售資產交易價格情況 本年度內，公司無收購、出售資產的行為，也未發現董事、經理班子或掌握公司內幕信息人員進行內幕交易，無損害部分股東利益或造成公司資產流失的行為。

5、關聯交易公平性 公司的關聯交易主要是與控股股東銷售電量形成的，經審查，在關聯交易過程中雙方均按市場原則簽訂購電合同，交易公平，售電價格由政府有關部門制定，未有損害中、小股東和公司利益的行為。

監事會工作條例

一.總則 為規范監事會工作行為和秩序，保證監事會依法行使權力，履行職責，承擔義務，根據《中華人民共和國公司法》和其他有關法律法規，以及本公司章程，特制定本條例。二.監事會的組成及任期 本公司監事會由 位（奇數）成員組成。（不少于3人，中小企業可不設監事會，只設監事1名。）監事人選由各股東代表和適當比例的公司職工代表組成。監事會可聘請社會經濟，金融，財務，法律，會計，管理方面的專家出任外部監事。依照《公司法》，監事會的職工代表由公司職工民主選舉產生。監事每屆任期為3年，可以連選連任。監事會設監事條1名（或稱為監事會主席）。三.監事的資格規定 監事人選必具有的條件：(1)能夠維護公司權益；(2)堅持原則，清正廉潔，辦事公正；(3)諳熟企業財務和資產監管法規，政策等。2.監事的年齡限制為 歲。3.因下列情形，不得擔任公司監事：(1)無民事行為能力或者限制民事行為能力。(2)因犯有貪污，賄賂，侵占財產，挪用財產罪或者破壞社會經濟秩序罪，被判處刑罰，執行期滿未逾5年。(3)擔任因經營不善破產清算的公司，企業的董事或者廠長，經理，并該公司，企業的破產負有個人責任的，自該公司，企業破產清算完結之日起未逾3年。(4)擔任因違法而被吊銷營業執照的公司，企業的法定代表人，并負有個人責任的，自該公司，企業被吊銷營業執照之日起未逾3年。(5)個人所負數額較大的債務到期未表償。4.公司高級管理人員（如經理），董事及財務負責人不得兼任本公司的監事。5.監事在任期屆滿前，不得無故解除其監事職務；自動辭職者除外。四.監事的權利和義務 監事在監事會會議上充分發表意見，對表決事項行使表決權。監事有權對提交會議的文件，材料提出質疑，要求說明。監事有向監事長提出召開臨時會議或特別會議的建議權。為了查詢或調查監事會的專項工作，監事有權調閱公司檔案，文件或約見公司經理人員了解情況。監事必須嚴格遵守國家法律，法律，財經政策和有關規定。監事必須嚴格遵守國家章程，本條例和其他公司規章制度，忠實履行職責，維護公司利益，不得利用職權收取賄賂或者其他非法報酬。監事不得開展與本公司相競爭的業務，或者從事損害本公司利益的活動。監事負有按規定不泄露公司商業秘密的義務。

監事違反本條例的非法所得歸本公司所有，造成的損失應當進行賠償。監事在執行職權時超越權限或沒有依照監事會決議，致使公司遭受損害的，應當進行賠償。五.監事長 監事長由監事會三分之二以上監事選舉產生或解聘。監事長任期與監事相同，可連選連任。監事長人選應具有更高素質要求，須眾望所歸，嚴于律己，資歷深厚，公正無私。監事長的職權如下：(1)召集并主持監事會；(2)檢查監事會決議實施情況，并向監事會報告；(3)就有關問題聽取公司高級管理人員報告；(4)向公司員工調查，了解經營情況；(5)在監事會閉會期間，代行監事會的職權。5.監事長的責任如下：(1)檢查監事會決議執行情況，并向監事會報告；(2)以各種方式保持與監事們的聯系，聽取意見和建議；(3)做好監事會會議準備工作，定期召集會議。六.監事會職權，義務和責任 1.監事會行使如下職權：(1)審查公司財務報表和資料，評價公司業績和經營狀況；(2)對董事，經理執行公司職務時違反法律，法規或公司章程的行為進行監督；(3)當董事，經理的行為損害公司的利益時，要求董事和經理予以糾正；(4)必要時提請召開臨時股東會；(5)監事工或監事代表列席董事會會議；(6)代表公司與董事交涉或對董事起訴；(7)應公司經理要求，提供咨詢意見；(8)其他規定的職權。七.監事會義務： 向股東會報告的義務。為股東會準備的監事會工作報告內容有：(1)匯報監事會工作情況；(2)對股東會決議執行情況進行報告；(3)檢查公司財務，業務狀況并得出結論；(4)對董事，經理的監督情況報告；(5)對董事會提交股東會的報表審查意見提出報告；(6)公司授予監事會其他職權，報告履行義務情況。2.建議召開臨時股東會議的義務。3.其他規定義務。八.監事會的責任： 對公司的責任： 監事會對公司負有監督與檢查的責任。若因監事會沒有盡責造成公司損害的，要對公司負連帶賠償責任。對第三者的責任： 若監事在執行業務中因違反法令造成他人損害的，對他人應負連帶賠償責任。九.監事會的議事規則 1.監事會實行會議制，每年定期召開1~2次監事會會議，分別在 月和 月。2.經公司監事會主席或三分之一以上監事提議，可以召開臨時監事會會議。3.監事會會議由監事長召集和主持；監事長因特殊原因不能履行職務時，由監事長指定其他監事召集的主持。4.召開監事會會議，應當于會議召開10日前將載明會議事由，時間，地點，議程的通知送達全體監事。5.監事會會議，應由監事本人出席；監事因故不能出席，可以書面委托其他監事代為出席監事會，委托書中應載明授權范圍。6.監事會應當對所議事項決定作成會議記錄，出席會議的監事應當在會議記錄上簽名。會議記錄指定專人妥善保存。必要時整理出會議紀要分發各監事。7.監事應當對監事會的決議承擔責任。監事會的決議違反政府法律，法規或公司章程，致使公司遭受嚴重損失的，參與決議的監事對公司負有賠償責任。但經證明有表決時曾持有異議并記載于會議記錄的，可以免除責任。8.監事會應由三分之二以上監事出席方可舉行，出席者須包括有關各方的代表。9.監事會決議有效原則：(1)對特別決議，須經出席監事會的監事一致通過方能有效；(2)對普通決議，采取簡單多數法則通過，即出席人數的過半數同意即為有效；(3)監事會不同意見對等時，監事長有兩票表決權。八.監事會機構設置 1.公司監事一般均為兼職，通常不設立監事會辦公室。可委托公司征部代為處理日常事務。九.監事會費用和監事報酬 1.監事行使職權的費用，包括聘請律師，注冊會計師，審計師，調研，文印等費用，由公司承擔，在管理費用列支。2.監事報酬為支付監事補助金，具體標準另行商定。十.附則 1.本條例未盡事宜，依照有關規章制度和另行補充文件辦理。2.本條例解釋權在公司監事會。3.本條例在股東會通過后生效。

監事會工作制度

（一）監督理事會對社員（代表）大會和本社章程的執行情況；

（二）監督檢查本社生產經營業務和財務收支情況；

（三）監督理事和本社工作人員的工作情況；

（四）向社員大會提出監察工作報告；

（五）受理社員來訪，列席理事會議，向理事會提出改進工作的建議；

（六）如發現理事會有違法或徇私舞弊行為，可要求理事會召開臨時社員大會，并報告農業主管部門指導解決；

（七）履行社員（代表）大會授予的其他職責。

完善我國公司監事會制度的法律思考

轉貼自中國私法網

[摘 要]公司監事會制度是公司法人機關權力制衡機制的重要組成部分，是維護公司健康、穩定發展的保證。然而，在現實經濟生活中，由于觀念、體制和立法等因素的影響，我國公司監事會的功能難以發揮，甚至產生監事會虛化現象。在全面分析公司監事會制度產生的理論依據和價值功效的基礎上，從探討監事會虛化現象產生的根源入手，本文試圖提出完善我國公司監事會制度的立法對策，以期能為我國企業公司化改造和建立現代企業制度提供有力的保障。[關鍵詞]監事會 制衡機制 公司立法 完善 公司監事會作為公司內部專門行使監督權的監督機構，是公司法人治理結構的一個重要組成部分。監事會監督權的合理安排及有效行使，是防止董事獨斷專行、保護股東投資權益和公司債權人權益的重要措施。為了保障公司的順利運營，我國1994年施行的《公司法》中規定了監事會制度。然而，令人困惑的是，在現實經濟生活中，一些公司的董事、經理人員損害公司利益，給公司造成重大損失，以致于被繩之以法或者使公司倒閉的現象時有發生，卻很少見到監事在事前發現并加以制止。監事會制度徒有虛名，未能發揮應有的作用，已是公認的事實。因此，在充分認識公司監事會制度產生的理論依據和價值功效的基礎上，探討我國公司監事會虛化現象的根源，完善我國公司立法中監事會制度的有關規定，使監事會監督權合理、有效行使，無疑是我國企業進行公司化改造和建立現代企業制度急需解決的首要問題。

一、公司監事會制度的法理學分析

（一）公司監事會制度產生和發展的理論基礎 首先，代理成本理論是公司監事會制度產生與發展的基石。西方經濟學家認為，在企業所有權與經營權分離的原則下，作為企業所有者的股東，由于不具備經營企業的能力與經驗或沒有足夠的時間與精力，以及由于股東分散化導致的直接管理成本的無限增大，需要將企業經營權交給專業管理人員來掌管、執行?；诖?，股東與管理人員之間形成了私法上的委托代理關系。然而，在這種委托—代理關系中，股東（委托人）關心的是自己財產的安全、保值和增值，董事、經理（代理人）卻有著自己的利益驅動因素。正如亞當·斯密所指出：“在錢財的處理上，股份公司的董事為他人盡力，而私人合伙公司的伙員，則純是為自己打算。所以，要想股份公司的董事監視錢財用途像私人合伙公司伙員那樣用意周到，那是很難做到的?！保ㄗⅲ簛啴敗に姑埽骸秶褙敻坏男再|和原因的研究》（下卷），郭大力、王亞南譯，商務印書館1974年中譯本，第303 頁。）董事、經理（代理人）在代人理財的過程中，既擁有龐大的權力，又有自己的利益考慮所在，可以肯定，他們很難像企業主那樣追求公司資產的有效使用，甚至可能以犧牲公司及股東的利益來追求自己的最大利益，在這種情況下，決策不當、濫用權力乃至中飽私囊的行為勢必引起公司及股東利益的損失，這種損失便是著名的“代理成本”（注：在經濟學上，代理成本是指對委托人或對代理人而言，難以零成本（ZERO COST）得以確保代理人所作決策可以永恒達到委托人所希望的最佳決策（OPTIONAL DECISIONS）。其包括三項內容，即（1）委托人所支出的監控成本；（2）代理人所支出欲令委托人相信其將忠實履約的成本；（3）因代理人所作決策并非最佳決策，致使委托人財產上所受的損失。）正是由于“代理成本”理論的提出，把如何在保證公司經營者擁有一定“彈性”權力的條件下，對其進行有效的監督約束，以減少代理成本和控制代理風險的難題擺在了各國立法者面前。在這種背景下，公司監事會制度孕育而生，并通過各國公司立法的發展（主要是大陸法系國家）逐步趨于成熟與完善。其次，分權制衡理論是指導公司監事會制度逐步發展與完善的依據。分權制衡理論本是由英國的洛克和法國的孟德斯鳩提出，美國的漢密爾頓等人發展的一種政治學說，資產階級取得政權后，被確認為憲法的一項基本原則。近代以來，由于受代理成本理論和分權制衡學說的影響，在公司內部組織機構設置上體現了權力分立和制衡的原則，即公司的重大問題決策權由公司權力機構的股東會行使，公司的經營管理權由作為公司業務執行機構的董事會行使，公司的監督檢查權由作為公司監督機構的監事會行使。近來年，隨著各國生產力水平的提高和現代公司制度的發展，在經營的效率化、合理化、專業化前提下，將公司權力逐步集中于直接經營的董事身上成為時代的必然，于是股東會的權力弱化，董事會的權力不斷加大。常言道：權力趨于腐敗，絕對的權力導致絕對的腐敗。面對權力日益膨脹的董事會，公司內部組織機構的權力分立與制衡原則無疑將受到嚴峻的挑戰。因此西方主要國家，尤其是大陸法系國家的公司立法繼續貫徹“以權力制約權力”的思想，在加強董事會權力的同時，逐步完善和強化了公司監事會的監督職能，防止董事會的經營管理人員擁權自重（注：日本1994年修訂《商法典》時，側重對監事會及個別股東監督權作了調整和補充。將監事人數下限從兩人提高到三人，以壯大監事會的監督力量；將監事的任期從至多兩年延長為三年，以加強監事的身份保障；規定監事會中必須有公司外人員，以保證監督工作的公正性；大公司必須設立監事會，除行使法定的16項權力外，還可決定監察方針，對公司業務、財務狀況的調查方法及其他有關監督事項，以求得現代公司治理結構中的權力均衡和協調。

正是在分權制衡理論的指導下，西方各國公司監事會制度逐步趨于成熟與完善，在規范公司經營活動、保護股東合法權益方面發揮著愈來愈重要的作用。再次，公司監事會監督權的行使以出資者所有權為基礎。首先，從公司監事會的權力來源看，出資者投資形成公司法人財產，但出資者不可能分散地行使公司各項監督權，于是出資者依據分權制衡理論將監督權授予自己選舉出來的機構——監事會，由監事會代表出資者行使對公司董事會和經理人的監督權。由此可見，監事會行使的職權是出資者賦予的監督權，是由出資者所有權決定的，是出資者所有權的延伸。其次，從監事會與董事會關系來看，一方面，監事會與董事會分別代表不同的產權主體，監事會所有權是法人財產權的基礎，但是法人財產權如果不能正確行使，出資者的投資就可能血本無歸。因此，出資者要派出自己的代表來行使監督權，保障出資者所有權不受法人財產權的侵害。另一方面，監事會以出資者的利益為導向，董事會以法人的利益為導向。在一般情況下，董事會作為股東會的意定托管人，股東利益和法人利益是一致的，但是如果股東對董事缺乏有效的監督，董事會就有機會，也有可能做出不利于出資人的經營決策。因此，監事會作為出資者監督權的主體，是公司正確經營的保障。

（二）公司監事會制度的價值功效 從各國公司立法看，盡管對監事會這一履行監督職責的機構稱謂不同：有的稱為監察人，有的稱為監事會，有的稱為監察役，有的稱為審計員，有的稱為會計監察人，但在本質、功能上并無大差別（注：梅慎實著：《現代公司機關權力構造論》（修訂本），中國政法大學出版社2000年版，第504—505頁。）。從我國公司法看，監事會是由股東會選舉產生的，履行監督公司業務執行狀況以及檢查公司財務狀況的權力機關。從理論上講，監事會主要具有以下幾項價值功效： 第一，保護股東利益，防止董事會獨斷專行。眾所周知，董事會的成員一般都具有一定專長和豐富的經營管理經驗，但董事并不一定是股東。我國公司法也沒有規定董事一定是股東。這樣，不具有股東身份的人入選董事會，隨著董事會權力的日益擴大，他們能否妥善的保護股東利益就成為一個實際問題。雖然我國《公司法》第4條明確規定，股東“享有所有者的資產受益權、重大決策和選擇管理者等權力”，同時《公司法》第38條和第103條也明確指出股東會和股東大會享有要案決定權、人事任免權、聽取報告權、行使確認權和財務處理權等權限。但在實現生活中，公司規模，尤其是股份公司規模越來越大，股東人數增多，出現了大多數股東的投機股東化現象（注：周劍龍：《論股份有限公司經營的內部監督機制—— 中國公司法發展之前瞻》，載《法學評論》1995年第1期，第11—18頁。），股東關心的是自己在股市的投資收益，而不是公司的經營狀況，股東大會形同虛設，股東以及股東會、股東大會顯然不可能有效行使公司經營的監督權，監督董事業務的執行情況。正是基于此，監事會憑借出資者（股東）賦予的監督權，代替股東專職行使監督董事及董事會的職權，成為了保護股東利益、防止董事會獨斷專行的必然選擇。第二，保護債權人利益，防止損害債權人利益行為的發生。依據《公司法》規定，無論是股份有限公司還是有限責任公司，承擔的均是有限責任，而這種有限責任制度是以犧牲債權人的利益為前提的。公司財務會計的任何虛假記載都是對債權人的欺騙，公司財產的實際減少也直接對債權人債權的收回構成威脅。法律為了公司債權人的利益得到充分的保護，設立了監事會制度，監督公司的財務會計狀況，防止公司違法行為的發生。

二、我國公司監事會虛化現象產生的根源：從觀念到機制之檢討 在代理成本、分權制衡和出資者所有權理論基礎上產生、發展并不斷趨于完善的公司監事會制度的價值功效越來越為人們所認可，顯示出旺盛的生命力，成為了現代公司法人治理結構中必不可少的組成部分。雖然我國現行《公司法》對監事會的設置及職權的行使作出了規定，但在實踐中仍普遍出現監事會虛化現象。監事會僅作為公司的擺設機構，并未發揮其在公司法人機關權力制衡機制中應有的監督職能。究其原因，筆者認為，這種現象是由多種原因造成的，不僅包括觀念上的因素，也包括體制上的缺陷，還有我國公司立法上的漏洞。只有全面分析公司監事會虛化現象的原因，才能使我們有的放矢地提出完善監事會制度的法律對策，保障我國企業公司化改造和建立現代企業制度的順利進行。

（一）傳統觀念的束縛 首先，我國缺乏良好的商事公司傳統。作為一種法律制度，西方國家商事公司的雛形在中世紀時期就已存在。經過數百年的發展，西方國家不但逐步形成完善的公司法律體系，而且還具有良好的商事公司傳統，公司內部組織的種種運作機制規范合理、為世人所熟知。而在我國，二十世紀初期，隨著西方現代思潮的涌入，商事公司作為陌生事物才逐步落足于中華大地。盡管1903年（光緒23 年）清政府頒行《公司律》，1929年國民黨政府頒布《公司法》，但由于當時社會經濟發展緩慢，加之連年戰亂，商事公司在我國并沒有較大的發展。1949年新中國建立以后，人民政府廢除了包括《公司法》在內的國民黨政府頒布的所有法律，逐步在中國大陸建立起大批“政企合一”的全民所有制和集體所有制企業，企業的上級主管部門或政府機關承擔了包括監督控制職能在內的幾乎所有重要的企業職能。顯然，在這種情況下，公司監事會失去了生存的土壤，更談不上有效地行使監督職權了。改革開放后，尤其1994年我國《公司法》頒布施行以后，越來越多的全民所有制和集體所有制企業參與公司化改造，公司制企業如雨后春筍般紛紛組建。然而，目前我國不少公司制企業僅僅徒有其表，內部組織機構設置混亂，職權不清，尤其是監事會虛化現象嚴重。在我國經濟生活中要形成一種良好的商事公司傳統還有很長的路要走，這無疑妨礙了我國公司中監事會制度的完善及其監督職權的行使。

其次，公司監事會制度存在的理論依據和價值功效尚未被廣泛接受和認可。一方面，“三權分立”、“分權制衡”作為一種資本主義國家的政治學說，在我國長期受到批判，公司監事會制度作為政治學說在經濟領域運用的產物，雖然被《公司法》以立法的形式確認，但仍有不少人思想僵化、因循守舊，本能的排斥監事會制度在公司法人治理結構中的適用。另一方面，在實踐中，監事會制度的價值功效還不能為人們深刻地認識。有的公司將監事會搞成養老院、休養所，認為監事會只是個“橡皮圖章”，是一個可有可無的咨詢機構。甚至在理論界，有的經濟學家也認為公司股東會、董事會、經理人三者之間已經存在著監督機制，沒有必要單獨設置一個監事會（注：例如，我國著名經濟學家吳敬璉教授在《現代公司與企業改革》一書中說：“公司治理結構由股東大會、董事會和由高層經理人員組成的執行機構三個部分組成。”這里排除了監事會的監督權力。）。無疑，這些思想和觀念在公司實踐過程中，不利于貫徹《公司法》中關于監事會的立法精神，不利于監事會順利地行使監督職權。

（二）現行體制的缺陷 我國以往長期實行計劃經濟體制，雖然1992年黨的十四大明確提出建立有中國特色的社會主義市場經濟體制的宏偉目標，但我國計劃經濟的深深印記并不是一朝一夕就能夠剔除干凈的。毫不例外，在我國企業進行公司化改造和建立現代企業制度的過程中，受計劃經濟體制的影響也十分明顯。體制的缺陷成為了阻礙我國完善包括監事會制度在內的公司法人治理結構的最基本因素。第一，公司化改造過程中，國有股“股東缺位”問題使監事會制度存在著先天不足。一方面，在我國企業進行公司化改造的過程中，諸多公司，尤其是國有獨資公司和國家控股公司，存在著嚴重的國家股和國有法人股的“股東缺位”問題。另一方面，從所有制觀念出發，為了保證公司國有股對公司的絕對控制權，理所當然的要保障國有股東（實際上其正處于缺位狀態）選舉的人選占據包括監事會在內的法人治理機關的位置，將包括監督權在內的所有公司權力牢牢把握在自家人手中。這樣不僅使公司中、小股東失去參與公司管理和監督的可能性和積極性，而且也造成了公司監事會中缺乏真正的資產代表者，監事對公司的經營狀況和經營效益缺乏一種內在的深切關系，他們很難做到象關心自己個人資產那樣去關心國家或法人的資產。第二，監事的人事任免體制缺陷使監事會制度的設計失靈。首先，我國公司監事產生，除了國有獨資公司的監事由國有資產管理部門委派之外，一般主要來源于企業內部（含一定職工代表），并主要出自長官意志。在這種情況下，公司的最高決策者和經營者（公司董事長、副董事長、董事、總經理等）與公司監事均來自于同一單位，原本就保留著一種殘存的上、下級關系。在這種隸屬關系未得到根本改變之前，在原關系中處于下級地位的監事很難對仍為其上級的公司決策者或經營者大膽行使監察權，否則他不僅有可能失去其監事資格，還會使其在原單位的利益遭受損害。因此，在監事任免機制和立法對監事因行使監督權可能受到的利益侵害未給予任何應有保障的前提下，監督權的行使，尤其是公司職工出任監事的監督權的行使便不具有任何現實的意義。其次，由于監事是以出資者各方推出為主，監事的組合沒有科學搭配，懂經營、善管理、會理財、熟悉政策法規的人才沒有合理配置，以致對公司各種業務的監督難以到位。在監事會中，熟悉經營業務者寡，指手劃腳者多，監事會沒有權威。

（三）公司立法的漏洞 我國現行《公司法》雖然從我國建立現代企業制度改革的實際出發，對公司監事會的設置及職權的行使做出了規定，但有關規定過于原則，存在著這樣或那樣的漏洞，在實踐中缺乏應有的可操作性，未能通過立法確立起一種確保監事會監督權有效行使的法律保障機制。因此，有學者認為，我國現行公司立法存在較多的漏洞是造成公司監事會虛化的最主要原因（注：趙明：《我國股份有限公司內部組織機構法律完善》，載《社會科學研究》1997年第6期，第93—101頁。）。首先，監事會職權偏小，且法定職權缺乏必要的實施手段。西方國家的公司立法隨著董事會權限的擴大和加強而逐步擴充和強化了監事會的職權，以期權力制衡。例如，《聯邦德國股份公司法》規定公司監事會依法行使的職權主要有：（1）董事會成員的任命權；（2）對董事會執行業務的監督權；（3）對公司帳薄、文件的查閱權；（4）對公司財務的檢查權；（5）股東會的召集權；（6）部分業務決策的同意權；（7）對董事會的起訴權（注：雷興虎：《我國公司內部權力結構的現狀及重新配置的法律思考》，載《法商研究》1996年第6期，第23—28頁。）。而我國《公司法》第46條和第126 條雖然規定了公司監事會的具體職權，但卻存在著力度不足、缺乏必要實施手段的嚴重缺陷。其一，監事會雖有權監督公司董事、經理的行為，卻沒有監督措施的立法保障。其二，當董事和經理的行為損害公司的利益時，監事會有權要求董事、經理予以糾正，但若董事、經理依仗權勢不予糾正，該權又如何實現呢？其三，監事會有權提議召開臨時股東會或股東大會，但董事會拒不召開，在現實立法未賦予監事會對股東會或股東大會享有特別召集權的情況下，監事會的提議權也就變得毫無意義了。其四，監事會不能以公司名義對董事、經理行使起訴權，它的制約作用十分有限。其五，《公司法》對監事會的獨立地位缺乏保護性規定。其六，目前我國《公司法》強調的是對公司業務管理的監督權，缺乏人事監督權，這使得監督缺乏力度，尤其是國有獨資公司，其本身沒有股東會，如果監事會缺乏必要的人事彈劾權，不能對董事、經理進行人事制約，毋庸置疑，這種對公司的監督本身就是軟弱無力的。其次，監事會激勵機制不健全，責任不明確。如前所述，公司監事會監督權是由出資者所有權決定的，是出資者所有權的延伸。監事本身作為出資者的代表，理所當然，出資者的利益就是監事的激勵要素。在實際中，公司監事的擔當者往往是公司中的工會工作人員或中層職員，要讓他們對“上級領導”董事和經理進行監督是困難的，或不敢監督、或無力監督。而在我國現行法律、法規中，也沒有一個制止監事偷懶、激勵監事忠實履行監督職能的有效措施。此外，《公司法》只規定了監事會的職權范圍，卻沒有明確監事的監督責任，也沒有規定對監督不力者的處置措施?！豆痉ā冯m規定了監事會對股東負責，但對于如何負責不甚明了，更沒有對公司因經營不善而造成出資者損害時監督者應承擔何種責任的規定，似乎監事會只有權力而沒有責任。通過分析可以發現，造成公司監事會監督權難以有效行使的因素是多方面的，不僅包括觀念上的因素，還包括體制和立法上的因素。目前我國建設社會主義市場經濟體制的改革已經進入了攻堅階段，企業公司化改造和現代企業制度的建立呼喚公司法人治理結構的優化，呼喚公司監事會制度的完善。然而，從哪里入手扭轉監事會工作不力的現狀，完善公司監事會制度，進而完善公司法人治理結構，無疑是一個艱難的抉擇。由于從觀念和體制入手，尤其是從觀念入手完善公司監事會制度費時長、風險大、見效慢，因此，筆者認為，我們應當著力于填補公司立法上監事會制度的缺陷，通過立法的完善，逐步加強監事會的監督權力，促使體制轉變和人們觀念更新，實現公司法人治理結構優化，最終為我國企業公司改造和建立現代企業制度提供有力的保障。

三、完善我國公司監理會制度之立法對策選擇 不少學者認為，從立法方面完善公司監事會制度，就是指完善《公司法》中有關監事會的法律規定（注：在討論完善公司監事會制度的問題時，有不少學者僅僅著眼于《公司法》第57、58條、124條和第 54條、126條有關監事的任職資格、監事的職權等法律條文的注解與完善，忽略了我國監事會虛化現象產生時其深刻的觀念和體制因素影響的事實，多少有些就事論事，過于片面，與現實相脫節。）。誠然，公司立法中對有關監事會的許多重要職權、職責未作規定或規定不全面，我們對公司監事會制度的完善也必須首先從立法方面著手，但我們應當認識到，我國監事會虛化現象的產生有其深刻的觀念和體制因素的影響。要從根本上解決監事會虛化問題，必然要求我們以立法的完善促進體制與觀念的變革，以體制和觀念的轉變推動立法的不斷進步與發展。

（一）以《公司法》為核心強化公司內部監督機制，制約和規范外部監督機制的運作 監督、制衡機制是一個科學的系統工程，其間涉及到傳統私法和公法領域諸項制度的磨合，也牽涉到公司股東、債權人以及其他社會組織、政府部門、司法機關監督權能的互相滲透、交叉及制約。如果把《公司法》中規定的監事會對公司日常經營的監督稱為“內部監督機制”的話，那么，外部監督機制則是指避免在公司內部制衡和監督機制失靈時可能發生的危害公司、股東及債權人利益的情況出現，防止公司腐敗、濫用權力造成對社會公眾利益的損害，通過公司、證券、反壟斷、審計、破產、刑事等立法，在公司之外構筑的由政府部門、司法機關以及社會中介組織為主體的監控權力體系。在西方國家，公司的監督機制以內部監督機制為主，以外部監督機制為輔，內外部監督機制相得益彰，共同維護公司的正常運作。僅就公司的外部監督機制而言，雖因各國的法律傳統、公司制度以及市場環境的不同，其規定有很大區別，但其又蘊含著諸多相似之處。一方面，西方國家的外部監督機制大多是建立在成熟發達的市場經濟以及濃厚的民商法律傳統之上的。另一方面，公司的內部監督機制是公司的自我約束和監督，而公司的外部監督機制是憑借司法權和政府的行政權對受害人以權益救濟，防止公司權力的肆意，是一種事后救濟。此外，西方國家的外部監督機制的啟動具有嚴格的程序要求，一般較少以司法權、行政權干預公司微觀經濟事務。與西方國家不同的是，我國是在缺乏商事法律傳統，市場機制不健全的背景下開始企業的公司化改造和建立現代企業制度改革的。因此，在公司制衡關系中，外部監督機制極其鮮明地帶有傳統計劃經濟下企業監督模式的烙印。以政府行政部門為主體，以行政權力對企業微觀經濟事務的直接或間接干預為主要行為方式，是我國公司外部監督機制的顯著特征。以行政權為主體的公權監控在公司制衡中發揮著主要作用，相比之下，公司內部制衡機制的作用和影響則極其微弱。主要表現在：（1）法律制度的建設側重于在公司外部設置行政制衡力量，而對完善《公司法》中公司內部監督制衡機制則關心不夠；（2）公司內部制衡機制的形式化，也使得制衡目的的實現不得不過多的依賴于外部監控力量（注：參見李燕兵《股份有限公司監事會制度之比較研究》，載沈四寶主編：《國際商法論叢》（第2卷），法律出版社2000年版，第298—301頁。）。毋庸置疑，公司外部監督機制過于強大，是內部監督機制，即監事會制度無法有效運作的原因之一。依照市場經濟的要求，以及借鑒國外公司監督機制的先進經驗，以《公司法》為核心強化公司內部監督機制，制約和規范外部監督機制，作為公司監事會法律制度建設的著力點，是完善我國公司監事會制度的必然選擇。這種努力不僅與我國社會主義市場經濟的進程相協調，彌補現有體制的缺陷，而且能從根本上及時、有效、經濟地防范公司權力濫用所帶來的惡果。首先，在公司立法中盡快完善監事會制度，構建有效的公司內部監督體系。例如，重新配置監事會職權，改進監事會選任和解任制度，保障監事會依法、依公司章程獨立行使監督權，強化監事的義務和責任。其次，強化公司的規范化管理，使特定的監事會制度切實運作起來。再次，制約和規范公司外部監督機制的運作，防止外部監督機制過多干涉公司正常生產經營活動。雖然公司外部監督機制作為維護公平與正義的最后保障是必要的，但在我國仍有相當一部分行政權力通過部門立法，以所謂實施宏觀調控、市場監督的名義，對屬于微觀經濟領域的公司，尤其是國有獨資公司和國有控股公司的事務實施直接的部門干預，瞎指揮、亂插手、盤剝企業，又打著法律監督的旗號堂而皇之地延續其生命。這顯然與我國經濟體制改革的目標背道而馳。如果不能恰當地制約和規范公司外部監督機制的創設，可以肯定，只會造成各種公司外部權力，尤其是行政權力的不斷擴張。因此，制約和規范公司外部監督機制的運作，防止外部監督機制過多干預公司業務已成為完善我國公司監事會制度的先決條件。最后，在公司、證券、反壟斷、審計、破產、刑事等立法中注重內部、外部監督機制有效銜接，使內外機制形成合力，組成有效的監督網絡。

（二）修改現行《公司法》，賦予監事會獨立的法律地位 法律賦予監事會監督職權，而監事會能否有效行使監督權，在很大程度上取決于它能否保持自身的獨立性。也就是說，獨立性是公司監事會制度的靈魂，保持自身的獨立性是監事會有效履行監督權的根本前提。因此，筆者認為，在我國公司立法中應在以下幾個方面賦予監事會獨立的監督地位： 第一，維護監事會組織的獨立性。隨著現代公司實現所有權與經營權的分離，公司內部經營管理權與監督權也被分別設置，董事會和監事會成為了執掌上述兩項公司權力的法人機關的典型形式。因此，從理論上說，監事會在組織上是獨立的。這就要求監事會成員與本公司或關聯公司的決策者和經營者之間沒有行政隸屬、上下級、同僚等關系。我國現行《公司法》對此作了相關規定：第57條對監事任職的消極資格作了詳細規定；第52條規定監事會由股東代表和適當比例的公司職工代表組成，監事會中的職工代表由公司職工民主選舉產生；第52條、57條、58條、124條分別規定了董事、經理、財務負責人以及國家公務員不得兼任監事。然而，這些規定過于概括又不全面，更重要的是，國有股“股東缺位”和監事會的人事任免體制的缺陷，難以保證監事會組織上的獨立性。鑒于此，筆者認為，我國在修訂《公司法》時應當明確下列內容：（1）建立專門機構對國有資產的經營負責，扭轉國有股“股東缺位”的現狀；（2）在《公司法》中明確規定公司應當設立監事會的常設辦事機構或監事會必須至少選任一名執行監事（常務監事），由其履行日常監督職能；（3）對國有獨資公司和國有控股公司，規定監事會中必須有一名以上國有資產管理部門推薦的監事（注：由國有資產管理部門推薦的監事不能是國家公務員，而應是具有一定財務管理經驗和經濟管理知識的會計、審計人員、律師等，他們的職責主要是檢查公司財務狀況，防止公司經營管理者以權謀私，造成國有資產的流失。目前，日本和我國臺灣地區的有關立法就是采取了監事中一人以上必須為公司外人員的制度，在維護監事會獨立行使監督職權中發揮了重要作用。）且監事會主席（常務監事或召集人）與公司董事長、副董事長、經理不能出于同一股東單位；（4）規定監事會成員的1／3 以上由職工代表擔任，（注：1992年5月15日頒布的《股份有限公司規范意見》第64 條規定：“監事會成員的1／3以上（含1／3），但不超過1／2由職工代表擔任”，但《公司法》中取消了這一強制比例規定，而允許公司自行由章程規定。由于公司的章程由股東（主要是大股東）制定，那么這個章程就可能使僅有的職工代表成為監事會的“擺設”，形不成制約力量。但值得注意的是，在1997年12月16日公布的《上市公司章程指引》第129 條，這一比例又被硬性規定為“公司職工代表擔任的監事不得少于監事人數的 1／3”?？梢哉f這一規定在某種程度上代表了我國公司立法發展的趨勢。），以實現職工民主管理，便于監事會及時發現問題，全面有效地發揮監事會的監督機能；（5）法律可以授權在公司章程中規定吸收一部分懂經營、會理財、通曉政策法規的社會股東進入監事會，使各種專門人才有一個合理搭配、優勢互補，形成整體效應。

第二，保障監事會獨立、有效地行使監督職權。監事會有權在法定職權范圍內獨立行使監督檢查權，不受股東、董事、經理的干涉與制約，這就要求為監事會行使監督權提供法律保障和經濟保障（注：陶桂娟：《論監事會的法律地位——兼論我國監事制度的立法完善》，載《當代法學》2000年第3期，第37—38頁。）。一方面，我國現行《公司法》雖然賦予監事會以各項職權，但對監事會實施監督所必需的費用來源未作合理的規定。監事會無獨立支配的資金，經濟上不獨立使得監事會不得不受制于董事會或經理，以求得資助。因此，在完善公司立法時應當規定，監事會在行使職權需要聘請律師、注冊會計師、執業審計師等協助其審查和調查時，由此產生的費用應由公司承擔；監事會有權為執行監督業務從公司預支必要的費用，公司除能證明其不必要，不得予以拒絕。另一方面，從我國《公司法》的有關條款來看，我國采用的是監事集體行使職權制。監事行使權力的基礎是監事會集體的決議，通過此決議的程序依照《公司法》第127條規定又是由公司章程來確定的，而公司章程往往是由發起人（一般都是董事）制定的，這種機制下形成監事會去監督董事、經理等高級管理人員，顯然存在問題。為了健全公司監事會制度，保證監事會價值功效的充分發揮，在我國《公司法》中有必要引進一些國家和地區公司立法中的監察人單獨行使職權制。日本商法采取的是監察人單獨行使職權制，監察人同時具有業務監察和會計監察的權限，各自獨立作為公司機關履行職責。在日本商法中也有監察人會議制度的規定，但監察人會議只是協調性機構，其決議對監察人的個別活動不具有限制性，監察人如果認為監察人會議的決議妨礙了自己的獨立監督權限，可以無視該決議而自主行動。我國臺灣公司法規定的也是監察人獨立行使職權制。監事單獨行使職權制有利于防止部分監事和董事相互勾結而妨礙監督權的行使，有利于避免監事之間的相互掣肘。第三，建立激勵約束機制，明確監事責任的獨立性。法律在維護和加強監事會監督職權及其獨立性的同時，必須強化監事會的責任，保障監事會的責權利效相互協調。首先，在《公司法》中明確規定監事的報酬與其工作業績相聯系，有重大業績者予以獎勵；業績良好的監事經由股東推薦，可以優先獲得下屆監事或董事的提名。其次，立法不僅賦予監事會職權，而且還應確認其應當承擔的義務和責任（注：參見張興、馬湘君《完善我國公司法上監事會制度的幾點構想》，載《經濟與法》1998年第6期，第10—11頁。）（1）監事應向股東會報告工作，如果報告內容有虛偽、重大遺漏，監事應當承擔責任；（2）監事應附署公司中期報告、年度報告、財務決策報告、招股說明書等文件，如果報告內容有虛偽、重要遺漏或令人誤解等情況，監事應與董事負相同責任；（3）監事因不能及時、合理、有效行使監督權而使公司或第三人受到損失時，有關監事應對公司或第三人負賠償責任，或和公司董事、經理對公司或第三人負連帶賠償責任；（4）監事失職或損害公司利益，股東可以向董事會提出書面請求，要求起訴監事。通過修改現行《公司法》，賦予監事會獨立的法律地位，才能使監事和監事會依法獨立行使其監督職權，而不受董事會、經理或其他人員的干涉，也使監事會在公司法人治理結構中真正發揮分權制衡的調控作用。

（三）通過完善公司立法加強監事會監督職能，擴大監督權限（注：西方學者認為，監事會權力過大會導致監督權干預、妨礙公司經營管理權的情況出現，會對董事會和經理等的經營管理活動產生掣肘，使代理成本上升。然而，我國企業公司化改造的實際情況并不是監事會權限大了，而是太小了，并且其監督權的實施缺乏法律保障，造成了監事會虛化現象。相反，董事會和經理等的權力過于龐大并缺少有效的監督制約，以至于為所欲為。正是基于此，筆者認為，在我國完善公司立法過程中應當擴大監事會的監督權限，寧可企業公司化改造發展慢一些、穩一些，也不可急于求成，只有這樣我國企業的公司化改造才能在取得可喜成績的同時少交學費，少走彎路。）

世界各國公司立法中規定的監事會制度大體被分為四種模式，即公司經營監督且參與決策模式、公司業務管理監督模式、公司財務事務監督模式、公司章程任意擇定經營監督模式（注：參見梅慎實《現代股份公司經營監督模式比較與評析》，載《中國法學》1996年第3期，第112—118 頁。）。然而，無論各國公司立法中規定的監事會制度是何種模式，法律配置給監事會的職權都是與其監督目標相一致的。我國現行《公司法》配置給監事會的職權，顯而易見是無法與公司立法所預期的監督目標相匹配的，因此，有必要通過完善公司立法加強監事會監督職權。第一，公司業務狀況調查權?！豆痉ā凡粌H應賦予監事會財務狀況監督權，還應賦予其公司業務狀況調查權。監事會對公司財務及業務狀況進行調查和檢查，并有權要求董事長、經理提出有關報告。對執行業務的董事、經理執行職務時違反法律、法規或公司章程的行為，監事會不僅有權要求其停止和予以糾正，而且還有義務將其要求及董事、經理糾正情況以書面形式向股東會或董事會做出說明。法律還應特別規定，國有獨資公司和國有控股公司中監事會在對公司業務狀況進行調查的同時，還應依照政府有關法律、法規評價企業的經營效益和國有資產保值增值狀況，并就有關問題向國有資產管理部門提出咨詢，為國家授權投資的機構或國家授權部門的重大決策提供依據。第二，人事監督權。在公司立法中應當賦予監事會人事監督權，以加強監事會監督力度。對于盡職盡責、為公司發展做出重大貢獻的董事或經理，監事會有權向股東會或董事會提出獎勵的建議；而對于不稱職的董事或經理，監事會亦有權向股東會董事會提出彈劾議案。第三，代表公司權。在以下幾種情況中，監事會有權代表公司進行活動：（1）當公司與董事發生糾紛時，監事有權代表公司與董事發生訴訟關系；（2）代表公司與董事交涉有關事宜（如董事要求提高工資時，董事要與監事會交涉）；（3）在董事與公司發生訴訟時，有權代表公司談判簽約；（4）應少數股東權請求（一般為5％以上的股東權），代表股東對董事提起訴訟；（5）在公司設立、解散、增資、減少注冊資本、發行新股、募集公司債券時，與董事一起代表公司到登記機關辦理各種注冊、變更或注銷登記手續。第四，股東大會的特別召集權。我國現行《公司法》第54條、126條雖然規定監事會有權“提議召開臨時股東大會”，但監事會享有的僅僅是提議權，而不是特別召集權，監事會的“提議”往往得不到應有的保障。為此，應改變現行立法中股東大會召集權由董事會專屬享有的規定，賦予監事會對臨時股東大會的特別召集權。即在《公司法》中規定，監事會認為必要并提出召開臨時股東大會提議后的兩個月內，如果董事會仍不召開股東會議的，監事會可以行使特別召集權，并由監事會主席（常務監事或召集人）擔任會議主席（注：雷涵：《我國公司法人機關權力制衡機制的公司法完善》，載《法律科學》1997年第6期，第41 —47頁。）綜上所述，公司監事會制度是商事公司制度經過數百年的發展而逐步形成的，是公司法人治理結構的重要組成部分，是公司職權部門分權制衡、降低代理成本的必然選擇。我國公司法實施和企業公司化改造過程中，公司監事會制度由于觀念、體制和立法等方面因素的影響，而未能發揮其應有的價值功效，甚至于產生監事會虛化現象。這顯然不符合我國社會主義市場經濟發展和建立現代企業制度的要求。因此，有必要從立法角度入手通過對公司監事會法律制度的完善，促進我國現有體制和觀念的變革，以體制和觀念的轉變推動立法的不斷進步和發展，為我國社會主義市場經濟體制的建立和國民經濟持續、穩定、健康發展提供有力的保障。轉載自《上海社會科學院學術季刊》200103期

第二篇：外派董事、監事管理制度

外派董事、監事管理制度

第一章

總則

第一條 為建立和完善有限公司（以下簡稱“公司”或“本公司”）法人治理機制，健全本公司對所投資企業的管理模式，科學有效地管理外派董事和監事（以下合稱“外派人員”），依據《公司法》以及其他有關法律、行政法規及規章的規定，制定本制度。

第二條 外派董事、監事是指本公司對外投資時，由公司提名、由被投資企業（以下簡稱“派駐企業”）按照適當程序選舉并代表公司在全資、控股子公司或參股公司出任董事、監事的本公司雇員。

第三條 本公司通過外派人員對全資、控股子公司或參股公司進行管理，對董事會和經營層的經營管理進行監督。外派人員代表本公司行使《公司法》及派駐企業《公司章程》賦予所投資企業董事和監事的各項權利和責任；

第四條 外派人員要在維護所任職的派駐企業合法權益的同時，切實保障本公司作為法人股東的各項合法權益。

第二章 外派人員的委派

第五條 公司向全資、控股子公司或參股公司的外派人員必須具備下列任職條件：

1、自覺遵守國家法律、法規和本公司及所任職派駐企業章程，勤勉盡責，誠實守信，忠實履行職責，維護本公司和所任職公司利益；

2、熟悉本公司和所任職派駐企業經營管理業務，具備貫徹執行本公司戰略和部署的能力，具有相應的專業技術知識；

3、過去五年內未在所任職的任何機構遭受重大內部紀律處分，亦未遭受過重大行政處罰或任何刑事處分；

4、有足夠的時間和精力履行外派人員職責；

5、公司認為擔任外派人員必須具備的其他條件。第六條 有下列情形之一的，不得擔任外派人員：

1、有《公司法》第一百四十七條、第一百四十九條規定不得擔任董事、監事情形的人員；

2、被中國證監會確定為市場禁入者，并且禁入處分尚未解除的人員；

3、與派駐公司存在關聯關系，有妨礙其獨立履行職責情形的人員；

4、曾經由本公司派往全資、控股子公司或參股公司擔任高級管理人員（含董事、監事、經理、副經理及財務負責人）職務，但在履行職務時嚴重違反法律、法規或相關規定，給本公司或派駐企業造成嚴重損失，被撤銷其委派職務或勸辭的；

5、本公司經理層認為不宜擔任外派人員的其它情形。第七條 外派董事除應具備以上條件外，還應遵守如下規定：

1、公司向累計投資額1000 萬元以上的企業委派董事并出任董事長、委派監事并出任監事會主席時，原則上應委派公司的主要領導（公司董事長、總經理、監事會主席），需增加委派董事、監事的應由相關部門和企業負責人出任。

2、公司向累計投資額300萬以上1000以下的企業委派董事時，原則上應委派公司副總經理。

3、公司向累計投資額300 萬元以下的企業委派董事時，原則上應委派公司主管部門領導。

第八條 公司向全資、控股子公司或參股公司派出董事、監事（包括新任、連任、繼任、改任）由綜合事務部提供擬派出董事、監事候選人信息，經分管領導初審后，由公司總經理辦公會會議討論確定后委派。

第九條 本公司除按上述程序提名外派人員候選人外，還可以采用公開競聘、招聘、選聘方式，擇優產生外派人員候選人。但仍需按照本制度的規定履行審核、批準程序。

第十條 總經理辦公會會議確定向全資、控股子公司或參股公司外派人員后，由綜合事務部代表公司與被委派人員簽訂《湖南神斧投資外派董事（監事）承諾書》，明確外派人員的責任、權利和義務，并依法定程序審批后簽發委派文件，并向派駐企業委派或推薦。第十一條 在同一派駐企業派出人員兩人以上的，由公司指定其中一人作為第一責任人。派駐企業對公司主營業務和業績有重大影響的，派出人員中應至少有一名專業財務人員。

第十二條 當外派人員出現下列情形時，本公司應及時向派駐企業出具要求變更外派人員的公函：

1、外派人員本人提出辭呈；

2、外派人員因工作變動；

3、外派人員到退休或內退年齡；

4、本公司對外派人員進行考核后認為其不能勝任的；

5、外派人員違反法律、法規或公司有關規定，并對本公司利益造成損失。

第十三條 變更外派人員的程序如下：

1、外派人員本人提出辭呈的，其書面辭呈應遞交公司董事長或總經理，董事長或總經理根據其辭職理由的充分與否，在權限范圍內決定是否準許其辭職；

2、外派人員因工作調動，或到退休年齡不能繼續任職的，由董事長或總經理根據其身體及任職狀況，在權限范圍內決定是否準許其卸任外派董事監事職務；

3、外派人員經公司考核后認為其不能勝任的，董事長或總經理在權限范圍內出具不能勝任的意見和作出撤銷委派其職務或勸辭的決定。

4、外派人員違反公司的批示、決議，導致公司的合法權益受到損害；或在履行職務時，多次違反公司的批示、決議精神，給本公司在派駐企業的工作造成不良影響的，由總經理辦公會會議研究后作出調整或撤銷其委派職務的決定；

5、外派人員違反法律、法規或公司有關規定，并對派駐企業和本公司利益造成損失的，由總經理辦公會會議研究后作出調整或撤銷其委派職務的決定。

第三章 外派人員的責任、權利和義務

第十四條 外派人員的責任如下：

（一）忠實地執行公司董事會、監事會、經理層涉及派駐企業的各項決議；

（二）謹慎、認真、勤勉地行使派駐企業《公司章程》賦予董事監事的各項職權；在行使職權過程中，以公司利益最大化為行為準則，堅決維護公司的合理利益；

（三）按派駐企業《公司章程》相關規定，出席該公司股東會、董事會及監事會；并代表公司行使股東相應職權；

（四）嚴格執行公司有關法人治理文件以及規定的程序在派駐企業的董事會和股東會會議的出席、表決；

（五）認真閱讀派駐企業的各項商務、財務報告，及時了解派駐企業業務經營管理狀況；負責向公司董事會、監事會、經理層報告派駐企業的經營狀況，以及本人履行職務情況，遇有派駐企業經營狀況出現異常應當及時向公司董事長及綜合事務部進行報告；

（六）派駐企業擬召開股東會和董事會的，在接到通知和相關書面議案文件后，應當及時向公司執行董事/總經理報告和請示，并按總經理辦公會會議的決定履行職責和表決，不得越權表決；

（七）派駐企業召開股東會、董事會、監事會后一周內應當將有關會議書面審議議案和決議文件報綜合事務部備案；

（八）派駐企業遇工商注冊變更、章程修改、法人治理制度修訂、股東變更或股份增減等情況，負責督促派駐企業將有關書面材料及時報綜合事務部備案；

（九）督促派駐的參股企業建立和完善內部控制體系和相關制度；

（十）公司總經理辦公會會議要求外派人員對其所任職公司的有關事實、信息問題作出解釋、說明或者提供相關資料的，應當及時作出回復，并配合公司的檢查、調查；

（十一）公司派出的董事、監事對其所在全資、控股企業上報及提供的材料、報告的真實性、準確性、完整性、及時性、公平性承擔主要責任。

第十五條 外派人員的權利如下：

（一）有權獲取為履行職務所需的派駐企業經營分析報告、財務報告及其它相關資料；

（二）有資格出任公司所屬全資、控股企業的外派人員，根據總經理辦公會的授權，行使派駐企業的經營管理、財務監督等職權；

（三）有權對派駐企業的經營發展、投資計劃、內部控制體系和相關制度提出建議；

（四）有權就增加或減少公司對派駐企業的投資、聘免派駐企業高管人員等重大事項提出決策建議；

（五）行使總經理辦公會賦予的其它職權。

第十六條 外派董事、監事必須履行如下義務：

（一）在職責及授權范圍內行使職權，不得越權；

（二）除經公司董事會或派駐企業股東會的批準，不得與派駐企業訂立合同或者進行交易；

（三）不得利用內幕信息為自己或他人謀取利益；

（四）不得自營或者為他人經營與派駐企業相同的業務，不得從事損害公司利益的活動；

（五）外派人員提出辭職或者任期屆滿，其對公司和股東負有的義務在其辭職報告尚未生效或者生效后的一年內，以及任期結束后的一年內并不當然解除，其對公司商業秘密保密的義務在其任職結束后仍然有效，直至該秘密成為公開信息。其他義務的持續期間應當根據公司利益最大化原則決定，視事件發生與離任之間時間的長短，以及與公司的關系在何種情況和條件下結束而定；

（六）外派人員在任職期間必須竭盡全力保護派駐企業的知識產權，卸任后，不得以任何方式私自帶走涉及派駐企業知識產權范疇內的任何資料，由此造成派駐企業利益受損的，應當承擔相應的法律責任；

（七）任職尚未結束的外派人員，對因其擅自離職使公司利益造成的損失，應當承擔賠償責任；

（八）外派人員卸任后，未經批準不得到派駐企業擔任高級管理人員職務；

（九）派駐企業如因違反法律、行政法規或規章致使公司利益受損的，參與決策的外派董事及知情但未表示異議的外派監事須向公司承擔賠償責任。

第十七條 外派人員應當協助公司綜合事務部及財務部，負責督促派駐企業定期提供財務月報、年報和規定的相關書面材料。

第十八條 外派人員應當協助公司綜合事務部，制訂公司所屬全資、控股企業的公司經營考核目標，并在執行中予以有效的監督。

第十九條 外派人員應當協助公司聘請的會計師事務所、公司內部審計機構，對派駐企業進行審計和內部審計。

第二十條 公司高管人員兼任外派董事、監事者，須在每個會計結束后的30 日內，向公司董事長及總經理辦公會議提交其上一履行職務的情況報告，報告中應如實反映派駐企業上一的經營狀況、出席派駐企業股東會、董事會、監事會情況、對派駐企業下一步發展的建議等。

第四章 外派人員的考核和獎懲

第二十一條 公司根據派駐企業經營業績以及外派人員的具體工作分工、重大事項報告執行情況、對派駐企業經營管理工作的其他貢獻等因素對外派董事進行綜合考評。考核成績作為公司外派人員任職資格的參考依據。

第二十二條 公司對外派人員實行考核和任期考核。公司風險控制與監管部、綜合事務部負責外派人員的日常管理，主要對外派人員行使權力和履行義務的情況進行監督，維護公司股權的權益。

第二十三條 對外派人員實行考核和任期考核的主要內容包括：

1、履行職責過程中所提出的工作思路、方案、措施,發揮作用以及取得績效等情況；

2、執行公司股東大會、董事會、執委會的決定，依法履職的情況；

3、勤奮敬業，遵紀守法，廉潔自律的情況；

4、維護公司合法權益的情況。

第二十四條 公司綜合事務部、風險控制與監管部負責外派人員的考核，考核程序為：

1、本人按本制度的規定擬寫述職報告，并向執行委員會會議述職；

2、查閱派駐企業的董事會、監事會會議記錄等有關資料；

3、征求派駐企業董事、監事、公司經營班子成員及職工代表的意見；

4、征求公司有關部門的意見；

5、撰寫考核材料，提出評價意見并報公司總經理辦公會審定；

第二十五條 對非公司高管人員出任外派董事監事職務者的考核事項，由公司經理層決定。

第二十六條外派人員違反有關法律、行政法規、規章及公司有關規定的，總經理辦公會議可以采取以下措施：

（一）批評、責令改正；

（二）監管談話；

（三）警告、出具警示函；

（四）將其違法違規等情況記入檔案并公布；

（五）認定為不適當人選，責令通過合法程序將責任者給予勸辭、賠償經濟損失的處罰，直至追究刑事責任。

第五章 附則

第二十七條 本制度同時適用于公司所屬全資、控股企業或參股企業。第二十八條 本制度由綜合事務部負責解釋。

第二十九條 如本制度與國家新頒布的政策、行政法規、規章發生矛盾時，以國家政策、法律及監管部門最新頒布的法規為準。

第三十條 本制度自下發之日起執行。

第三篇：董事監事委派管理辦法

董事、監事委派管理辦法（試行）

第一章 總則

第一條 為了進一步規范集團公司的對外投資行為，完善集團公司向外委派董事、監事制度，切實保障集團公司作為法人股東的各項合法權益，依據《中華人民共和國公司法》（以下簡稱《公司法》）及集團公司章程的有關規定，制訂本辦法。

第二條 本辦法所指的“委派董事、監事”，是由集團公司按本辦法規定的程序，向所屬控股的派駐公司委派董事和監事。集團公司委派的董事、監事代表集團公司行使《公司法》賦予董事、監事的各項責權，必須勤勉盡責，竭力維護集團公司的利益。

第三條 本辦法適用于集團公司直接或間接控股的派駐公司。集團公司向其參股的公司推薦董事、監事時，可參照本辦法執行。

第四條 集團股改領導小組負責對派駐公司的董事、監事候選人任職資格進行審議，并對其任職后的工作績效進行評議。

集團股改工作辦公室具體負責董事、監事候選人任職資格的考察，并對其任職后的工作情況定期提出評價報告報請集團股改領導小組審議。第五條 集團公司各職能部門應按法律、法規以及公司管理文件的相關規定，將其管理職能延伸至派駐公司。

集團公司人力資源部負責收集、整理董事、監事候選人的資料及董事、監事的任職情況資料。

集團公司財務部負責收集整理派駐公司財務信息。集團公司審計部負責派駐公司的財務監督和財務審計。集團公司企業管理部負責制定集團股改工作的總體規劃，并根據總體規劃制定派駐公司股份制改造的實施方案，配合派駐公司做好股份制改造的各項具體工作。

集團公司投資管理部負責根據集團發展的整體規劃提出派駐公司股改后的投資發展項目，并進行分析預測。

第六條 集團公司建立健全董事、監事績效評價與激勵約束機制。

第二章 外派董事、監事的任職資格 第七條 外派董事、監事必須具備下列任職條件：

1、自覺遵守國家法律、法規和公司章程，誠實守信，忠實履行職責，維護集團公司利益，具有高度責任感和敬業精神；

2、熟悉派駐公司的經營業務，具有相應經濟管理、法律、技術、財務等專業技術中級以上職稱，并在集團公司中層以上管理崗位任職滿三年以上；

3、身體健康，有足夠的精力和能力來履行董事、監事職責；

4、集團股改領導小組認為擔任外派董事、監事必須具備的其它條件。

第八條 有下列情形之一的，不得擔任外派董事、監事：

1、《公司法》規定不得擔任董事、監事的人員；

2、與派駐企業存在關聯關系，有妨礙其獨立履行職責情形的人員；

4、集團股改領導小組認為不宜擔任外派董事、監事的其它情形。

第三章 外派董事、監事的任免程序 第九條 凡向派駐公司委派董事、監事，均由集團公司人力資源部作出候選人提名議案，由集團股改工作辦公室進行考察，形成考察報告報請集團股改工作領導小組批準派。

第十條 集團公司除了按上述程序提名外派董事、監事候選人外，還可以采用公開競聘、招聘、選聘方式，擇優產生外派董事、監事候選人。

第十一條 集團股改領導小組批準外派董事、監事后，由集團公司企業管理部代表集團公司與被委派董事、監事簽定《外派董事、監事承諾書》，明確外派董事、監事的責任、權利和義務，并由集團公司人力資源部負責草擬委派文件，由集團公司總裁簽發，作為推薦委派憑證發往派駐公司，派駐公司依據《公司法》及該公司章程的有關規定，將集團公司推薦委派的董事、監事候選人提交股東會選舉。

第十二條 依據《公司法》，集團公司外派董事、監事任期未滿，派駐公司股東會不得無故罷免其職務。但當被委派董事、監事本人提出辭呈，或被委派董事、監事因工作調動，或到退休年齡，或集團股改領導小組對其進行考核后認為其不能勝任的，或該委派人違反《外派董事、監事承諾書》并對集團公司利益造成損失時，集團公司應及時向派駐公司董事會、監事會出具要求變更董事、監事的公函。

第十三條 變更外派董事、監事的程序如下：

1、被委派人本人提出辭呈的，其書面辭呈應遞交集團股改領導小組，集團股改領導小組根據其辭職理由的充分與否，決定是否準許其辭職；

2、被委派人因工作調動，或到退休年齡的，由集團股改領導小組根據其工作情況決定是否準許其卸任外派董事、監事職務；

3、被委派人經集團股改領導小組考核后認為其不能勝任的，由集團股改工作辦公室出具考核意見，并經集團股改領導小組審議，由集團公司總裁作出撤銷委派其職務或勸辭的決議；

4、被委派人違反《外派董事、監事承諾書》并對集團公司利益造成損失的，由集團股改工作辦公室提出建議，由集團股改領導小組作出撤銷委派其職務或勸辭的決議；

5、變更外派董事、監事時，須按本辦法規定的程序重新推薦董事、監事候選人。

6、其他外派董事、監事任期屆滿后，經考核合格可以連選連任；但對派駐公司董事長、監事會主席，任期屆滿后，應采取輪崗制。

第四章 外派董事、監事的責任、權利和義務 第十四條 外派董事、監事的責任如下：

1、忠實地執行集團公司董事會、監事會、總裁辦公會涉及派駐公司的各項決議；

2、謹慎、認真、勤勉地行使派駐公司《章程》賦予董事、監事的各項職權，在行使職權過程中，以集團公司利益最大化為行為準則，堅決維護集團公司的利益；

3、按派駐公司《章程》相關規定，出席該公司股東會、董事會及監事會，并行使相應職權；

4、認真閱讀派駐公司的各項商務、財務報告，及時了解派駐公司業務經營管理狀況，負責向集團公司董事會、監事會、總裁辦報告派駐公司的經營狀況，以及董事、監事本人履行職務的工作情況；

5、對集團公司投入派駐公司的資產保值增值負責。第十五條 外派董事、監事的權利如下：

1、有權獲取為履行職務所需的派駐公司經營分析報告、財務報告及其它相關資料；

2、有資格出任派駐公司的董事長、監事會主席、總經理及其它高管人員，根據公司董事會、監事會的授權，行使派駐公司的經營管理、財務監督等職權；

3、有權對派駐公司的經營發展及投資計劃提出建議；

4、有權就增加或減少本公司對派駐公司的投資、聘免派駐公司高管人員等重大事項提出決策建議；

5、行使派駐公司董事會、監事會賦予的其它職權。第十六條 外派董事、監事必須履行如下義務：

1、在職責及授權范圍內行使職權，不得越權；

2、除經集團公司董事會和派駐公司股東會的批準，不得與派駐公司訂立合同或者進行交易；

3、不得利用內幕信息為自己或他人謀取利益；

4、不得自營或者為他人經營與派駐公司相同的業務，不得從事損害派駐公司利益的活動；

5、外派董事、監事提出辭職或者任期屆滿，其對公司和股東負有的義務在其辭職報告尚未生效或者生效后的合理期間內，以及任期結束后的合理期間內并不當然解除，其對公司商業秘密保密的義務在其任職結束后仍然有效，直至該秘密成為公開信息。其他義務的持續期間應當根據派駐公司利益最大化原則決定，視事件發生與離任之間時間的長短，以及與派駐公司的關系在何種情況和條件下結束而定。

6、外派董事、監事在任職期間必須竭盡全力保護派駐公司的知識產權，卸任后，不得以任何方式私自帶走涉及派駐公司知識產權范疇內的任何資料，由此造成派駐公司利益受損的，應當承擔相應的法律責任。

7、任職尚未結束的外派董事、監事，對因其擅自離職使公司利益造成的損失，應當承擔賠償責任。

8、外派董事、監事卸任后，未經批準，三年內不得到派駐公司擔任高級管理人員職務。

9、派駐公司如因違反法律法規致使集團公司利益受損的，由參與決策的外派董事向集團公司承擔賠償責任。

第十七條 外派董事、監事應協助集團公司財務部督促派駐公司定期向集團公司提供財務月報和年報。

第十八條 外派董事、監事應協助集團公司審計部對派駐公司進行內部審計。

第十九條 外派董事、監事應協助集團公司投資管理部制訂派駐公司投資計劃和投資方案。

第二十條 外派董事、監事應協助集團公司企業管理部制訂派駐公司經營考核目標。

第二十一條 外派董事、監事在接到派駐公司召開股東會、董事會、監事會通知后，凡會議涉及審議下列重大事項時，應確定一人，在二個工作日之內書面報告集團公司總裁或主管副總裁：

1、派駐公司增加或減少注冊資本；

2、派駐公司發行股票、債券；

3、派駐公司利潤分配方案和彌補虧損方案；

4、派駐公司對外投資、對外擔保、委托理財等事項；

5、派駐公司聘免總經理等高管人員并決定其報酬事項；

6、派駐公司收購或出售資產、資產或債務重組、前五大股東股權轉讓、合并或分立、變更形式、清算解散等事項；

7、超出派駐公司最近一期財務報告凈資產10%以上（含10%）的關聯交易；

8、修改派駐公司《章程》；

9、其他的重要事項。

第二十二條 派駐公司股東會、董事會、監事會審議涉及上述第二十一條規定的重大事項時，外派董事、監事必須依據集團公司總裁或主管副總裁的批示意見行使表決權，不得擅權。

第二十三條 外派董事、監事認為有必要召開股東會會議、董事會會議、監事會會議研究公司經營中的重大問題時，應及時提出書面意見提交集團公司總裁或主管副總裁，經批準后，可由董事、監事按規定程序提議召開臨時股東會會議、董事會會議、監事會會議。外派董事、監事提出的書面意見是集團股改領導小組評價其任職情況的重要依據。

第二十三條 除上述第二十一條規定的重大事項外，外派董事、監事必須根據集團公司利益最大化的原則，行使表決權，并允許在事后向集團總裁或主管副總裁匯報自己的表決態度。

第二十四條 外派董事、監事應按期參加股東會會議、董事會會議、監事會會議，本人確實無法親自出席的，可以書面形式委托其他董事、監事按委托人的意愿代為發表意見或進行表決，委托人應獨立承擔法律責任。

外派董事、監事在會議上發表的意見或表決結果應載入會議紀錄，外派董事、監事應在會議記錄上簽名并確保會議紀錄內容完整、真實。

董事會會議紀錄、監事會會議紀錄所載外派董事、監事在會議上發表的意見或表決結果是集團股改領導小組評價其任職情況的重要依據。

董事會決議違反法律、法規和公司章程的規定，致使公司遭受損失的，參與決議的董事對公司承擔賠償責任，但經證明在表決時曾表明異議并記載于會議記錄的董事除外。

第二十五條 外派董事、監事應在每個會計結束后的30天內，向集團股改領導小組提交本人在上一履行職務情況報告，報告中應如實反映派駐公司上一的經營狀況、本人出席派駐公司股東會、董事會、監事會情況、對該公司下一步發展的建議等。

第二十六條 外派董事、監事有責任和義務在參加完派駐公司股東會、董事會、監事會會議后，在五個工作日之內，將會議審議議案及其會議決議交集團股改工作辦公室匯總并統一歸檔。

第二十七條

外派董事、監事應保證每月有不少于４個工作日的時間與派駐公司經理、財務負責人就公司的生產經營情況交換意見，并定期（每月1次）向集團股改領導小組提出書面的工作情況報告，報告應就公司的經營計劃、投資方案、財務預決算、利潤分配、增資擴股、合并分立、機構設置、股權結構、制度建設、業績和經營狀況、經理履行職權情況、股東會決議的執行情況等方面提出意見和建議。

外派董事、監事提交的書面工作報告是集團股改領導小組評價董事任職情況的重要依據。

第五章 外派董事、監事的考核

第二十八條 集團股改辦公室會同集團公司企業管理部對外派董事、監事進行考核，并出具考核報告提請集團股改領導小組審議。

對外派董事、監事的考核依據如下：

1、外派董事、監事按本辦法規定撰寫的《外派董事、監事履職情況報告》；

2、集團公司企業管理部提供的《公司經營目標考核合并表》、《外派董事、監事履行承諾情況報告》；

3、集團公司財務部收集的《公司財務分析報告》；

4、集團公司審計部提供的《公司內部審計報告》；

5、集團股改領導小組認為需要提供的其他考核依據。第二十九條 對外派董事、監事考核評價分為優良、良好、合格、不合格四個等級。對考核不合格的外派董事、監事應按本辦法規定及時撤銷委派。

考核結果報集團公司人力資源部備案。

第六章 外派董事、監事的津貼

第三十條 外派董事、監事的津貼標準由集團公司薪酬委員會統一確定，原則上在外派董事、監事的工資年薪中一并兌現，不再從派駐公司領取報酬。

第七章 附則

第三十一條 本辦法自200年 月 日起施行。

第四篇：外派董事監事管理辦法

外派董事監事管理辦法

第一章 總則

第一條

為了進一步規范集團公司（以下簡稱“公司”）對外投資行為，加強投后管理，提高公司內部控制與經營管理水平，切實保障公司合法權益，確保國有資產保值增值和運行安全，促進公司健康可持續發展，根據《中華人民共和國公司法》（以下簡稱“公司法”）、《中華人民共和國企業國有資產法》（以下簡稱“企業國有資產法”）等相關法律、行政法規以及公司章程的有關規定，制定本辦法。

第二條

本辦法所指的“外派董事監事”，是由公司董事會、監事會、經理層，按本制度規定的程序，向所屬全資企業、控股或參股子公司委派或提名的董事和監事（不包括職工代表監事）。外派董事監事代表公司行使《公司法》賦予董事監事的各項責權。外派董事監事必須勤勉盡責，竭力維護公司的利益。

第三條

公司各職能部門應按法律、行政法規、規章以及公司董事會有關法人治理文件及公司其它管理制度的相關規定，將其管理職能延伸至全資企業和控股子公司。公司財務部負責收集整理對外投資企業須公開披露的財務信息；公司內部審計機構具體負責對外投資企業的財務監督和對全資企業和控股企業的審計和內部控制的評估；公司董事會負責外派董事監事的管理工作，并負責履行公開信息披露義務。

第四條

公司董事會秘書處負責外派董事監事的日常管理工作。履行指導、規范、督察等職能，建立健全董事監事管理制度，規范工作臺賬和報告流程。

第五條

政治工作部負責外派董事監事的資格審查，組織外派董事監事的考核工作和文書檔案的歸檔保存。

第二章

外派董事監事的任職資格

第六條

外派董事監事必須具備下列任職條件： 1.自覺遵守國家法律、行政法規、規章和公司章程，誠實守信，忠實履行職責，維護公司利益，具有高度責任感和敬業精神；

2.身體建康，有足夠的精力和能力履行職責;3.具有履行崗位職責所必須的專業知識，熟悉國內外市場和相關行業情況，熟悉投資企業經營業務；

4.具有較強的決策判斷能力、風險管理能力、識人用人能力和開拓創新能力，能夠獨立、慎重、負責地履行職責；

5.具有企業管理或相關工作經驗，或具有戰略管理、資本運營、風險管理等某一方面的專長，并在公司中層及以上管理職位任職滿三年以上；

6.董事會、監事會認為擔任外派董事監事必須具備的其它條件。

第七條

下列人員不得擔任董事監事：

1.對原所在企業經營不善、持續虧損負有主要責任的人員；

2.近三年任期和考核結果中有被確定為不稱職的人員；

3.與投資企業存在關聯關系，有妨礙其獨立履行職責情形的人員；

4.存在《公司法》、《企業國有資產法》等法律法規和相關文件規定的限制性情形人員。

外派董事監事在任職期間發現上述情形的，公司應當重新委派或推薦。

第八條

公司外派董事監事的人員可以由符合上述條件的公司中層管理人員、骨干員工、公司投資企業經營班子成員、后備干部以及公司外派財務總監兼任。

第三章

外派董事監事的任免程序

第九條

向所屬全資企業委派董事、監事，均由公司董事長提名，報黨委會研究決定、董事會審議通過；向所屬控股企業委派或推薦董事、監事，均由公司董事長提名，報黨委會研究決定、董事會審議通過。公司所屬全資、控股企業被委派的董事、監事發生本制度第十二條規定情形的，董事會授權由董事長批準，并在三個月內向董事會進行報告。

政治工作部根據公司黨委會決定，按照干部管理權限，負責擬定外派董事監事的任免文件。派駐企業依據《公司法》及其公司章程的有關規定，履行相關任職程序。外派董事監事任期按派駐公司章程規定執行，一般不得超過三年。

第十條

向所屬參股企業委派或推薦董事、監事，根據公司出資額度不同，董事會授權按下列程序提名候選人：

1.對向公司出資額超過人民幣 500 萬元的參股企業推薦董事監事，董事監事候選人由公司總經理提名，報董事長批準；

2.對向公司出資額低于人民幣 500 萬元（含 500 萬元）的參股企業推薦董事監事，候選人由總經理辦公會議批準。

第十一條

公司除了按上述程序委派、提名、推薦外派董事監事候選人外，還可以采用公開競聘、招聘、選聘方式，擇優產生外派董事監事候選人。

第十二條

依據《公司法》、派駐企業公司章程的規定，公司外派董事、監事任期未滿，派駐企業不得隨意罷免其職務。有下列情形之一的，按下列程序變更外派董事監事，并及時向派駐企業出具變更外派董事、監事的文件。

1.外派董事監事本人提出辭呈的，其書面辭呈應遞交公司董事長或總經理，董事長或總經理根據其辭職理由的充分與否，在權限范圍內決定是否準許其辭職；

2.外派董事監事因工作調動，或到退休年齡不能繼續任職的，由董事長或總經理根據其身體及任職狀況，在權限范圍內決定是否準許其卸任外派董事監事職務；

3.外派董事監事經公司考核后認為其不能勝任的，董事長或總經理在權限范圍內出具不能勝任的意見和作出撤銷委派其職務或勸辭的決定；

4.因外派董事監事失職或故意行為導致公司利益遭受損失的，相關處理意見由董事長批準；

5.變更外派董事監事時，須按本制度第九條、第十條、第十一條規定的程序，重新委派、提名、推薦、聘請新的外派董事監事；

6.外派董事監事任期屆滿后，按本制度第九條、第十條的權限和程序進行換屆，可以連選連任；

第四章 外派董事監事的職責、權利和義務 第十三條

外派董事監事的職責：

1.忠實地執行公司董事會、監事會、經理層涉及派駐企業的各項決議；

2.謹慎、認真、勤勉地行使派駐企業《公司章程》賦予董事監事的各項職權；在行使職權過程中，以公司利益最大化為行為準則，堅決維護公司的利益；

3.按派駐企業《公司章程》相關規定，出席該公司股東會、董事會及監事會；并代表公司行使股東相應職權；

4.嚴格執行公司有關法人治理文件以及規定的程序在派駐企業的董事會和股東會會議的出席、表決；

5.認真閱讀派駐企業的各項商務、財務報告，及時了解派駐企業業務經營管理狀況；負責向公司董事會、監事會、經理層報告派駐企業的經營狀況，以及本人履行職務情況，遇有派駐企業經營狀況出現異常應當及時向公司董事長、董事會秘書處及公司辦公室進行報告；

6.派駐企業擬召開股東會和董事會的，在接到通知和相關書面議案文件后，應當及時向公司董事長、總經理報告和請示，并按公司董事會或總經理辦公會議的決定履行職責和表決，不得越權表決；

7.派駐企業召開股東會、董事會、監事會后一周內應當將有關會議書面審議議案和決議文件報公司董事會秘書處備案；

8.派駐企業遇工商注冊變更、章程修改、法人治理制度修訂、股東變更或股份增減等情況，負責督促派駐企業將有關書面材料及時報董事會秘書處備案；

9.督促派駐的參股企業建立和完善內部控制體系和相關制度；

10.公司董事會、總經理辦公會議要求外派董事、監事對其所任職公司的有關事實、信息問題作出解釋、說明或者提供相關資料的，應當及時作出回復，并配合公司的檢查、調查；

11.公司派出的董事監事對其所在全資、控股企業上報及提供的材料、報告的真實性、準確性、完整性、及時性、公平性承擔主要責任；

12.《公司法》、《企業國有資產法》、派駐企業章程等規定的和公司認為應當賦予的其它職責。

第十四條

外派董事監事的權利：

1.有權獲取為履行職務所需的派駐企業經營分析報告、財務報告及其它相關資料；

2.有資格出任公司所屬全資、控股企業的董事長、監事會主席、總經理及其他高管人員，根據公司董事會、監事會、總經理辦公會的授權，行使派駐企業的經營管理、財務監督等職權；

3.有權對派駐企業的經營發展、投資計劃、內部控制體系和相關制度提出建議；

4.有權就增加或減少公司對派駐企業的投資、聘免派駐企業高管人員等重大事項提出決策建議；

5.行使公司董事會、監事會、總經理辦公會賦予的其它職權。

第十五條

外派董事監事必須履行的義務： 1.在職責及授權范圍內行使職權，不得越權；

2.除經公司董事會或派駐企業股東會的批準，不得與派駐企業訂立合同或者進行交易；

3.不得利用內幕信息為自己或他人謀取利益；

4.不得自營或者為他人經營與派駐企業相同的業務，不得從事損害本公司利益的活動；

5.外派董事監事提出辭職或者任期屆滿，其對公司和股東負有的義務在其辭職報告尚未生效或者生效后的一年內，以及任期結束后的一年內并不當然解除；其對公司商業秘密保密的義務在其任職結束后仍然有效，直至該秘密成為公開信息。

其他義務的持續期間應當根據公司利益最大化原則決定，視事件發生與離任之間時間的長短，以及與公司的關系在何種情況和條件下結束而定；

6.外派董事監事在任職期間必須竭盡全力保護派駐企業的知識產權；卸任后，不得以任何方式私自帶走涉及派駐企業知識產權范疇內的任何資料，由此造成派駐企業利益受損的，應當承擔相應的法律責任；

7.任職尚未結束的外派董事、監事，對因其擅自離職使公司利益造成的損失，應當承擔賠償責任；

8.外派董事監事卸任后，未經批準不得到派駐企業擔任高級管理人員職務；

9.派駐企業如因違反法律、行政法規或規章致使公司利益受損的，參與決策的外派董事及知情但未表示異議的外派監事須向公司承擔賠償責任。

第十六條 外派董事監事應當協助公司董事會秘書處、總經理辦公室、財務部，負責督促派駐企業定期提供財務月報、年報和規定的相關書面材料。

第十七條 外派董事監事應當協助公司財務部、生產安全環保部，制訂公司所屬全資、控股企業的公司經營考核目標，并在執行中予以有效的監督。

第十八條 外派董事監事應當協助公司聘請的會計師事務所、公司內部審計機構，對派駐企業進行審計和內部審計。

第十九條 公司高管人員兼任外派董事監事者，須在每個會計結束后的30日內，向公司董事長及總經理辦公會議

提交其上一履行職務的情況報告，報告中應如實反映派駐企業上一的經營狀況、出席派駐企業股東會、董事會、監事會情況、對派駐企業下一步發展的建議等。

第五章

外派董事監事的考核

第二十條 公司根據派駐企業經營業績以及外派董事監事的具體工作分工、重大事項報告執行情況、對派駐企業經營管理工作的其他貢獻等因素對外派董事監事進行綜合考評。

考核成績作為公司外派董事監事任職資格的參考依據。第二十一條 公司政治工作部協同董事會秘書處、人力資源部、紀委對外派董事監事實行考核和任期考核。

第二十二條 對外派董事監事實行考核和任期考核的主要內容包括履職情況、廉潔自律、維護公司合法權益等。

第二十三條 外派董事監事考核程序： 1.按本制度的規定提交述職報告；

2.派駐企業董事會對董事、監事的評價意見；

3.征求派駐企業董事、監事、公司經營班子成員的意見； 4.撰寫考核材料，提出評價意見及考核結果，報公司董事會審定。

第二十四條 對非公司高管人員出任外派董事監事職務者的考核事項，由公司經理層決定。

第二十五條 公司派出的董事監事，違反有關法律、行政法規、規章及公司有關規定的，公司董事會、監事會、總經理辦公會議可以采取以下措施：

1.批評、責令改正； 2.監管談話；

3.警告、出具警示函；

4.將其違法違規等情況記入檔案并公布；

5.認定為不適當人選，責令通過合法程序將責任者給予勸辭、賠償經濟損失的處罰，直至追究刑事責任。

第六章

附則

第三十二條

本辦法未涉及的事項，按國家、省、市有關規定和公司有關制度執行。

第三十二條

如本制度與國家新頒布的政策、行政法規、規章發生矛盾時，以國家政策、法律及監管部門最新頒布的法規為準。

第三十三條

本辦法由董事會秘書處負責解釋。第三十四條

本辦法自董事會通過之日起執行。

第五篇：董事、監事委派書

董事委派書

有限公司：

根據公司章程及有關法律法規之規定，茲委派

代

表

我方

出任

有限公司的董事長（或副董事長、董事），履行章程規定的董事職責義務，委任期自

年

月

日至

****年**月**日共

年。

所有應由該被委任人簽署的文件以下列被委任人簽字形式簽署方為有效：

（被委任人簽字樣式）

在委任期間，若被委任人不能勝任或無法履行其職責和義務時，我方有權隨時通知更換并向有關部門辦理備案或變更登記手續。

（委派方簽字或蓋章）

****年**月**日

監事委派書

有限公司：

根據公司章程及有關法律法規之規定，茲委派

代

表

我方

出任

有限公司的監事，履行章程規定的監事職責義務，委任期自

****年**月**日至

****年**月**日共

年。

所有應由該被委任人簽署的文件以下列被委任人簽字形式簽署方為有效：

（被委任人簽字樣式）

在委任期間，若被委任人不能勝任或無法履行其職責和義務時，我方有權隨時通知更換并向有關部門辦理備案或變更登記手續。

（委派方簽字或蓋章）

****年**月**日