第一篇：5中國銀監會關于企業集團財務公司發行金融債券有關問題的通知銀監發[2007]58號

中國銀監會關于企業集團財務公司發行金融債券有關問題的通知

銀監發[2007]58號

各銀監局、銀監會直接監管的企業集團財務公司：

為規范企業集團財務公司（以下簡稱財務公司）發行金融債券行為，改善財務公司資產負債結構，提高財務公司自我發展能力，維護投資人合法權益，根據《中華人民共和國銀行業監督管理法》、《企業集團財務公司管理辦法》等法律法規，現就財務公司發行金融債券及相關風險管理事項通知如下：

一、財務公司發行金融債券應當遵守有關法律、行政法規，未經銀監會批準，財務公司不得發行或變相發行金融債券。

二、財務公司發行金融債券應當遵循公平、公正、誠信、自律的原則。發行金融債券的財務公司應當按規定真是、準確、完整、及時披露信息，并向投資人充分揭示金融債券投資風險。

三、財務公司發行金融債券應當由財務公司的母公司或其他有擔保能力的成員單位提供相應擔保，經銀監會批準免予擔保的除外。

四、財務公司發行金融債券可在銀行間債券市場公開發行或定向發行，并遵守相關規定。

五、財務公司發行金融債券可采取一次足額發行或限額內分期發行的方式。

六、財務公司發行的金融債券（以下簡稱財務公司金融債券）的投資風險由投資人自行承擔。

七、財務公司發行金融債券，應具備以下條件：

（一）具有良好的公司治理結構、完善的投資決策機制、健全有效的內部管理和風險控制制度及相應的管理信息系統。

（二）具有從事金融債券發行的合格專業人員。

（三）依法合規經營，符合銀監會有關審慎監管的要求。

（四）財務公司設立1年以上，經營狀況良好，申請前1年利潤率不低于行業平均水平，且有穩定的盈利預期。

（五）申請前1年，不良資產率低于行業平均水平，資產損失準備撥備充足。

（六）申請前1年，注冊資本金不低于3億元人民幣，凈資產不低于行業平均水平。

（七）近3年無重大違法違規記錄。

（八）無到期不能支付債務。

（九）銀監會規定的其他審慎性條件。

七、財務公司已發行、尚未兌付的金融債券總額不得超過其凈資產總額的100%，發行金融債券后，資本充足率不低于10%。

八、財務公司公開發行金融債券應由具備債券評級能力的評級機構進行信用評級。信用評級機構對評級的客觀性、公正性和及時性承擔責任。

九、財務公司發行金融債券應提供以下申請材料：

（一）發行金融債券申請書。

（二）可行性研究報告。報告應當至少包括財務公司經營和財務狀況分析、發債資金用途、金融債券本息兌付資金安排和金融債券發行計劃等內容。采取分期發行方式的，還應包括分期銷售的時間及每期銷售量。

（三）財務公司股東會發行金融債券的決議。

（四）募集說明書。

（五）有關擔保協議及擔保人資信情況說明。

（六）財務公司和擔保人近3年經審計的財務報告或審計報告。

（七）發行公告或發行章程。

（八）信用評級報告和跟蹤評級安排的說明。評級報告應針對財務公司的特點，重點分析財務公司的信用水平和揭示本次發行金融債券的風險。

（九）承銷協議或者意向書。

（十）律師出具的法律意見書。

（十一）銀監會要求提交的其他文件和資料。

十、銀監會直接監管的財務公司發行金融債券，向銀監會提交申請，由銀監會受理、審查并決定。銀監局監管的財務公司發行金融債券，向所在地銀監局提交申請，銀監局受理、初審后，報銀監會審查并決定。

銀監會自收到完整申請材料之日起3個月內作出批準或不批準的書面決定。

十一、財務公司金融債券由符合條件的金融機構承銷，財務公司自主選擇承銷機構。需要組織承銷團的，由承銷機構共同組織承銷團。承銷方式及相關費用由財務公司和承銷機構協商確定。

十二、承銷機構應符合相關規定條件，并履行相應職責。

十三、財務公司應在中國人民銀行批準金融債券發行之日起2個月內開始發行金融債券，并在規定期限內完成發行。

財務公司金融債券如未能在上述規定期限內發行，則批準文件自動失效。財務公司如仍需發行金融債券，應另行報批。

采取分期發行的，如發行方式和發行條件發生變化，財務公司應當在每期銷售前將發行方案報銀監會備案。

十四、每期金融債券發行結束后15個工作日內，財務公司應向銀監會報告金融債券發行情況。

十五、金融債券發行結束后，經中國人民銀行批準，可以在銀行間債券市場進行流通轉讓。具體交易和結算辦法參照相關規定。

十六、財務公司的發債資金用途應符合國家產業政策和相關政策規定，用于支持集團主業的發展和配置中長期資產，解決財務公司資產負債期限不匹配問題，不得用于與集團和財務公司主業無關的風險性投資。

十七、財務公司金融債券存續期間，財務公司和擔保人應于每年4月30日前向銀監會提交注冊會計師審計的上1年度財務報告。公開發行金融債券的財務公司應通過中國人民銀行指定媒體披露本公司和擔保人的年度財務報告。

十八、財務公司如發生影響金融債券價格或本息兌付的事件，應及時報告銀監會，并按照相關規定向投資人披露。

中國銀行業監督管理委員會

二OO七年七月十三日

（注：序號完全依文件原文排列。）

第二篇：中國銀監會關于印發企業集團財務公司風險評價和分類

中國銀監會關于印發《企業集團財務公司風險評價和分類監管指引》的通知

銀監發〔2007〕81號

各銀監局：

現將《企業集團財務公司風險評價和分類監管指引》（以下簡稱《指引》）印發給你們，請認真執行，并將執行過程中發現的問題和建議及時報告銀監會。

二○○七年十一月十日

企業集團財務公司

風險評價和分類監管指引

第一章總則

一、為全面評價企業集團財務公司的風險狀況，實現風險預警，有效實施分類監管，根據《中華人民共和國銀行業監督管理法》、《企業集團財務公司管理辦法》等法律法規，制定本指引。

二、本指引適用于在中華人民共和國境內依法設立的企業集團財務公司（以下簡稱財務公司）。

三、本指引所稱風險評價是指監管機構對財務公司的管理狀況、經營狀況及所屬集團狀況進行定量和定性分析，并就財務公司風險作出總體判斷的監管過程，是實施分類監管的基礎。

四、本指引所稱分類監管是指監管機構根據對財務公司的風險評價結果，在市場準入、非現場監測、現場檢查等方面采取不同措施的監管安排。

五、財務公司風險評價和分類監管應遵循全面、客觀、公正、審慎的原則。

第二章風險評價

一、管理狀況評價

重點分析財務公司的管理狀況，包括公司治理、功能定位、內部控制、合規性管理、內部審計及信息系統等方面制度建設的完善性和制度執行的有效性。

（一）公司治理評價 1．組織架構：

（1）建立以股東會、董事會、監事會及高級管理層為主體的公司治理架構；（2）股東會、董事會、監事會建立明確的議事規則和決策程序；（3）董事會、監事會應下設必要的專業委員會（或相應的執行機構）。2．決策體系：

（1）股東會、董事會、監事會依照議事規則和決策程序定期召開會議履行職責，并完整保留相關會議的議案、決議、紀要和記錄等檔案資料；

（2）董事會組織制定公司中長期發展戰略規劃，并不定期地根據內外部發展狀況予以調整和完善；

（3）董事會組織制定公司風險管理政策，并不定期地根據內外部因素予以調整和完善；（4）監事會或其下設的專業委員會（或執行機構）負責監督公司戰略規劃、風險管理、內部審計等重要事項的決策及執行情況。3．董事及高級管理人員：

（1）董事會應督促董事盡職履責，監事會應建立對董事履職情況的評估制度（至少每三年進行一次評估），股東會應及時撤換不能正常履職的董事；

（2）董事會對高級管理層實施監督考核，應體現金融企業審慎經營、穩健發展的精神，并形成制度保障；

（3）董事會應明確對高級管理層的授權，在有效授權前提下保證公司日常經營管理活動的獨立性，并形成制度保障；高級管理層應確保無任何超越授權的經營管理行為；

（4）高級管理層應建立總經理辦公會議制度及專業決策機制，確保董事會授權范圍內重大事項的集體決策；高級管理人員素質和數量與財務公司的業務發展速度、規模、復雜性相適應，高級管理人員之間的職責劃分明確，遵循前中后臺適當分離的審慎原則。4．其他事項：

（1）公司章程要件完整，內容符合相關法規規定；（2）一人公司應引入至少兩名獨立董事，監管機構鼓勵其他公司引入獨立董事,公司應為獨立董事履職創造必要條件；

（3）財務公司應建立各級決策管理層與監管機構及時、有效溝通的機制。

（二）功能定位評價

1．公司章程、戰略規劃、經營計劃中能體現《企業集團財務公司管理辦法》對財務公司的功能定位；

2．財務公司前一的工作總結和下一的工作計劃能體現強化服務功能的具體安排，并非過度強調盈利措施；

3．財務公司董事、高級管理人員及員工對財務公司功能定位應有較為準確的認知，并對公司實際經營狀況符合財務公司應有的功能定位有較高的認同度；

4．財務公司對企業集團整體經營狀況、成員單位整體服務需求及自身的服務能力和水平能形成全面、清晰、客觀的認識和評價；

5．財務公司對改善自身服務能力以滿足集團及成員單位的需求作出了適當的安排。

（三）內部控制評價

1．以制度形式明確董事會、監事會、高級管理層建立健全內部控制制度、監督內控制度執行的職責；

2．制定切實可行、與財務公司實際狀況及發展戰略相符的內部控制目標和內部控制政策； 3．現有的內部控制制度和措施能覆蓋財務公司所有的機構、部門、業務和管理活動； 4．現有的內部控制制度詳細、明確，具有可操作性； 5．建立并實行了風險責任制和盡職問責制度；

6．及時對現行的內部控制制度和體系進行評估和改進，以確保其充分性、合規性、有效性； 7．針對財務公司股東、監管機構及其他相關方制定了明確的信息披露制度。

（四）合規性管理評價

1．設立相應的部門或人員專職負責合規性管理，合規管理人員具有與其履職相匹配的素質和經驗；

2．建立合規性管理制度，每年至少對財務公司所面臨的主要合規性問題進行一次評估，提出完善計劃和措施并加以整改；

3．明確合規管理人員的權責，公司董事會、高級管理層及員工應在工作中予以合作和支持； 4．明確合規管理的報告路徑和所涉及每一位人員的職責，對報告內容、方式、頻率等應有規范要求； 5．建立獎懲制度，追究違規責任，鼓勵主動報告合規隱患及風險的行為； 6．財務公司各項監管考核指標均符合要求；

7．財務公司不存在《企業集團財務公司管理辦法》等相關法規禁止的嚴重違規行為； 8．財務公司存在因政策法規調整形成的禁止事項，應遵循監管部門規定的整改要求和自身作出的整改承諾，積極采取有效措施予以解決。

（五）內部審計評價

1．設立專門的內部審計部門，以制度形式明確內部審計部門的主要職能、相應權限等； 2．機構設置及制度規定能保證內部審計工作的相對獨立性；

3．內部審計人員的素質、數量及審計技術手段與公司的業務規模、發展速度、業務復雜程度及風險狀況相適應；

4．內部審計人員對公司治理、內部控制、風險管理進行全面、有效的審計與評估，并將結果直接報告董事會或監事會，同時報告高級管理層；

5．財務公司對內部審計所發現的問題能及時處理和有效整改。

（六）信息系統評價

1．采用了與財務公司的業務規模、發展速度、復雜性相適應的管理信息系統； 2．管理信息系統能為相關崗位提供及時、有效的管理信息；

3．建立管理信息系統安全管理制度，定期進行測試，并對重要信息進行備份；

4．管理信息系統實現與非現場監管信息系統數據對接，并達到實時監控各項監管指標的水平。

二、經營狀況評價

主要從資本充足性、資產質量、市場風險、盈利能力、流動性和服務水平六個方面評價財務公司經營風險和經營成果。

（一）資本充足性評價 1．定量指標： 資本充足率 2．定性因素：

（1）資本充足率保持適當水平，滿足以下要求： 凈資產大于注冊資本；

連續兩年未出現資本不足的情況；

資本充足水平可適應資產正常增長的需要； 在風險可控的前提下，資本得以較充分的運用； 資本的增長不以擴大非主營業務為目的。（2）資本充足率日常管理：

業務發展計劃充分考慮資本充足水平和經濟資本約束； 日常經營管理中持續監測資本充足水平并有相關記錄； 建立維持適當資本充足水平的機制。（3）資本補充機制：

利潤分配制度有利于財務公司的自我積累和持續發展； 有與業務發展相適應的資本補充計劃； 在資本不足時有切實可行的應急補充安排。

（二）資產質量評價 1．定量指標： 不良資產率

資產損失準備充足率 不良貸款率

貸款損失準備充足率 擔保比例

2．定性因素：

（1）資產風險分類準確，偏離度較低，偏離情況能夠得以及時糾正；（2）不良資產的處置措施有力，不良資產持續減少，資產質量趨好；

（3）實行綜合授信管理，單一客戶的授信集中度維持合理水平，風險可控。

（三）市場風險評價 1．定量指標： 短期投資比例 長期投資比例 利率風險敏感度

累計外匯敞口頭寸比例 2．定性因素：

（1）正確劃分銀行賬戶和交易賬戶，做好分類管理和限額管理；（2）具備有效識別、計量、監測和控制各類市場風險的技術手段；（3）自營投資和受托投資分戶管理、分賬核算、運作規范；（4）投資產品結構合理，綜合風險度較低。

（四）盈利能力評價 1．定量指標： 資本利潤率 資產利潤率 2．定性因素：

（1）扣除未提足的資產損失準備金后的資本利潤率及資產利潤率保持較高水平；（2）經營效益比例高于行業平均水平；

（3）收入結構與主要業務結構吻合，盈利穩定性好；（4）成本收入會計核算規范審慎。

（五）流動性評價 1．定量指標： 流動性比率 同業拆入比例 2．定性因素：

（1）建立流動性監測預警機制，具備實時監測的技術手段；

（2）根據成員單位資金的時間和空間分布有效調劑頭寸，頭寸管理不過度依賴主動負債；（3）合理利用主動負債工具滿足臨時性的頭寸管理需要。

（六）服務水平評價 1．資金來源：

（1）成員單位的存款集中程度達到較高比例；

（2）財務公司盡力歸集集團內資金，集團內負債占財務公司整體負債的比例較高；

（3）財務公司及集團能夠證明其在集中成員單位存款方面已盡其所能，為滿足成員單位的結算需求提供了有力保障，或對影響資金集中和結算服務的客觀因素作出合理說明。2．資金運用：

（1）運用于成員單位的資產占財務公司總資產的比例較高；（2）成員單位貸款需求滿足程度較高；（3）財務公司及集團能夠以充分的資料和數據證明其在滿足成員單位資金需求方面已經盡其所能，或對影響資金運用的客觀因素作出合理說明。3．其他服務：

（1）努力為成員單位提供財務顧問、融資方案設計、銀團貸款等服務；

（2）在不違反現行法規制度的前提下，積極通過業務和服務創新滿足成員單位需求。

三、所屬集團影響度評價

主要分析財務公司所屬集團對其影響狀況，包括集團基本狀況、集團對成員單位控制力及對財務公司的支持度。

（一）集團基本狀況

1．集團母公司及其核心成員單位公司治理狀況良好； 2．集團有明確的戰略規劃； 3．集團核心主業突出；

4．集團財務狀況良好，資產負債率較低，生產經營產生的現金流量大而穩定，在時間和空間上分布合理；

5．集團所處行業有較好的政策支持；

6．集團在所處行業中具有競爭優勢，預期有良好發展前景。

（二）集團對成員單位的控制力及對財務公司的支持度 1．集團屬于緊密型管理體制，對成員單位控制力較強；

2．集團母公司對成員單位的銀行賬戶開立、重大投融資、大額擔保、對外大額支付等事項有明確且嚴格的管理要求；

3．集團資金集約化管理程度較高，集團母公司通過有效手段實現成員單位資金在財務公司的歸集；

4．集團母公司有足夠能力對財務公司實施緊急救助；

5．集團母公司對財務公司的監督考核激勵等措施準確體現財務公司的功能定位； 6．集團母公司保證財務公司日常經營管理的相對獨立性，未見非正常行政干預。

第三章分類監管

一、風險評價結果的評定

風險評價滿分為100分，分為五個級次： 風險評價85分（含）以上為一級（優秀），表示財務公司內部管理完善，經營狀況好，定位準確，在集團中的作用突出，發現的問題輕微且有良好的處置機制。風險評價70（含）-85分為二級（良好），表示財務公司內部管理較完善，經營狀況良好，能較好發揮資金集中管理的作用，發現的問題不會對財務公司的正常存續造成明顯影響。風險評價55（含）-70分為三級（一般），表示財務公司內部管理或經營狀況存在較多問題，在集團中作用一般，若不采取有效措施，可能對財務公司的正常存續造成一定影響。風險評價40（含）-55分為四級（關注），表示財務公司管理架構存在缺陷，經營狀況不良，在集團中未能發揮應有作用，發現的問題對財務公司的正常存續有明顯影響，且在短期內難以有效解決，應給予高度關注。風險評價40分以下為五級（差），表示財務公司管理架構存在明顯缺陷，經營狀況惡化，發現的問題已對財務公司的正常存續造成嚴重影響，依靠自身和集團難以解決，應采取特別監管措施。

若財務公司存在重大違法違規事項，可酌情下調風險評價等級，且最終評價結果應不高于一般。

二、分類監管措施

監管機構對風險評價為優秀和良好的財務公司一般以非現場監管為主，定期監測各項監管指標，通過走訪、會談和調研等方式，掌握最新的風險狀況，適當放寬監管周期，并視情況進行現場檢查；在市場準入、監管政策等方面給予適當的支持。監管機構對風險評價為一般的財務公司應加強非現場監測，每年至少舉行一次與董事會和高級管理層的監管會談；保證一定的現場檢查頻率，及時發現財務公司經營管理中存在的重大風險；在市場準入、監管政策等方面應結合財務公司的實際風險狀況，加強對新業務和高風險業務的監管指導。

監管機構對風險評價為關注的財務公司應給予高度關注，每季至少舉行一次與董事會和高級管理層的監管會談，了解財務公司最新的經營管理情況及采取的風險控制和化解措施；提高現場檢查頻率，加大現場檢查力度；必要時可限制其業務，要求集團母公司履行增資等相關承諾，建議更換高級管理層等。

監管機構對風險評價為差的財務公司應及時制定和啟動應急處置預案,安排重組等救助措施，確保財務公司平穩過渡。對已經無法采取措施進行救助的，應根據《中華人民共和國銀行業監督管理法》和《企業集團財務公司管理辦法》啟動市場退出程序。

三、監管資源配置

監管人員應具有豐富的監管經驗，針對財務公司的風險評價結果，深入分析風險及其成因，并結合風險點，制定對每家財務公司的綜合監管計劃和監管政策，確定監管重點及非現場和現場檢查的頻率和范圍、市場準入政策等。

監管人員對評價結果為關注、差的財務公司應提高監管頻度，采取必要的特別監管措施。監管資源的配置應向此類財務公司傾斜，以提高監管的針對性、有效性。非現場監管的主監管員、協調員、非現場監管負責人、現場檢查主查人、市場準入監管人員應加強監管合作，發揮上下聯動、左右溝通的作用，及時有效化解風險。

第四章評價操作規程和職責分工

財務公司風險評價的周期原則上為一年,監管機構可根據監管周期、財務公司的風險狀況及監管資源的配置情況適當調整。對財務公司的風險評價應按照以下程序和職責分工進行：

一、收集信息

（一）收集基本信息

在對財務公司進行風險評價之前，主監管員應充分收集以下信息：非現場監管信息，現場檢查報告，財務公司的內外部審計報告和市場準入信息，財務公司披露的信息，財務公司報送的經營計劃、經營狀況報告，各種媒體報道的財務公司信息等。

（二）篩選、分析和深入收集信息

主監管員在收集基本信息的基礎上，對這些信息進行仔細的整理、篩選和初步分析，確定財務公司的關鍵問題和風險以及需要進一步了解的信息。主監管員可以通過與現場檢查人員、機構準入監管人員、財務公司的管理層和財務公司的外部審計人員舉行會談等途徑，進一步收集信息。

財務公司風險評價的基礎是信息的收集和整理，由主監管員完成，現場檢查和機構準入監管人員須向主監管員提供必要的信息支持。主監管員應力求全面廣泛地掌握風險評價所需要的全部信息。

二、初評

（一）綜合分析

主監管員對于收集到的所有風險評價信息進行綜合整理分析。綜合分析應嚴格遵循本指引確定的評價方法和評價標準，將定量指標和定性因素分析相結合，靜態分析和動態分析相結合。綜合分析過程中，對于財務公司不愿意提供的信息，應視其為不利于財務公司的信息；對于不能確定有利于財務公司的情況，應視其為不利于財務公司的情況；對于可能導致財務公司遭受損失甚至發生流動性問題的明顯跡象，主監管員應當做出合理的判斷和審慎的預測。

（二）確定初步風險評價結果

主監管員依據本指引規定的風險評價標準和方法，在綜合分析信息的基礎上，合理、準確判斷財務公司的風險狀況，確定風險評價的初步結果。風險評價結果由主監管員提出。主監管員要力求做到對每一項風險評價內容分析深入、理由充分、判斷預測合理，能夠準確反映財務公司經營管理等各方面狀況，并填制完成風險評價工作底稿。

三、復評

復評是復評人員在初評基礎上對財務公司的風險與經營狀況進行再評價。對評價內容，復評人員不同意初評人員意見的，應當闡明理由，并提出具體的修改意見,復評人員可以形成不同于初評結果的風險評價結果。

復評工作應當由主監管員、現場檢查主查人、市場準入監管人員及其主管負責人共同完成。

四、審核

對風險評價結果的最終審定，根據財務公司屬地監管的原則，分別由銀監會監管部門或各級派出機構的負責人審定。風險評價審核應當采取監管部門主任辦公會議或銀監局（分局）局長辦公會議的形式，由所有初評、復評人員參加，會議采取初評人員陳述、復評人員補充、集體討論的形式,根據討論結果，最終確定風險評價結果。審核會議應當力求統一評價尺度，保證評價結果的客觀準確和公平公正，銀監會監管部門或各級派出機構的負責人對財務公司的風險評價結果承擔最終責任。

五、評價結果反饋

（一）監管機構向財務公司通報風險評價結果 對財務公司的風險評價工作結束后，銀監會及其派出機構應當通過會談、審慎監管會議等途徑,向財務公司董事會和高級管理層通報風險評價結果、主要風險、存在問題和整改建議。同時要求財務公司在規定時限內對風險評價結果提出反饋意見。

（二）財務公司向監管機構提出反饋意見

財務公司接到監管機構風險評價結果的通報后，如果對評價結果有異議，必須在10個工作日內向監管機構提出反饋意見，并提供新的信息資料,逾期視同無異議；如果對評價結果沒有異議，應當在一個月內向監管機構提供回應報告，確認風險評價結果并報告對主要風險和問題的防范及整改措施。

（三）監管機構對財務公司反饋意見的處理 財務公司對風險評價結果提出異議的，監管機構可以通過內部審核程序并結合財務公司新提供的信息資料再次審定，原則上不對評價結果進行調整，但有重大評價信息被遺漏或者評價人員出現重大判斷失誤等情況除外。

監管機構應將風險評價最終審定結果通報財務公司。

六、評價結果的上報

各分局的評價結果須于每次評價工作結束后的5個工作日內報銀監局備案(一式兩份),銀監局須在每次評價工作結束后的15個工作日內將本局和分局的評價結果一并報銀監會備案。

七、評價檔案整理

評價工作結束后，主監管員應當做好評價信息、評價工作底稿、評價結果、評價審核會議紀要、評價結果反饋座談紀要、回應報告等評價文件和資料的存檔工作。第五章附則

一、財務公司的風險評價結果僅供銀監會內部使用，必要時，銀監會將以適當方式向政府有關職能部門披露財務公司的監管評價結果。銀監會各級監管部門和被評價財務公司董事會、高級管理層應對評價結果嚴格保密，不得向第三方、新聞媒體及社會公眾披露。

二、附件是本指引的重要組成部分，規定了風險評價的定量指標與定性因素的評價標準。其中，定量指標的口徑與銀監會發布的《企業集團財務公司風險監管指標考核暫行辦法》保持一致。

三、本指引由銀監會負責解釋。

四、本指引自2008年1月1日起試行。

附件：企業集團財務公司風險評價評分操作表

主題詞：金融監管財務公司風險評價指引通知

內部發送：辦公廳、非銀部、法規部(共印72份)

聯系人：秦蓁聯系電話：66279174校對：秦蓁

中國銀行業監督管理委員會辦公廳二○○七年十一月十三日印發

第三篇：中國銀監會關于進一步規范信用卡業務的通知 銀監發〔2009〕60號

中國銀監會關于進一步規范信用卡業務的通知 銀監發〔2009〕60號 來源 中國銀監會

公告日期 2009-07-16 作者 中國銀監會

各銀監局，各國有商業銀行、股份制商業銀行，郵政儲蓄銀行，中國銀行業協會：

為進一步規范銀行業金融機構信用卡業務經營行為，防范相關業務風險，現就有關要求通知如下：

一、銀行業金融機構應建立科學、合理、均衡的信用卡營銷激勵機制，嚴禁對營銷人員實施單一以發卡數量作為考核指標的激勵機制。

二、銀行業金融機構應建立發卡營銷行為規范機制，在營銷過程中必須履行必要的信息披露，營銷人員必須充分告知申請人有關信用卡的收費政策、計罰息政策，積極提示所申請的信用卡產品的潛在風險，并請申請人確認已知曉和理解上述信息。

銀行業金融機構應通過適當方式積極為客戶提供信用卡賬單通知和還款提醒服務。

三、銀行業金融機構應規范發卡營銷的市場競爭行為，積極維護良好、公平的市場競爭機制。不得以贈送禮品、換取積分、提高授信額度等為條件強制或誘導客戶注銷他行信用卡。

四、銀行業金融機構對本機構在發卡營銷過程中獲取的客戶個人信息負有保護信息安全的義務。銀行業金融機構應實行嚴格的文檔管理和客戶信息保護制度，妥善管理信用卡申請表等重要文檔，對信用卡申請表應實行統一印制，統一保管，統一編號，嚴格領用，防范仿制。

五、持卡人激活信用卡前，銀行業金融機構不得扣收任何費用，持卡人以書面、客戶服務中心電話錄音或電子簽名方式授權銀行業金融機構扣收費用的除外。

六、銀行業金融機構應遵循審慎原則向學生發放信用卡。不得向未滿18周歲的學生發放信用卡（附屬卡除外）。向經查已滿18周歲無固定工作、無穩定收入來源的學生發放信用卡時，須落實第二還款來源，第二還款來源方應具備相應的償還能力。銀行業金融機構發放信用卡前必須確認第二還款來源方已書面同意承擔相應還款責任，否則不得發卡。

銀行業金融機構應積極向學生家長或其他有關管理人告知學生申請領用信用卡的相關信息。

七、銀行業金融機構應對信用卡申請人資信水平和還款能力進行盡職調查，申請人應擁有固定工作，或穩定的收入來源，或提供可靠的還款保障。申請人不能滿足上述條件但確有必要發卡的，銀行業金融機構應對發卡適用范圍做出明確規定，建立相應的發卡管理機制。申請人必須落實第二還款來源，第二還款來源方應具備相應的償還能力。銀行業金融機構發放信用卡前必須確認第二還款來源方已書面同意承擔相應還款責任，否則不得發卡。

八、銀行業金融機構對經查在他行已有信用卡授信，但客戶個人償還能力與各行累計授信額度存在較大差距的申請人，應嚴格控制發卡。

九、銀行業金融機構應嚴格本機構特約商戶的管理，就信用卡欺詐、套現風險防范和安全管理責任與特約商戶進行必要約定，對特約商戶實行持續監測和定期現場檢查。對涉嫌協助持卡人套現的特約商戶應及時給予警告和糾正，情節嚴重的應立即停止該商戶收單資格。

十、銀行業金融機構與非銀行機構合作管理的特約商戶，由為此類商戶提供清算和結算服務的銀行業金融機構承擔管理主體責任。銀行業金融機構還應與合作的非銀行機構就信用卡欺詐、套現風險防范和安全管理責任，以及損失承擔責任等事項進行明確約定。

經查發現特約商戶有涉嫌套現行為的，承擔管理主體責任的銀行業金融機構應暫停或停止為該商戶提供清算和結算服務。

十一、銀行業金融機構應將涉嫌上述信用卡違規操作行為的特約商戶信息（含單位和個人信息）記入負面名單，并積極向中國銀行業協會報送。中國銀行業協會應加強與會員單位的協調溝通，積極推進負面名單共享。

十二、對特約商戶的管理主體機構因管理不力或違規提供清算和結算服務造成所管理商戶套現活動頻繁，在社會上廣泛散播套現宣傳信息，或與公安機關破獲案件有涉案關聯的，監管部門將視情況追究相關銀行業金融機構和人員責任，視嚴重程度采取責令限期整改，限制、暫停或停止其信用卡新發卡業務，以及實施其他相應的行政處罰等審慎性監管措施。

十三、銀行業金融機構應審慎實施催收外包行為。實施催收外包行為的銀行業務金融機構，應建立相應的業務管理制度，明確催收外包機構選用標準、業務培訓、法律責任和經濟責任等，選用的催收外包機構應經由本機構境內總部高級管理層審核批準，并簽訂管理完善、職責清晰的催收外包合同，不得單純按欠款回收金額提成的方式支付傭金。

十四、銀行業金融機構應持續關注催收外包機構的財務狀況、人員管理、業務流程、工作情況、投訴情況等，確保催收外包機構按照本機構管理要求開展相關業務。

對因催收外包管理不力，造成催收外包機構損害欠款人或其他相關人合法權益的，銀行業金融機構承擔相應的外包風險管理責任。監管部門將視情況追究相關銀行業金融機構和人員責任，視嚴重程度采取責令限期整改，限制、暫停或停止其信用卡新發卡業務，以及實施其他相應的行政處罰等審慎性監管措施。

十五、銀行業金融機構應高度重視并切實做好信用卡客戶投訴處理工作。加強實行獨立經營核算的信用卡中心的管理，理順內部管理流程，落實信用卡中心和當地分支機構的投訴管理責任，做好當地信用卡客戶投訴處理工作。

因銀行業金融機構管理不當導致當地投訴處理缺位、延誤，客戶正當權益受損，甚至引發不良社會影響的，監管部門將視情況追究相關銀行業金融機構和人員責任，視嚴重程度采取責令限期整改，限制、暫停或停止其信用卡新發卡業務，以及實施其他相應的行政處罰等審慎性監管措施。

請各銀監局速將本通知轉發至轄內銀監分局和有關銀行業金融機構，銀行業金融機構應于2009年8月31日前按照本通知要求整改落實到位。二○○九年六月二十三日

第四篇：銀監發[2010]99號 中國銀監會關于印發《融資性擔保公司公司治理指引》的通知

中國銀行業監督管理委員會

銀監發[2010]99號

中國銀監會關于印發《融資性擔保公司公司治理指引》的通知

各省、自治區、直轄市融資性擔保機構監管部門：

《融資性擔保公司公司治理指引》已經2010年7月23日融資性擔保業務監管部際聯席會議審議通過，現印發給你們，請結合實際認真貫徹落實。

請將本通知轉發至轄內各融資性擔保機構。

二〇一〇年十一月二十五日

融資性擔保公司公司治理指引

第一章 總 則

第一條 為建立健全融資性擔保公司公司治理機制，防范融資性擔保業務風險，促進融資性擔保行業穩定健康發展，根據《中華人民共和國公司法》、《融資性擔保公司管理暫行辦法》等有關規定，制定本指引。

第二條 本指引所稱監管部門是指省、自治區、直轄市人民政府確定的負責監督管理本轄區融資性擔保公司的部門。

第三條 本指引是監管部門對融資性擔保公司公司治理進行監督和評價的依據。融資性擔保公司應當遵循本指引建立健全公司治理機制。

第四條 本指引所稱公司治理包括建立以股東（大）會、董事會、監事會、高級管理層為主體的組織架構，并對各主體之間相互制衡的責、權、利關系作出制度安排，保障融資性擔保公司建立明晰的治理結構、科學的決策機制、合理的激勵機制和有效的約束機制。

第五條 融資性擔保公司應當根據現代企業制度要求和公司實際制定公司章程，并載明法律、法規、規章以及本指引要求的相關事項。

第六條 融資性擔保公司的董事、監事、高級管理人員應當具有審慎經營的風險意識、相應的業務技能和實際經驗。

第二章 股東和股東（大）會 第七條 融資性擔保公司的股東應當具備下列條件：

（一）信譽良好，無重大違法違規記錄。

（二）具備持續出資能力。

（三）了解融資性擔保業務的風險、流程及相關規定等。第八條 融資性擔保公司股東（大）會職權依據法律、法規和公司章程確定。

股東（大）會決定公司的重大事項，至少應當包括決定融資性擔保公司的經營方針和重大投資計劃，選舉和更換董事、監事，審議批準董事會、監事會報告，審議批準公司財務預決算方案，對公司增資、減資等重大事項作出決議等。

第九條 股東（大）會會議每年至少召開一次，不能出席會議的股東可以委托代理人參加。股東委托代理人參加會議的，應當出具授權委托書。

股東（大）會重大決議應當及時向監管部門報告。

第十條 股東應當積極支持融資性擔保公司可持續審慎經營、穩定健康發展。

第十一條 股東不得利用其股東地位損害融資性擔保公司及其他利益相關者的合法權益，不得有虛假出資、出資不實、抽逃出資或變相抽逃出資等行為。

第十二條 國有獨資融資性擔保公司不設股東會，由國有資產監督管理機構行使股東會職權。國有資產監督管理機構可以依據法律，授權公司董事會行使股東會的部分職權。

第三章 董事和董事會

第十三條 董事會向股東（大）會負責，董事會職權依據法律、法規和公司章程確定。

董事會的職權至少應當包括負責召集股東（大）會會議，執行股東（大）會決議，向股東（大）會報告工作，決定公司的經營計劃，制定財務預決算方案，決定內部管理機構設置，聘任或解聘總經理，制定公司基本管理制度等。

第十四條 董事會應當及時了解、提示、控制和處置公司總體風險和主要風險。

第十五條 董事會可以根據實際需要設立風險管理、關聯交易控制、審計、法律、薪酬等專門委員會。

各專門委員會應當就公司業務合規情況、風險狀況、內控制度的有效性及執行情況、經營業績等向董事會提供專業意見，并依據董事會授權對相關情況進行監督和檢查。

第十六條 董事會應當保證融資性擔保公司合法合規經營，董事會在履職時應當充分考慮股東、債權人、員工及其他利益相關者的合法權益。

第十七條 董事會應當倡導融資性擔保公司形成健康的企業文化、良好的道德氛圍、誠實信用的價值準則和審慎經營的風險意識。

第十八條 董事會應當建立規范的會議制度，明確董事會會議的召開方式、頻率、議事規則和表決程序，并應當保存完整的董事會會議記錄。董事會會議由董事長或董事長指定的其他董事會成員召集并主持。經三分之一以上董事提議可以召開董事會臨時會議。

董事會重大決議應當及時向監管部門報告。

第十九條 董事應當具備相關任職資格。董事任期應當在公司章程中明確規定。

作為公司法定代表人的董事長不得兼任黨政機關職務。第二十條 董事對融資性擔保公司及全體股東負有忠實與勤勉義務。董事應當依照相關法律、法規和公司章程規定認真履行職責，維護公司和全體股東的利益。

董事不得超越公司授權或利用職權謀取私利或損害公司利益。

第二十一條 融資性擔保公司可以根據需要聘任獨立董事。獨立董事由股東提名，股東（大）會選舉產生。同一股東原則上只能提名一名獨立董事。跨省、自治區、直轄市設立分支機構的融資性擔保公司，應當設兩名以上獨立董事。

在融資性擔保公司的股東機構任職者以及與該公司或其控股股東有利害關系者不得擔任獨立董事。

第二十二條 獨立董事應當積極參與董事會的各項決策，尤其應當對融資性擔保公司的關聯交易、重大風險管理等事項發表獨立意見，發現董事會、董事、高級管理人員有違反法律、法規和公司章程規定情形的，應當在董事會會議上提出糾正要求。第二十三條 規模較小的融資性擔保公司可以不設董事會。不設董事會的融資性擔保公司股東（大）會會議由執行董事召集和主持。執行董事可以兼任公司總經理。執行董事的職權由公司章程確定。

第四章 監事和監事會

第二十四條 融資性擔保公司可以根據公司實際設立監事會。監事會由股東代表和適當比例的職工代表組成，其中職工代表的比例不低于三分之一，具體比例由公司章程規定。職工代表由全體職工或職工代表大會推舉產生。

第二十五條

監事會向股東（大）會負責，履行對董事會和高級管理層監督的職責，監事會職權依據法律、法規和公司章程確定，至少應當包括檢查財務會計狀況，對董事、高級管理人員違反法律、法規和公司章程的行為進行監督，防止董事會、高級管理層的行為損害公司、股東、債權人、員工及其他利益相關者的合法權益，定期向股東（大）會報告董事、高級管理人員的履職情況等。

第二十六條 監事會發現董事會、高級管理層有違反法律、法規和公司章程的行為時，應當建議予以糾正并對有關責任人員進行處分。董事會或高級管理層應當及時進行糾正或處分，并將結果書面報告監事會。第二十七條 董事、總經理、財務負責人及其他高級管理人員不得兼任監事。監事應當具備相關任職資格。監事任期應當在公司章程中明確規定。

第二十八條 監事應當依照法律、法規和公司章程規定，忠實履行監督職責。

第二十九條 監事可以列席董事會會議和高級管理層會議，發表獨立意見，但不享有表決權。監事可以提議召開臨時股東（大）會會議，以及行使公司章程規定的其他職權。

第三十條 融資性擔保公司應當保障監事會獨立開展工作所需的知情權、調查權和相關經費。

第三十一條 規模較小的融資性擔保公司可以不設監事會。不設監事會的融資性擔保公司可以設一至二名監事，由監事履行監事會的職責。

第五章 高級管理層

第三十二條 融資性擔保公司的高級管理層由總經理、副總經理、首席風險官、首席合規官、財務負責人等組成。總經理由董事會聘任，向董事會負責，其他高級管理人員的任免權限和程序由公司章程規定。高級管理人員應當具備相關任職資格。

第三十三條 高級管理人員應當誠實守信，恪盡職守，審慎經營，不得利用職務之便以任何手段為自己或他人謀取不正當利益或損害公司利益。

高級管理人員不得兼任黨政機關職務。第三十四條 高級管理層職權應當依據法律、法規和公司章程確定。

第三十五條 總經理依照法律、法規、公司章程和董事會授權，組織開展經營管理活動。

第三十六條

高級管理層應當根據公司發展戰略，建立內部規章制度和風險管理措施，擬訂經營計劃并經董事會批準后組織實施。

高級管理層應當按有關規定建立完善的公司內部控制體系，確保公司安全穩健運行。

第三十七條

高級管理層應當選任合格人員管理各業務部門和分支機構，并對公司各項經營活動和業務風險進行嚴格監控。

第三十八條 融資性擔保公司應當建立高級管理層向董事會定期報告的制度，真實、準確、完整、及時地報告有關經營業績、財務狀況、風險狀況及其他重大事項。

第三十九條 高級管理層應當建立和完善會議制度，并制定相應的議事規程。高級管理層會議應當有正式的書面記錄。會議記錄應當及時提交董事會、監事會。

第六章 首席風險官 首席合規官

第四十條 跨省、自治區、直轄市設立分支機構的融資性擔保公司應當設立首席風險官、首席合規官，其他融資性擔保公司可以根據公司實際設立首席風險官、首席合規官。首席風險官、首席合規官應當由取得注冊會計師、律師等相關資格，并具有融資性擔保、金融或法律從業經驗的人員擔任。

第四十一條 首席風險官負責公司信用風險、市場風險、操作風險、流動性風險的識別、評估、監測和控制，并應當就加強風險管理和風險處置向董事會和高級管理層提出建議。

第四十二條 首席合規官負責研究審查公司的合規政策，審查內部規章制度的合法性與合規性，確保公司經營管理活動符合法律、法規、規章、公司章程和內部規章制度的要求，對項目合規風險進行評估并就加強合規風險管理向董事會和高級管理層提出建議。

第四十三條 首席風險官應當擔任公司項目審批機構的成員，享有與其他成員同等的表決權。

第四十四條 首席合規官應當擔任公司項目審批機構的成員，首席合規官對公司違法違規經營事項具有一票否決權。

第七章 激勵約束機制

第四十五條 融資性擔保公司應當根據國家和地方有關規定，建立有利于公司可持續發展的激勵與約束機制，制訂與公司效益和個人業績相聯系的績效評價標準和程序。

第四十六條 融資性擔保公司的薪酬分配制度應當經董事會批準。董事會應當向股東（大）會就公司董事、高級管理人員履行職責、績效評價、薪酬等情況作出專項說明。第四十七條 融資性擔保公司應當與員工簽訂聘用協議，對公司員工的聘期、績效考核、薪酬待遇、解聘事由、雙方的權利義務及違約責任進行約定。

第八章 附 則

第四十八條 本指引適用于在中華人民共和國境內依法設立的融資性擔保公司，公司制以外的融資性擔保機構參照本指引的有關規定執行。

第四十九條

本指引自發布之日起施行。

第五篇：中國銀監會關于印發《商業銀行聲譽風險管理指引》的通知(銀監發

【發布單位】中國銀監會 【發布文號】銀監發【2009】82號 【發布日期】2009-08-25 【生效日期】2009-08-25 【失效日期】 【所屬類別】政策參考 【文件來源】中國網

中國銀監會關于印發《商業銀行聲譽風險管理指引》的通知

(銀監發【2009】82號）

機關各部門，各銀監局，各政策性銀行、國有商業銀行、股份制商業銀行、金融資產管理公司，郵儲銀行，各省級農村信用聯社，銀監會直接監管的信托公司、財務公司、金融租賃公司：

《商業銀行聲譽風險管理指引》已經銀監會第87次主席會審議通過，現印發給你們，請遵照執行。

請各銀監局將本通知轉發至轄內銀監分局和銀行業金融機構。

二

本內容來源于政府官方網站，如需引用，請以正式文件為準。