第一篇：交通銀行531實物貴金屬業務操作規程題目20150504更新20151019

? 判斷題

1.531實物貴金屬業務中，若網點要配送產品到分行，網點啟用“內部管理-物品-貴金屬-調出-網點配貨至分行”，任務流推送分行，分行統一在待處理任務池中領取任務“審 批-貴金屬-分行接收網點配貨”。（對）

2.531實物貴金屬回購業務，對于客戶訂單的銷售發票開票狀態為“未開票”，可申請回購。（錯）

3.531實物貴金屬展會業務，展會可現場銷售我行自有未銷售產品，也可銷售供貨商自行帶至現場的產品。（對）4.531實物貴金屬展會業務，網點POS銷售訂單補錄必須在展會次日完成，遇到限額銷售、價格波動的產品，應根據個金部價格變動要求適時補錄。（錯）

5.531實物貴金屬展會業務，展會訂單補錄刪除必須是補錄當天操作。各分行日終應及時核對訂單信息，發現有錯，必須當天刪除補錄信息。（錯）

6.計提減值準備的對象為庫存超過六個月的“自有未銷售”庫存，不包括“自有已銷售”庫存。（錯）

7.531實物貴金屬業務，預約銷售界面增加“掃描”按鈕，掃描《交通銀行實物貴金屬銷售確認單》等客戶信息，方便提貨網點非銷售網點時核對客戶信息。（對）

8.531實物貴金屬業務預約提貨采用客戶現場預約的方式，打印相關憑證由客戶簽名確認。（錯）

9.531實物貴金屬業務允許非銷售網點提貨，提貨時點擊“查看影像”按鈕可調看客戶購買貴金屬相關影像。（對）

10.531實物貴金屬業務，展會產品出入庫交易，沒有撤銷途徑，柜員錯錄了可以用反向交易。（對）

11.531實物貴金屬展會業務，支持一筆訂單刷多張銀行卡柜面做一次補錄。（對）12.531實物貴金屬業務，對于沃德金回購和非沃德金回購支持提金回購。（對）13.鋪貨銷售是指由貴金屬供貨商預先將實物發至各分行，待實物售出后，再由分行以售出日訂貨價格向貴金屬供貨商下單訂貨、支付采購款的一種銷售模式。（錯）14.已結算狀態的訂單已完成銷售發票開票，即收入成本的結轉。（對）

15.531實物貴金屬業務，客戶持相關資料至我行柜面購買實物貴金屬，柜員操作“中間業務-貴金屬-自營-銷售”交易，完成收款，生成客戶訂單，不支持當場提貨。（錯）16.531實物貴金屬業務，自實物貴金屬產品入庫起，分行可執行“中間業務-貴金屬-發票-銷售發票開票”交易，對客戶訂單開具銷售發票，同時完成成本結轉。（對）17.實物貴金屬需與現金庫款及其他寄庫物品共同存放，妥善保管。（錯）

18.網點自有已銷售實物貴金屬或代管客戶產品因客戶長期不提貨，需要退回分行時，網點應雙人在監控下將需要退回分行的實物貴金屬清點無誤，操作“網點出庫至分行”交易，確認出庫。（對）

19.客戶辦理貴金屬提貨，如客戶遺失《交通銀行實物貴金屬銷售確認單》客戶聯的，柜員應核實客戶身份證件，核對購買日期、購買產品名稱、付款方式、金額，聯系方式、聯系地址、購買地點等信息，經網點營運主管簽字確認后，可為客戶補單。（對）20.網點收到分行配送的實物貴金屬后，執行“審批-貴金屬-網點接收分行配貨”交易，在監控下雙人核對實物貴金屬、配送清單及系統中的各類產品配送信息是否一致，核對無誤后確認收貨，同時將實物貴金屬入網點日間現金庫保管。（對）

? 單選題 1.下列哪種訂單狀態可以進行退款申請（A）A．已付款 B.已訂貨 C.配貨在途 D.已提貨

2.在柜面銷售實物貴金屬輸入下面哪一種聯系方式后續可以在柜面進行代理提貨（C）

A．香港電話 B.021-3352719 C.*** D.1863806567 3.531實物貴金屬展會業務，對我行自有未銷售產品展銷庫存需指派（B）全程負責該庫存的業務管理。

A.至少1名營運人員 B.2名營運人員 C.1名營運人員及1名客戶經理 D.2名客戶經理

4.531實物貴金屬展會業務結束后，各機構“實物貴金屬產品收款確認單”、“實物貴金屬產品領取確認單（供貨商）”、“實物貴金屬產品領取確認單（交行）”應指定專人專夾保管，保管期限（B）年。

A.半年 B.1年 C.3年 D.5年

5.531實物貴金屬業務，根據全行的貴金屬業務情況，自動分解下劃市場對沖損益，（B）自動計算總分行的收入、支出方向，并實現核心自動記賬。A.每日日始 B.每日日終 C.每月首個工作日 D.每月1日

6.下列哪種情況下的批次，允許做入庫撤銷交易（D）A．已做銷售發票開票 B.已做采購發票確認 C.已做預約提貨 D.僅入庫

7.客戶訂單信息修改，下類哪種不能修改成功（C）A．卡備用金 B.存折訂單信息中卡-卡互換 C.存折訂單信息中卡-折互換 D.存折訂單信息中折-折互換

8.電子渠道購買沃德金，柜面代理提貨不需要提供（E）A．卡主本人身份證原件 B.代理人本人身份證原件 C.代理提貨密碼 D.預留提貨編號 E．《交通銀行實物貴金屬銷售確認單》提貨聯 9.展會銷售中，客戶刷卡總金額應與POS訂單補錄交易中下列哪個金額一致（D）A．零售單價 B.執行單價 C.優惠單價 D.總金額

10.下列哪種訂單狀態不可進行銷售發票開票（E）

A.分行庫存足額待預約、網點庫存足額待預約 B.待配送 C.待提貨 D.已提貨 E.已訂貨

11.下列哪些渠道不能進行實物貴金屬預約提貨登記（B）A.柜面 B.手機銀行 C.網上銀行 D.淘寶商城 12.分行業務處理中心或指定部門應（B）對貴金屬實物（含證書）進行拆箱（柜）檢查（必要時應隨時檢查），分類與系統登記的實物庫存明細及99901001分戶余額進行核對，確保賬實、賬簿相符。

A.每半月 B.按月 C.按季 D.每半年

13.貴金屬實物交接應在金庫或網點的指定交接區域辦理。金庫及網點實物貴金屬出入庫、配送、保管及交接等業務操作必須在錄像監控下進行。監控應能覆蓋操作全部區域，回放圖像應清晰顯示各業務環節操作全過程，監控錄像記錄資料保存時間應不少于（B）

A.60天 B.90天 C.半年 D.一年

14.在采購訂貨后的任意時間，分行個金部向分行營運部門提交以下（C）資料申請付款。

A.合作公司回傳確認的《商品購買確認單》 B.經個金部負責人簽字確認的《付款申請單》 C.以上均需提供

15.下列說法錯誤的是（D）

A.采購發票確認可對同一張發票進行多次確認 B.采購發票確認允許多張發票對應一個訂單 C.對已入庫未付款的批次可進行采購發票確認 D.對未入庫已付款的批次可進行采購發票確認

16.下列哪種交易不屬于特殊網點交易（A）A.審批-貴金屬-采購付款/退款確認

B.內部管理-物品-調入-貴金屬-網點產品

C.內部管理-物品-調出-貴金屬-網點退貨產品 D.內部管理-物品-調出-貴金屬-網點換貨 17.下列哪種訂單允許回購（C）A.未結算 B.已結算

C.已提貨-已結算 D.網點庫存足額待預約-未結算

18.電子渠道購買沃德金100g一條，柜面代理提貨不需要提供（E）A．卡主本人身份證原件 B.代理人本人身份證原件 C.代理提貨密碼 D.預留提貨編號 E．《交通銀行實物貴金屬銷售確認單》提貨聯

19.客戶一次正式提貨的產品種類不能超過（C）種 A．5 B.8 C.10 D.12 20.退款審核通過后，下列哪種方式購買的可將款項直接退回至客戶購買時的賬戶中（A）

A．借記卡 B.POS方式購買 C.內部賬戶 D.現金

? 多選題

1.下面哪些扣款方式可以用于在柜面購買實物貴金屬（ABCD）A．現金 B.借記卡 C.活期存折 D.活期一本通 E.定期一本通

2.531實物貴金屬業務中，客戶申請購買的實物貴金屬缺貨需要退款時，對于滿足以下哪些條件的訂單，可直接完成退款（ABC）A.以“借記卡”、“活期存折”、“活期一本通”購買 B.不涉及我行現有庫存

C.訂單狀態為“已付款”

D.需在待處理任務中對退款申請審核通過 3.用友系統的作用有（ABCDE）A.采購發票錄入

B.銷售發票開票信息導出 C.付款、票據類信息查詢

D.與交行系統訂單、庫存類信息的同步 E.收入成本類賬務管理

4.531實物貴金屬業務的系統架構由（ABCD）組成 A.柜員操作系統（前端）

B.貴金屬營運平臺（交行端，即特許商品）C.貴金屬營運平臺（用友系統端）D.核心賬務系統

5.531實物貴金屬業務的銷售模式分為（ABC）A.預約銷售 B.鋪貨銷售 C.墊貨銷售 D.展會銷售

6.執行“中間業務-貴金屬-自營-展會訂單補錄”交易時，實物貴金屬零售單價為600，執行單價為600，減價優惠單價為200，購買數量為2，總金額為800。以下說法正確的是（BD）A.單價以優惠單價為準 B.單價以執行單價為準 C.柜員應收客戶400 D.柜員應收客戶800 7.實物貴金屬的保管與配送，應做到（ABCD）A.雙人裝（鎖、開）箱 B.雙人管庫 C.雙人業務押運 D.雙人武裝押運

8.計提減值準備分為以下（ABCDEF）環節 A.首次計提（每月月末執行）B.后續計提（每月月末執行）C.后續轉回（每月月末執行）

D.已計提減值準備的對象銷售（每天日終執行）E.已計提減值準備的對象退貨出庫（每天日終執行）F.期初處理（每年1月1日執行）

9.客戶至交行柜面購買實物貴金屬，應持以下資料（ABC）A．《交通銀行實物貴金屬購買確認單》。

B．提供購買人有效身份證件原件，同時還需要填列《交通銀行實物貴金屬銷售確認單》相關內容。

C．如為代理購買，需提供購買人和代理人有效身份證件原件。

10.產品入庫的核驗工作應做到（ABCD）

A．供貨商送貨人員會同分行物品管理員雙人共同完成正式入庫前的核對工作。B．檢查外包裝是否完好無損，防偽措施等（若產品設計中有）是否符合標準等。對于外包裝出現破損等現象，物品管理員應拒絕入庫，并及時通知個金部及供貨商。C．核對送貨清單中標注的實物對應的采購批次號或墊貨協議號與個金部提供的《商品購買確認單》、《墊貨協議》是否匹配，如供貨商提供的送貨清單未標注，則核對個金部提供的“產品入庫說明”與《商品購買確認單》、《墊貨協議》是否匹配。

D．核對無誤后，物品管理員應在監控下，在供貨商送貨人員視線內，在金庫執行主任監督下雙人開箱，檢驗實物貴金屬各類產品的數量與送貨清單是否一致，產品的軟塑封外包裝是否完整、無破損，防偽標識是否完好，審驗實物貴金屬的外觀、文字、LOGO 圖樣、防偽標識、編號是否符合供貨商規定的特征。

第二篇：交通銀行個人客戶信息業務操作規程題目

? 單選題

1.一個客戶在中國大陸地區可以擁有幾個國家地區客戶號。（A）

A.1 B.2 C.3 D.多個

2.客戶交易密碼是按客戶號進行設置的交易密碼，一個客戶號可擁有幾個客戶交易密碼。

（A）

A.1 B.2 C.3 D.多個

3.下列哪個選項證件不可以用于開戶。（B）

A.戶口簿

B.香港居民身份證

C.香港居民來往內地通行證 D.邊民證

4.個人客戶在我行辦理開戶業務時，我行柜員需對客戶提供證件的從哪幾個方面進行核實，并留存個人客戶的身份證件電子影像。（C）A.真實性 B.有效性 C.以上皆對 D.以上皆錯

5.531系統上線以后，哪些要素能唯一確定一個客戶。（D）

A.客戶姓名、證件號碼 B.證件種類、證件號碼

C.客戶姓名、證件種類、證件號碼、性別 D.客戶姓名、證件種類、證件號碼

? 多選題

1.在我行當日開戶，當日即辦理高風險業務的新客戶，通過以下哪幾種方式核對客戶信息。（BC）

A.分行可通過“內部管理-特殊名單-查詢”交易查詢客戶信息。B.開戶網點調閱紙質開戶資料與客戶核對客戶信息。

C.分行通過“客戶信息-客戶維護-對私”交易的“個人客戶開戶資料及更新歷史查詢”功能調閱客戶資料電子影像，并與客戶核實客戶信息。D.分行通過“公共管理-查詢-登記簿-代理及一次性業務客戶信息”交易查詢客戶信息。? 判斷題

1.客戶為非華僑的，持中國護照可以直接辦理業務。（錯）2.柜面可以單獨為客戶辦理開立客戶號交易。（錯）3.網點辦理客戶三要素更新業務時，需相關業務憑證經分行網點審核通過后，傳真至分行業務處理中心處理。（錯）4.對私集中開戶處理過程中，若金融服務中心將業務退回分行，對于資料完整性問題的，但分行無法更新客戶信息，退件處理柜員可選擇放棄處理該項信息，并經業務復審后，由系統自動完成其他客戶信息更新工作。（對）

5.5.531系統上線以后，客戶手持二代身份證至柜面辦理業務，若系統中留存證件為一代身份證，柜員需先更新客戶證件，再為其辦理業務。（對）

6.客戶通過網點柜面辦理賬單業務時，需本人攜有效證件辦理，不允許代辦，其中未成年人需辦理此業務時，可以由監護人代辦。（對）

第三篇：實物貴金屬管理辦法

青島農商銀行代理實物貴金屬業務管理暫

行辦法

第一章 總

則

第一條 為加強青島農商銀行（以下簡稱“本行”）代理實物貴金屬業務管理，規范業務運作，防范和控制風險，根據現行法律法規的有關規定，結合本行實際，制定本辦法。

第二條 本辦法所稱代理實物貴金屬業務，是指本行與合作單位進行業務合作，由本行營業網點柜臺代理銷售合作單位研發設計銷售的貴金屬產品。實物貴金屬產品包括各類貴金屬紀念章（幣）、金銀投資型產品和工藝金銀產品等。

第三條 本行與合作單位進行代理實物貴金屬業務遵循優勢互補、合作共贏、依法合規和防范風險的原則。

第四條 本辦法適用于本行開辦代理實物貴金屬業務的各管轄行、營業網點及管理部門。

第二章

組織職責

第五條 代理實物貴金屬業務由總行市場發展部牽頭組織，風險管理部、科技部、法律合規部、會計結算部、計劃財務部、安全保衛部、中心金庫等分工協作。各部門職責如下：

市場發展部是代理實物貴金屬業務的管理部門和風險 管控部門。具體職責如下：

（一）負責對合作單位進行審慎盡職調查，進行業務洽談、簽訂合作協議及業務準入；

（二）負責對準入產品質量進行跟蹤評價，對存在違規行為和重大風險的合作單位進行及時退出；

（三）牽頭制訂業務管理辦法、操作規程，確定工作任務目標并進行考核；

（四）負責日常業務的管理及業務宣傳推廣；組織各管轄行代理實物貴金屬業務的培訓工作；

（五）負責組織業務風險管理及防控。

風險管理部負責代理實物貴金屬業務的風險評估與評價。

科技部是代理實物貴金屬業務的技術支持部門，負責根據業務部門提供的需求設計業務管理系統并進行業務系統的日常維護及升級等工作。

法律合規部是代理實物貴金屬業務的合規性管理部門，負責相關協議、制度辦法流程等的審核確認。

會計結算部是代理實物貴金屬業務的核算管理部門，負責確定會計核算科目，制定業務核算辦法。

計劃財務部負責指導轄內各營業網點賬務核算及代理手續費發票的開具等工作。

安全保衛部負責協調、監督押運公司全面落實好實物貴金屬業務的交接、配送過程中的安全保衛工作。

中心金庫是代理實物貴金屬業務的保管及調撥部門，負責按照申請辦理收貨和保管；負責核對有關收貨信息，做好 出入庫交接，嚴防信息泄密；負責定期對實物貴金屬開箱（柜）檢查，確保賬實相符。

第六條 各管轄行、總行營業部職責

各管轄行、總行營業部負責代理貴金屬業務的具體實施，是本轄區代理實物貴金屬業務的組織者和管理者，具體職責如下：

（一）負責組織開展轄內代理實物貴金屬業務的業務管理、風險管理、市場拓展、客戶開發等。

（二）負責組織實施相關業務制度，確保各項辦法、規定和流程落到實處。

（三）負責組織轄內代理實物貴金屬業務培訓、指導工作，負責匯總、核對、上報本管轄行的銷售情況，同時對數據的真實性、準確性和有效性負責。

（四）負責監督和管理轄內營業網點的代理實物貴金屬業務行為，如發現重大違規行為有權責令其暫停開辦代理業務，并及時上報總行。

（五）負責受理轄內代理實物貴金屬業務的業務投訴和緊急事件的處理。

（六）上級機構交辦的其他事宜。

管轄行具體部門職能參照總行相應部室職能。第七條 管轄行營業部職責

（一）各管轄行營業部是轄內代理實物貴金屬業務的經辦機構和銷售部門，同時負責本管轄行各營業網點銷售貴金 屬產品的領取、保管、分發。

（二）負責本營業部的業務宣傳、咨詢和銷售，為客戶提供貴金屬產品購買服務，進行市場拓展和客戶開發，落實各項操作規程和管理規定。

第八條 各營業網點職責

（一）本行各營業網點是代理實物貴金屬業務的直接經辦機構，主要負責業務的宣傳、咨詢和銷售，為客戶提供貴金屬產品購買服務；

（二）進行市場拓展和客戶開發，落實各項操作規程和管理規定；

（三）負責匯總、核對、上報本營業網點的銷售情況。第九條 本行代理實物貴金屬業務經辦人員的基本要求：

（一）對代理實物貴金屬業務有關的法律法規、管理制度、政策措施等有充分的了解和認識；

（二）遵守銀行業的職業道德標準及守則；

（三）參加代理實物貴金屬業務培訓，熟悉業務流程；

（四）三年內未受到紀律處分或因犯罪受過行政處罰。

第三章

交易管理

第十條 業務開辦前，由本行市場發展部與合作單位簽訂協議，明確雙方的權利與義務。

第十一條 代理實物貴金屬業務的交易管理主要包括 個人與企業客戶到營業網點開戶、轉賬購買等。

第十二條 查詢查復、差錯處理

發生業務差錯時，本行各管轄行及營業網點要及時向業務關聯方發送業務查詢書。嚴格按照“有疑速查、有查速復、復必詳盡、切實處理”的原則辦理查詢查復業務，并根據實際情況，進行相關賬務調整。

第十三條 代理銷售實物貴金屬的營業網點要嚴格執行國家反洗錢有關法律法規和制度規定，核查購金客戶和代理人身份的真實性及資金來源的合法性，對大額和可疑交易履行報告職責，做好反洗錢工作。

第十四條

本行應加強對客戶資料的保密工作，不得利用復印、電腦存儲設備、錄像、錄音等方式私自保留客戶的任何資料，除法律法規另有規定或經客戶書面同意外，不得向第三方提供客戶的相關資料和服務記錄。

第十五條 本行各級管理部門和營業網點進行業務操作與管理時須嚴格遵照與合作單位約定的具體業務操作流程進行。

第四章 風險管理

第十六條 總行市場發展部負責對合作單位進行審慎盡職調查，并統一審批，以文件的方式將準入合作公司和產品告知轄內營業網點，不允許代銷未經總行準入的貴金屬公 司任何產品。

第十七條 本行以簽訂合作協議的方式對代銷的貴金屬產品和機構建立持續性跟蹤評價機制，定期評估代銷產品的業績表現，對存在違規行為和重大風險的合作單位進行及時退出，停止合作，并對可能給本行帶來的聲譽損失等風險追究合作單位相關法律責任。

第十八條 本行與合作單位簽訂的所有合作協議均需經過法律合規部門審核后方可簽訂，有效防范法律風險。

第十九條 代理實物貴金屬業務實行層層負責制，各相關管理部門和營業網點各司其職，共同構成本業務的風險防范體系。

第二十條 青島農商銀行市場發展部將根據業務開展情況，每半年對銷售網點進行業務檢查，各管轄行業務主管部門每季度對轄內銷售網點進行檢查。業務檢查應重點關注柜員操作是否合規、賬務處理是否正確、實物保管與交接是否符合要求等內容，發現問題的，應及時下達整改通知書，對存在的問題予以糾正。

第五章 附則

第二十一條 本辦法未盡事宜，執行本行其他相關管理制度。

第二十二條 本辦法由本行制定，修改、解釋亦同。第二十三條 本辦法自發布之日起正式實施。

第四篇：交通銀行實物黃金

交通銀行實物黃金

作者：金投網

交通銀行 紙黃金_交通銀行實物黃金_交通銀行 黃金

交易規則摘要

1、交易品種：黃金延期 Au（T+D）

2、交易渠道：個人網上銀行貴賓版

3、交易報價：黃金人民幣/克，精確到人民幣分；

4、交易單位：1000克/手（交易起點為1手）

5、交易保證金率：合約價值的10.5%（做一手黃金需要保證金約2.8萬）

6、交易手續費：交易的手續費率為萬分之十四。

7、每日漲跌停幅度：上一交易日結算價的±7%

8、延期費收付日：au（T+D）按自然日逐日收付

9、延期費率： Au（T+D）為合約市值的萬分之二/日

10、交易時間：上海黃金交易所開市時間（北京時間）

早市：9：00—11：30（周一早市時間08：50—11：30）

午市：13：30—15：30

夜市：20：50—02：30（周五無夜市）

第五篇：代理實物貴金屬業務管理辦法

代理實物貴金屬業務管理辦法

第一章 總則

第一條 為擴大我行個人金融產品服務范圍，促進實物貴金屬業務發展，加強對實物貴金屬業務的銷售管理，特制定本管理辦法。

第二條 本辦法根據《中國銀行業監督管理委員會關于開辦個人黃金買賣業務的批復》、中國人民銀行和銀監會的相關規定以及我行有關規章制度和實施細則制定。

第三條 本辦法適用于我行及各分支機構。第四條 我行開辦實物貴金屬業務符合下列要求：

（一）不損害客戶的經濟利益；

（二）有利于完善銀行的整體服務功能，提升銀行的盈利能力和整體競爭力；

（三）制定適用的業務管理辦法和操作規程，細化明確部門分工，制定產品銷售、實物保管與調撥、賬務處理與資金清算等工作的操作細則等；

（四）具備合格的管理人員和業務人員；

（五）具備適合開展業務的存放場地和支持系統；

（六）中國人民銀行、銀監會及總行要求的其他條件。

第五條 實物貴金屬業務的服務對象為中國境內的機構客戶和個人客戶。

第六條 本辦法所指代理實物貴金屬業務，是指我行同代理實物貴金屬業務的合作廠商（下簡稱“貴金屬廠商”）簽訂協議，由我行代銷或購進產品后由我行向客戶銷售實物貴金屬產品的業務。按照貨物所有權歸屬、貨款的支付方式以及相關稅務、賬務處理等的不同，代理實物貴金屬業務可分為經銷模式和代銷模式。我行根據貴金屬廠商的規模、聲譽和信 1

用狀況等，確定不同的銷售模式。

（一）經銷模式：我行先行向貴金屬廠商支付貨款并取得貨物的所有權，貴金屬廠商據此向我行供貨并轉讓貨物所有權，我行自行定價并對外銷售，未售出的貴金屬在協議約定的退貨期內按購貨價進行退貨或在協議約定的換貨期內換貨；

（二）代銷模式：貴金屬廠商先行向我行供貨并保留貨物的所有權，我行自行定價或根據貴金屬廠商的定價對外銷售，待協議約定的銷售時間結束后，根據已售出的數量同貴金屬廠商進行結算，未售出的貴金屬悉數退回貴金屬廠商。按照確認收入的不同，代銷模式可分為以下兩種：

1.一般代銷模式：我行作為代理方有權自行決定售價或根據貴金屬廠商的定價對外銷售。我行按協議供貨價與貴金屬廠商結算，實際售價與協議供貨價之間的差額歸我方所有。我行繳納增值稅并向客戶開具增值稅普通發票；

2.手續費代銷模式：我行根據貴金屬廠商的定價對外銷售。我行按銷售價與貴金屬廠商結算，同時我行按銷售數量或銷售金額收取手續費。我行不繳納增值稅，同時貴金屬廠商向客戶開具增值稅普通發票。

第七條 實物貴金屬產品指純金純銀類產品，產品主要表現為金銀條、金銀章、金銀幣、金銀盤、金銀牌、金銀磚、金銀鋌、金銀擺件及金銀飾品等。金制品成色為Au999及以上，銀制品成色為Ag999及以上。所有產品均為正工差。

第八條 實物貴金屬對外銷售時間為銀行網點正常營業時間，交易處理、資金劃撥等以相關交易系統正常開放時間為準。

第九條 實物貴金屬視同現金管理，實物貴金屬配送視同配鈔管理。第十條 實物貴金屬銷售管理系統是實物貴金屬業務的支持系統，產品采購、出入庫、調撥、銷售、回購、賬務處理等操作均在實物貴金屬銷 2

售管理系統中進行。

第二章 各職能部門職責

第十一條 實物貴金屬業務涉及前、中、后臺的多個業務部門，應以產品銷售、實物管理與調撥、賬務處理與資金清算三線分離為原則，各相關部門按照各自的職責，明確分工，協同配合。

第十二條 各部門職責

（一）業務發展部：實物貴金屬業務的主管部門，負責統籌協調業務發展工作。負責制定業務管理辦法，制訂貴金屬廠商和產品的準入標準，產品準入、訂貨、分配、銷售等業務的日常管理工作，與貴金屬廠商簽訂協議，處理客戶投訴等；

（二）營業部：負責制定實物貴金屬業務的賬務處理辦法；負責制訂實物貴金屬業務賬務及稅務管理實施細則；負責稅務相關工作并進行納稅申報；（三負責制定實物貴金屬保管及配送細則，負責貴金屬實物保管、配送等工作；

（四）負責制定實物貴金屬業務操作規程：負責實物貴金屬業務的日常賬務處理及核對、資金清算及劃撥等工作；繕制貴金屬業務傳票并完成貨款支付、銷售款清算、增值稅核算等具體賬務處理。

（三）綜合管理部：負責實物貴金屬銷售、運輸過程中的安保工作。

第三章 準入標準

第十三條 廠家準入標準

信譽良好，業內無負面口碑，并且具有貴金屬產品研發、生產、銷售及售后服務的能力和經驗。

第十四條 產品準入標準及證書管理

根據產品形態及生產廠商的不同，相應產品準入標準及證書配發規定如下：

（一）法定貨幣類產品：指由國家發行、帶有面值、可流通的法定貨幣，包括中國人民銀行發行的熊貓金銀幣，熊貓加字紀念金銀幣，外國貨幣發行機構發行的金銀幣等。此類產品為法定貨幣，須配發產品生產廠商或貴金屬銷售廠商出具的產品說明書（或收藏鑒定證書）；

（二）造幣廠類產品：指產品由中國人民銀行系統內的造幣企業（上海造幣有限公司、南京造幣有限公司、沈陽造幣有限公司、長城金銀精煉廠和深圳國寶造幣有限公司）生產的產品，此類產品須為每個產品配發由生產產品的造幣企業出具的鑒定證書；

（三）其他類產品：指由具備自有生產線且生產工藝符合ISO9001質量認證的貴金屬廠商或我行品牌貴金屬加工商生產的產品，此類產品須提供國家級貴金屬（或首飾）檢驗鑒定機構出具的檢測報告，并為每個產品配發該鑒定機構出具的鑒定證書；

（四）所有我行銷售的產品須配有貴金屬廠商出具的產品說明書（或收藏證書），標明廠商及產品的相關信息、保管注意事項等。

第四章 業務流程

第十五條 廠商準入審批流程

業務發展部負責擬準入廠商資質的盡職調查和初審，形成報告報行長辦公會審批。同時應提供擬準入廠商的企業法人營業執照、組織機構代碼證、稅務登記證、法人代表身份證、生產線認證證書（如有）、國家級貴金屬（或首飾）檢驗鑒定機構出具的產品質量檢驗報告等證明材料。對證照原件要進行審核，并留存加蓋公章的復印件，以備核查。

第十六條 產品準入審批流程

業務發展部負責審核準入。審核通過后，我行與貴金屬廠商簽署合作協議；

第十七條 經銷類實物貴金屬業務主要流程

（一）我行與貴金屬廠商簽訂銷售協議;

（二）根據協議約定，與貴金屬廠商確認產品訂單并支付購貨款；

（三）貴金屬廠商負責將產品配送至我行銷售點；

（四）業務發展部和營業部人員共同接收產品實物，驗收后入庫或箱保管；

（五）營業部按照本辦法之規定以及協議約定的價格向客戶銷售產品；

（六）清算行可按協議的約定向貴金屬廠商退貨或換貨。第十八條 代銷類實物貴金屬業務主要流程

（一）我行與貴金屬廠商簽訂銷售協議;

（二）根據協議約定，我行與貴金屬廠商確認產品訂單；

（三）貴金屬廠商負責將產品配送至我行的銷售點；

（四）業務發展部和營業部人員共同接收產品實物，驗收后入庫或箱保管；

（五）營業部按照本辦法之規定以及協議約定的價格向客戶銷售產品；

（六）按照協議約定的資金結算方式，由營業部與貴金屬廠商對賬，形成銷售清單，由貴金屬廠商向我行開具專用增值稅發票，我行依據發票金額將當期應付貨款劃付協議約定的指定賬戶；

（七）我行應嚴格按協議約定的方式和時限向貴金屬廠商退回剩余產品。

第五章 產品銷售管理

第十九條 產品價格管理

（一）經銷和代銷買賣價差與零售價之比以及代銷手續費率原則上不低于10%（投資金條類產品除外）；

（二）我行可與貴金屬廠商友好協議，根據產品供需、客戶需求等實際情況在展銷會促銷、批量購買、大客戶營銷等方面進行折扣優惠折扣，折扣后產品買賣價差與零售價之比或代銷手續費率原則上不低于5%（投資金條類產品除外）。嚴禁低于成本價銷售。

（三）金條、金錠、金盤、金章、金鋌、金元寶等非異形類產品，每克零售價原則上與當日基準金價的價差不高于100元；

（四）實物貴金屬業務的產品及價格等信息，發布方式包括但不限于：價格牌、電子屏、跑馬燈、宣傳頁、短信、電話等；

第二十條 產品銷售流程

（一）柜臺以現金、賬戶扣款或POS機刷卡等方式收取客戶交付的產品銷售款；

（二）打印或填寫貴金屬銷售憑證，并將憑證作為傳票附件；

（三）銷售人員嚴格核對銷售憑證上打印或填寫的產品信息（如：產品名稱、數量、價格等）與實物是否相符，以及銷售金額與收取款項是否一致等。核查無誤后，將實物產品交予客戶，并請客戶在銷售憑證上簽字確認；

（四）銷售人員可根據自身情況及客戶需要，采取收取訂金的銷售方式進行產品預售。收取訂金比例由營業部自行確定。待實物交予客戶后，訂金確認為我行銷售款。

第二十一條 銷售收入及手續費收入

（一）經銷和一般代銷業務，按照實際銷售價格確認銷售收入，按進貨價格確認銷售成本，買賣差價為我行收益；

（二）手續費式代銷業務，按照實際代理銷售的金額或產品數量向貴金屬廠商收取固定價格或固定比例收取手續費，具體手續費標準按協議中約定執行。

第二十二條 銷售發票管理

（一）原則上增值稅普通發票應于銷售當月開具，與增值稅應稅收入確認時間保持一致；

（二）經銷和一般代銷業務，由我行向客戶開具增值稅普通發票，并在產品售出后將發票交與客戶；

（三）手續費式代銷業務，由貴金屬廠商向客戶開具增值稅普通發票，通過我行交與客戶；

（四）貴金屬廠商向我行開具的增值稅專用發票應專夾保管。第二十三條 產品報損

貴金屬產品在運輸、保管、銷售過程中因非人為原因形成的損耗、丟失等，由我行負擔的部分應進行報損處理。

第二十四條 客戶退貨

（一）如無質量原因，我行貴金屬產品一般不接受客戶退換。確因產品質量原因要求退貨的，應優先選擇協助維修或更換；

（二）收回客戶退還的產品實物時，應同時收回相應鑒定證書、銷售發票及外包裝等。

第二十五條 向廠商退貨

（一）因產品質量問題或其他問題，我行根據相關法律、法規、監管規定或與貴金屬廠商達成有關協議可辦理產品退貨。對由我行負責運輸至指定退貨地點產生的相應運費和差旅費可根據合作協議或退貨約定由我行或貴金屬廠商承擔；

（二）經銷業務中，我行應在與貴金屬廠商的約定退貨日期前向貴金屬廠商提出退貨申請并辦理退貨手續。退貨時應根據雙方確認的退貨金額向主管稅務機關提出辦理紅字增值稅票申請，并將主管稅務機關認可的紅字增值稅票作為我行進項稅額轉出依據；

（三）代銷業務中，我行應與貴金屬廠商按協議約定向貴金屬廠商提出退貨申請并辦理退貨手續。不需開具紅字增值稅票；

（四）與貴金屬廠商簽署的合同中須明確規定，因產品質量問題或售后服務等引起的任何客戶投訴及相應的產品退貨、賠償等由貴金屬廠商負責，并明確約定客戶投訴響應流程。

第六章 實物保管與調撥

第二十六條 基本規定

（一）實物貴金屬視同現金管理，實物貴金屬配送視同配鈔管理。為了確保貴金屬在運送途中不會因為顛簸而受到損壞，應定制運送貴金屬專用保管箱，箱體應標明“實物貴金屬產品保管箱及編號”。貴金屬保管箱視同現金尾箱管理，并滿足現金尾箱安全保衛要求；

(二)貴金屬實物（含亞克力）和鑒定證書營業部統一負責保管、配送。第二十七條 產品訂貨

（一）經銷模式下，我行根據與貴金屬廠商確認的訂貨數量預先向貴金屬廠商支付訂貨款，并提供具體收貨聯系人信息以備屆時接受貨物。貴金屬廠商根據我行付款金額向我行發貨，并寄送增值稅專用發票。我行可根據發票或產品入庫單轉銷預付款。如發票實物同時到達我行，以發票作為轉銷預付款憑證；如實物先到發票后到，可以入庫單作為轉銷預付款憑證，此時進項增值稅采取預估方式入賬，待收到發票后再調整發票實際金額與預估稅金之間的尾差；

（二）代銷模式下，我行根據需求數量直接向貴金屬廠商下達訂貨通知，告知產品規格、數量、送達地點等。同時應嚴格按照合同約定進行貨款結算，不得向貴金屬廠商預付貨款。

第二十八條 產品接收

（一）實物貴金屬產品由貴金屬廠商負責運送至各訂貨分行指定地點 8

或由訂貨分行自行提貨。如無特殊原因，應采用廠商配送方式收貨；

（二）實物貴金屬產品由業務發展部、營業部共同負責接收。貴金屬廠商確認產品發貨當天，業務發展部將擬接收產品的規格、數量、預計到達時間等信息通知營業部。交接當日需在工作時間內進行，并由業務發展部事先通知辦公室并辦理相關手續，確保貨物及參與交接人員的安全。

（三）交接工作應在安裝有監控攝像設備的專用交接室或交接場地內進行；

（四）貴金屬廠商根據有關協議將貴金屬運至指定我行地點后，由業務發展部和營業部共同負責接收。接收產品時，應核對貴金屬廠商的供貨清單，共同拆封并對實物進行清點核對，核查產品的批次編號、貨箱數量、箱內產品規格、數量、標注克重、號碼與原封是否相符、產品鑒定證書樣式和編號是否與實際訂購情況相符、產品外觀是否完好等，查驗無誤后完成交接，入庫、箱保管保管。如產品核查內容有不符合要求的，業務發展部和營業部可拒收，并出具拒收書且列明原因。

第二十九條 產品退貨

（一）如無特殊原因，退貨應在我行監控攝像區內進行；

（二）退貨流程：貴金屬廠商提貨人到達后，業務發展部人員與營業部工作人員一起審核提貨人身份，無誤后進行賬簿登記，辦理貴金屬出庫，完成退貨交接后，營業部留存收貨單；

第三十條 產品換貨及維修

因產品質量或其他問題，我行應按照相關法律、法規、監管規定及與合作方達成協議后可進行貴金屬產品的換貨或維修。由此可能產生的費用按照合同協議或雙方約定支付并進行相應的賬務處理；

第三十一條 實物的賬實核對

營業部實行每日（工作日）對賬制度，每日盤點庫存，核對實物的賬 9

實相符情況；每日營業前對尾箱實物數量進行清點，確保種類數量與前一工作日營業終了的種類數量以及貴金屬系統（或手工臺賬）庫存數據相一致后開始銷售。貴金屬業務營業終了對尾箱中實物種類數量與貴金屬系統（或手工臺賬）庫存數據進行核對，核對一致后封入貴金屬專用尾箱。營業開始前后庫存盤點應至少有兩個（含）以上人員在場。營業部要建立嚴格的柜員交接制度，交接單據應由交接雙方簽字確認；

第七章 資金清算與劃撥

第三十二條 支付貨款

（一）根據協議約定向貴金屬廠商付款。

（二）經銷模式下，我行應根據訂貨金額先行向貴金屬廠商支付貨款，業務發展部根據銷售協議、貴金屬廠商和我行雙方蓋章的銷售確認單，填寫支付貨款申請書送交營業部。營業部據此繕制傳票，支付預付款。代銷模式下，業務發展部根據銷售協議、貴金屬廠商和我行雙方確認的銷售清單及貴金屬廠商開具的增值稅專用發票，填寫支付貨款申請單并送交營業部。營業部據此繕制傳票，支付貨款。

第三十三條 月末稅金結轉

營業部完成月末增值稅的結轉工作。第三十四條 日常賬務核對

（一）營業部根據貴金屬系統（或手工臺賬）每日核對賬務，確保系統內資產類科目余額與總賬的會計余額一致，賬賬相符。如出現不符，及時查找原因并進行調整；

（二）如出現賬實不符問題，由業務發展部、營業部共同參與，逐筆核對，查找問題。由營業部核查庫存數量與貴金屬系統（或手工臺賬）數量是否一致，并核查產品入庫、銷售等交易發生的賬務處理是否準確及時。10

發現問題，及時調整。

第八章 風險控制

第三十五條 外控機制

（一）協議簽定的注意事項

1.必須遵循資源共享、平等互利和雙贏發展的原則與合作方簽訂協議書，明確協議各方的責任、權利和義務，商定解決客戶糾紛的基本方法等；

2.銷售協議中應列明銷售產品數量、規格及價格、品種、貨款結算方式、雙方權利及義務我行權限、供貨價格或手續費標準、支付方式、銷售款劃轉期限、質量標準、訂單方式、質量保證、退貨流程、違約責任、客戶投訴處理等內容；

3.協議中應約定因產品質量問題而產生的一切法律后果由貴金屬廠商承擔。

（二）產品質量控制

1.貴金屬廠商有義務保證其銷售產品的質量，對銷售過程中客戶對產品質量提出的疑議負責解釋、退償及其它相應措施；

2.加強對產品實物的到貨接收管理，檢查到貨產品與銷售單的品名、規格是否一致，核對無誤后方可簽收。

（三）產品銷售管理

1、加強產品銷售的管理。產品的銷售獎勵活動應由我行與貴金屬廠商共同組織3.各一級分行應加強對轄內機構和貴金屬廠商的銷售管理，嚴禁貴金屬廠商人員擅自進入網點進行促銷活動或以現金方式獎勵我行員工；

2.加強產品銷售過程管理，規范銷售流程，避免大眾化推銷或誤導客 11

戶購買與其風險認知和承受能力不相符合的產品。

第三十六條 內控機制

（一）明確部門分工，各負其責。特別要加強產品的接收和查驗、出入庫、柜面銷售、賬務管理，建立交接簽收制度，實行庫管、銷售、清算三線分開管理，保證各環節賬賬、賬實相符。同一人不得兼任不相容崗位；

（二）所有實物貴金屬業務傳票、報表及重要空白憑證、有價單證的領入、使用和注銷必須經過會計主管的監督。主管行長應定期或不定期對實物貴金屬業務開展情況進行檢查和指導；

（三）實行定期與不定期檢查制度。主管行長及相關部門（包括業務發展部、營業部、辦公室）應組成聯合檢查組，定期（至少每年一次）或不定期對實物貴金屬的銷售、庫存、調入調出情況進行檢查，對貴金屬產品的調入調出憑證、有關業務憑證及憑證有關要素是否完備進行檢查，核實賬實、賬賬是否相符，如有不符應立即查明原因；

第三十七條 庫存風險控制

做好庫存產品的統計工作，對于三個月以上庫存或市場反映明顯不佳的產品，應加大銷售推進力度或與廠家協調退換貨。

第三十八條 發票管理

（一）我行應加強發票領購、開具、保管等環節的管理。各部門間交接發票應保留簽收記錄，并進行專夾保管。

（二）我行應確保及時完成增值稅發票的認證工作，將增值稅發票抵扣聯進行專夾保管，留存備查。