第一篇：銀行小額信貸技術員培訓體會

銀行小額信貸技術員培訓體會

不知不覺，時間已經過了一個多月。在這一個多月的時間里，我的感觸很多，第一次到農村工作，第一次和農村婦女打交道等等很多人生的第一次。正是有了那么多的第一次，我感到生活很充實、很有意義。對待農村工作我覺得不是辛苦而是享受。時間飛逝，我大學畢業已經一年，小額信貸技術員是我人生的第一份正式工作，因此我很重視它。

在培訓的過程中，就已得知這份工作的艱辛。但天生不服輸的我，毅然地堅持完培訓，并以優異的成績結束這次魔鬼式培訓。在得知自己分配的市縣后，我選擇了離家比較遠的地方工作、鍛煉自己。第一天到基層信用社，感覺很多東西都很陌生。在基層信用社主任的帶領下，我們來到了住宿的地方，當時心就涼了。這是我們住的地方嗎？條件那么差，什么都沒有。床也不夠睡，用水也不方便等等情況。但是漸漸地我調整了心態，沒條件我們就創造條件。要發揮人的主觀能動性，以積極的心態投入到工作、生活。二話不說，我們就拿起掃把打掃衛生，沒有自來水我們就去提水，分工協作。男的提水，女的掃地，就在大家的努力下我們把房子弄得干干凈凈，還把辦公室建立起來。年輕就是資本，我們團結互助，沒有什么我們做不了的。有了好的生活和工作環境，我們很快投入到了農村工作。在和當地鎮政府取得聯系并約定好時間后，我們到副鎮長辦公室了解了當地鄉鎮的情況和拿到了各村委會負責人的聯系電話。我們從中篩選了一個信用比較好的村子來開展工作。第二天在老員工的帶領下，我們來到了那個村做宣講。當地村書記很配合工作，馬上開廣播召集村民到村委會開會。這讓我們很受鼓舞，來了很多人。他們都迫不及待地想了解我們的貸款的產品，由于氣候的原因，我們無法統一給他們宣講。我們就采取了一對一的形式、甚至采取一對多的形式來進行宣講。當說到要聯保的時候，他們傻眼了，都說這不行，那不行的。說什么近親不能在一組等條件苛刻。讓我們做出讓步，為此之前我們做了大量的工作，一一給他們解答和說明情況。最后，由于他們不理解規定和產品，甚至有人揚言我們的產品在這個村沒有市場等情況，這讓我們倍受打擊。但越在這個時候，我對自己說要冷靜，不要被他們情緒影響你。要仔細聆聽和登記他們的意見，回去好好總結。就這樣，和村民經過一番的較量后，我更加用心地工作。他們提的意見越多，就代表他們對我們的產品是很感興趣的。功夫不負有心人，在經過我們的不厭其煩解釋后，他們理解了我們的規定，并表示遵守。就這樣，在我們的指引下，這個村組好了一組客戶，就這個時候我們從心里感到了一絲的安慰。有一組客戶了，這就是進步。我們要好好把握住這個果實，為此我很努力，積極準備上課的內容，和他們約定好時間后。第二天我就提前半個小時到農戶家準備上課，由于是第一次給她們上課，我很緊張。但是很快我就平靜下來，按照之前的準備有條不紊地完成第一天的工作。這里面我總結了一下，由于是第一次上課，農戶多少有點緊張，我們要做的是讓她們放松、別緊張。把上課的內容教給她們之后對他們別要求太高，因為他們是第一次上課，接受能力有點差。我們能做的是，只要她們說的意思相近就好，不要她們一字不漏的說出來。做什么事情都要循序漸進，給她們上課也是如此。就這樣，她們每天都來上課，這其中不管刮風還是下雨。在大家共同努力下，我們順利完成了五天的培訓。接下來就是考試了，她們很緊張，因為她們覺得要是考不及格了就拿不到貸款了。是的，緊張是正常的，我們安慰她們，只要正常發揮，考試時沒問題的。這里面出現了一個小插曲，其中有個婦女她被考官問到五人聯保的情況了解嗎？她緊張到心都要跳出來了，沒辦法。她來了一句，她不想貸款了。這太難了，她無法回答。這個時候我就安慰她不要著急，想想平時上課的內容，最后在同組的成員幫助下，她完成了考試。但這給我們一個啟示，以后審核的時候要避免這種情況出現。因為我們要從客戶的角度出發，不要把會場的氣氛弄得太嚴肅。畢竟她們沒經過太多的正式教育。不過，她們最后通過了考試，取得了我們發放的第一筆貸款。

正是因為成功發放了第一組貸款，這個村的村民紛紛踴躍報名，申請貸款。這一點是始料未及的啊！越是這種情況，我們越小心，因為我們要選擇一些優質客戶，有了第一組的成功經驗，我們的工作開展得很順利。不知不覺中，已經過了一個月，我發展了三組客戶。在發放貸款后，我開始反思這個月工作的不足。面對一些情況我要非常小心，因為我們從事這項工作要仔細，防止一些不良習慣的出現。在這個月我發現我們的培訓內容有些不是客戶感興趣的，還有考試不那 么嚴格等等問題，我覺得這是一種挑戰?。∫驗槲业墓ぷ魇且獓栏癜凑找幷轮贫热プ龅?。還有就是我們的客戶對農信社的了解程度，會不會在我們的下村服務后有更進一步的了解。

漸漸地，工作完之后，我就會想如果有其他銀行效仿我們農信社組織一批小額信貸員下鄉開展工作，我們的服務能緊緊抓住客戶嗎？甚至有些銀行把貸款利率下調到比我們還低的時候，我們拿什么和他們競爭呢？最后我總結了一下，客戶是培養出來的，我們要用自己優質的服務培養出一大批優質的客戶，我們不懼怕競爭。我們要在競爭中不斷提升自我，熱情地為客戶服務，牢牢地把客戶抓住。

因此，我從現在開始承諾：一，我是100%的承擔責任者；二，我是生命的主人；三，我是我命運的設計師；四，我是問題的源頭；五，責任止于我。

第二篇：銀行小額信貸資料清單

銀行小額信貸資料清單

以下資料為業務審查所需資料，請您提供，并請放心，我們將為您的個人資料保密。審查后，客戶經理將會與您溝通后續補充資料，謝謝合作。

1.借款人經年審的營業執照副本復印件，借款人經年審的組織機構代碼證復印件，借款人經年審的國、地稅務登記證復印件，對公賬戶開戶許可證復印件，企業貸款卡復印件；如為公司還需提供公司章程，驗資報告，股東身份證復印件或打印工商局企業機讀資料；

2.家庭戶口本、夫妻及主要家庭成員身份證、結婚復印件；

3.相關股東的身份證復印件；

4.前6個月經營中主要存折復印、銀行卡、結算賬戶等對賬單（對公賬戶及其主要個人結算賬戶）；

5.經營場所及相關場地的房屋租賃合同復印件，主要經營品牌代理協議；

6.借款人及家庭成員或者企業的相關財產證明：如房產證、汽車行駛證、機器設備、庫存清單、應收應付賬款清單、預收預付賬款清單等證明資料；

7.購銷合同復印件或近三個月的主要訂單；

8.納稅申報表/憑證等（一般納稅人提供上12月份和最近一個月的納稅申報表，定額繳稅的復印存折復印件）。

9.生產型企業提供最近三個月水、電費繳費憑據和工資單

提供以上資料時請加蓋公司公章。

我們鄭重承諾：將為您提供的個人資料嚴格保密。

聯系人：

聯系電話：

第三篇：小額信貸

貸款對象

1、登記失業人員。是指持有公共就業服務機構核發的《就業失業登記證》并進行失業登記的失業人員。

2、復員轉業退役軍人。是指持有軍人退出現役的有效證件的城鄉復員轉業退役軍人。

3、農村富余勞動力。是指持有廣西農村戶籍，并自主創業的人員。

4、高等學校和中等職業學校畢業生。是指持有高等學校或中等職業學校畢業有效證件，畢業2年以內，并志愿到廣西創業的高校和中等職業學校畢業生。

5、大學生“村官”。是指被組織部門錄用的大中專高校畢業生，在聘期內開展自主創業的人員。

6、華僑農林場人員。指華僑農林場（華僑管理區）實現就業困難的場員、歸難僑及其配偶子女。

7、符合貸款條件的人員組織就業的企業。是指以組織就業的形式，為安置符合貸款條件的人員就業興辦并經工商行政管理部門核準登記，取得合法有效的《營業執照》，具有獨立法人資格、有明確法定代表人的企業。

8、符合貸款條件的人員合伙經營的企業。是指2名以上符合貸款條件的人員經自愿協商、以合伙經營的形式創辦的小企業或組織，同時并經工商行政管理部門核準登記、取得合法有效《營業執照》，有明確的企業負責人或法定代表人的企業，其企業負責人或法定代表人應為符合貸款條件的人員。

9、勞動密集型小企業。是指當年招用符合貸款條件的人員達到企業現有在職職工總數30%（超過100人的企業達15%）以上，并與符合貸款條件的人員簽訂1年以上期限勞動合同的勞動密集型小企業。

勞動密集型小企業的標準按照原國家經貿委、國家計委、財政部和國家統計局《關于印發中小企業標準暫行規定的通知》（國經貿中小企?2003?143號）規定執行。

貸款額度

個人小額擔保貸款金額、還款和計息方式由借貸雙方商定，對有發展前景、信用好、有還貸能力的經營項目，一般最高個人不超過5萬元，其中，對符合小額擔保貸款條件的城鄉婦女最高個人貸款額度為8萬元。合伙經營和組織起來就業的，可根據人數和項目，適當擴大貸款規模，具體貸款額度由經辦金融機構根據借款人實際情況自行確定，最高單筆不超過100萬元，其中，由符合條件的婦女合伙經營和組織起來就業的，經辦銀行可將人均最高貸款額度提高至10萬元。對符合貸款條件的勞動密集型小企業，根據企業實際招收人數，合理確定貸款額度，最高單筆不超過200萬元。

貸款期限

一般不超過2年，借款人提出展期且擔保人或擔保機構同意繼續提供擔保的，經辦銀行可以按規定給予展期一次，但展期期限不得超過一年。

個人貸款程序。

（一）貸款申請。申請小額擔保貸款的人員可向戶口所在地（居住地）社區、街道辦或各級工會、共青團、婦聯等組織提出申請，并提交下列資料：

1、復員轉業退役軍人需提供軍人退出現役有效證件原件及復印件，農村富余勞動力需提供戶籍證明原件和復印件，畢業2年內的高校和中等職業學校畢業生需持畢業證書原件和復印件，畢業2年以上未就業的高校和中等職業學校畢業生需持《就業失業登記證》原件及復印件，大學生“村官”需持畢業證書、組織部門聘任證明材料原件及復印件，登記失業人員需持《就業失業登記證》原件及復印件；

2、小額擔保貸款申請書，合法、有效的身份證明、婚姻狀況證明；

3、貸款項目企劃書；

4、貸款抵押擔保意向和還款計劃；

5、工商行政管理部門核發的營業許可證（或其他證明）；

6、經辦銀行和擔保機構要求提供的其他資料。

（二）社區、工會、共青團、婦聯等組織推薦。社區、街道辦或各級工會、共青團、婦聯等組織對申請人的基本條件進行初審同意后，提交當地人力資源和社會保障部門。

（三）人力資源和社會保障部門審查。人力資源和社會保障部門進行資格審查，簽署推薦貸款和微利項目審查意見，可將審查合格的申請人貸款資料送所在地擔保機構。采取抵押擔保等其他貸款方式的，將審查合格的貸款申請人資料送所在地經辦銀行。

（四）擔保機構審核承諾擔保。擔保機構收到人力資源和社會保障部門送來的相關資料后，應對項目效益計劃、信用評估、還款方式、違約責任進行實地考察，擔保機構承諾擔保后，將申請人有關資料一并報送當地經辦銀行審定。經辦銀行審定同意貸款后通知擔保機構，擔保機構與經辦銀行簽訂擔保合同，經辦銀行與貸款申請人簽訂貸款合同，發放貸款。對不符合貸款條件應向申請人闡明理由。

對尚未建立擔保機構的地區，經辦銀行在收到人力資源和社會保障部門送來的相關資料后，應對項目效益計劃、信用評估、還款方式、違約責任進行實地考察，給予貸款申請人正式答復，同意貸款的按有關貸款管理規定，辦理放貸手續。對不符合貸款條件不能提供貸款的，向申請人闡明理由。

企業及合伙經營貸款程序

（一）貸款申請。創辦企業（包括合伙經營實體）的申請人持相關材料直接向所在地人力資源和社會保障部門提出申請，填寫貸款申請表。其中，婦女合伙經營申請貸款可先向所在地婦聯提出申請，再提交當地人力資源和社會保障部門認定。需提供以下材料：

1、復員轉業退役軍人需提供軍人退出現役有效證件原件及復印件、農村富余勞動力需提供戶籍證明原件和復印件，畢業2年以內的高校和中等職業學校畢業生需持畢業證書原件和復印件，畢業2年以上未就業的高等學校和中等職業學校畢業生需持《就業失業登記證》原件及復印件，大學生“村官”需持畢業證書、組織部門聘任證明材料原件及復印件，登記失業人員需持《就業失業登記證》原件及復印件；

2、小額擔保貸款申請書，合法、有效的身份證明、婚姻狀況證明；

3、企業營業執照副本及復印件（加蓋本企業公章）;

4、招用人員就業備案、勞動合同備案花名冊;

5、貸款項目企劃書；

6、驗資報告。對創業1年以上的企業，需提交上一的財務報表；

7、抵押擔保證明和還款計劃；

8、人力資源和社會保障部門、經辦銀行和擔保機構要求提供的其他資料。

第四篇：農村小額信貸

一、農村金融環境分析以及其存在的缺陷

我國農業是弱勢產業，農業的規模化、集約化和科技含量總體偏低，決定了農業金融具有交易成本高、風險大、回報率低的特點。雖然近年來，國家采取了一系列惠農政策，促進了農村的經濟發展和農民的收入，但是農村經濟基礎依然薄弱，發展緩慢和城鄉差別擴大趨勢依然沒有得到根本上的改變，農村金融組織體系日漸萎縮，一些在縣城設立的銀行分支機構為了追求利潤，紛紛把視角從農村轉移到大中型城市，導致農村金融市場缺乏競爭，正規農村金融信用社壟斷經營，地下非正規金融活躍失控的局面產生。大量農村資金的“非農化”使飽受資金困擾的“三農”資金缺口更大，進一步加劇了農村資金供求關系的失衡使農村資金供應雪上加霜。農村資金外溢，不僅不利于農村經濟的發展，對農村金融機構的長遠發展也是極其不利的，也給農村金融運行的整體環境帶來了不利影響，因為沒有充足的資金作保障的情況下形成的金融生態環境不可能支撐當地金融的正常發展。

盡管目前黃岡市已初步形成了政策性的金融、商業性金融、合作金融并存的農村金融基本框架，農村金融服務水平有一定提高。但是農村農村金融服務體系不健全，其整體服務功能還不能滿足現代農業發展和建立新農村的需要。其缺陷主要表現在：

（一）、金融網店覆蓋不足，機構競爭不充分，由于不同的原因，近年來四大國有銀行、農村信用合作社、農業銀行、郵政儲蓄銀行的網點都比較少，造成了農村金融服務網點整體數量相對較少，無法有效覆蓋農村的每個鄉鎮，甚至在部分地區出現了金融服務空白。

（二）服務層次和水平低。

目前，農村銀行業金融服務網點業務品種還僅限于對公結算、居民儲蓄以及銀行卡業務，貸款業務也只開辦了商戶聯保、個人小額貸款等小額信貸業務、個人存單質押業務，部分代收代付、代理保險、國債銷售等中間業務，業務品種相對較少。金融產品少、金融服務方式單

一、金融服務質量和效率低下的情況，已嚴重不適應農村經濟發展的需要。

（三）、農業保險難以適應農業的快速發展

在1994年農業保險市場化后，由于農業保險固有的賠付率高、回報率低等問題，使得商業保險公司紛紛對農業保險業務采取限制規模的措施以控制虧損，呈現出保費收入逐年大幅下降、險種逐漸減少、機構萎縮、承保深度不斷降低的局面。農業保險的缺位，一定程度上提高了金融機構對農業、農村企業的風險評估，成為“惜貸”的重要原因之一，這不僅加劇了農村金融供給緊張的狀況，而且嚴重制約了農業現代化和農村經濟增長的進程。

（四）、農村貸款需求日益增大，可用于農業貸款的總量嚴重不足。

商業可持續性經營的原則使得農村金融機構不可能把全部資金都投向農村。農村地區銀行類金融機構的身份是雙重的，不僅要為農村提供資金支持，同時也要考慮自身的商業可持續經營。因此，這就產生了一個如何在兩者之間平衡的問題。從目前農村商業銀行、農村合作銀行、村鎮銀行以及小額貸款公司實際運行的情況看，這些機構在農村的信貸投入比例非常低，而在城市工業領域投入較多。出現這種情況也無可厚非，因為只有實現了商業可持續性，保住了生存，才能談支農問題，這是前提。表現最為突出的莫過于農村小額貸款公司。在現行的政策框架下，小額貸款公司只貸不存，資金來源狹窄，且多為自籌資金，要讓它把僅有的資金投向三農是不現實的，這是由農業的弱質性以及貸款收益率、回收期限等多個因素綜合決定的。因此，要實現支農與商業可持續之間的良好、穩定平衡，最可行的一個辦法就是在其內部成立一個專門服務三農的部門，并且對該部門采取獨立核算、獨立考核。

此外，如農村金融服務機構數量有限、農村金融貸款經營機制僵化和農村金融信貸管理能力弱等等，使農村金融缺乏良性循環的基礎，這些從根本上制約了農村小額貸款業務的發展。

二、行為模式中的缺陷

（一）、農戶擔保體系不健全，農戶貸款擔保難制約農戶小額貸款業務的發展。

目前，農戶小額貸款的擔保形式主要有“公司+農戶”、“聯戶擔?！薄⒆》康盅?、個人保證等。然而這些擔保形式在實際運作中存在許多難題，使農戶可望而不可及?！肮?農戶”的形式要求貸款戶必須是公司的下屬體。而目前許多農戶都是個體經營，特別是純農業的農戶都是獨戶獨體，不可能加入公司，而公司也不可能無緣無故地出面為那一個農戶作擔保，這種形式使許多農戶根本無法入門?！奥搼魮！钡男问剑y行要求很嚴，農戶必須聯合尋找三戶以上有擔保實力的擔保體，由于農戶經營的特殊性，往往很難尋找這種既有實力又相互信任的聯保體，因此具體操作難度很大。“住房抵押”的形式雖然很方便，但農戶在農村住房無土地證，村住宅不能作為擔保體，雖然目前有些地方政府已經推行農村住宅可抵押擔保，但在實際操作中有一系列的問題尚待解決，就目前而言農村住房抵押對農戶來說仍是一句空話。個人保證的形式，銀行要求很高，擔保人必須是公務員或有較強經濟實力的企業主。這些擔保人在實際操作中農戶很難找，一般的人根本不可能為農戶作擔保。因此，個人保證的形式對農戶來說也是望塵莫及。由此，農戶小額貸款業務的擔保難成了制約農戶小額貸款業務發展的一大瓶徑。

（二）、農戶的分散經營和高風險性，農戶小額貸款投向選擇難制約了農戶小額貸款的業務展。農戶小額貸款業務的主要對象是農戶，而目前農戶的分散經營方式，使得面向農戶的農戶小額貸款業務瑣碎而復雜，農戶小額貸款每戶一般貸款余額是5萬元，而5萬元對經濟發達地區來說數額相對較小，根本派不了用場，上不了項目，因此，產生的效益也較少。另一方面隨著我國社會主義市場經濟的不斷發展，農業經濟的市場風險也不斷加大。目前，農業生產經營者面臨的主要風險有：小生產不適應大市場、數量農業部適應買房市場和種植業產品高成本且競爭力不強，一級政府缺乏控制農業風險的政策體系等。因此，農業作為一項弱質產業，受自然災害風險、市場風險等因素的影響，加大了投資農業收益的不確定性，很大程度上抑制農村小額貸款的有效投入。給農戶小額貸款業務的拓展帶來了難度。由于農業屬于弱質產業，農戶從事農業生產的風險相對較高，加之農戶經營形式多種多樣，從客觀上講，農行發放的農戶小額貸款風險也相對較高，由此影響農行向農戶發放農戶小額貸款的積極性。由于缺乏相應的風險分散機制，農行在發展農戶小額貸款業務的過程中將要承擔較大的風險，如果沒有政府引導或者其它組織協調和農戶的融資關系，農行的農戶小額貸款業務發展將因風險問題而受到制約。

（三）、農村專業合作社組織缺乏，信息傳遞不暢，貸款對象確定難制約了農戶小額貸款業務的發展。

多年來農行對農戶貸款業務基本上停辦，因此一些農戶對農行開展農戶小額貸款業務缺乏信心，由此造成雙方缺乏了解，除了抵押物不足，主要原因是兩者之間信息不對稱，管理半徑過長，而目前農行只有通過農村專業合作社組織了解農戶的信息，農村專業合作社又還只是起步階段，農戶的組織化程度還相當低，加上農行在鄉鎮一級的機構僅限于大的集鎮，對于分散或邊緣山區的農戶普遍缺乏了解，信息不靈，由此造成農戶小額貸款的客戶對象情況不了解，貸款農戶對象選擇難，這就嚴重制約了農戶小額貸款業務的發展。

（四）、農村信用工程創建緩慢影響小額農貸的發放工作。

由于部分鄉村集體經濟收入有限，屬空殼村，村集體經濟組織形成的不良貸款較多，少數地方政府、司法部門打擊惡意逃廢債的力度不足，無法滿足信用村鎮的評定標準。另外，農村信用社貸款以農業為主，農民生產主要以傳統的糧食、煙葉、食用菌生產為主，受自然氣候影響較大，沉淀的貸款較多。個別信用社存在畏難情緒，沒有積極主動地向當地政府匯報和銀子支持，加上認為小額信貸量小、筆數多、成本高，不愿意積極參與。

（五）、農行機構客戶經理超負荷運轉，業務開展難影響了農戶小額貸款業務的快速發展。

農戶小額貸款具有點多、面廣、額小、業務量大的特點，而目前基層行又沒有專職的農戶小額貸款客戶經理，這對于工作量大的農戶小額貸款業務來說，管理很難到位，加上基層行客戶經理緊缺，且要承擔公司業務、法人客戶、個體經營戶的貸款管理和中間業務、銀行產品營銷等，僅維持現有業務量都很困難，不可能抽出大量的時間和精力放到農戶小額貸款業務上，由此，影響了對農戶小額貸款業務的拓展。

（六）、農戶小額信用貸款方式亟須創新。

小額農貸以額小、靈活、簡便深受眾多農戶的青睞。但是，隨著農村經濟結構調整的深入，農村資金供求呈現出金額大、期限長、利率要求低的特點，目前,不少地區的小額農戶貸款已與農戶需求不相適應，亟須突破諸多瓶頸制約：①、貸款額度和貸款期限不盡合理，一定程度限制了農戶小額信用貸款的發展；②、貸款的風險性較高。農業屬于高風險、微利行業，小額農戶貸款擔保機制缺失。同時，小額信用貸款主要依賴借款人的信用作保證，個別農戶信用意識淡薄，存在逃債、賴債行為，導致風險不斷積累。③、貸款管理難到位。農信社信貸人員偏少，而小額信用貸款具有點多、面廣、零星分散、工作量大的特點，致使貸后管理工作難到位。

（七）、相關政策法規不完善、政府職能的經濟管理職能的弱化使得農村小額貸款發展緩慢。

地方性農村小額貸款管理條例無法給予農村小額貸款發展有力的支持。農村小額貸款的外部監管仍處于“盲點”。缺乏一個綜合性強、更有權威的監管部門在農村金市場活動進行監管。政府對小額貸款的發展缺乏更為經濟有效的措施，甚至在一些地區個別地方政府的行為會對農村小額貸款產生某些負面效應，破壞農村的信用，違背市場規律，引導農民進行一些缺乏論證的結構調整，更有甚者利用小額貸款以謀私權等等。

第五篇：小額信貸資料

小額信貸：

1定義： 小額信貸，是指專門向中低收入階層提供小額度的持續性的信貸服務活動。2主要的服務對象：為廣大工商個體戶、小作坊、小業主、中小微型企業主。3實質：小額信用貸款是微小貸款在技術和實際應用上的延伸。4小額信貸的前世今生：

2008年5月4日，銀監會和央行聯合出臺了《關于小額貸款公司試點的指導意見》(下稱《指導意見》)，其中明確了小額貸款公司的性質，并對公司的設立、資金來源、資金運用、監督管理和終止等環節進行了規定。自此，小額貸款公司在我國取得了合法地位，但小貸公司在我國的發展歷史卻不止6年。

2005年中央1號文件明確“有條件的地方可以探索建立更加貼近農民和農村需要、由自然人或企業發起的小額信貸組織”。同年，央行、銀監會會同有關部門，啟動“商業性小額貸款公司試點”工作，試點強調在全國統一規定之內，發揮地方政府和民間資本的積極性。此后一年間，山西、陜西、四川、貴州、內蒙古五個試點省份先后成立了7家商業性小額貸款公司，分別是山西的晉源泰和日升隆、四川的全力、貴州的江口華地、山西的信昌和大洋匯鑫、內蒙古的融豐，其中除了中國扶貧基金會持有融豐小額貸款公司部分股份，其余股東均為民營企業或個人，注冊資本為1600萬至5000萬元不等，這也標志著民間資本投資的商業性小額信貸機構正式在我國出現。

在商業性小額信貸機構出現之前，還存在著一些非盈利的公益型小額信貸機構，也就是NGO小額信貸。據中國小額信貸資深專家王靈俊對本報記者介紹，NGO小額信貸在中國最早出現在1994年左右，一開始是靠國際援助起來的，當時被稱作小額信貸項目，逐漸發展為社團性質的民間組織，掛靠在政府機關。2003年左右NGO小額信貸發展到鼎盛時期的300家左右，之后便逐漸萎縮。其中原因，王靈俊認為，首先NGO小額信貸機構沒有合法身份，在中國注冊NGO需要掛靠一家黨政機構或事業單位，政府的干預導致NGO難以形成有效的治理結構，管理水平不高。其次，NGO小貸基于“項目制”而運作的，資金流隨著項目的結束而終止，隨著中國經濟日漸強盛，外援資金越來越少，并且NGO本身非金融機構，沒有資格從商業渠道融資。5現狀：

我國自1993年試辦小額信貸以來，至今已有20年的歷史，我國由民間組織主導的小額信貸開始發展經歷了從國際捐助、政府補貼支持到商業化運作的過程。我國小額信貸大體上可以分為三種類型：一是大銀行提供的下崗失業擔保貸款、助學貸款和扶貧貸款，總計有幾千億元的貸款額度；二是農村信用社的小額貸款。有6100萬農戶享受到1927億元貸款，覆蓋面占到全部農戶的27.3%；還有一部分農戶聯保貸款，約有1200萬戶享受到141億元的貸款；三是存在的100多個非政府小額信貸組織，提供了約10億元的貸款。

盡管我國小額信貸的產生比較早，但是在小額信貸的運行過程中出現了許多具有本國特點的問題，從而造成大量商業銀行退出小額擔保貸款機制，小額擔保貸款的問題主要是存在于以下方面：

1．辦理小額擔保貸款的人員一般是下崗工人和農民，本身他們就缺少可以抵押的財產。2．小額信貸缺少最終償還的保障機制，小額信貸的借款者一般是創業者，且多為資金匱乏者，如果創業成功，他愿意歸還貸款，可是如果創業失敗，資金損失，貸款者的利益就難以保障。

3．小額信貸運作成本過高。

4．整個社會的誠信體制缺失，小額貸款絕大部分依靠的是信用擔保，但是很多貸款戶將小 額貸款看作是“唐僧肉”，賑災，扶貧款，逃廢，騙取等惡意行為時有發生。6 小額信貸發展中存在的問題：

（1）政府過度干預

在我國，小額信貸早期僅僅是被作為一種扶貧的手段，開展小額信貸首先考慮的是實現政策性目標，而不是實現贏利性目標。農信社承擔著涉農資金政策性投入任務，在發放小額信貸的過程中，一方面要執行較低的利率，另一方面卻要承擔資金成本、業務成本以及潛在的經濟損失，要想實現小額信貸的財務自立是非常艱難的，從而為農村信用社自擔風險、自負盈虧背上沉重的包袱。

事實上，大多數小額信貸機構并不是真正獨立于地方政府的，而是實質上從屬于或受制于地方政府，主要是縣級和地區級的政府部門，如政府辦公室、農業局、扶貧辦、婦聯等，這些機構的管理人員大多也是當地政府及其部門委派的。政府的過度干預會導致小額信貸機構無法實現商業化運作，經營效率低下。如政府和農業銀行共同參與的正規金融小額信貸就存在政策屬性和商業經營的體制性矛盾，責、權、利關系模糊，經營成本高，貸款回收率低。（2）缺乏充足且穩定的資金來源

這一點主要存在于非政府組織小額信貸機構和小額信貸試點公司，這類機構不允許吸收公眾存款進行籌資，只能運用“來自幾個有限股東的自有資金和來自一個機構的批發性融資開展相關業務”，以防范金融風險，這也就是目前所說的“只貸不存”的限制。之所以有這樣的限制是因為小額信貸機構尚處于試點階段，其在人力資源積累、產品開發和管理經驗、風險控制能力等方面均相對不足，加上對于小額信貸目前仍然沒有相關的監管和法律政策的出臺，如果允許吸收存款，存款人的利益難以得到有效保障，一旦出現資金的流動性問題，很可能引發擠提進而甚至影響整個金融系統的穩定性。

就農信社而言，目前農村資金多向分流嚴重，作為支農主力軍的農信社，不僅承擔發放小額農貸的任務，更是肩負著投放整個農業貸款的重擔，但吸存能力受阻，資金來源也明顯不足。

2.3利率的制定陷入兩難困境

利率說到底就是資本價格，而資本價格本質上是由資本市場供求平衡決定的。我國長期以來形成的二元經濟，金融機構的貸款傾向于現代工業、城市和發達地區，而農村資金的供給遠遠不能滿足和適應農業和農村經濟發展的實際需要，導致了農村金融貸款利率一般較高。而小額信貸公司的貸款利率又比農信社要高，這是因為，農信社是通過吸收利率較低的存款、發放利率較高的貸款來維持運營的，而小額信貸公司要用成本較高的自有資金或長期負債融資來發放貸款。另外，小額信貸業務是人力密集型行業，必須投入大量的人力物力，業務成本很高，為覆蓋各種成本只能實行較高的利率，而過高的貸款利率往往使得許多渴望獲得小額信貸的農民望而卻步，小額信貸幫助貧困人群擺脫貧困的初衷無法兌現。

但是，又不能把利率定的太低，過低的利率無法足以覆蓋業務成本和融資成本，無法實現贏利性原則，很難長期經營下去；而且過低的利率容易導致“尋租”現象的產生。國內外大量的經驗己經證明有補貼的優惠貸款會導致嚴重的尋租行為，許多人存在“不要白不要”、“白揀便宜”、“撈一把”、“搭便車”等思想，最終的結果是完全剝奪窮人獲得信貸支持的機會。

2.4 風險防范能力亟需加強

小額信貸的服務對象是貧困、低收入農戶和一些中小企業，農戶進行農業生產本身就存在風險。農業以一家一戶分散生產經營為主，小生產與大市場的矛盾是必然的經濟現象。小生產的盲目性很容易使農產品出現結構性趨同，加上農村社會服務體系不健全，生產技術水平落后，農產品的生產成本與交易成本較高，農業生產經營時常出現相對大的市場風險。農業還要受到自然災害因素的影響，而貧困農戶本身缺乏足夠抵御風險的能力，也沒有財產和 2 經濟實力做后盾。一旦遇到天災人禍，往往無力按時歸還貸款。

此外，小額信貸還存在道德風險，由于小額信貸是無需抵押擔保的，當前一些農戶信用意識淡薄，賴債、逃債思想較為嚴重，如果有個別借貸不還的示范效應發生，則很容易造成拖欠行為的大面積蔓延。加上農村執法難度較大，而且小額農貸分散，其執行成本高，因此難以對借款戶的不良信用行為給予有效的法律約束。2.5 缺乏良好的政策環境

首先，小額信貸的法律地位仍不明確。目前仍然沒有一整套法律框架來確立非政府組織小額信貸的法律地位，也沒有專門針對小額信貸的相關法律法規出臺。而相應的財政、稅收、資金支持等配套扶持政策還比較少，無法給予小額信貸發展有力的支持。

此外，對小額信貸的外部監管仍處于真空狀態。到底小額信貸要由銀監會還是由央行進行監管，各有關部門在監管時如何進行分工、協調等問題在政策上還很模糊。發展小額信貸的對策建議

(1)強化市場化運作

堅持以市場為基礎，減少政府干預，區分政府扶貧與小額信貸的功能，小額信貸作為金融的制度和技術創新，最重要的功能是是欠發達農村的廣大農戶得到進入金融市場的機會。將小額信貸從單一的扶貧中解放出來，一方面把小額信貸機構發展逐漸建立在市場化基礎上，按照現代金融機構的原則進行經營，創建可持續資金運營的基礎模式。另一方面弱化地方政府對小額信貸機構的過分干預，避免其成為新的金融體系不良貸款的來源。中國地域廣闊，而各地的自然條件、經濟發展水平以及社會宗教文化等千差萬別，照搬一種小額信貸模式難以滿足不同地區的個性化需求。因此，要以本地市場出發，因地制宜地建立適合當地的區域性小額信貸組織。

(2)尋求多渠道的資金來源

中央銀行應繼續加大對農信社支農再貸款的投放力度，以有效調節農村資金供求緊張狀況。在個別地區，央行可以允許在一定的范圍內農信社自主上浮存款利率，以緩解資金問題。此外，農信社還可以通過發展農村金融機構之間的資金借貸，疏通橫向資金融通渠道。我國各地農村的自然條件、產業構成不同，信貸資金供求狀況也存在著較大的差別。農業投資和農業生產的周期較長，要解決農信社的資金余缺問題，單靠短期拆借是難以解決的，這就需要發展金融機構之間的資金借貸，以提高資金使用效率。建立區域性的農村信用社資金融通網絡，條件成熟時可以建立全國性的資金市場，從而實現資金的最優配置。

(3)放開小額信貸利率，實現利率市場化

地方政府不再強制性規定具體利率，在不超過基準利率四倍這一前提下，放開利率水平，根據當地資金需求情況，自主地制定利率水平，比如可以采取由借貸雙方自主協商的方式來確立交易利率。當然利息收入必須能覆蓋交易成本和風險成本，也就是要實現贏利性。

創新信貸產品，對不同產品實行差別利率。例如，對于生產性貸款和非生產性貸款就可以實行不同的利率，即對于生產性貸款實行較為優惠的利率以鼓勵貧困農民通過農業生產改善家庭經濟狀況。

(4)建立小額信貸的風險控制機制

通過建立農戶經濟檔案，對農戶的家庭住址、人口、田畝、經濟收入情況等詳細記載并經常更新，這樣，在發放貸款時可以減少不必要的違約風險。另外，可以對歷史借款編制還貸記錄，根據記錄重新評定農戶的信用等級，從而決定其信用貸款限額等級和利率優惠政策。對于那些歷史記錄不好的農戶取消資格或加以限制，而對于信用良好的可以給予一定的利率優惠和優先貸款。

探索建立小額信貸的風險補償機制，通過建立風險補償基金，用于彌補因自然災害等不可抗拒因素形成的小額信貸損失。為了分散和規避風險，可以在農村推行農業意外保險制度，3 擴大承擔風險的主體，提高貸款當事人的抗風險能力，使農業風險由信用社和保險公司共同承擔，同時做好信用社資本金的補充，完善呆、壞帳準備金制度。

(5)加快小額信貸監管框架的建立，完善相關法律法規

針對不同形式的農村小額信貸，應采取不同的監管模式，這里主要是要區分審慎性監管原則和非審慎性監管原則。一般來說，對于那些允許吸收公眾存款的從事小額信貸業務的機構，如農村信用社，農村合作銀行，綜合性商業銀行的小額信貸事業部，適用“低門檻、嚴監管”的審慎性原則，將其納入銀行監管框架中。對于一些硬性指標，如最低注冊資本、資本充足率、存款準備金率、風險集中度等要嚴格規定。

而對于那些“只貸不存”的專業小額信貸公司和農村資金互助社、公益性小額信貸組織則適用非審慎性監管原則，為小額信貸機構設計行為準則。包括對小額信貸的信貸業務準入、客戶保護、利率政策、法律規范等問題進行監管。

政府在設計監管框架時必須考慮到小額信貸機構所付出的成本，如各種信息披露文件的整理和報送的成本；其次還要考慮到監管者的監管成本，即監管者對大量的小額信貸組織必須付出很多的人力、物力和財力。如果監管框架的設計過于繁瑣，既超過了被監管者的承受能力，也超過監管者的監管能力，最終或是形同虛設，或是歸于失敗。

盡快出臺針對小額信貸的法律法規，給予現有的小額信貸機構合法地位，并為其提供一系列配套的優惠政策，如免除小額信貸業務的營業稅，降低所得稅，發放低利率的政府再貸款等。

(6)抓住機遇，小額信貸向正規化方向發展

以往的小額信貸采用的方式多為項目運行，因此不僅作用的范圍很有限，而且很難實現可持續性，根據國外小額信貸的實踐可以看出，小額信貸將來的發展方向是逐漸向正規化過渡，小額信貸的正規化主要可以通過兩個途徑實現：[1]一是從事小額信貸業務的NGOs（非政府組織）轉變為正規金融機制。二是現有的正規金融機構進入小額信貸領域。

去年年底，中國銀監會發布了關于調整放寬農村地區銀行業金融機構準入政策，更好支持社會主義新農村建設的若干意見，這對于大力培育新型小額信貸組織，尤其是正規化小額信貸組織具有積極意義。該意見為非政府組織小額信貸機構早日實現合法化提供了契機，這類小額信貸機構在放寬市場準入的機遇下，有望通過努力取得金融牌照，進入正規金融，有了合法地位后就能吸收存款，就有了籌集資金的渠道。相關新聞：

李克強考察“小貸公司” 贊小額貸可做“大美事業”

時近4月，遼沈大地漸有春意，沈陽金融商貿開發區街頭，人們已經脫掉厚厚的冬裝，享受仲春暖陽。26日上午，國務院總理李克強在沈陽考察期間，來這里調研一家專門服務小微企業的“小貸公司”。

小額貸款服務小微企業——兩“小”疊加，“大美”事業 小額貸款，是以個人或家庭為核心的經營類貸款，主要服務對象為廣大工商個體戶、小作坊、小業主。在我國，貸款難、利率高、融資渠道少，是眾多小微企業的長期困擾。小額貸款門檻低、放貸快，正受到越來越多的小微企業歡迎，已成為扶持和解決小微企業融資難的途徑之一。

沈陽瀚華科技小額貸款有限公司就是眾多小額貸款公司中的一家。這家公司門臉不大，共有兩層，李克強進門直接走上公司二樓，和正在這里辦理貸款業務的客戶及工作人員攀談起來。負責人介紹，這家小額貸款公司在沈陽開業不到3年，已為2500多戶小微企業、個體工商戶及個人提供融資服務，從進城農民工到城市中低收入家庭，都是他們的客戶。

“你自己在創業？創業做什么？貸款期限是多少？貸款利率有多少？是否需要其他費用？ 4 每年都在這貸嗎？貸了幾年了？”李克強對正在這里辦業務的女客戶張鑫問得很仔細。張鑫大學畢業10年，自己和老公一起創業做汽車用品生意，以前走銀行商業貸款，需要抵押物，手續特麻煩，三年前，他們開始在這里嘗試小額貸款，第一年貸款20萬，第二年35萬，今天是來辦第三年50萬的貸款手續。這里辦貸款不需要抵押物，又因為前兩年信用良好，第三年手續更加便捷。

連年貸款、數額遞增，意味著事業的進步。李克強笑著點頭，贊許地說，希望你們在創業當中成功，也帶動更多的就業。

“小額貸款服務小微企業，兩‘小’和諧疊加，就能做出大美的事業”。李克強總結小額貸款的“大意義”，他轉身問企業負責人：“你有什么建議，直接提？”在總理鼓勵下，公司負責人一口氣提了擴大融資渠道、財稅支持、希望辦民營銀行等三條建議。李克強邊聽邊對隨行的金融財稅部門負責人說，要抓緊研究，盡量支持。

員工和客戶們簇擁著總理走下樓梯，在公司門前，總理一只腳已經邁出玻璃門，又停下身，扭頭再次告訴負責人，“你的三條建議我記住了”。又問： “你叫什么名字？” “我叫張國祥。”

“你這名字好啊，國家吉祥。” “國家吉祥，我就好做生意了！” 總理笑了，大家都笑了?！拘侣劚尘啊?/p>

小額貸款近年在中國發展迅速。2013年，國務院辦公廳發布《關于金融支持小微企業發展的實施意見》、《關于金融支持經濟結構調整和轉型升級的指導意見》，要求優化小微企業金融服務，加快豐富和創新小微企業金融服務方式，積極發展小型金融機構，大力拓展小微企業直接融資渠道，切實降低小微企業融資成本，加大對小微企業金融服務的政策支持力度，全面營造良好的小微金融發展環境。前不久結束的十二屆全國人大二次會議上，李克強總理在《政府工作報告》中也指明了金融改革發展的方向：“讓金融成為一池活水，更好地澆灌小微企業、‘三農’等實體經濟之樹”。國家對小額信貸政策的演變：

1.政策演變

最初，以解決扶貧資金使用效率和扶貧攻堅為主要目標的中國小額信貸項目，主要是在中共中央和國務院扶貧政策的大背景下發展起來的。新世紀以來，小額信貸已從扶貧擴大到

為農村廣大農戶服務的范圍。

1996年9月，中共中央和國務院召開中央扶貧工作會議，強調加大扶貧資金的投入和執行資金的到村到戶的制度以及各級黨政一把手扶貧負責制度。中央政府的扶貧方針和政策與“扶貧社”（FPC）等非政府和半政府小額貸款扶貧試點項目所追求的扶貧到戶和保證扶貧資金的高回收率的目標是完全一致的，這樣的宏觀扶貧環境對“扶貧社”等非政府和半政府

小額信貸扶貧試點工作的開展和推廣是極為有利的。

1998年2月，國務院扶貧辦召開全國扶貧到戶工作座談會，在這次會上國務委員、國務院扶貧開發領導小組組長陳俊生指出，小額信貸扶貧到戶是一種有效的扶貧形式，應該積極試點，穩步推廣。其最重要的特點是扶貧資金直接到最貧困的農戶，而且到期還貸率很好。會議指出，從今年始，凡是沒有進行小額信貸試點的省區，要積極進行試點工作；已進行試點的，要逐步推廣；試點并取得成功的，可以穩步在較大范圍內推廣。

1998年10月14日，《中共中央關于農業和農村工作若干重大問題的決定》指出：解決農村貧困人口的溫飽問題，是一項緊迫而艱巨的任務。提出要“總結推廣小額信貸等扶貧資金到戶的有效做法”。這是在中共中央文件中首次肯定小額信貸是扶貧資金到戶的有效做法。

1999年中央扶貧開發工作大會再次強調小額信貸扶貧的作用，中發（99）10號文件進一步提出，小額信貸是一種有效的扶貧到戶形式，要在總結經驗、規范運作的基礎上，積極穩

妥地推行。

中央政府在中國農村十年扶貧開發綱要（2001-2010年）中繼續重申：“積極穩妥地推廣

扶貧到戶的小額信貸，支持貧困農戶發展生產?！?/p>

2005年中央一號文件第一次明確提出：培育競爭性的農村金融市場，有關部門要抓緊制定農村新辦多種所有制金融機構的準入條件和監管辦法，在有效防范金融風險的前提下，盡快啟動試點工作。有條件的地方，可以探索建立更加貼近農民和農村需要、由自然人或企業

發起的小額信貸組織。

2.法規狀況

（1）商業銀行。1999年4月《中國農業銀行“小額信貸”扶貧到戶貸款管理辦法》要求向貧困農戶提供低息貸款時，無須農戶提供抵押擔保，基本的運作要求是小額短期、貸戶聯

保、整貸零還。不過，此文件現在已不執行。

為緩解城市貧困，2003年1月中國人民銀行會同財政部、國家經貿委、勞動和社會保障部共同制定了《下崗失業人員小額擔保貸款管理辦法》，2003年7月中國人民銀行、財政部、國家發展和改革委員會、勞動和社會保障部聯合下發了關于《下崗失業人員小額擔保貸款管理辦法》有關問題的補充通知，對下崗失業人員小額擔保貸款加以管理和規范，但這種制度設計主要是把小額信貸作為實現政府目標的手段，缺乏長期的戰略和可持續目標設計。

（2）信用社。中國農村信用合作社是分支機構最多的農村正規金融機構，分支機構遍及幾乎所有的鄉鎮甚至村莊，也是農村正規金融機構中惟一與農戶具有直接業務往來的金融機構，是農村正規金融機構中向農村和農業經濟提供金融服務的核心力量。2003年末，中國有34581家農村信用社，其農業貸款余額8424億元，占全部正規金融機構農業貸款總額的約86%。1996年以前，農村信用合作社由農業銀行的領導，作為中國農業銀行的農村基層組織，大部分存款必須轉存到農業銀行。1996年《國務院關于農村金融體制改革的決定》頒布后，農村信用合作社脫離農行，而由中國人民銀行負責統一監管，2003年起，由中國

銀行業監督管理委員會監管。

1999年7月中國人民銀行出臺了《農村信用社小額信用貸款管理暫行辦法》，提出了“一次核定，隨用隨貸，余額控制，周轉使用”的政策，并將確定個人信用等級的標準制度化。2000年1月發布了《農村信用社農戶聯保貸款管理指導意見》，借鑒此前非政府、半政府組織開展的小額信貸試驗的制度安排，提出小組聯保、強制儲蓄、小組基金、分期還款、連續貸款等政策。中國人民銀行于2001年12月頒布了《農村信用社農戶小額信用貸款管理指導意見》，要求全面推行農戶小額信貸。2002年4月下發了《關于進一步做好農戶小額信用貸款發放和改進支農服務工作的通知》，進一步加大對農村信用社小額信貸的管理、規范和支

持力度。

（3）非政府組織小額信貸。中國的金融法規禁止包括非政府組織在內的非金融機構提供任何類型的金融服務。中國絕大多數小額信貸機構都登記注冊成為非政府組織，但非政府組織小額信貸至今尚未獲得正式的合法身份。小額貸款項目經常需要“協商”出一個臨時的法律身份，因為沒有正式的程序和規章來確定誰是小額貸款機構，所以很多小額貸款項目利用捐贈人和地方政府之間的協議作為非正式的經營許可。除了中國社科院“扶貧社”（FPC）和UNDP/CICETE主管的“鄉村發展協會”得到了人民銀行的書面批準進行小額信貸扶貧試

驗外，其他一些非政府組織開展的業務在理論上是非法的。

面對非政府組織在小額信貸運動中發揮的實際作用和法規的限制之間的不協調，中國人民銀行采取了折衷的方式，默許或部分地允許非政府組織繼續在扶貧的“保護傘”下提供小額

信貸服務。

（4）金融公司。一些國家，金融公司作為一類操作機構，也開展小額信貸業務。中國人民銀行規定，只有在申請前一年總資產超80億元、自有凈資產超30億元的企業集團才有資格申請成立金融公司；并且，金融公司只能向其成員企業提供金融服務。這些成立資格及金融服務對象方面的限制，使中國的金融公司不可能充當小額信貸機構。

3.有關融資、利率和稅收規定

（1）融資政策。金融機構小額信貸資金來源主要是吸收各類存款，還涉及財政資金、國際機構委托發放的小額信貸資金以及中央銀行再貸款等。農村信用社除可以吸收存款外，在向農戶提供小額信貸貸款時還可能獲得中央銀行的再融資支持。

非金融機構的資金來源中，捐贈資金是重要來源；財政資金所占比例不大；存款資金（強制儲蓄）所占比例很小。中國的非金融小額信貸機構既不能向社會公眾吸收存款，也無法享受央行再融資支持。中央銀行也禁止商業銀行向登記為“社會團體法人”的小額信貸機構提供融資，半政府組織和非政府組織小額信貸機構很難從商業銀行獲得貸款和扶貧貼息貸款。盡管多數非政府組織能夠從政府那兒獲得一些諸如薪資、辦公場所和交通工具等形式的補貼，間接地增加了一些非政府組織的操作資金，但這部分補貼很不穩定。資金來源單一，缺乏持續、穩定的融資渠道，影響到非金融小額信貸機構規模的擴大和可持續發展。

（2）利率政策。中國過去實行嚴格的存、貸款利率管制?！吨腥A人民共和國中國人民銀行法》（全國人大，1995）和《人民幣利率管理條例》（中國人民銀行，1998）規定，人民銀行決定存貸款基準利率，農村信用社有權按照人民銀行設定的基準利率，即12個月貸款利率發放貸款。自2004年10月起，人民銀行（央行）規定，對全國商業銀行只規定存款上限和貸款下限，城鄉信用社的貸款上限暫不取消，可在基準利率的0.9 ~2.2倍之間浮動。農村信用社農戶小額信用貸款按人民銀行公布的貸款基準利率和浮動幅度適當優惠，農戶聯保貸款利率和方式及結息的辦法由信用社在適當優惠的前提下，根據小組成員的存款利率、費用成本和貸款風險等情況與借款人協商確定。這些規定都限制了農村信用社小額信貸的利率，影響了農信社小額信貸的可持續發展。農業銀行管理的扶貧貼息貸款實行政府規定的低利

率，由國家財政部給予貼息，可持續發展更無從談起。

不同非政府組織小額信貸的利率的差別很大。其中，一些非政府、半政府組織小額信貸機構收取的有效貸款利率遠遠高于人民銀行規定的基準利率，但是，這沒有得到國家法律的正式認可。

（3）稅收政策。對金融機構小額信貸業務和其他商業性貸款一樣，都要征稅，即農業銀行和信用社操作的小額信貸按規定要繳納營業稅、營業稅附加及所得稅（不過，對國家規定的592個貧困縣農信社的經營業務，包括小額信貸，免征所得稅）。這增加了中國金融機構

開展小額信貸的運作成本，影響了其經營小額信貸的積極性。

對于非政府組織小額信貸業務，政府沒有明確的稅收政策。在實際操作中，個別地方稅

務部門對非政府組織開展的小額信貸業務進行征稅。

（三）組織機構

中國實施小額信貸的組織機構大體可分為四種類型：

（1）利用雙邊或多邊項目成立專門的機構（辦公室）來管理和操作外援資金，按照出資機構的要求和規章進行運作。按這樣的組織機構來運作的項目有UNDP的項目、世界銀行資助的項目、UNICEF的項目、執行期間的澳援青海項目、加拿大CIDA的新疆項目等。

（2）利用民間機構（非政府組織）來實施小額信貸扶貧。由這樣的組織機構運作的項目

有社科院的“扶貧社”項目、香港樂施會的項目。

（3）由政府部門成立專門機構（與農業銀行合作）管理和操作扶貧貼息貸款。由這樣的組織機構運作的項目有陜西省、云南省、四川省、貴州省和廣西自治區等多家政府扶貧項目。

（4）由金融機構直接操作的小額信貸項目。例如：河北省灤平縣農村信用社的國際援助 小額信貸項目、澳援青海項目執行期滿后交到地區農行執行的項目；從2002年開始全國范圍農信社開展的農戶小額信用貸款和農戶聯保貸款；城市商業銀行與擔保機構開展的城市小

額信貸。

不同組織機構實施的項目有各自的特征：一般說來，民間機構和外援項目重視社會發展和持續發展目標；政府項目注重發展速度和規模；金融機構的項目多數注重持續性和風險控

制。

（四）項目運作方法

最初，中國小額信貸項目是效仿孟加拉鄉村銀行（Grameen Bank，簡稱GB）模式，在隨后政府推廣的小額貸款扶貧項目也是一種借鑒GB模式的項目。與此同時，一些國際機構和雙邊合作項目在不斷探索其他的方法?？傮w來講，中國絕大多數前兩類的扶貧小額信貸項目是連帶小組方式，強調社員相互合作和監督。典型的小組方法是：社員自愿組成5人小組（直系親屬不得在同一組內），一般6~8個小組構建一個中心，分別選出組長和中心主任，小組成員間要互相幫助和監督，并發揮聯保作用，形成自身內部的約束機制。每周（或根據還款頻率而定：可能是每旬、每半月或每月）由中心主任召集會議，內容主要是檢查項目落

實和資金使用情況，辦理放、還、存款手續，交流經驗等。

另外，目前中國的扶貧小額信貸項目中也有直接給個人的貸款和類似于國際“村銀行”（Village Banking）形式的貸款。此外，中國扶貧小額信貸項目有的僅強調信貸服務，有的則僅是綜合扶貧項目的一部分，還有的則不僅提供信貸服務，還提供其他與經濟和社會發展

活動相關的服務。

農村信用社小額信貸項目沒有專門的扶貧功能。它的基本做法是將轄區內農戶區分為不同的信用等級，再據此決定貸款的額度（從1千元到2萬元不等）和發放信用貸款證，一般實行短期貸款和整貸整還制。它實行農戶信用貸款“一次核定、隨用隨貸、余額控制、周轉使用”的政策，以及提出建立信用村（鎮）的標準。農信社的農戶聯保貸款則是在國外GB

模式和國內項目基礎上的一種改良。

（五）目標群體特征

中國小額信貸扶貧項目的目標群體的總體特征是貧困地區的貧困戶，不少機構強調以貧困婦女為主要受益群體。以扶貧攻堅為宗旨、國家扶貧貼息貸款為主要資金來源的政府型小額信貸扶貧項目，其目標群體強調到達有生產能力的最貧困戶，實際是以按政府組織登記的貧困戶為基本目標群體，但不十分強調以婦女為主。大多數外援項目和社科院“扶貧社”項

目則非常強調以貧困婦女為主要目標群體。

農村金融機構開展的外援項目（與地方農行合作的澳援青海項目、信用社與加拿大合作金融機構DID合作的的灤平項目）則只要求在貧困地區開展，并不強調目標客戶一定是貧困戶或貧困婦女。農村信用社小額信貸項目的目標群體是農村所有有貸款需求并具備信用標

準的全體農戶，貸款者為家庭戶主，一般為男性。

小額信貸資料，請查收.劉行。