第一篇：高級經濟師《經濟理論與實務》考試大綱

高級經濟師《經濟理論與實務》考試大綱

預祝大家取得一個理想的成績,大家也可隨時關注高級經濟師，我們將第一時間公布相關考試信息。第一部分：經濟學

一、社會主義初級階段和社會主義市場經濟

(一)掌握社會主義初級階段的含義及其客觀必然性，了解社會主義初級階段的基本經濟制度。(二)掌握公有制的多種有效實現形式;掌握非公有制經濟的地位、類別及作用;了解非公有制經濟存在的客觀必然性。

(三)了解社會主義市場經濟體制的基本框架;掌握社會主義市場經濟體制的基本特征;掌握完善社會主義市場經濟體制的目標、任務和指導思想。

(四)掌握資源配置兩種方式的區別。

二、社會主義市場經濟中的產權制度

(一)掌握產權和現代產權制度的含義及基本特征;了解產權和所有制的區別和聯系。(二)了解建立健全現代產權制度的意義。

(三)了解建立健全現代產權制度要推進的一系列改革內容。

三、現代企業制度與國有企業改革

(一)掌握現代企業制度的含義和特征;掌握公司法人治理結構、公司法人財產權和有限責任制度的內涵。

(二)了解國有資產管理體制改革總的任務和主要內容。

(三)掌握國有企業在市場經濟中的功能;掌握國有經濟結構調整的內容和目標。(四)了解壟斷行業的含義;掌握壟斷行業的分類;掌握推進壟斷行業改革的主要措施。

四、收入分配制度與公平效率原理

(一)掌握社會主義初級階段的收入分配制度。

(二)熟悉社會公平的內容，收入不平等的含義和原因;熟悉基尼系數的公式;掌握效率與公平的關系;掌握堅持效率優先、兼顧公平原則的必要性和意義以及貫徹的方法。

(三)了解我國目前收入分配制度改革面臨的突出矛盾;掌握推進收入分配制度改革的主要措施。

五、政府對宏觀經濟運行的調節與控制

(一)掌握政府作用的合理界定;掌握界定市場機制和政府經濟作用的一般原理;掌握宏觀調控目標、功能、手段和方式。

(二)掌握完善我國宏觀調控體系應堅持的原則和主要措施。

六、對外開放

(一)掌握對外開放與經濟國際化的關系：掌握對外開放與社會主義市場經濟的關系;熟悉對外開放的基本形式。

(二)掌握對外貿易的基本作用;掌握影響對外貿易的因素;熟悉政府對國際貿易進行干預的方式和措施。

(三)了解加入WTO對我國經濟社會發展的意義。

(四)掌握“引進來”和“走出去”相結合的對外開放戰略。第二部分 財政

一、財政職能及財政管理體制

(一)熟悉市場與政府的分工;掌握公共財政的基本特征。(二)掌握財政的各項職能的基本含義、范圍和發揮職能的手段。(三)掌握分稅制的基本含義;掌握現行分稅體制下支出劃分范圍;掌握收入劃分的主要內容;掌握與分稅制配套的主要相關措施的基本內容和特點。

(四)掌握推進財政管理體制改革的重點內容。

二、稅收

(一)掌握稅收負擔的概念;熟悉宏觀稅負指標和微觀稅負指標;掌握影響稅收負擔的主要因素;熟悉稅與費的區別;掌握費改稅的基本思路，掌握稅收負擔轉嫁的含義、方式和條件。

(二)掌握稅制結構優化的含義和衡量標準;掌握稅收制度改革的主要任務及相關內容。

(三)掌握國際稅收與一般稅收的聯系與區別;掌握稅收管轄權的含義及其種類;熟悉國際重復征稅的形成原因。熟悉稅收管轄權交叉重疊的類型;掌握減輕或免除國際重復征稅的主要方法。

(四)掌握健全稅收管理體制的主要措施。

三、國債

(一)掌握國債的主要功能。

(二)掌握我國國債發行的主要方法;掌握國債償還的主要方法及其優缺點;熟悉國家償債資金的來源及限制條件。

(三)掌握國債負擔的含義和表現形式;熟悉國債規模的影響因素;掌握衡量國債適度規模的主要指標。

四、財政政策

(一)掌握財政政策的概念;熟悉財政政策與相關范疇的聯系與區別。(二)掌握財政政策的五大基本目標和內容。(三)掌握五大改革工具的功能和作用原理。(四)掌握財政政策的分類方法和各類政策的特點。(五)掌握財政政策的相機抉擇的含義;了解我國積極財政政策的出臺背景;熟悉積極財政政策和緊縮財政政策的基本內容;掌握積極財政政策與一般的擴張性財政政策的區別。

第三部分 貨幣與金融

一、貨幣與貨幣制度

(一)了解貨幣與貨幣制度的演進過程;熟悉貨幣的職能。(二)掌握貨幣制度及其構成;掌握貨幣制度的類型和特點。

二、信用和信用工具

(一)了解信用的基本功能;熟悉現代信用形式。

(二)掌握影響利率的決定因素;掌握利率對宏觀調控的影響和作用。

三、商業銀行

(一)熟悉商業銀行與其他企業、其他銀行及非銀行金融機構的異同;掌握商業銀行機構設置的兩大模式及其優劣比較。

(二)掌握商業銀行的主要業務;熟悉商業很行的主要管理內容。

四、中央銀行

(一)掌握中央銀行的主要業務。

(二)掌握金融監管的不同主體模式，熟悉金融監管的對象;了解金融監管的基本內容。

(三)掌握我國金融監管的最高目標和四個具體目標;掌握我國金融監管的重點;監管方式和手段的“三個轉變”;掌握金融監管應樹立的四個理念。

五、國際金融體系

(一)掌握影響匯率變動的主要因素，熟悉匯率變動對經濟的影響問題。

(二)掌握國際貨幣體系的定義和主要內容;掌握牙買加體系的主要內容及其運行機制。(三)熟悉國際貨幣基金組織的宗旨和主要業務;熟悉世界銀行的宗旨和任務。

六、貨幣均衡

(一)熟悉貨幣均衡的含義;了解貨幣的內在均衡機制，熟悉物價自然上漲率的經濟含義，掌握貨幣數量與經濟增長率、物價上漲率的關系。

(二)掌握按起因劃分的四種通貨膨脹類型，掌握造成通貨膨脹的直接原因和主要原因;掌握決定通貨膨脹的社會承受能力的三個方面的因素。

(三)熟悉通貨緊縮的含義，掌握通貨緊縮計量意義，掌握通貨緊縮的經濟實質和表現形式，熟悉導致通貨緊縮的一般原因。

七、貨幣政策

(一)熟悉貨幣政策的定義，掌握貨幣政策的四個最終目標及含義;熟悉貨幣政策最終目標之間的矛盾性，掌握政策目標選擇的基本原理。

(二)了解貨幣政策中間目標的基本含義，掌握選擇中間目標的四個方面的要求，熟悉各國使用較多的中間目標及凱恩斯主義、現代貨幣主義在選擇中間目標方向的主張。

(三)熟悉存貸款準備政策的含義及缺陷，掌握我國存款準備制度的主要內容;熟悉貼現政策的作用機制，掌握再貼現政策的效果比較，熟悉公開市場業務的作用機制及效果比較，掌握我國中央銀行本幣公開市場業務的操作框架和做法。

第五部分 會計

一、財務會計及財務會計報告

(一)熟悉財務會計的內涵，財務會計的職能;掌握財務會計要素與循環;熟悉各會計要素之間的數量聯系。

(二)掌握財務會計報表的分類;掌握資產負債表、利潤表和現金流量表的結構與作用;掌握三大報表的編制方法。

(三)了解中期財務報告的概念;掌握中期財務報告應當包括的內容。

二、管理會計

(一)掌握管理會計與財務會計的區別與聯系。(二)掌握管理會計的目標和作用。

(三)熟悉企業短期決策的含義及主要類型;熟悉長期決策的種類，掌握長期決策的方法。

三、會計分析

(一)了解會計分析的目的;掌握會計分析的基本方法。

(二)掌握企業償債能力分析、營運能力分析和盈利能力分析主要指標，各個比率的基本意義、計算方法及評價方式。

第六部分 經濟法

一、合同法律制度

(一)掌握合同法律制度的基本內容。

(二)掌握合同的訂立程序;掌握合同的主要條款;了解格式條款的特別規定;了解締約過失責任。(三)掌握合同效力的含義;熟悉合同的生效要件和時間;掌握合同的四種效力狀態;掌握合同無效或被撤銷后的法律后果。

(四)掌握合同履行的概念和意義;熟悉合同履行的原則;掌握合同履行的規則;熟悉雙方合同履行的抗辯權;熟悉合同保全制度的內容。

(五)熟悉合同擔保的概念和種類;掌握五種合同擔保形式的條件和法律意義。(六)熟悉合同變更的概念和條件;熟悉合同轉讓的概念、種類和條件。

(七)掌握合同的權利義務終止的概念;掌握合同權利義務終止的效力;掌握合同權利義務終止的原因及條件。(八)掌握違約責任的概念，承擔違約責任的歸責原則;掌握各種違約責任形式的特征和條件;掌握違約責任免除的含義和條件。

(九)熟悉解決合同爭議的方式;應用有關概念和理論對合同糾紛進行分析，提出解決的對策和方案。

二、公司法律制度

(一)掌握公司的概念與法律特征;熟悉公司的種類;了解公司法的概念和特征。

(二)熟悉有限責任公司的設立方式、條件和程序;熟悉并掌握有限責任公司組織機構的種類、性質、組成、職責和行使職權的方式;熟悉并掌握董事、監事和經理的任職資格和義務、責任;掌握國有獨資公司的有關規定。

(三)熟悉股份有限公司的設立條件、方式和程序;掌握股份有限公司組織機構的種類、性質、組成、職責等。

(四)熟悉股份的發行與轉讓的條件和程序;了解股票及股票上市的法律規定。(五)了解公司債券的概念和種類;熟悉公司債券的發行條件、程序。

(六)掌握公司合并、分立的概念;掌握公司合并、分立的程序以及對債券權人的保護。

(七)了解公司破產的法律規定;掌握公司解散的概念;熟悉公司解散的情形;掌握公司清算的程序。(八)掌握不同主體違反《公司法》應當承擔的法律責任。

三、證券法律制度

(一)了解證券的概念和種類;理解證券法的概念和基本原則。

(二)掌握證券發行的概念;熟悉發行股票、債券的條件;了解證券發行審核制度。(三)掌握股票、債券上市條件和程序;熟悉股票、債券暫停或者終止上市的條件和程序。

(四)掌握證券監管制度的意義;掌握政府集中統一監督管理制度的內容;了解證券業自律制度的內容。

四、工業產權法律制度(一)掌握工業產權的概念、特征;掌握工業產權法的概念;了解工業產權國際保護的三項原則。(二)掌握專利、《專利法》的概念;掌握專利權的主體、客體基本內容;熟悉并掌握授予專利權的條件;掌握專利權人的權利和義務;熟悉專利權的期限和終止;掌握對專利侵權和專利犯罪處理的法律規定。

(三)掌握商標和《商標法》的概念;了解商標的分類;熟悉并掌握商標禁用標志;熟悉商標注冊的方法和核準商標注冊的程序;熟悉并掌握馳名商標的概念和認定標準;熟悉注冊商標的續展、轉讓和使用許可;掌握解決注冊商標爭議的法律規定;熟悉并掌握商標管理和注冊商標專利權的保護制度。

五、勞動法律制度

(一)熟悉并掌握勞動者的權利和義務的主要內容;掌握勞動就業的基本原則。

(二)熟悉勞動合同的概念和訂立原則;掌握勞動合同的內容和期限;熟悉并掌握勞動合同解除的四種具體情況。

(三)熟悉并掌握工作時間和休息、休假制度;了解職業培訓制度。

(四)熟悉勞動安全衛生制度的主要內容;熟悉對女職工、未成人的特殊保護制度。

(五)熟悉并掌握勞動爭議的概念、勞動爭議處理的基本方式和原則;熟悉勞動爭議處理的程序和機構;了解勞動爭議仲裁制度的主要內容。

最后，提醒大家，一定要有信心，考試前注意身體，注意休息，蒼天不負有心人，勝利終將屬于你!如果還有其他疑問，歡迎幫你解答。

第二篇：2018北京高級經濟師_經濟理論與實務考試大綱

《經濟理論與實務》考試大綱

根據原北京市人事局《關于高級經濟師資格試行考評結合有關問題的通知》（京人發[2004]54號）的要求，申報高級經濟師（高級國際商務師）的人員須通過《經濟理論與實務》科目的考試。受北京市人力資源和社會保障局委托，我們編寫了《經濟理論與實務》考試大綱。

考試從高級經濟師的專業工作需要和綜合素質要求出發，涵蓋了經濟學、管理學以及財稅、法律等內容。重點考察申報人員對國家相關經濟政策的理解程度，對經濟基本理論、業務知識的掌握和應用能力，以及運用政策、理論、技術方法對實際問題進行分析、判斷和解決的能力。

考試不指定教材，申報人員應依據考試大綱查閱相關資料，學習經濟理論、業務知識及相關政策，做好考試準備工作。

《經濟理論與實務》考試大綱編寫組

二○一八年一月

前 言

第一部分 經濟學

一、社會主義初級階段和社會主義市場經濟

（一）社會主義初級階段的基本經濟制度

（二）社會主義市場經濟與資源配置方式

（三）社會主義經濟中的所有制關系和產權制度

（四）現代化經濟體系

（五）現代企業制度與公司治理

（六）收入分配制度與公平效率原理

二、市場供求與均衡價格

（一）需求與需求曲線

（二）供給與供給曲線

（三）均衡價格與均衡價格模型

三、生產成本與市場結構

（一）成本與成本函數

（二）市場結構及其特征

四、國民經濟核算體系

（一）國民經濟核算體系的意義

（二）國民經濟核算方法

（三）國民收入決定理論

五、經濟增長與經濟波動

（一）產出、就業與經濟發展

（二）經濟增長方式及其轉換

（三）經濟增長與經濟發展戰略

（四）經濟波動

（五）促進經濟增長的政策

六、經濟運行與宏觀調控

（一）市場運行機制與市場均衡

（二）市場失靈和市場功能缺陷

（三）政府的作用和宏觀調控

（四）國民經濟中的基本關系

（五）國民經濟衡量、監測與預警

（六）宏觀調控政策目標選擇

七、財政與金融

（一）財政與財政政策

（二）貨幣與貨幣政策

（三）金融市場與金融監管

八、產業經濟與產業政策

（一）產業結構與布局

（二）產業組織

（三）產業政策

九、區域經濟政策

（一）區域經濟布局

（二）區域經濟的協調與平衡

十、國際經濟關系

（一）國際經濟組織

（二）國際經濟與貿易

（三）國際金融關系

十一、經濟運行與協調發展

（一）國民經濟的綜合平衡

（二）城鄉經濟協調發展

（三）環境、資源與可持續發展

（四）國內發展與對外開放的協調

（五）短、中、長期發展目標的協調

第二部分

一、管理概述

（一）管理定義與職能

（二）管理者的角色與技能

（三）管理理論主要流派

（四）管理道德與企業社會責任

（五）全球化、信息化與管理

二、決策與計劃

（一）決策與決策方法

（二）計劃與計劃工作

（三）戰略性計劃與計劃實施

三、組織

（一）組織設計

（二）人力資源管理

（三）組織變革與組織文化

四、領導

管理學原理3

（一）領導概論

（二）激勵

（三）溝通

五、控制

（一）控制與控制過程

（二）控制方法

六、創新

（一）管理的創新功能

（二）企業技術創新

（三）企業組織創新

七、企業戰略管理

（一）戰略的制定

（二）戰略的實施

第三部分 財稅法律

一、財會基礎知識

（一）會計基本假設和會計要素

（二）權責發生制和收付實現制

（三）資產負債表的結構及各項目的基本內涵

（四）利潤表的結構及各項目的基本內涵

（五）現金流量表的結構及各項目的基本內涵

（六）常用財務比率

二、增值稅

（一）納稅人

（二）征稅對象

（三）稅率

（四）應納稅額的計算與繳納

（五）稅收優惠

三、企業所得稅

（一）納稅人

（二）征稅對象

（三）稅率

（四）應納稅額的計算與繳納

（五）稅收優惠

四、個人所得稅

（一）納稅人

（二）征稅對象

（三）稅率

（四）應納稅額的計算與繳納

（五）稅收優惠

五、合同法

（一）合同法制度概述

（二）合同的訂立和成立

（三）合同的效力

（四）合同的履行

（五）合同的擔保

（六）合同的變更與轉讓

（七）合同的權利義務終止

（八）違約責任

（九）合同的管理和合同爭議的解決

六、公司法

（一）公司法概述

（二）有限責任公司的設立和組織機構

（三）有限責任公司的股權轉讓

（四）股份有限公司的設立和組織機構

（五）股份有限公司的股份發行與轉讓

（六）公司董事、監事、高級管理人員

（七）公司財務會計

（八）公司合并、分立、增資、減資

（九）公司破產、解散和清算

（十）法律責任

七、證券法

（一）證券和證券法概述

（二）證券市場的主體

（三）證券發行制度

（四）證券上市

（五）證券交易

（六）上市公司收購

（七）證券監管制度

八、物權法律制度

（一）物權與物權法

（二）所有權

（三）用益物權

（四）擔保物權

（五）占有

第三篇：《經濟理論與實務》高級經濟師

《經濟理論與實務》

第一部分 經濟學

一、社會主義階段和社會主義市場經濟

（一）社會主義初級階段的基本經濟制度

（二）資源配置方式與市場經濟

（三）社會主義市場經濟的制度基礎和體制框架

二、社會主義經濟中的所有制關系和產權制度

（一）所有制關系和所有制形式

（二）市場經濟與產權制度

三、現代企業制度與公司治理

（一）國有企業改革與建立現代企業制度

（二）公司制度

（三）公司治理結構

四、收入分配制度與現代公平效率原理

（一）個人收入的分配過程與收入分配的調節

（二）收入分配方式與居民收入來源的多元化

（四）社會公平與經濟效率

五、經濟增長與經濟波動

（一）產出、就業與經濟發展

（二）經濟增長方式及其轉換

（三）經濟增長與經濟發展戰略

（四）經濟波動

（五）促進經濟增長的政策

六、市場經濟運行與宏觀調控

（一）市場機制的有效性

（二）市場失靈和市場功能缺陷

（三）政府的作用和宏觀調控

（四）宏觀調控的目的和政策目標選擇

七、金融市場與金融監管

（一）金融市場及其運行

（二）金融風險與金融危機

（三）金融監管

八、對外經濟關系

（一）國際經濟組織

（二）對外貿易關系

（三）對外經濟合作關系

（四）對外金融關系

九、合同法制度

（一）合同法制度概述

（二）合同的訂立和成立

（三）合同的效力

（四）合同的履行

（五）合同的擔保

（六）合同的變更與轉讓

（七）合同的權利義務終止

（八）違約責任

（九）合同的管理和合同爭議的解決

十、公司法律制度

（一）公司法概述

（二）有限責任公司的設立和組織機構

（三）股份有限公司的設立和組織機構

（四）股份有限公司的股份發行與轉讓

（五）公司債務

（六）公司財務會計

（七）公司合并、分立

（八）公司破產、解散和清算

（九）法律責任

十一、證券法律制度

（一）證券和證券法概述

（二）證券市場的主體

（三）證券發行制度

（四）證券上市

（五）證券交易

（六）上市公司收購

（七）證券監管制度

十二、物權法律制度

（一）物權與物權法

（二）所有權

（三）用益物權

（四）擔保物權

（五）占有

第二部分

一、管理概述

（一）管理

1、管理的含義

2、管理的作用

3、管理的性質

管理學原理

4、企業管理的社會責任

（二）管理者

1、管理者的角色

2、管理者的層次

3、管理者的技能

（三）管理理論的發展

1、古典管理理論

2、行為科學理論

3、現代管理理論

二、計劃

（一）計劃概述

1、計劃的含義

2、計劃的類型

3、計劃的程序

4、計劃的要求

（二）預測

1、預測的作用

2、預測的內容

3、預測的方法

（三）決策

1、決策的類型

2、決策的過程

3、決策方法

三、組織

（一）組織的含義和類型

1、組織的含義

2、組織的類型

（二）組織的基本概念

1、分工

2、職權與職責

3、部門化

4、管理層次與管理幅度

（三）組織的基本原則

1、組織服從戰略原則

2、授權和責權一致原則

3、分工與協作原則

4、集權與分權相結合原則

（四）企業組織結構的基本類型

1、直線職能制

2、事業部制

3、矩陣制

4、網絡組織

5、虛擬組織

（五）組織變革

1、組織變革的原因

2、組織變革的方式

3、組織變革的阻力及其克服

4、組織變革與學習型組織

四、領導與激勵

（一）領導與領導者

1、領導

2、領導者

3、領導者的素質

（二）領導理論

1、領導特質理論

2、領導行為理論

3、領導權變理論

（三）激勵理論

1、需求層次理論

2、雙因素理論

3、期望理論

4、強化理論

5、公平理論

（四）激勵方法

1、物質利益激勵方法

2、精神激勵方法

五、控制與協調

（一）控制

1、控制的含義

2、控制的類型

3、控制的過程

4、控制的重點

（二）協調

1、協調的含義

2、協調的作用

3、協調的方法

（三）溝通

1、溝通的含義和作用

2、溝通的方式

3、溝通的障礙

4、溝通的技巧

六、戰略管理

（一）企業戰略的制定

1、企業戰略管理的意義

2、企業的愿景、宗旨和目標

3、企業戰略環境分析

（二）企業總體戰略

1、穩定戰略

2、發展戰略

3、撤退戰略

（三）企業競爭戰略

1、成本領先戰略

2、差異化戰略

3、集中戰略

（四）企業戰略的實施

1、企業戰略與組織結構

2、企業戰略與組織文化

3、企業戰略的控制與修正

七、現代管理的方法

（一）分析問題的方法

1、因果圖法 2、5W1H法

3、標桿管理法

（二）分配資源的方法

1、規劃論方法

2、網絡計劃技術

3、價值工程

4、企業資源計劃（ERP）

（三）系統管理方法

1、全面質量管理

2、目標管理

3、平衡記分卡

4、供應鏈管理

第三部分 國民經濟管理

一、概論

（一）社會主義市場經濟體制下我國國民經濟管理的基本特征

（二）國民經濟管理的任務和目標

（三）國民經濟管理的基本原則

（四）國民經濟管理的主要手段

二、市場管理

（一）市場體系的培育與完善

（二）市場經濟中的政府與市場

（三）政府與市場秩序

三、產業管理

（一）產業結構與布局管理

（二）產業組織管理

（三）產業發展規劃

四、區域經濟管理

（一）區域經濟布局

（二）區域經濟發展的協調與平衡

五、資源管理

（一）環境與自然資源的管理

（二）科技資源管理

（三）人力資源管理

（四）資源的優化配置

六、國有資產管理

（一）國有資產的特征與分類

（二）國有資產管理的內容

（三）我國國有資產管理體制

（四）國有資產的評估與重組

（五）國有資產的監督

七、國民經濟的監督調控

（一）國民經濟中的基本關系

（二）國民經濟衡量與監測

（三）國民經濟預警

（四）國民經濟調控

八、國民經濟的協調發展

（一）國民經濟的綜合平衡

（二）城鄉經濟協調發展

（三）環境、資源與可持續發展

（四）國內發展與對外開放的協調

（五）短、中、長期發展目標的協調

（六）科學發展觀與和諧發展

第四篇：2017高級經濟師考試《經濟理論與實務》考試重點-學習筆記精編

目 錄

第一部分 經濟學...............................................................................................................................6

一、社會主義初級階段和社會主義市場經濟.......................................................................6

（一）社會主義初級階段的基本經濟制度.....................................................................6

（二）資源配置方式與市場經濟...................................................................................8

（三）社會主義市場經濟的制度基礎和體制框架.....................................................10 二、社會主義經濟中的所有制關系和產權制度.................................................................10

（一）所有制關系和所有制形式...................................................................................10

（二）市場經濟與產權制度...........................................................................................12

三、現代企業制度與公司治理...............................................................................................14

（一）國有企業改革與建立現代企業制度...................................................................14

（二）公司制度...............................................................................................................14

（三）公司治理結構.......................................................................................................16

四、收入分配制度與現代公平效率原理...............................................................................16

（一）個人收入分配過程與收入分配調節...................................................................16

（二）收入分配方式與居民收入來源多元化...............................................................17

（三）社會公平與經濟效率...........................................................................................18

五、經濟增長與經濟波動.......................................................................................................20

（一）產出、就業與經濟發展.......................................................................................20

（二）產出、就業與經濟發展.......................................................................................20

（三）經濟增長與經濟發展戰略...................................................................................21

（四）經濟波動...............................................................................................................22

（五）促進經濟增長的政策（五類政策）...................................................................22

六、市場經濟運行與宏觀調控...............................................................................................23

（一）市場機制的有效性...............................................................................................23

（二）市場失靈和市場功能缺陷...................................................................................23

（三）政府的作用和宏觀調控.......................................................................................24

（四）宏觀調控的目的和政策目標選擇.......................................................................24

七、金融市場與金融監管.......................................................................................................25

（一）金融市場及其運行...............................................................................................25

（二）金融風險與金融危機...........................................................................................26

（三）金融監管...............................................................................................................27

（四）我國的金融監管體制演變...................................................................................28

八、對外經濟關系...................................................................................................................28

（一）國際經濟組織.......................................................................................................28

（二）對外貿易關系.......................................................................................................29

（三）對外經濟合作關系...............................................................................................30

（四）對外金融關系.......................................................................................................31

第二部分 國民經濟理論.................................................................................................................32

一、概論...................................................................................................................................32

（一）社會主義市場經濟體制下我國國民經濟管理的基本特征...............................32

（二）國民經濟管理的任務和目標...............................................................................33

（三）國民經濟管理的基本原則...................................................................................33

（四）國民經濟管理的主要手段...................................................................................34

二、市場管理...........................................................................................................................34

（一）市場體系的培育與完善.......................................................................................35

（二）市場經濟中的政府與市場.................................................................................35

（三）政府與市場秩序...................................................................................................35

三、產業管理...........................................................................................................................37

（一）產業結構與布局管理...........................................................................................37

（二）產業組織管理.......................................................................................................42

（三）產業發展規劃.......................................................................................................43

四、區域經濟管理...................................................................................................................44

（一）區域經濟布局.......................................................................................................44

（二）區域經濟發展的協調與平衡...............................................................................45

五、資源管理...........................................................................................................................46

（一）環境與自然資源的管理.......................................................................................46

（二）科技資源管理.......................................................................................................49

（三）人力資源管理.......................................................................................................50

（四）資源的優化配置...................................................................................................53

六、國有資產管理...................................................................................................................54

（一）國有資產的特征與分類.......................................................................................54

（二）國有資產管理的內容...........................................................................................54

（三）我國國有資產管理體制.......................................................................................56

（四）國有資產的評估與重組.......................................................................................57

（五）國有資產的監督...................................................................................................60

七、國民經濟的監督調控.......................................................................................................62

（一）國民經濟中的基本關系.......................................................................................62

（二）國民經濟衡量與監測...........................................................................................63

（三）國民經濟預警.......................................................................................................63

（四）國民經濟調控.......................................................................................................64

八、國民經濟的協調發展.......................................................................................................65

（一）國民經濟的綜合平衡...........................................................................................65

（二）城鄉經濟協調發展...............................................................................................65

（三）環境、資源與可持續發展...................................................................................67

（四）國內發展與對外開放的協調...............................................................................69

（五）短、中、長期發展目標的協調...........................................................................70

（六）科學發展觀與和諧發展.......................................................................................72

第三部分 經濟法.............................................................................................................................73

一 合同法律制度(總則).......................................................................................................73

第一節

合同的基本理論.............................................................................................73 第二節

合同的訂立.....................................................................................................74 第三節

合同的效力.....................................................................................................76 第四節

合同的履行.....................................................................................................77 第五節

合同的擔保.....................................................................................................80 第六節

合同的變更與轉讓.........................................................................................83 第七節

合同的終止.....................................................................................................83 第八節

違約責任.........................................................................................................85 第九節 合同的管理和合同爭議的解決.........................................................................86 二 公司法律制度.....................................................................................................................92

第一節

公司法的基本理論.........................................................................................92 第二節

公司的登記管理.............................................................................................94 第三節

有限責任公司.................................................................................................95 第四節

股份有限公司.................................................................................................99 第五節

公司股票和公司債券...................................................................................103 第六節

公司的財務會計...........................................................................................103 第七節

公司合并、分立、增資、減資...................................................................103 三 證券法...............................................................................................................................107

第一節

證券法的基本理論.......................................................................................107 第二節

股票的發行與交易.......................................................................................107 第三節

公司債券的發行與交易...............................................................................117 第四節

證券投資基金的發行與交易.....................................................................120 第五節

持續信息公開...............................................................................................122 第六節

禁止的交易行為...........................................................................................123 第七節

上市公司收購...............................................................................................126 第八節

證券交易所...................................................................................................130 第九節

證券中介機構...........................................................................................130 四 物權法律制度...................................................................................................................134

第一節

物權基本理論...........................................................................................134 第二節

所有權制度...................................................................................................142 第三節

用益物權制度...............................................................................................146 第四節

擔保物權制度...........................................................................................149

第四部分 管理學原理.................................................................................................................155

一、管理概述.........................................................................................................................155

（一）管理.....................................................................................................................155

（二）管理者.................................................................................................................157

（三）管理理論的發展.................................................................................................159

二、計劃.........................................................................................................................163

（一）計劃概述.............................................................................................................163(二)預測.........................................................................................................................167

（三）決策.....................................................................................................................167

三、組織.................................................................................................................................169

（一）組織的含義和類型.............................................................................................169

（二）組織的基本概念.................................................................................................170

（三）組織的基本原則.................................................................................................173

（四）企業組織結構的基本類型.................................................................................174

（五）組織變革.............................................................................................................175

四、領導與激勵.....................................................................................................................178

（一）領導與領導者.....................................................................................................178(二)領導理論.................................................................................................................180

（三）激勵理論.............................................................................................................181

（四）激勵方法.............................................................................................................186

五、控制與協調.....................................................................................................................187

（一）控制.....................................................................................................................187

（二）協調.....................................................................................................................188

（三）溝通.....................................................................................................................189

六、戰略管理.........................................................................................................................194

（一）企業戰略的制定.................................................................................................194

（二）企業總體戰略.....................................................................................................195

（三）企業競爭戰略.....................................................................................................196

（四）企業戰略的實施.................................................................................................197

七、現代管理的方法.............................................................................................................198

（一）分析問題的方法.................................................................................................198

（二）分配資源的方法.................................................................................................199(三)系統管理方法.......................................................................................................201 安通學校2011年高級經濟師經濟學部分講義第一章8......................錯誤！未定義書簽。第一部分 經濟學

一、社會主義初級階段和社會主義市場經濟

（一）社會主義初級階段的基本經濟制度

1.社會主義初級階段的提出

1981年6月十一屆六中全會通過的《關于建國以來黨的若干歷史問題的決議》第一次明確指出“我國的社會主義制度還是處于初級的階段”。1987年10月召開的黨的十三大系統地闡述了社會主義初級階段理論。2005年4月，黨的十五大對初級階段的基本路線和綱領又做了進一步闡釋。“初級階段”理論的提出豐富了社會主義理論體系。

2.社會主義初級階段的內涵

是鄧小平理論的重要基石之一。不是泛指任何國家進入社會主義都會經歷的起始階段，而是特指我國生產力落后、商品經濟不發達條件下建設社會主義必然要經歷的特定階段。即從1956年社會主義改造基本完成到21世紀中葉社會主義現代化基本實現的整個歷史階段。

3.社會主義初級階段的兩層含義

一方面，它明確了我國現階段的社會性質，表明了我國現階段已進入社會主義社會，具有社會主義社會一般特征。

另一方面，它表明我國實現的社會主義還不成熟、不完善，即正處在不發達的階段。

4.社會主義初級階段基本特征

一是擺脫不發達狀態，基本實現社會主義現代化的歷史階段； 二是由農業認人口占很大比重，轉變為非農人口占多數的歷史階段；

三是由自然經濟、半自然經濟占很大比重，轉變為經濟市場化程度較高的歷史階段； 四是由文盲半文盲人口占很大比重，轉變為科技教育文化比較發達的歷史階段； 五是由貧困人口占很大比重，轉變為比較富裕的歷史階段； 六是由地區經濟文化很不平衡，逐步縮小差距的歷史階段；

七是通過改革和探索，建立和完善比較成熟的充滿活力的社會主義市場經濟體制，民主政治體制和其他體制的歷史階段； 八是廣大人民牢固樹立中國特色社會主義的共同理想，在建設物質文明的同時努力建設精神文明的歷史階段。

5.社會主義初級階段主要矛盾

黨的十五大報告指出：“在社會主義初級階段，我國在經濟、政治、文化和社會生活多方面存在著種種矛盾，階級矛盾由于國際國內因素還將在一定范圍內長期存在，但社會的主要矛盾是人民日益增長的物質文化需要同落后的社會生產之間的矛盾。這個主要矛盾貫穿我國社會主義初級階段的整個過程和社會生活的各個方面。”

6.社會主義初級階段基本綱領

一是建設有中國特色社會主義的經濟，在社會主義條件下發展市場經濟，不斷解放和發展生產力。

二是建設有中國特色社會主義的政治，在中國共產黨領導下，在人民當家作主的基礎上，發展社會主義民主政治。

三是建設有中國特色社會主義的文化，以馬克思主義 為指導，以培育“四有”公民為目標，發展“三個面向” 來的，民族的科學的大眾的社會主義文化。

7.社會主義初級階段具有長期性

第一，我國進入社會主義的歷史前提決定了初級階段長期性。第二，我國現實的國情決定了初級階段的長期性。第三，整個世界經濟的發展趨勢決定了初級階段的長期性。8.理解要點

第一，社會主義初級階段是我國最大的國情。

第二，牢牢把握主要矛盾和根本任務，認真貫徹“三個代表”重要思想，樹立科學發展 觀，建設和諧社會

第三，堅持黨在社會主義初級階段的基本路線不動搖。核心內容：是“以經濟建設為中心，堅持四項基本原則，堅持改革開

放”，即“一個中心、兩個基本點”。9.社會主義初級階段的基本經濟制度

公有制為主體，多種所有制經濟共同發展，是我國社會主義初級階段的一項基本經濟制度。社會主義初級階段的基本經濟制度的確立，是由我國社會主義性質和初級階段國情決定的。我國憲法第六條第二款規定，國家在社會主義初級階段，堅持公有制為主體、多種所有制經濟共同發展的基本經濟制度。

10.社會主義初級階段基本經濟制度的發展過程 1978年，十一屆三中全會，非公有制經濟是必要補充；

1993年，十四屆三中全會，以公有制為主體，多種經濟成分共同發展；

1997年，黨的十五大上第一次明確提出公有制為主體，多種所有制經濟共同發展，是我國社會主義初級階段的一項基本經濟制度。

11.社會主義初級階段基本經濟制度的內容

一是，公有制經濟制度是社會主義經濟制度的基礎。國有經濟是國民經濟的主導力量，集體經濟是公有制經濟的重要組成部分。公有制為主體，公有制經濟不僅要有量的優勢，更要注重質的提高；國有經濟的主導作用，主要體現在對經濟發展的控制力上，具體體現在控制國民經濟和經濟制度的發展方向、控制經濟運行的整體態勢，控制重要的稀缺資源的能力。

二是，非公有制經濟是我國社會主義市場經濟的重要組成部分，要大力發展和引導非公有制經濟的發展。

（二）資源配置方式與市場經濟

1.資源的含義與特點

含義：狹義資源是指自然資源；廣義資源是指經濟資源或生產要素，包括自然資源、勞動力和資本等。經濟學理論中的資源指的是廣義的資源。

特點：資源的稀缺性、資源的多用性。2.資源配置的概念

一定量的資源按某種規則分配到不同的產品的生產中，以滿足不同的需要。稀缺資源的最優配置至少包括兩個內容：①稀缺資源應用于生產消費者最需要的產品；②稀缺資源應盡可能多地由生產效率高的生產者使用。

現實經濟中資源配置沒有達到最優的兩種表現：①部分產品滯銷和部分產品脫銷并存；②低效率生產者得到較多的稀缺資源。3.資源配置的幾種形式

資源配置的兩種基本方式為計劃配置方式和市場配置方式。（1）自給自足經濟。

（2）計劃經濟，計劃作為資源配置的主要方式。（3）市場經濟，市場和價格作為資源配置的主要方式。（4）混合經濟，是計劃經濟和市場經濟的混合體。4.資源配置的目標和實質

目標：實現資源的最佳利用，即用最少的資源耗費，生產出最適用的商品和勞務，獲取最佳的效益。

實質：就是社會總勞動時間在各個部門之間的分配。5.市場經濟構成要素

4個方面：一切經濟活動都被直接或間接按地納入市場關系之中；企業是自主經營、自負盈虧、自我發展和自我約束的市場主體；政府不直接干預企業的生產經營活動；所有經濟活動都是在一整套法律法規體系的約束下進行的。也就是有：規范的市場主體；完善的市場體系；規范的市場運行規則；有效的宏觀調控體系。

6.社會主義市場經濟的資源配置方式

（1）計劃配置方式的缺陷。企業沒有經營自主權，生產什么生產多少完全由國家說了算，結果產銷不對路，供求失衡

9（2）市場配置方式的運行。改革開放以后，我國開始發展社會主義市場經濟，資源配置也相應地從計劃轉變為市場。

（3）社會主義市場經濟的資源配置方式 就是以市場機制為基礎，市場與計劃兩種手段有機結合。

（三）社會主義市場經濟的制度基礎和體制框架

1、社會主義市場經濟的制度基礎

社會主義市場經濟制度基礎——基本經濟制度，即以公有制為主體、多種所有制經濟共同發展的經濟制度。

（1）社會主義市場經濟是市場在國家宏觀調控下對資源配置起基礎性作用的一種經濟體制，它是社會主義基本制度與市場經濟的結合，既具有與其他市場經濟體制的共性，又具有與其他市場經濟體制不同的特征。

（2）社會主義市場經濟體制具有市場經濟體制共性，一是經濟活動市場化，二是企業經營自主化，三是政府調節間接化,四是經濟運行法制化。

（3）社會主義市場經濟特征,主要由三個,第一,在所有制結構上，以公有制為主體,多種所有制經濟平等競爭,共同發展。第二,在分配制度上,實行以按勞分配為主體,多種分配方式并存,效率優先、兼顧公平。第三，在宏觀調控上，國家把人民的當前利益與長遠利益、局部利益與整體利益結合起來，更好地發揮計劃與市場兩種手段的長處。

2、社會主義市場經濟的體制框架

1993年11月11日至14日，中共十四屆三中全會在北京舉行。這是在我國經濟體制改革進入攻堅階段召開的一次具有歷史意義的重要會議。會議審議并通過了《中共中央關于建立社會主義市場經濟體制若干問題的決定》。《決定》就建立社會主義市場經濟體制作出了五條規定。①建立現代企業制度；②培育和發展市場體系；③建立和健全宏觀調控體系；④建立合理的收入分配制度；⑤建立社會保障制度。

二、社會主義經濟中的所有制關系和產權制度

（一）所有制關系和所有制形式

1.所有制關系

生產資料所有制是社會經濟制度的基礎，它規定著社會經濟制度的性質。因此，不同的生產方式總是有不同性質的所有制形式與之相聯系。例如，資本主義生產方式是與生產資料的資本家所有制聯系在一起的，而社會主義生產方式則是建立在生產資料公有制基礎之上的。

2.財產所有權

經濟上生產資料所有制關系產生以后，必然在法律關系上表現出來。財產所有權就是生產資料所有制這種經濟關系在法律上的基本表現。財產所有權不單純是一個財產歸誰所有的問題，而是指財產所有人在法律規定的范圍內對自己的財產享有占有、使用、收益和處分的權利。即是說，財產所有權包括占有權、使用權、收益權和處分權四項權能。

3.生產資料所有制形式

所有制可分為私有制、公有制和混合所有制三種最基本形式。

（1）私有制。是指生產資料和勞動產品屬于私人所有的一種所有制形式，它包括個體所有制和私人資本主義所有制。個體所有制主要依靠個體勞動進行生產和經營，生產的產品和收入歸勞動者個人所有。在任何社會條件下都不占主導地位的一種私有制形式，它從屬于社會主義公有制經濟。私人資本主義所有制是建立在生產資料私有制和雇傭勞動基礎上的一種生產資料私有制形式。是一種帶有資本主義剝削性質的所有制形式。

（2）公有制。有全民所有制和集體所有制兩種基本形式。

全民所有制。在我國現階段，全民所有制采取了國家所有制的實現形式。與此相聯系，全民所有制經濟也就表現為國有經濟。

集體所有制。特征：（1）財產所有權所包含的占有、使用、收益和處分權集中在集體單位內部；（2）集體經濟單位自主經營、自負盈虧，勞動者收入完全取決于本單位的生產經營狀況；（3）領導人由本單位的勞動者經過民主選舉產生。

（3）混合所有制。是一種由多種所有制形式重新組合所引起的公有財產和私有財產混合所有的經濟形式。這種組合發生在不同所有制形式的經濟主體之間，如國家所有制和集體所有制之間、各種公有制和私有制之間、中國企業和外國企業之間等等。混合所有制是我國現階段存在的三種基本的生產資料所有制形式。

4.公有制實現形式多樣化

“公有制的實現形式可以而且應當多樣化。一切反映社會化大生產規律的經營方式和組織形式都可以大膽利用。”隨著國有、集體經濟改革的深化，多種所有制經濟的發展，投資主體的多元化，公有制的實現形式一定會更加多樣化。

5.鼓勵、支持和引導非公有制經濟發展

非公有制經濟包括個體經濟、私營經濟、混合所有制經濟中的非公有制成分等。地位和作用 ：我國社會主義市場經濟的重要組成部分（1）在構建社會主義市場經濟微觀主體方面有重要作用。

（2）非公有制經濟的發展，為探索公有制經濟實現形式提供借鑒，也可以為發展公有制經濟多種實現形式提供空間和機會。

（3）發展非公有制經濟，有利于調動多方面的積極性。6.公有制實現形式多樣化是經濟改革必然趨勢

主要原因：第一，社會主義初級階段生產力發展的不平衡，不同行業、不同領域的公有制企業的社會化程度不同；第二，我國現階段還不能實現全體勞動者對全社會生產資料的共同占有，勞動者只能在一定范圍內通過企業與公有的生產資料相結合；第三，在社會主義市場經濟條件下，不同所有制經濟會在相互競爭和共同發展中相互融合，這也會導致公有制實現形式的多樣化。

（二）市場經濟與產權制度

1.產權的概念

是指建立在某種所有制基礎上的財產所有權以及財產的所有者運用其財產的行為權利。包含了財產所有權的基本內容，涉及到了平等的所有權主體之間的權責利關系。與所有權相比，產權具有更廣的外延。

從內容上看，產權指一組權利。它包括經濟行為主體對資源或財產的使用權、轉讓權以及收入的享用權。

產權所包含的上述權利可以界定給不同的經主體。如果將其界定給一個共同體，在共同體內的每一個成員都有權分享這些權利，并且排除了共同體以外的成員對共同體內的任何成員行使這些權利的干擾，產權即表現為公共產權；如果把產權所包含的各種權利界定給國家，然后再按可 接受的政治程序來決定誰可以使用或不能使用這些權利，產權則表現為國有產權；如果產權歸屬的主體是私人，并且對所有產權權利的行使完全由私人決策，產權即表現為私人產權。

2.產權制度

產權制度指由一定的產權關系和產權規則相結合而形成，能夠對產權關系實行有效保護、調節和組合的制度安排。

（1）排他性的產權關系和明確的產權規則。包括：①市場交易主體對交易對象應當擁有明晰的、惟一的產權，并且產權在數量上應當是可以度量的，在市場價格上反映出來；②產權規則允許所有者在不違反法律和不損害他人利益條件下，不受限制地行使其產權，自行承擔其行使產權的后果；③為使資源能夠實現最優配置，產權應具有可交換性。

（2）清晰的企業產權結構。包括：①明確界定出資人和經營者之間的權利和義務關系，建立一套行之有效的激勵和約束機制，把經營者對個人利益的追求轉化為對企業利潤最大化的追求，并使出資人能夠有效地約束代理人或經營者的行為；②確立法人財產權，使企業法人能夠對法人財產擁有完整的支配權、轉讓權和收益權，并能夠對企業債務承擔清償責任。

（3）有效的產權保護制度。在現代社會中，確認產權的歸屬和保護產權不受侵害的最高和最完備的制度是以國家機器為基礎的法律體系。因此，只有具備完善的、與市場經濟運行相適應的法律制度，對產權進行有效的保護，才能使產權制度得以最終確立。

3.產權制度的功能

作用：維護市場秩序，降低交易費用和提高資源配置效率。

（1）確立排他性的產權關系，界定交易界區；（2）確定產權主體的行為邊界，規范交易行為；（3）界定財產的最終歸屬，保護產權主體不受侵害；（4）明確產權主體的權利和義務，使行為人具有穩定的預期，并形成有效的激勵和約束。產權制度的核心是明晰產權。只有產權明晰，產權制度的功能才能有效發揮，并發揮其在市場經濟中的積極作用。

產權制度的建立都是有成本的。建立產權制度的成本包括產權界定成本和產權實施成本。在市場經濟條件下，一個最優的產權制度應是市場選擇的結果，而非政府規定的產物。因此，法律制度應能保證人們擁有自由地選擇合約的權利。只有這樣，有效率的資源配置機制才有可能在有效的產權制度下自發地形成。

在經濟活動中，一些產權主體的利益被其他人有意無意地侵犯和損害的情況是經常發生的。在現代社會中，能夠對產權實施有效保護的只能是國家，對產權實施有效保護的主要手段是建立在國家機器基礎之上的法律制度。

為提高市場配置資源的效率，須明確地界定產權，使經濟行為主體的產權清晰，責、權、利明確。在市場經濟中，產權的界定通常有兩種方式，即法律界定和經濟行為主體之間私下交易。究竟運用何種方式來界定產權，一般應取決于被界定的產權的性質和不同界定方式的成本。

國家與國有企業之間產權關系的界定，就只能采取法律界定的方式。而兩個企業之間由于一方的行為致使另一方受損的權利界定，通常總是采用成本較低的界定方式。

三、現代企業制度與公司治理

（一）國有企業改革與建立現代企業制度

1.漸進式改革

特點：（1）自上而下與自下而上的結合；（2）是雙軌過渡；（3）是從局部到整體；（4）是體制內改革與體制外推進相結合；（5）是改革、發展與穩定相協調；（6）是經濟體制改革與政治體制改革相結合。2.建立清晰企業產權的作用

（1）保障企業產權主體的合法權益；（2）有利于資源的優化配置；（3）為規范市場交易行為提供制度基礎；（4）有助于解決企業外部性問題。

（二）公司制度

1.企業制度

企業制度的核心是產權制度，企業制度是一個動態的范疇，從歷史發展來看，企業制度有以下三種：（１）業主制。通常所說的獨資企業。出資人既是財產所有者，又是經營者。企業主可以按照自己的意志經營，并獲得全部收益。優點：規模小，經營靈活。缺陷：資本有限發展受限制，對全部債務承擔無限責任，經營風險大，企業的存在與解散完全取決于企業主，企業存續期限短。業主制難以適應社會化商品經濟發展和企業規模擴大的要求。

（2）合伙制。是一種由兩個或兩個以上的人共同投資，并分享剩余、共同監督和管理的企業制度。合伙企業的資本由合伙人共同籌集，擴大了資金來源；合伙人共同對企業承擔無限責任，可以分散投資風險；合伙人共同管理企業，有助于提高決策能力。合伙人在決策上容易產生意見 分歧，合伙人之間可能 出現偷懶的道德風險。合伙制企業局限于較小的合伙 范圍，以小企業居多。

（3）公司制。現代公司制企業的主要形式是有限責任公司和股份有限公司。公司制的特點是公司的資本來源廣泛，使大規模生產成為可能；出資人對公司只負有限責任，投資風險相對降低；公司擁有獨立的法人財產權，保證了企業決策的獨立性、連續性和完整性；所有權與經營權相分離，為科學管理奠定了基礎。2.現代企業制度的概念與特征

概念：現代企業制度——指適應現代社會化大生產和市場經濟體制要求，在產權結構、治理結構、決策結構、責權利結構等方面有著一整套規則的企業制度，是在現代市場經濟中占主導地位和最具發展前途的企業制度，也是具有中國特色的一種企業制度。

特征：十四屆三中全會把現代企業制度的基本特征概括為“產權清晰、權責明確、政企分開、管理科學”十六個字。

1999年9月黨的十五屆四中全會再次強調要建立和完善現代企業制度，描繪了 “十六字”的基本特征。

（1）產權清晰。一是，有具體的部門和機構代表國家對某些國有資產行使占有、使用、處置和收益等權利。二是，國有資產的邊界要“清晰”，也就是通常所說的“摸清家底”。（2）權責明確。合理區分和確定企業所有者、經營者和勞動者各自的權利和責任。

（3）政企分開。一是，政企分開要求政府將原來與政府職能合一的企業經營職能分開后還給企業，“放權讓利”、“擴大企業自主權”。二是，企業將原來承擔的社會職能分離后交還給政府和社會，如住房、醫療、養老、社區服務等。

（4）管理科學。要求企業管理各個方面，質量管理、生產管理、供應管理、銷售管理、研究開發管理、人事管理等方面科學化。3.現代企業制度的內容

（1）企業資產具有明確的實物邊界和價值邊界。

（2）企業通常實行公司制度，有限責任公司、股份有限公司制度。（3）企業以生產經營為主要職能，有明確的盈利目標。（4）企業具有合理的組織結構。（5）企業有著剛性的預算約束和合理的財務結構。

（三）公司治理結構

1.公司治理結構的概念

公司治理結構是現代企業制度的核心。公司治理結構是一種聯系并規范股東（財產所有者）、董事會、高級管理人員權利和義務分配，以及與此有關的聘選、監督等問題的制度框架。簡單的說，就是如何在公司內部劃分權力。良好的公司治理結構，可解決公司各方利益分配問題，對公司能否高效運轉、是否具有競爭力，起到決定性的作用。2.公司治理結構的特征

我國公司治理結構是采用“三權分立”制度，即決策權、經營管理權、監督權分屬于股東會、董事會或執行董事、監事會。通過權力制衡，三大機關各司其職，相互制約，保證公司順利運行。

（1）以股東會、董事會、監事會、執行機構（經理層）作為法人治理結構確立了所有者、公司法人和經營者之間的權力、責任和利益關系，并在不斷發展中建立完善了300多項管理制度。

（2）重大問題由董事會充分討論民主決策，監事會列席董事會，從不同角度審查、監督董事會的各項決策活動和對經理層的經營活動，形成了各負其責、協調運轉的法人治理結構。

（3）通過保證投資者（股東）的投資回報，重視企業內各利益集團的關系協調，包括對經理層與員工的激勵以及對高層管理者的制約，避免了因高管決策失誤給企業造成的不利影響。

四、收入分配制度與現代公平效率原理

（一）個人收入分配過程與收入分配調節

1.個人收入分配過程與政府作用

在社會主義市場經濟中，個人收入分配包括初次分配和再分配兩個過程。在微觀分配領域，所有參與分配的社會成員都是以勞動者或生產要素所有者的身份出現的，他們以其向社會提供的勞動（公有制經濟中）和所擁有的生產要素的數量及各種生產要素的貢獻取得相應的報酬，這是初次分配。初次分配后還要進行再分配，在微觀分配領域，主要建立在市場機制自發作用基礎上的分配方式，很難實現社會公平目標，甚至引起兩極分化，影響社會的穩定，因此，還要進行再分配。

國家或政府對個人收入的調節，應集中在宏觀領域中進行而不應發生在微觀領域。在微觀分配領域，個人收入的分配方式主要是按勞分配和按生產要素分配。政府對個人收入進行再分配，應主要在宏觀領域中進行，來發揮調節個人收入的作用。

2.個人收入的調節與個人可支配收入的形成

對個人收入進行調節或再分配的主體是國家或政府以及集體組織或社會團體。其中國家或政府是最重要的調節主體。

政府對個人收入的調節兩個方面。（1）國家通常以稅收形式強制把個人收入一部分集中起來，形成國家財政收入；（2）將集中起來的收入以某種形式轉移支付給個人，形成個人的社會保障收入或福利性收入。

社會團體或集體組織對個人收入再分配也包括兩個方面。一方面，個人將自己收入一部分以某種形式捐贈或繳納給社會團體或集體組織；另一方面，社會團體或集體組織再將其所獲得的收入以某種形式分配給個人，形成個人的福利性收入。

經過再分配或調節以后的個人收入就是居民的可支配收入。分為兩個部分，一部分用于購買各種商品和勞務，形成消費，余下的部分是儲蓄，它既包括居儲蓄存款，也包括手持現金。各種債券和股票也屬于儲蓄范疇。

（二）收入分配方式與居民收入來源多元化

1.按勞分配

按勞分配是與社會主義公有制相聯系的一種收入分配方式。生產資料的社會主義公有制是按勞分配的前提條件；社會生產力發展水平相對低下是實行按勞分配的物質條件；而舊的社會分工的存在、勞動差別的存在以及勞動的謀生性質，則是公有制經濟中實行按勞分配的直接原因。

按勞分配不是在全社會范圍內，而是在公有制經濟中的企業內實現的，實施按勞分配的主體是企業而非國家。勞動者個人收入高低，就不僅取決于勞動者勞動貢獻的大小，而且還取決于企業的經營狀況。這決定了等量勞動領取等量報酬不可能在全社會范圍內只能在一個公有制企業范圍內實現。在不同的公有制企業之間，勞動者盡管付出了等量勞動，所取得報酬也可能是不等的。

盡管存在著這種形式上的不平等，但按勞分配畢竟從根本上否定了一部分人憑借生產資料的所有權無償占有他人剩余勞動的可能性，即否定了剝削。因此，按勞分配是社會主義經濟制度的一個重要經濟特征。2.按生產要素分配

按生產要素分配指按照資本、土地等各種生產要素在生產過程中的貢獻進行分配。資本作為一種生產要素，其貢獻體現在企業所創造社會財富中。資本分配收入通常表現為利息和利潤。利息是一定時期內轉讓資本使用權的收入；利潤是將資本用于投資活動所得到的報酬。

按生產要素分配，是市場經濟的客觀要求。但由于人們對生產要素特別是對資本、土地等自然資源的占有存在較大差別，不可避免地導致人們收入上不平等。3.其他分配方式

在社會主義市場經濟中，除按勞分配和按生產要素分配這兩種基本的收入分配方式外，還存在著按個人資產（包括貨幣形式和實物形式的非資本資產）進行分配、按需要分配、福利分配等多種分配方式，這些分配方式在社會主義市場經濟中都不同程度地發揮著作用。4.居民收入來源和收入形式的多樣化

收入分配方式多元化，決定了勞動者和非勞動者收入來源和收入形式多樣性。在居民收入中，有按勞分配收入，非按勞分配收入，如個體勞動者的直接勞動收入等。同時還有資本收入、租金收入、非資本資產的收入、勞動力價值收入、社會保障收入和福利收入以及風險收入等。來源和收入多樣性，是社會主義初級階段必然產物，是提高經濟效率必要前提，也導致個人收入出現不平等。

（三）社會公平與經濟效率

1.收入平等與機會平等

社會公平包括兩個方面，收入平等和機會平等。收入平等，是指社會成員之間在收入分配上不存在任何差距或不存在過大差距。收入分配絕對平等和絕對不平等的情況都是不存在的。

（1）收入平等。在微觀分配領域中，由于勞動者勞動的差別、對生產要素占有量的差別以及生產要素對創造社會財富貢獻上的差別，導致社會成員收入分配上的不平等。

資本與其他生產要素不同，人們對它的占有是無限的，由此引起人們收入上差別具有無限擴大趨勢。不平等除來自收入分配方式本身外，也與其他因素有關。例如地區之間經濟發展不平衡、二元經濟結構存在、經濟政策傾斜、經濟體制不完善，都可能導致收入上的巨大差異。

實際上，社會成員在收入分配上的不平等，在很大程度上反映了他們在平等地獲得收入的機會上存在著不平等。以公有制為基礎的社會主義制度建立，為實現機會平等創造重要制度條件。但市場經濟體制還很不完善，法律制度不健全，機會不平等是客觀事實。因此，國家除在宏觀領域對個人收入進行調節外，尋求如何從制度、體制、法律和政策等各個方面為實現機會平等創造必要的條件，對于社會公平的實現無疑具有更重要的意義。2.效率與公平的基本理論

效率和公平是社會追求兩大目標。效率關系著經濟增長，公平關系著社會穩定。理論上，存在著公平與效率替換，即公平與效率不能兼得。如一國過于注重社會公平，對個人收入調節力度過大，選擇平等度高的社會福利制度，會扼殺要素所有者積極性，不得不以犧牲效率進而犧牲經濟增長為代價，歐洲國家中有過這樣的先例。計劃經濟體制下，實行的是大鍋飯、鐵飯碗，不承認生產要素貢獻，這最大程度上實現了社會公平，但也喪失了效率：勞動者沒有勞動積極性、主動性和創造性，資本不能向效率高部門流動，土地及其他資源無法得到有效的利用，資源配置效率低下，從而嚴重地影響了經濟發展。由于存在著替代關系，如何處理這兩大社會目標關系，是每個國家都面臨的現實問題。

3.效率優先，兼顧公平，是我國現階段收入分配的總原則

堅持這一原則，是從我國國情出發做出正確選擇，也是由社會主義本質屬性決定的。我國是一個經濟文化比較落后的發展中國家，只有堅持效率優先原則，才能解放和發展社會生產力，加快經濟發展。同時，我國又是社會主義國家，保護廣大勞動者的根本利益，防止兩極分化，實現共同富裕，是社會主義的本質要求。在強調效率優先的同時，必須兼顧公平，最大限度地實現經濟發展和社會穩定這一雙重目標。

效率與公平之間不僅存在替代性，也存在一致性。效率優先，促進經濟發展，可以生產出更多的社會財富，從而在更高水平上實現社會公平，社會公平實現又可以反過來促進經濟效率的提高。如以犧牲效率為代價片面地追求社會公平，其結果只能是導致共同貧困。

在微觀領域應強調效率，在宏觀領域應注重公平；在初次分配過程中，應強調效率，在再分配過程中應更兼顧公平；在市場機制起作用的地方應強調效率，在政府分配機制方面，應關注公平。要使效率優先、兼顧公平原則得以貫徹執行，必須提供相應的機制和制度保證。這就要求，一方面，要進一步推進生產要素的市場化進程，培育和完善市場體系，以發揮市場配置資源的基礎作用；另一方面，還要建立和健全包括社會保險、社會救濟、社會福利和社會優撫等在內的社會保障制度，為實現社會公平奠定制度基礎。

五、經濟增長與經濟波動

（一）產出、就業與經濟發展

1.經濟增長與就業增長的

從理論上說，經濟增長可以拉動就業的增加。但我國二十多年來的高速經濟增長并沒有充分發揮出就業增長能力的拉動作用，經濟增長與就業的增長體現出不一致性。盲目依靠經濟增長是不合理的，應合理調整經濟增長結構，使經濟與就業能力一致性，兩者達到良性協調互動發展。

2.轉變經濟發展方式能否促進就業

我國要從以第一、第二產業推動經濟發展轉向以第二、第三產業共同推動。我國服務業的比重比較小，服務業所占的比重還不到50%，低于世界平均水平。我國人口眾多，如果把服務業包括現代服務業發展起來，就能夠吸收更多的就業。

通過產業結構升級、加速人力資本形成、技術進步以及制度化改革的溢出作用，推動經濟由粗放型增長向內涵式增長轉變。發展勞動密集型產業與調整產業結構并不矛盾，勞動密集型產業雖然相對來說技術含量較低，但并非都是落后產業，比如電子信息產品制造業。以技術創新和管理創新為依托的勞動密集型產業的發展在解決就業問題的同時，還能夠為實現更高層次的產業升級奠定技術、資金和人才基礎。

（二）產出、就業與經濟發展

1、經濟增長方式的內涵及類型

不同國家和同一國家在不同時期經濟增長呈現出了多樣性特征，才有了經濟增長方式這樣的概念。經濟增長方式，實際上就是指經濟增長過程中生產要素和各種資源組合和配置的方式。由于要素組合方式不同，以及不同要素在經濟增長中的作用不同，經濟增長呈現出了不同的特征，20 從而有了不同的經濟增長方式。經濟增長方式一般分為粗放型經濟增長和集約型經濟增長兩種類型。

2、經濟增長方式與經濟發展階段

從經營角度看，經濟增長方式可分為粗放型和集約型兩種類型。粗放型增長是指依靠資本、勞動等生產要素投入來增加產品數量、推動經濟增長的方式。集約型增長是指主要依靠科技進步和提高勞動者的素質來增加產品數量和提高產品質量、推動經濟增長的方式。在經濟發展程度較低階段，往往是粗放型增長，反之，更多呈現出集約型增長。

3、我國轉變經濟增長方式的內容和途徑（1）加快社會主義市場經濟體制的建設（2）深化國有企業改革，建立現代企業制度

（3）大力調整經濟結構，促進產業優化升級（經濟結構包括產 品結構、產業結構和企業結構，還要對地區和城鄉經濟結構）

（4）加快科技進步，提高技術創新能力

（5）重視人力資源開發，提高勞動者素質（教育、職業培訓）

（三）經濟增長與經濟發展戰略

經濟發展戰略指經濟發展中有關全局性、長遠性和根本性的決策體系，它包括一個相對較長時期內要達到的戰略目標、戰略重點、戰略階段和戰略對策等方面的決策。經濟發展戰略有全局性、長期性和根本性的特征。

黨的十三次代表大會提出戰略目標：20世紀末，GDP比1980年翻兩番，人民生活達到小康水平;21世紀中葉，人均GDP達中等發達國家水平，人民生活比較富裕。

社會主義現代化的“三步走”發展戰略目標：

（四）經濟波動

1.經濟波動的內涵

經濟波動指經濟運行過程中交替出現的擴張和收縮、繁榮和蕭條、高漲和衰退現象。大都由經濟擴張期和接下來的收縮期構成。并用“峰頂”和“谷底”分別表示兩個階段的轉折點。

經濟波動可分為正常經濟波動和超常經濟波動。正常經濟波動即經濟波動幅度保持在一定范圍內，不對經濟運行構成危害的波動；經濟波動幅度超出一定范圍，給經濟運行構成危害的稱為超常經濟波動。經濟波動又稱經濟周期，指經濟波動有規律的重復擴張與收縮。一般分為繁榮、衰退、蕭條、復蘇四個階段。2.影響經濟波動的因素

（1）投資率的變動；（2）消費需求的波動；（3）產業結構的調整與轉換；（4）資源供給；（5）技術變化的狀況；（6）經濟體制的變動；（7）心理預期的變化。

（五）促進經濟增長的政策（五類政策）

（1）大力開發人力資源，促進人力資本積累，人是最活躍、最積極的主動性的生產力要素；（2）建立資源節約型的發展模式，提高資源利用效率和單位資源人口承載力，保護資源，降低消耗，實現資可持續發展；（3）促進經濟與環境的協調發展，在經濟發展中保護環境，在環境保護中促進經濟發展，實現二者的協調統一；

（4）走新型工業化道路。一是，處理好工業化與信息化關系，堅持以信息化帶動工業化，以工業化促進信息化；二是，發揮科學技術的重要作用；三是，推進產業結構優化升級；四是大力 發展教育；（5）實施科教興國戰略，一是，加強基礎研究和應用基礎研究；二是，鼓勵科學技術創新；三是，把工程科技放在科技化發展的突出地位；四是，選擇裝備制造、農產品深加工、資源綜合利用等重點領域，加快開發能夠推動傳統產業升級的共性技術、關鍵技術和配套技術。

六、市場經濟運行與宏觀調控

（一）市場機制的有效性

市場機制就是指市場競爭、市場供求和市場價格之間相互影響、相互決定的機制。價格機制、供求機制、競爭機制就構成了市場機制的主要要素。價格機制是市場經濟中最基礎的機制，是市場機制的核心。

市場機制特征：（1）運行動力來自市場主體對自身利益追求；（2）微觀主體經濟活動決策由市場主體自主、分散地做出；（3）市場機制對經濟活動的調節和資源的配置是自發和自動地進行的；（4）市場機制通過價格信號向微觀經濟主體傳遞信息。

市場機制優點：（1）最大程度上調動經濟主體的積極性、主動性和創造性；（2）對經濟運行進行自動地調節，并在大多數領域實現資源的合理配置（3）可以自動地實行優勝劣汰，提高經濟運行的質量。

（二）市場失靈和市場功能缺陷

1.市場失靈的原因

市場失靈是指完全依靠市場機制的自發作用不可能實現一般均衡。

原因：一般有四種，外部性或外部影響的存在；公共物品的生產；壟斷的存在；信息的不對稱性和不完全性。2.市場功能缺陷

（1）分配差距擴大難以避免；（2）市場調節具有自發性和滯后性，使經濟容易大起大落；（3）價格作為一種短期信號使經濟行為短期化。3.克服市場失靈的微觀經濟政策

針對外部性微觀經濟政策有：傳統的稅收、補貼、將相關企業合并從而使外部性內部化；現代方法有明晰產權。

針對公共品微觀經濟政策：根據公共性程度確定供給主體。針對壟斷微觀經濟政策：有效地控制市場結構，避免壟斷的市場結構產生；對壟斷企業產品的價格和產量進行控制；制定反壟斷法或反托拉斯法，對壟斷廠商行為進行法律約束。

（三）政府的作用和宏觀調控

市場機制本身的缺陷，是導致市場經濟國家出現周期性經濟衰退和其他社會經濟矛盾的一個重要原因，也是這些國家逐漸實行和完善政府干預的重要原因。市場的這些缺陷在社會主義市場經濟條件下同樣存在，必須通過國家的宏觀調控和政策、法律的指導來解決。

1.我國宏觀調控的必要性

（1）我國是發展中國家，加快發展經濟任務迫切而繁重。

（2）我國是體制轉軌國家，社會主義市場經濟體制基本框架雖已建立，但需要進一步完善，出現的新問題和新矛盾尤其需要密切關注和及時化解。政府承擔的職能遠比發達國家政府更為廣泛而復雜。

（3）我國是社會主義國家，政府的基本功能是實現經濟社會的全面發展。這決定了政府宏觀調控目標必然是多重的，而且隨著經濟社會的發展而變得更加豐富。

（四）宏觀調控的目的和政策目標選擇

1、宏觀調控目標（主要6個）

宏觀調控的目標主要有：保持經濟總量即社會總需求和總分配比例的平衡；保證物價穩定和充分就業；保持合理的經濟增長速度，使國民經濟持續、穩定和快速地增長；優化重大經濟結構；實現公正的收入分配；保持國際收支平衡等。

2、宏觀調控的手段

（1）經濟手段。經濟手段具有自覺性、誘導性、間接性、靈活性，是宏觀調控的主要手段。通常的做法是，政府運用工資、價格、利率、稅率、匯率等經濟杠桿，實行勞動政策、物價政策、貨幣政策、財政政策、外經政策，達到勞動平衡、產品平衡、貨幣平衡，財政平衡、國際收支平衡以及國內外總供求平衡。

（2）法律手段。國家根據宏觀調控目標，制定市場經濟運行法律法規，規范市場主體、市場交易行為，以維護社會經濟秩序。法律手段具有超前性、普遍性、穩定性、強制性，是是宏觀調控的重要手段。發達的市場經濟國家經過幾百年的積累，都建立了比較健全的法律體系，使一切經濟活動有法可依，有章可循。（3）行政手段。政府根據宏觀調控目標，運用行政權力直接控制社會經濟活動。行政手段具指令性、垂直性、無償性、時間性，也是宏觀調控的必要手段。特別遭遇重大災害、經濟危機、軍事戰爭等緊急狀態時，行政手段能統一意志、統一行動，迅速動員社會一切力量渡過難關。由于行政手段或多或少妨礙市場的基本功能，應當盡可能減少，只在必要時采用，但不能完全沒有。

七、金融市場與金融監管

（一）金融市場及其運行

1.金融市場的涵義

金融市場指有關主體，按照市場機制，從事貨幣資金融通、交易的場所或營運網絡。是由不同市場要素構成的相互聯系、相互作用的有機整體，是各種金融交易及資金融通關系的總和。簡而言之，是資金融通的場所。2.金融市場的構成要素

（1）金融市場主體——參與者。從資金角度看：資金的供給者和資金的需求者。從主體性質分：家庭、企業、政府、金融機構、中央銀行及監管機構。

（2）金融市場的客體——金融工具。是金融市場上的交易對象或交易標的物。

（3）金融市場中介。金融市場中介指在金融市場上充當交易媒介，從事交易或促使交易完成的組織、機構或個人。金融市場中介的作用：促進資金融通、降低交易成本、維持市場運行等。

（4）金融市場價格。通常表現為金融工具的價格。有效的金融市場中，金融工具的價格能及時、準確、全面地反映其代表資產的價值。

金融市場構成要素中金融市場主體與客體是金融市場形成的基礎。金融中介與金融市場價格是重要組成部分。3.金融市場的功能

（1）資金積聚功能:將眾多分散的小額資金匯聚為能供社會再生產使用的大額資金。（2）財富功能:金融市場為投資者提供了具有儲蓄財富、保有資產和財富增值的金融產品。（3）風險分散功能:金融市場為參與者提供了防范與分散資產風險和收益風險的眾多手段。（4）交易功能:金融市場增加了金融產品流動性、使交易更容易完成、降低交易成本等。（5）資源配置功能:通過金融市場價格機制有效配置資源。（6）反映功能:金融市場是社會經濟運行的“晴雨表”。

（7）宏觀調控功能:金融市場是政府調控宏觀經濟運行的重要場所。財政與貨幣政策的實施均與金融市場緊密相連。

（二）金融風險與金融危機

1.金融風險的概念與特征

概念：指投資者和金融機構在貨幣資金借貸和經營過程中，由于各種不確定性因素的影響，使得預期收益和實際收益發生偏差，從而發生損失的可能性。

特征：不確定性、相關性、高杠桿性、傳染性 2.金融風險的主要類型

（1）由于市場因素（利率、匯率、股價以及商品價格等）的波動而導致的金融參與者的資產價值變化的市場風險。

（2）由于借款人或市場交易對手的違約導致損失信用風險。（3）金融參與者由于資產流動性降低而導致的流動性風險。

（4）由于金融機構交易系統不完善、管理失誤或其他一些人為錯誤而導致的操作風險。2.金融危機的概念

狹義的金融危機是全部或大部分金融指標的急劇、短暫和超周期的惡化。短期利率、資產價格(證券、房地產、土地)的急速下降;大量商業企業和金融機構倒閉

廣義金融危機除了狹義金融危機的“系統金融危機”外，還包括貨幣危機、銀行危機、外債危機。

3.金融危機的類型

主要表現為貨幣危機、銀行危機、外債危機與系統性危機

貨幣危機表現為有關國家或地區貨幣在外匯市場上，因過度投機等因素急劇大幅度貶值，使貨幣當局通過急劇提高利率、運用大量外匯儲備或直接限制兌換來保衛貨幣的狀態。

銀行危機表現為銀行資不抵債，引起擠兌，導致銀行停止償還負債，政府不得不提供援助和干預。

外債危機表現為一國對外的支付危機。外匯收入減少、外匯儲備枯竭。一般表現為：國家停止對外償付債務;要求外國債權人重議債務、債務重新安排、減免債務等。

4.我國應對當前金融危機的主要舉措

（1）央行和金融監管機構通過降低存款準備金率、增加貸款為金融機構補充流動性，建立金融機構和金融市場的安全網。

（2）主動和美國等主要國家加強雙邊、多邊合作。

（3）采取一系列擴大內需、刺激出口的財政貨幣政策。如中央政府的4萬億投資，上調出口退稅率，全面實行增值稅轉型改革、放松房貸的限制和加大房貸利率優惠(擴大下浮幅度)等。

（三）金融監管

1.金融監管體制的概念及分類

概念：金融監管體制是指一國金融管理部門的構成及其分工的有關安排。分類：

(1)從銀行的監管主體以及中央銀行的角色來分，金融管理體制分為：

——以中央銀行為重心的監管體制：以中央銀行為中心，其他機構參與分工的監管體制。如美國。

——獨立于中央銀行的綜合監管體制：在中央銀行之外，同時設立幾個部門對銀行、證券業和保險金融機構進行監管的體制，但是中央銀行在其中發揮獨特作用。德國是其中的典型代表，此外英國、日本、韓國幾年來也陸續建立了獨立于中央銀行或財政部的綜合監管當局。

(2)從監管客體的角度來分，金融管理體制分為：

——綜合監管體制：綜合監管體制是將金融業作為一個整體進行監管。在這種體制下，監管主體可能對不同類型的金融機構發揮監管職能，全面履行監管的職責，屬于功能性監管。英國是其中的典型。實行綜合監管體制的主要目的是適應金融經營體制從分業轉向混業的需要，隨著混業經營趨勢的發展，實行綜合監管體制的國家越來越多，如瑞士、日本和韓國。

——分業監管體制：分業監管體制是對不同類型的金融機構分別設立不同的專門機構進行監管。當前，大多數發展中國家，包括中國，仍然實行分業監管體制,主要原因是：①實行分業經營體制②金融發展水平不高③金融監管能力不足。

（四）我國的金融監管體制演變

（1）自20世紀80年代以來，我國的金融監管體制逐漸由單一全能型體制轉向獨立于中央銀行的分業監管體制。

（2）1992年以前，中國人民銀行是全國唯一的監管機構，隨后成立了證券委和證監會，證券委是中國證券分業管理的最高領導機構，證監會是證券委的監督管理執行機構。

（3）1998年確定中國人民銀行負責監管商業銀行、信托投資公司、信用社和財務公司;證監會是全國證券期貨業的主管部門;保監會是金融保險業的主管部門，至此我國基本形成了由中國人民銀行、證監會和保監會組成的分業管理體制。

（4）2000年6月，中國人民銀行、證監會和保監會建立了聯席會議制度。

（5）2003年成立了銀監會，負責審批、監管銀行、金融資產管理公司、信托投資公司及其他存款類金融機構等的職責和相關職責。

（6）新的監管體制下，中央銀行將繼續發揮其獨特的作用，負責維護金融穩定的職能。（7）新的獨立于中央銀行的分業管理體制形成，將使中央銀行和監管當局騰出更多的時間和空間，以更細的分工專司其職。

八、對外經濟關系

（一）國際經濟組織

1.國際經濟組織的概念

廣義的國際經濟組織：兩個或兩個以上國家政府或民間團體為了實現共同的經濟目標，通過一定的協議形式建立的具有常設組織機構和經濟職能的組織。狹義的國際經濟組織限于家政府間組織，不包括非政府間組織。2.國際經濟組織的特征

它是國家之間的組織，不是凌駕于國家之上的組織；成員一般是國家，但在某些特殊情況下，非主權實體也取得了一些國際經濟組織的正式成員或準成員資格；調整國際經濟組織成員間關系的基本原則是國家主權平等原則；調整國際經濟組織成員間關系的法律規范是國際經濟組織法。3.國際經濟組織的成員資格

成員資格的類型（正式成員和準成員）；成員資格的開放范圍（向世界各國開放；向特定區域國家開放；向一些國家開放或向某些特定國際商品的生產國和消費國開放）；成員資格的取得（創始成員和納入成員）；成員資格的喪失（自愿退出和強制退出）。4.國際經濟組織的機構與表決機制

組織機構：權力機構（會員大會、理事會、股東會）；執行機構（由權力機構選舉產生）；行政機構（秘書處）。表決機制：一國一票；集團表決；加權表決。5.國際組織與國家的區別及其法律人格涉及的法律

國際組織與國家的區別：國際組織不擁有主權，其成立的依據是成員國之間簽訂的條約，其權利能力和行為能力來自成員國的授權，限于執行其職能和實現其宗旨；國際組織不需擁有領土和居民，因而也不需行使領土最高權。

適用法律：一般國際法；各國國內法；特定國際經濟組織的內部法。6.國際經濟組織的權利能力

權利能力：締約權；取得和處置財產的能力；法律訴訟能力；特權與豁免權。

世界性國際經濟組織：國際貨幣基金組織；世界銀行集團；世界貿易組織；聯合國貿易和發展會議。

（二）對外貿易關系

1.中國出口貿易發展概況與戰略

概括：（1）出口貿易規模迅速擴大，在世界出口貿易中的地位上升。（2）出口商品結構發生了歷史性變化，工業制成品出口居主導地位。

戰略：(1)出口商品戰略。①繼續優化出口商品結構；②貫徹實施以質取勝戰略；③實施出口商品生產戰略，以保證出口貿易持續穩定地增長。（2）出口市場多元化戰略

鞏固和深度開發西方發達國家和港澳地區等傳統出口市場，根據各個市場的不同特點，制定相應的開拓策略。重點開拓和發展亞、非、拉發展中國家和地區市場。積極擴大和發展俄羅斯、東歐國家市場。俄羅斯、東歐國家是一個擁有4億多人口的大市場，不少國家資源豐富，科技水平較高，消費需求總量較大。積極拓展周邊國家市場。發揮地緣優勢，拓展周邊國家市場，由近及遠，穩定發展，這是20世紀90年代實施市場多元化戰略的一個重要組成部分。2.中國進口貿易發展概況與戰略

概況：80年代以后，我國進人改革開放的時期，進口貿易得到持續穩定發展。我國進口總值連年增加，商品結構不斷優化，交通、通信、能源等基礎產業、基礎設施進口和企業技術改造進口關鍵設備明顯增加，小汽車及家電等消費品、國內可以生產的一般加工設備的進口大幅下降，不必要的重復引進和盲目進口得到了有效控制。

戰略：（1）合理安排進口，保持適度的規模與速度；（2）有重點地安排進口，調整和優化進口商品結構。

3.中國對外貿易國別（地區）關系

（1）中國對外貿易國別（地區）關系的基本政策：當前，我國對外貿易國別（地區）關系的基本政策是：茬改革開放總方針指引下，實行全方位協調發展的國別（地區）政策，即堅持平等互利原則，致力于同世界上所有國家和地區發展多種形式的多邊、雙邊經濟貿易關系。

（2）中國對外貿易國別（地區）關系的基本原則：我國在貫徹國別（地區）政策，積極發展同世界各個國家和地區貿易關系的過程中，應主要遵循下列基本原則：獨立自主、自力更生原則；平等互利原則；互惠、對等原則；外貿、外交相互配合的原則。

（三）對外經濟合作關系

中國對外經濟合作與經濟增長之間存在著正相關關系，對外經濟合作促進了我國經濟的增長，我國的經濟增長又會推動對外經濟合作。為了使我國經濟健康平穩的發展，必須從以下方面推動 對外經濟合作的發展：(1)我國的對外經濟合作主要分布在亞洲，同時近年來，中國和非洲之間的聯系逐步加強，非洲已經成為了中國對外經濟合作聯系最為緊密的第二大洲。

(2)在國際工程承包方面，資金短缺，規模小，市場范圍窄、管理水平低仍然是困擾中國公司發展的主要障礙。

(3)在勞務合作方面，應該在充分發揮我國比較優勢的基礎上，努力提高我國勞務輸出的層次，擴大國際市場分額，提高人員素質。

(4)要逐步重視對外投資和對外經濟援助。我國統計年鑒的對外經濟合作中，只包括了對外承包工程、勞務合作和設計咨詢三項，隨著對外經濟合作的進一步發展，對外投資與對外經濟援助也要引起高度地重視。

(5)企業之間強強聯合，實現全方位、多層次、寬領域的對外經濟合作。

（四）對外金融關系

1.外匯收支平衡與國民經濟綜合平衡

（1）國民經濟綜合平衡是外匯收支平衡的根本保證

（2）外匯收支平衡保障國民經濟健康發展，是國民經濟綜合平衡的重要組成部分。第一，由進口貿易和借用國外資金引起的外匯收支，都同國家的財政收支緊密聯系。第二，外匯收支平衡是實現國內信貸平衡的一個條件。第三，外匯收支平衡影響著國內的物資平衡。

總之，當國內的財政、信貸和物資暫時不能平衡時、外匯收支可起到緩和、補充這三大平衡的作用；外匯收支不平衡，會起著破壞國內三大平衡的作用。

2.我國外匯收支平衡的宏觀控制（1）外匯收支的計劃管理

建國以來，我國一貫堅持”以收定支、量入為出、收支平衡、略有節余”的外匯平衡方針。把貿易收支與非貿易收支納入外匯收支計劃，并使它們建立在國民經濟財力、物力的需要與可能的基礎上，是實現這個方針的根本保證。

31（2）外匯的集中管理與統一經營

為保證外匯收支按計劃進行，我國實行嚴格的外匯管理制度，執行集中管理、統一經營的方針，以使外匯收支的計劃編制、執行、管理和經營融為一體，確保外匯收支的平衡。

（3）促進創匯，努力擴大外匯收入和控制外匯支出 擴大外匯收入，是實現外匯收支平衡的基礎。（4）利用國外資金的管理

利用外資包括兩個方面的內容：一是借用國外貸款;二是吸收國外直接投資。

第二部分 國民經濟理論

一、概論

（一）社會主義市場經濟體制下我國國民經濟管理的基本特征

1、定義

國民經濟管理--是政府職能的一個重要組成部分，它通常指政府為了達到一定的預期目的，從社會經濟生活的宏觀層面，履行對國民經濟進行全局性的規劃、組織、調控、監督等職責和功能，而采取的一系列組織和干預社會經濟活動的方式、方法和手段的總和。

2、國民經濟管理的基本特征

作為一種宏觀層次的經濟管理，國民經濟管理既具有經濟管理的一般性特征，又在各個方面表現出其獨有的特殊性，使之不同于微觀經濟層面的企業管理。這主要有：

a．國民經濟管理的主體，是中央和各級地方政府，而不是任何其他組織、單位和個人。雖然，在現實生活中，宏觀經濟的運行并不完全都是由政府來進行管理的，比如一些全國性的大型集團公司、國有商業銀行、行業協會以及其他中介組織也可以在一定范圍內發揮調節和監督的作用。但是這種特定范圍的宏觀調控往往會被要求直接體現政府的政策意圖，有些甚至還必須以政府的授權為前提。國民經濟管理責無旁貸地屬于政府的職能。

b．國民經濟管理的對象，是國民經濟的整體運行。眾所周知，國民經濟是由各個地區、各個部門和眾多企業相互交織集合而成的多層次網絡系統。每一地區、部門和企業都是國民經濟系統的子系統或組成要素，它們各自既有自己的活動范圍和領域，又彼此依賴，互為，條件，并通過市場相互聯結起來。正是這些子系統和要素間的聯系與作用形成并推動著國民經濟系統的運行和發展。面對如此龐大的系統構成及其復雜的運行機理，政府沒有必要也不可能將管理的觸角直接深入到每一具體的企業之中，而應該將調控的重點放在事關國民經濟全局的經濟總量和重要的經濟結構上。

c．國民經濟管理的目的，在于獲取最佳的社會經濟效益。在市場經濟條件下，企業作為理性的經濟人，天然地以追求最大利潤為經營目標。但是，由于外部性等因素的存在，使得企業的效益并不總是與整個經濟社會的總體效益相一致。國民經濟管理正是以全社會的效益為目標和尺度，32 協調宏觀效益與微觀效益間可能出現的矛盾，使后者服從于前者，并力求實現直接效益與間接效益、長期效益和中期效益與短期效益，以及經濟效益與環境效益和社會效益等方面的最優結合。

d．國民經濟管理的方式、方法和手段更多地帶有指導性、規范性和綜合性，而相對較少直接性和易變性。與企業內部各管理層次間的直接聯結方式不同，在市場經濟體制下，政府與企業之間并不存在上下級的隸屬關系，因而對國民經濟的管理只能主要采取間接管理的方式。政府更多地運用經濟手段，調節價值形態的經濟變量，并通過市場機制作用于企業，從而引導企業，使之活動大體上符合宏觀經濟發展的目標。同時，政府還借助強有力的法律手段，規范市場主體的經濟行為，維護正常的市場秩序，協調各種經濟關系。當然，在特定領域和非常時期，政府也憑借政權的力量，使用必要的行政手段對經濟運行進行直接干預，但與企業的內部管理相比，行政命令已降至次要地位。

3、我國社會主義經濟體制的基本特征

我國社會主義經濟體制的基本特征可歸納為五點： 第一，以國有經濟為主導、以公有經濟包括國有經濟和勞動者集體所有制經濟為主體、以有利于國計民生的非公有制經濟為補充。第二，國家對國民經濟進行科學的強而有力的管理，有計劃按比例地發展國民經濟。第三，以按勞分配為主體，其他分配方式為補充。第四，遵循社會主義基本經濟規律，以滿足人民群眾不斷增長的物質生活和文化生活需要為國民經濟發展的根本目標。第五，發展商品生產，利用價值規律。

（二）國民經濟管理的任務和目標

1、總任務與目標

在深刻認識客觀規律和具體國情、國力的基礎上，合理而有效地組織社會經濟活動，促進國民經濟的穩定、持續、協調增長，以取得最大限度的經濟社會效益，實現國家既定的經濟和社會發展目標。

2、具體任務與目標

①從我國的基本國情出發，根據社會主義革命和建設發展的需要，確立國民經濟和社會發展目標；并在科學預測的基礎上，作出國民經濟發展戰略、計劃，搞好國民經濟的綜合平衡；

②不斷完善國民經濟結構，包括所有制結構、生產結構、流通結構、分配結構。消費結構等，大力求實現這些結構的合理化，使整個國民經濟在良性循環的軌道上協調發展；改革國民經濟管理體制，建立有中國特色的社會主義經濟管理體制；

③不斷加強和充善國家對國民經濟管理各部門、地區、單位的管理，把中央、地方、部門、企業和勞動者的積極性調動起來，使之發揮其最有效的作用；

④綜合運用國民經濟管理的各種手段，不斷提高生產水平，科技水平和經濟管理水平；

⑤對影響國民經濟發展的各種因素進行綜合的全面的研究，協調其關系，依靠科學技術的進步，不斷提高社會經濟效益。

（三）國民經濟管理的基本原則

1、整體優化原則。

2、規范管理原則

3、改革創新原則

4、以人為本原則

（四）國民經濟管理的主要手段

（一）財政手段

它是與財政調整機能有關的一系列調控方法的總稱。

即利用財政收入、財政支出及其相互平衡有關的手段。一般所講的財政手段，是指財政收入中的各種稅收，財政支出中的政府投資和財政補貼，對宏觀經濟的調控作用。財政手段的使用效果比較明顯，可用于實現多種國民經濟管理目標。

（二）金融手段

它是利用金融貨幣機關對貨幣資金運動的調整而實現對經濟運行的干預。

其使用的工具主要有法定利率、公開市場業務、存款準備金操作等。其調控范圍非常廣泛，可作用于個人和企業，也可影響到政府行為和國際經濟關系。金融手段具有靈活、間接、有效、可計量等特點。

（三）國際貿易手段

它是實現國際貿易收支平衡的有力措施。

國際貿易手段的最主要工具是匯率，不論各國實行怎樣的匯率制度，只要改變匯率水平，就必然會影響進出口，改變一國貨幣資金的流向，從而影響國際貿易收支。

國際貿易手段還包括一些直接管制措施，如外匯管理、進出口管制等。

（四）直接干預手段

它是國民經濟管理手段中最具強制性的手段。

是國民經濟管理主體利用自身的權力、威嚴和強大的物質力量，對社會經濟活動進行強制的干預。

這種手段的特點是手段效果明顯，實施時間短，常常不為管理對象所接受。

主要的作法有：凍結物價與工資、限制進出口、外匯管制、投資約束及戰時經濟管制等。

（五）制度手段

是指完善經濟制度、改革經濟體制、制定有關規章制度和經濟法規等來實現國民經濟管理目標。其主要功能在于為社會經濟運行提供良好的環境，規范和約束各個經濟主體的行為。

制度手段包括工資制度、所有制制度、國家預算制度、金融制度、社會保障制度及各種經濟法規等。

它屬于非經濟的長期性管理手段，其特點是手段的實施周期長，手段效果不明顯且難以計量。

（六）規勸手段

是一種最間接的國民經濟管理手段。

是通過國民經濟管理主體向各層次經濟主體宣傳教育、推廣經驗、發出號召、公布經濟信息等進行規勸和誘導。

其特點是實施快捷，但效果不明顯。只起輔助作用，不能成為主要的國民經濟管理手段。

二、市場管理

（一）市場體系的培育與完善

1、市場體系

實現市場有效配置資源的功能，必須有一個完整的市場體系。市場體系是相互聯系的各類市場的有機統一體，從交易的對象來看，它不僅包括消費品和生產資料等商品市場，而且還包括資本市場（或稱金融市場）、勞動力市場、技術市場、信息市場以及房地產市場等生產要素市場。

市場是商品交換的產物，只要存在商品生產和商品交換，就必然存在市場。隨著生產力的發展和社會的進步，商品交換關系也發展到相當高的程度，市場也獲得了全面發展，形成了完整的市場體系。商品交換是市場交換的主要內容，商品市場在市場體系中處于基礎地位，其他市場從某種意義上說是為商品市場服務的；資本市場在市場體系中占有極其重要的地位，因為在現代市場經濟中貨幣是所有資源的一般代表形式；勞動力市場則是勞動力資源的交易和分配場所。所以，商品市場、資本市場、勞動力市場是市場體系的最基本內容，是市場體系的三大支柱。

2、市場體系內部各類市場之間的相互關系

市場體系內部各類市場之間存在著相互制約、相互依賴、相互促進的關系。如果某類市場發育不全、發展滯后，就會影響其他市場的發展和功能的發揮，從而影響市場體系的整體效能。例如資本市場，資本是商品運動的“血液”，是社會再生產運動的起點。所以，資本市場是商品生產和其他生產要素市場的先導，它的發育狀況、運轉效率直接關系到商品市場和其他生產要素市場的營運狀況；反之，其他市場的發育和運行狀態，也會制約和影響資本市場的發展。要使市場體系的整體功能得到發揮，必須形成統一、開放、競爭、有序的大市場

（二）市場經濟中的政府與市場

市場經濟在本質上是不同于計劃經濟的經濟形式。在計劃經濟條件下，全社會只有國家(政府)一個社會經濟主體，其他主體(企業、家庭、個人)均不具備經濟活動的主體資格，也不能進入市場。政府一家充當了市場中的所有角色，通過指令性計劃對經濟資源配置、生產經營流通以及產品分配等進行嚴格而周密的控制。其他主體沒有自己獨立的利益，也沒有在“市場”上進行交易的權利，只能被動地完成政府交辦的某一階段、某一步驟的具體工作。因此，計劃經濟下不存在真正意義上的市場，也就不存在市場秩序問題。如果非要說有，指的也僅僅是政府控制經濟的有效性等問題。

市場經濟的基本特征是確立了市場的多元主體。政府這個唯一主體開始分化、瓦解，直至逐漸淡出，而企業、個人等逐漸具備了自身的獨立利益，具備了市場主體資格。自由主義經濟學認為，正是人們追求自身利益的行為構成了社會經濟活動的原動力。為了獲取更多的利益，人們不得不想辦法改進工藝技術、改善生產條件、提高勞動生產率、研究市場需求和消費者偏好，以生產、提供出更多的和更好的產品和服務。經營有方的企業通過產品銷售實現產品價值，得以滾動發展和不斷壯大，而經營不善的企業只能被逐出市場。市場的優勝劣汰機制使社會經濟資源自動流向其能發揮最大作用的部門，實現了資源的優化配置。

（三）政府與市場秩序

1、建立市場秩序的原因

市場經濟給我們描繪了一幅動人的藍圖。然而，這一藍圖的實現卻是有條件的，這就是市場秩序。市場經濟主體的動機在于逐利，而不是為社會作出無私的貢獻(盡管在客觀上往往實現了這樣的效果)，這就造成他的行為模式的復雜化：他既可能通過辛勤勞動和誠實經營來獲取收益，也有可能通過損害別人的辦法如欺詐來獲取利益，只要他確信這種行為不會受到足夠嚴厲的懲罰。薩繆爾森說市場既沒有理智也沒有良心，就是這個道理。一旦某些市場主體選擇后一種方式，必

然會給另外的主體造成損害，如果這種狀況不能得到及時的制止，那么市場機制就會被逆轉，不再是優勝劣汰而是劣勝優汰，不再是資源優化配置而是劣化配置,嚴重的時候，會使人人自危，不能進入市場，或者將交易減少到最低的限度，從而社會經濟無論在總量上還是在質量上都會倒退。

2、市場秩序

市場秩序指的是市場運行中必須遵循的一切規則和法律規范的總稱，它告訴市場主體什么可以做，什么不可以做乃至會受到何種懲罰，從而保障了社會生產、交換、消費、分配等各個環節的順利實現和市場機制的良性發揮。

由此可見，要想使各經濟主體的逐利行為和全社會的利益相一致，要想使優勝劣汰的市場機制得以正常發揮，必須具備一定的制度條件，我們稱之為市場秩序。良好的市場秩序是健康的市場經濟不可或缺的一部分。市場秩序越成熟、穩定，越為市場主體所接受、所遵循，市場機制就越可以得到發揮。反之，市場機制就會受阻礙和凝滯，優越性無法充分體現。從這個意義上說，我國建立社會主義市場經濟的過程，同時也是經濟運行從無秩序到有秩序、從舊秩序轉變為新秩序的過程。

3、我國市場秩序的現狀

改革開放以來我國的經濟建設取得了舉世矚目的成就。但在經濟高速增長的同時，市場秩序卻不斷滑坡。目前，市場秩序總體來說不容樂觀，破壞市場秩序的行為和現象屢見不鮮，而某些地區市場的秩序混亂狀況已經到了令人觸目驚心的地步。

目前，我國市場無序是全方位的，大致可分為以下幾類：

（1）市場進出秩序混亂。每個市場都有其進入和退出的一系列規則，這些規則是保證市場優勝瀝汰機制得以發揮的重要前提。但在我國，大量的本不具備資格的主體通過種種手段進入市場，超越自身資質和經營范圍承攬業務，經營失敗、資不抵債時仍然受到重重保護混跡市場，造成優不勝劣不汰的僵持格局。與此同時，一些行業壁壘高筑，通過行政審批手段將大量具備資格的市場主體擋在市場之外，以種種借口對民間資本加以歧視來源北京安通學校。

（2）市場競爭秩序混亂。市場競爭的基本手段是通過用更低的成本生產出更多更好的產品來獲得競爭優勢，而在我國有些生產者卻熱衷于使用不正當競爭手段來獲得，如假冒他人品牌、詆毀和陷害競爭對手、尋求行業壟斷、人為制造市場分割和地區封鎖等。

（3）市場流通秩序混亂。80年代末期，由于市場疲軟，一些企業的經營出現困難。進入90年代以來，隨著買方市場的形成，這一矛盾又逐漸加劇。由于市場疲軟，產品積壓，企業流動資金不足，為了維持再生產過程，只好用拖欠別人貨款的方式來購買原材料。久而久之，造成了企業間的大量拖欠，形成三角債問題，嚴重影響了經濟運行效率。

（4）市場交易秩序混亂。由于體制轉軌，法律不健全，以及一些市場主體的不正當心態，市場交易中信用嚴重不足，各種欺詐行為層出不窮。如在股票市場中，一些大戶聯合操縱市場，人為制造股票價格的大起大落；低水平的金融詐騙屢屢得手，干擾正常的金融秩序，等等。

4、政府與市場秩序

（1）維護市場秩序是政府的首要任務

我國經濟從長期自給自足的自然經濟轉化而來，又經過幾十年計劃經濟的管制，幾乎從來沒有過市場經濟的傳統和經驗，因此，實際我國面臨的是一個市場秩序的重構問題。這也注定了我國建立良性市場秩序的過程必將是一個長期、艱巨和復雜的過程。

政府是市場秩序先天的提供者和維護者。市場健康運行所需的一系列市場秩序，具體表現為各種法律法規、規章制度，只能由政府來提供。這是因為政府尤其是中央政府是全社會利益的代

表，唯有政府才有可能站在中間的立場上，提供一套公正公平的秩序體系。政府提供公共秩序，并不是因為它的權力更大人員更多，而是因為它的中立地位。政府在提供秩序方面與其它組織相比具有先天的優勢，正如企業在組織生產提供產品方面更有優勢一樣。從這個意義上說，維護市場秩序、保障社會經濟良性發展是政府最首要、最基本的任務。

（2）調整政府功能治理市場秩序

目前我國政府在維護市場秩序方面存在諸多問題，具體表現為功能的紊亂，該管的事情沒有管或者沒有管好，不該管的事情卻到處插手，“錯位”與“缺位”并存。更有甚者，政府本身有時即充當了破壞市場秩序的始作俑者。

第一，政府應當明確自己的任務，不是擁有財產，不是直接經營企業，而是為企業發展創造良好的市場環境，為市場經濟守夜。在此基礎之上，做一些力所能及的調控、引導和服務工作等。明確任務之后，政府就應當大幅度削減經濟職能。政府直接經營企業，應當減少到最少、最必要的限度，只提供一些市場其它主體不愿提供或無力提供的產品。政府有關部門應當盡量減少直至取消配置資源的權力，廢除一切不合理的行政審批，讓市場競爭來決定經濟資源的配置，行政權力不再插手。

第二，政府應當在缺位的地方迅速補位，加強職能，主要是三個方面：（1）清晰和保護產權。回顧市場經濟的發展史，我們發現產權是市場經濟的基礎。產權關系必須明確。如果產權關系不清，彼此的權利義務關系就難以確定，風險和收益就會出現不對稱，市場行為會出現一些非理性的特征，進而破壞市場秩序。（2）完善市場規則建設。完善市場規則建設包括兩個方面的涵義，一是立法，二是執法。以前者來說，雖然改革開放尤其是90年代以來我國立法工作取得了巨大進展，但仍然不能適應市場經濟的需要。一些市場需要的法律法規遲遲沒有出臺，而一些已經明顯落后于時代的法律法規沒有廢止。執法方面則更為落后。執法不嚴，有法不依，一些嚴重破壞市場規則甚至違法犯罪的行為得不到有力打擊，直接造成了市場秩序的惡化。（3）理順利益關系。我國市場秩序混亂不能完全歸咎于整治力度不夠，很多的情況是由于在設定市場規則時沒有理順各方面的利益關系。靠嚴厲查堵，或許可以取得一時的效果，但只要背后的利益關系不能理順，效果總是難以持久維持，在經濟運行中往往會自動地趨向原來的狀態。如假冒偽劣產品之所以屢禁不止，就是因為在很大程度上造假者同地方政府的利益是一致的，由此帶來地方保護。

三、產業管理

（一）產業結構與布局管理

1、產業結構的概念

產業，是國民經濟中按照一定的社會分工標準，為滿足社會某類需要而劃分的從事生產和服務活動的各種集合體。

產業結構體現國民經濟中一系列產業之間的關聯關系，具體包括兩個基本層面：一是產業間的質的聯系，簡單地說就是產業間的相互依存、相互促進或促退關系；二是產業間的量的比例，經濟分析中一般采用兩類指標，即產出量比例和要素比例。

產業結構可分為不同層次：宏觀層次，指從整個國民經濟角度確立產業結構；中觀層次，是指一個地區范圍內的各產業間的關系；微觀層次，則是指一個企業內部的多角化經營。國民經濟管理主要研究宏觀層次的產業結構。

2、產業布局的影響因素

（1）原材料、市場和運輸

對于使用大量原材料的制造產業來說，特別是那些在生產制造過程中將大大減低原材料的重量、體積及使用易變質的原材料，將此類產業建于原材料產地附近會大大降低運輸成本。在生產制造過程中，最終產品的重量，體積將大大增加，或產品易變質的情況下，將該類產業建在消費市場附近就比較有利。如今，隨著原材料處理，運輸方式的改進，以及制造業的構成由重工業轉向高附加值工業，原材料的運輸方式及成本不再是產業布局中，非常重要因素，相反，接近消費市場日益重要。（更快地了解顧客 偏好、服務要求、競爭者信息等）

（2）勞動力

勞動力因素對產業布局的影響包括兩個方面：勞動力成本和勞動力質量。不同地區間的勞動力成本往往差異很大，這與當地的經濟發展水平，生活費用要求，社會保障鍵全與否，工業化 水平等都有關系。雇傭勞動力的難易程度也是產業布局中需要考慮因素。一般來說，在城市原有大量的勞動力儲畜，雇用成本相對較低；反之，企業可能會有勞動力不足的問題來源北京安通學校。

地區擁有大量勞動力是吸引某些廠商（勞動密集型）選址于該地區的重要因素，然而要素質量上的差異，如勞動者的技能、工作態度和道德水平都很可能會抵消這優勢。研究發現，由于發展中國家地區間（特別是主要城市與其他地區間）要素質量上存在差異，使廠商在選址時，往往首先從中心城市逐漸移到鄰近地區。

（3）外部規模經濟型

城市化規模經濟性指由于建立在大城市，（而非中小型城市）中而對經營的好處，如更接近市場和消費者，運輸成本低，較大的勞動力儲畜，獲得多種商業服務。本地化規模性指與其他同類或相關行業的廠商集中于同一區域經濟而帶來的好處：

（4）政府職能與政府干預

政府對產業布局的影響有三種不同方式：直接劃定產業布局政策，是一種由國家政府為刺激特定區域的經濟發展（以某種激勵或補貼形式），自上而下制定實施的政策；產業布局政策，包括貿易政策與關稅政策、國際政策；導出的布局政策，由于各地方政策對于吸引投資、開發本地經濟的意愿，方法和政策 存在不同，這種差異實際上造成了是空間布局政策的效果。

3、產業布局的原則

（1）全局原則

產業布局應該以一個國家的地域為界限，因為它是國家干預本國經濟的一種方式，而這種方式涉及領土問題，因此必須以國家的領土主權為基礎，一個國家是不可能在別國的領土上進行自己的產業布局的。產業布局的目標是使產業分布合理化，實現國家整體綜合利益的最優，而不是局部地區利益的最優，因此一個國家的產業布局必須統籌兼顧，全面考慮。一方面，國家必須根據各地區的不同條件，通過分析和比較，確定各地區的專業化方向，明確各地區在全國經濟的角色和地位；另一方面，國家根據經濟發展狀況，在不同時期確定若干重點發展的地區。在此全國規劃的基礎上，各地區再根據本地區的特點，安排好本地區的產業布局，而不能不顧國家整體利益，一味地發展自己的優勢產業。

（2）分工協作、因地制宜原則

社會化大生產要求勞動必須在廣闊地域上進行分工和協作。各地區要根據自己的特點形成專門化的產業部門，形成規模優勢。當然，各地區的產業布局在重點布局專門化生產部門的基礎上，還要圍繞專門化生產部門布局一些相關的輔助性產業部門和生活配套服務部門，以形成合理的地區產業結構，只有這樣才能保證專業門化生產部門的良好運行。隨著部門分工的深化，地區生產專門化的提高，地區之間的協作自然也就越發重要，因此在進行產業布局的時候必須考慮到地區

間的協作條件。我國“三線”建設時就把一些企業布局在交通不便的山區，致使企業間協作困難，也影響了國家整體的經濟效率。

（3）效率優先、協調發展原則

產業的空間發展過程總是先在某一地域聚集，然后再向其他地域擴散。在發展的低級階段，經濟一般表現出集中發展的極核發展形態；在發展的高級階段，經濟一般表現出縮小地區間經濟發展差距的全面發展形態。一個國家在進行產業布局時應該以產業空間發展的自然規律為基礎。因此，當一個國家的經濟水平處于低級階段時，其產業布局應該考慮優先發展某些具有自然、經濟和杜會條件優勢的地區；而當國家的經濟發展到高級階段時，其布局應考慮重點發展那些經濟落后的地區，縮小地區間的經濟差距。任何時候效率和協調都是產業布局所必須考慮的問題，他們是一個問題的兩個方面，其目的都是為了保證一個國家整體的持續穩定的發展，只不過在不同時期重點確“所不同而已。在優先發展某些優勢地區時，必須把地區間經濟發展的差距保持在一定的合理范圍之內，不要使貧困差距過大而引發過多的社會經濟問題。但是產業空間發展不平衡是絕對的規律，因此在重點發展落后地區時，也要保持發達地區的繼續穩定發展，使其產業結構向更高的層次升級，而不要追求地區間發展的絕對平衡。

（4）可持續發展原則

人類生存和發展所依賴的環境所能承載的能力是有限的，自然資源也是有限的，其中許多資源都是不可再生的。人類的生活和生產不可避免地要從自然攫取資源，不可避免地向自然界排放廢物，從而對自然生態環境造成損害。雖然自然環境有一定的自我恢復能力，但其所受的損害必須控制在一定限度內，否則就無法自我恢復。另外人工對自然生態進行恢復所耗費的成本將是巨大的，可能遠遠大于人類生產所獲得的收益。所以在進行產業布局時必須注意節約資源和保護環境，防止資源的過度開發和對環境的過度破壞。要注意資源的充分利用和再殖，注意發展相關的環保產業，等等。許多發達國家在發展過程中就經歷過先破壞后治理的過程，現在人類對于生態環境問題已經有了深刻的認識，不用再走彎路。我國現在正在進行的西部大開發過程中就比較注重環境保護問題，采取了退耕還林還草、宜林荒山荒地造林種草等措施。

（5）政治和國防安全原則

上面都是從經濟角度出發考慮的產業布局原則。而從國家大局出發，首先所要考慮的是政治和國防安全因素。產業布局中政治和國防安全原則高于經濟原則的最高原則。例如我國邊疆少數民族地區雖然自然和經濟社會條件都比較差，不適合許多產業的發展，但為了民族團結和國家穩定，以及邊境的國防安全，國家每年依然對這些地區進行大量的援助，并給予許多優惠政策以支持這些地區的發展。

4、產業布局模式

產業布局是在一定的地域內展開的，地域的具體條件是決定布局的依據。同一時期不同地域和同一地域不同發展階段的具體情況各不相同，相應的必須采取不同的產業布局模式。根據產業空間發展不問階段的不同特點，產業布局的理論模式可以分為增長極布局模式、點軸布局模式、網絡布局模式、地域產業綜合體模式以及梯度開發模式。其中前三種開發模式從產業分布結構角度出發，處理在時間上依次繼起的區域經濟發展不同階段的產業布局問題，它們之間有著密切的內在聯系，一起組成一個完整系統的布局過程。

（1）增長極布局模式

增長極理論是法國經濟學家佩魯提出的，其思想是：一國經濟增長過程中，不同產業的增長速度不同，其中增長較快的是主導產業和創新企業，這些產業和企業一般都是在某些特定區域或城市集聚，優先發展，然后對其周圍地區進行擴散，形成強大的輻射作用，帶動周邊地區的發展。這種集聚了主導產業和創新企業的區域和城市就被稱之為“增長極”。

（2）點軸布局模式

點軸布局模式是增長極布局模式的延伸。從產業發展的空間過程來看，產業，特別是工業，總是首先集中在少數條件較好的城市發展，呈點狀分布。這種產業(工業)點，就是區域增長極，也就是點軸開發模式中的點。隨著經濟的發展，產業(工業)點逐漸增多，點和點之間，由于生產要素流動的需要，需要建立各種流動管道將點和點相互連接起來，因此各種管道，包括各種交通道路，動力供應線、水源供應線等就發展起來，這就是軸。這種軸線，雖然其主要目的是為產業(工業)點服務的，但是軸線一經形成，其兩側地區的生產和生活條件就會得到改善，從而吸引其周邊地區的人口、產業向軸線兩側集聚，并產生出新的產業(工業)點。點軸貫通，就形成了點軸系統。實際上，中心城市與其吸引范圍內的次級城市之間相互影響、相互作用，已經形成了一個有機的城市系統，這一系統已經有效地帶動著區域經濟的發展。

（3）網絡布局模式

網絡布局是點軸布局模式的延伸。一個現代化的經濟區域，其空間結構必須同時具備三大要素：一是“節點”，即各級各類城鎮；二是“域面”，即節點的吸引范圍；三是“網絡”，即商品、資金、技術、信息、勞動力等各種生產要素的流動網。網絡式開發，就是強化并延伸已有的點軸系統。通過增強和深化本區域的網絡系統，提高區域內各節點間、各域面間，特別是節點與域面之間生產要素交流的廣度和密度，使“點”、“線”、“面”組成一個有機的整體，從而使整個區域得到有效的開發，使本區域經濟向一體化方向發展。同時通過網絡的向外延伸，加強與區域外其他區域經濟網絡的聯系，并將本區域的經濟技術優勢向四周區域擴散，從而在更大的空間范圍內調動更多的生產要素進行優化組合。這是一種比較完備的區域開發模式，它標志著區域經濟開始走向成熟階段。

（4）地域生產綜合體開發模式

地域生產綜合體開發模式的理論基礎是前蘇聯學者科洛索夫斯基的生產循環理論。該理論認為：生產都是在某種原料和燃料動力資源相互結合的基礎上發展起來的；每個循環都包括過程的全部綜合，即從原料的采選到獲得某種成品的全過程；某個產品之所以能在某個地域生產，是因為擁有原料和燃料動力來源并能夠對它們進行合理利用。也就是說，該理論認為生產是按照生產工藝的“鏈”所組成的穩定的、反復進行的生產體系進行的。H．H。科洛索夫斯基將地域生產綜合體定義為“在一個工業點或一個完整的地區內，根據地區的自然條件、運輸和經濟地理位置，恰當地安置各個企業，從而獲得特定的經濟效果的這樣一種各企業間的經濟結合體。

（5）梯度推移模式

該布局模式的理論基礎是梯度推移理論。梯度推移理論認為，由于經濟技術的發展是不平衡的，不同地區客觀上存在經濟技術發展水平的差異，即經濟技術梯度，而產業的空間發展規律是從高梯度地區向低梯度地區推移。二戰后加速發展的國際產業轉移就是從發達的歐美國家向新型工業國或地區再向發展中國家進行梯度轉移的。根據梯度推移理論，在進行產業開發時，要從各區域的現實梯度布局出發，優先發展高梯度地區，讓有條件的高梯度地區優先發展新技術、新產品和新產業，然后再逐步從高梯度地區向中梯度和低梯度地區推移，從而逐步實現經濟發展的相對均衡。我國在改革開放初期就曾按照經濟技術發展水平把全國劃分為高梯度的東部沿海地帶、中梯度的中部地帶和低梯度的西部地帶，以此作為產業空間發展的依據。

5、我國產業布局的演變

我國產業布局的歷史軌跡，表現為“均衡發展-非均衡發展”，逐漸演變的過程，并具有明顯的階段性特征。

（1）1949-1978年：均衡產業布局政策

建國初，占國土面積不到12%的東部沿海地帶，聚集了全國70%以上的工業，上海、天津、青島、廣州、北京、南京、無錫化市的工業產值占整個工業產值的94%，內陸地區近代工業幾乎一片空白。所以，采取大規模向內地推行工業化模式，以求均衡發展。

均衡產業布局政策選擇的評價：當時的產業布局主要是以政策導向為主，重工業不僅在東北等老工業基地繼續發展，而且在中西部也大規模推進重工業化過程，選擇的布局地點也以戰備為需要。因此，我國重工業化布局不具有比較優勢特征，是缺乏效率和效益的重工業化。同時，這種又 調生產力 的均衡布局和地方工業自成體系，違背比較優勢原則的政策，造成了我國工業體系“遍地開花”

改革前我國政府對空間公平的追求基于對效率的提高，用整體的效率損失換取區域的均衡發展，表現為近30年時間全國收入水平及消費水平都處于增長緩緩乃至停滯狀態。

（2）改革開放后的非均衡產業布局政策

1978年以后，在對傳統計劃體制進行改革和實行對外開放的過程中，我國區域經濟發展和產業布局的主導思想發生了根本性的變化，從側重公平轉向側重效率，一改過去的均衡發展，實施區域經濟傾斜發展戰略，把建設的重點轉向東部沿海地區。無論是引進外資、國家投資、優惠政策方面，產業布局政策都傾向于東部。

第一，非均衡產業政策對我國的積極的影響：產業布局經歷了從均衡到非均衡較轉變后，在全國范圍內呈現出自東向西梯度分布，由南向北展開的布局；根據各地域的優勢，初步形成了產業布局的地域分工；一批中心城市的輻射力增強，有效帶動了周圍區域經濟的增長，東部地區的大中型城市，對周圍地區的輻射和勞動作用增強，形成了工業密集區域，如長江三角洲地區，環渤海地區，珠江三角洲。

第二，非均衡產業布局的負面影響：地區經濟差距距擴大，區域經濟發展不平衡加劇。1980~1992年群間，中部同東部人均國民生產總值相對差距由31.2%擴大到了43.1%，西部同東部的人均國民生產總值的相對差距43.8%擴大到50.5%；區域經濟磨擦，地區封鎖日趨強化。自20世紀80年代初期財稅實行“分灶吃飯”和分權體制改革以來，區域中的地方政府獲得了相當大的權力，區際關系開始按市場規則行事，由于轉軌時期新舊體制的磨擦，使區域經濟形成經濟活躍經濟紊亂并存的局面；產業布局非區位化，引發區域產業結構趨同。布局中重復引進，浪費現象嚴重；注重地區經濟傾斜，忽視產業傾斜。我國在產業布局實踐中對東部進行了全面傾斜，而在一定程度上忽視了中西部地區的發展，特別是中西部的農業、能源、原料和交通運輸等基礎產業。

6、我國產業結構與經濟發展的分析

第一，在我國的經濟發展中，產業結構主要實現了兩個轉折：第一個轉折是由第一產業占優勢比重變為第二產業占優勢比重，這在20世紀60年代末、70年代初完成的。第二個轉折是由第一產業比重高于第三產業，逐步轉變為第三產業的比重高于第一產業，這是在80年代后期實現的。這兩個轉折的實現，使我國的產業結構由20世紀50年代的一、二、三產業排序，演變為20世紀80年代后期以后二、三、一排序。這一變化說明，我國的產業結構已由農業為主導產業轉變為工業為主導產業，經濟的發展已經進入了工業化時代；而第三產業的比重超過第一產業則意味產業結構的合理化、高級化的趨向。

第二，經濟發展是產業結構變革的動力源，而產業結構的變革又會影響和制約經濟發展。當產業結構處在以第一產業為主體時期，經濟發展處于主要滿足于人們生存需要階段，即表現為農業社會的特征。當第二產業成為主體產業時，經濟發展進入到主要提高人們物質生活水平的階段，即表現為工業社會的特征。而一旦當第三產業成為主體產業時，那么，經濟發展就進入了以滿足人的全面發展需要和生活質量提高為特征的后工業社會。由此可以概括產業結構變化的一般規律： 41 隨著經濟發展水平的提高和人均收入的增加，產業結構由農業占優勢比重逐漸向工業、服務業占優勢比重演進。

第三，經濟增長的主要推動力會因產業結構的變化而改變。在我國的經濟發展中表現為這樣的趨勢：第一產業對經濟增長的影響作用日趨減弱，1978年以前，對經濟增長的貢獻率在10%-30%之間，1978年以后貢獻率均在10%以下。第二產業是經濟增長最主要的推動力。在絕大多數年份中，第二產業對經濟增長的貢獻率均達到50%-70%，這與我國已經是一個工業化國家相連的。第三產業對經濟增長的影響作用隨著其在國民經濟所占比重的增加而增強，對經濟增長的貢獻率現在已經大大超過第一產業，以后第三產業的高度發達成為經濟活動的主體產業時，將取代第二產業為經濟增長最主要的推動力。經濟增長主要推動力的這種變化趨勢，反映了經濟發展是由物質生產為主轉向非物質生產為主的一般規律。

第四，現代經濟的發展不僅來源于資源投入量的增加，而且取決于投入資源的合理配置和優化組合。合理的產業結構是提高宏觀經濟效益的基本前提，如果產業結構不合理，各產業發展的比例關系不協調，就會影響資源投入的效率，造成產業之間的“瓶頸”制約，使宏觀經濟運行失衡，整個經濟的發展和效益的提高就失去了合理的產業結構條件。因此，適時合理調整產業結構，不斷協調各產業之間的關系，實現產業結構的不斷升級，是提高經濟增長質量、保證國民經濟持續發展的關鍵。

（二）產業組織管理

1、產業組織優化的含義及內容

產業結構一般指產業內部各企業之間相互聯系的狀況或形式。產業組織優化則是指產業內部各企業間的關系超越高度壟斷和過度競爭，逐漸趨近于有效競爭的過程，其具體表現為有效競爭的市場結構、有效競爭的市場行為和符合有效競爭基準的市場績效。

2、產業組織政策的內容和目標

(1)產業組織政策是指政府根據國民經濟各產業的發展方向、目標、規模、速度，自覺協調企業間聯系，實現產業內資源優化配置的政策集合。

(2)產業組織政策的基本目標是：在產業獲配的資源量一定時，在各企業間再次分配以實現資源綜合效率最高。

(3)產業組織政策的中間目標是：a 實現產品市場結構合理化，使各企業的市場地位和市場份額保持均衡；b 建立和維護企業間正常的競爭秩序，既防止壟斷又防止惡性效率。

3、中國的產業組織理論的轉變

傳統的產業組織理論的研究存在兩個根本性的問題：首先，研究程度過于抽象。對產業的分析僅僅限于農、輕、重產業的結構，主要的結論是農業是基礎，依次輕重比例關系，要處理好農業和工業的比重，工業內部的比例關系但這一理論并沒有對實踐產生指導性的意義，從50年代到70年代，整個工業化過程呈現出以重工業為主導的發展格局。其次，研究的視角過于狹窄，大多數的理論分析主要是緊跟時代潮流，為政府提建議，從根本上，缺乏研究的時期性和獨立性來源北京安通學校。

80年代的以輕工業帶動的“回歸”性的工業化增長過程迫使理論界開始對傳統關于工業化理論的反思。在引入西方產業組織理論后，通過“學習、模仿和改造”，中國的產業組織理論逐漸改變了較單一的抽象理論分析方法。進入90年代后，出現了分析方法多樣化和規范化、分析角度多元化和分析對象實證化等新的特點。嚴格地說中國缺乏自己的產業組織理論，大多數的分析思路是借鑒西方主流和非主流的理論框架，通過對中國產業組織現狀分析，得出一些政策性建議。

4、90年代后中國的產業組織問題

（1）市場競爭中的企業組織規模

但總體來看，隨著產業組織和企業組織不斷發生著適應市場經濟發展的變化，中國工業的行業管理體制孕育著根本性的變革，政府直接管理工業的各行業主管部門正在進行徹底的改革。舊的政府行業部門和管理體制將退出歷史舞臺，新的行業協調組織發揮積極作用。通過大公司、大集團的形成和發展實現產業整合，將成為中國產業組織變遷的重要內容。

（2）進入和退出機制

進入和退出機制是產業組織理論研究的重點之一。所謂進入機制是指產業在進入過程中的各種障礙，包括技術性的和制度性的壁壘。一般性來說，必要的進入壁壘有利于保護現有企業的利潤獲得，防止租金耗散。退出壁壘則是指在許多以沉淀成本為主的產業中，如果倒閉、破產或轉產，需要大量的重新投入，從而造成了企業退出障礙。

（3）產業組織政策：競爭、壟斷和管制

制定產業組織政策的目的主要是維護、促進有效競爭包括反壟斷、維護公正交易目的。以反壟斷法為中心展開的競爭促進政策，是為維持市場機制的順利運行而對企業的壟斷行為和不公正競爭手段加以限制的政策，管制則對反壟斷法未覆蓋領域包括社會基礎設施部門（金融、運輸、通訊、公共事業等）出現自然壟斷及過度競爭部門實施的干預政策。通過企業價格、進入、退出、合并、投資、財務會計、事業計劃等方面進行直接的干預，來保證市場的有效競爭的秩序。

上述的分析表明需要對中國產業管制政策的重新認識。產業組織政策首先應致力于建立產業一般性的競爭規則。包括規范市場秩序，形成各類企業平等競爭的市場環境；降低特殊行業的進入壁壘，打破壟斷、鼓勵競爭；改變對不同所有制企業實行不同政策的做法，逐步形成各種企業平等競爭的政策環境。其次，改革政府管制政策的實施途徑，實行政府采購、拍賣投標權、公眾聽政制等來“透明”產業管制中的程序。

（三）產業發展規劃

（十一五規劃對我國產業結構政策提出了“產業結構優化升級”的總體目標。具體包括：

1、加快傳統工業改造，推進老工業基地結構調整；

2、大力發展高科技企業，以信息化帶動工業化發展；

3、始終要處理好工業發展過程中勞動力就業問題；

4、充分發揮產業結構政策和產業區位政策的協同作用。）

十二五期間，既是中國經濟的黃金發展期，又是矛盾凸顯期。在這個時期，要兼顧發展和調整，重化工和低碳經濟的矛盾會更加突出；同時，城市化進程提速，也會促使產業結構進一步調整。

1、產業結構面臨重大調整

（1）調整產業結構方式

事實上，從“十一五”開始，國家就倡導發展低碳經濟，實現節能減排，但在“十二五”期間，在節能途徑上與“十一五”期間有明顯不同，“十二五”期間，會更多利用調整產業結構的方式實現節能減排的目標。不僅僅是中國，在金融危機過后，全球經濟都在向低碳經濟轉型，形成以新能源產業為代表的產業結構調整。

（2）調整和優化產業結構

產業結構狀況是決定國內生產總值的二氧化碳強度的關鍵因素。我國正處在工業化和城市化加快發展的時期，一些高碳產業仍然是支撐國民經濟發展的主導產業； 具體而言，調整產業結構

的方式主要是：產業梯度轉移由“產業鏈整體式轉移”取代“產業鏈分拆式轉移”，“高端技術合作”取代“低端產業轉移”；產業由實轉虛、由重變輕、由硬變軟，現代服務業與先進制造業融合發展；區域經濟競爭的主要焦點轉變為產業的組織程度和組織效率；而產業政策，即國家及地方政府對產業的導向和規劃，成為影響企業投資行為的主要變量。

2、具體政策手段及思路

一是以擴大服務業的對內對外開放為手段，以服務業結構升級為重點，加快發展服務業。促進服務業結構升級的政策思路可概括為，“促開放、消障礙、樹環境”，其中擴大服務業的對內對外開放是關鍵環節；

二是促進技術創新。重點解決產業高端共性技術的供給機制，發展產業技術創新聯盟，加強企業的創新能力建設；

三是大規模推動企業技術改造，政府以技改貼息的方式有效帶動社會投資。使得產業發展提高到一個新的歷史起點上；

四，以節能減排為抓手，促進傳統產業結構升級，建立落后生產能力的退出機制；

五，加快推進壟斷行業改革，以利于產業結構調整和技術創新；

六，促進產業有序梯度轉移。

四、區域經濟管理

（一）區域經濟布局

1、概念

通常，它是指一個經濟區（帶）范圍內的經濟布局或生產力布局。其主要任務是：根據不同經濟地帶和經濟區的現有生產力水平，針對各自的布局條件和特點，按照全國經濟總體布局和經濟發展戰略總目標的要求，制定區域的經濟發展戰略，確定能夠發揮當地比較優勢的區域經濟結構；合理配置區域內部不同規模、不同類型的經濟基地和趨于城鎮體系；統一布局區域內部城鄉布局，合理安排城鄉間的經濟聯系，促進城鄉一體化的發展。

2、區域經濟布局的內容

主要是，在充分考慮宏觀布局對全國各地區的要求的前提下，從本地區區情和布局條件與特點出發，遵循經濟布局規律和原則，研究和解決好本區域的經濟布局問題：

首先，明確區域的經濟發展任務。各個區域所處的發展階段不同，同一區域不同的發展階段，其經濟發展的具體任務往往不一樣。但是，各個區域和同一趨于不同發展階段都面臨著以下三種共同的經濟發展任務；完成全國國民經濟發展和勞動地域分工對本區域的要求；保證區域經濟繁榮，人民生活水平不斷提高，趨于財力逐步增長，經濟環境、投資環境日益改善；保持環境生態的動態平衡和良性循環。這三重任務兼顧了全局與局部、長遠與近期、經濟效益與社會和環境效益，同時也是區域經濟持續快速、健全發展的基本目標體系和中觀布局的基本目標體系。

其次，遵循勞動地域分工規律和地區生產專業化與經濟綜合發展相結合原則，確定區域經濟（產業）結構。找準區域優勢，形成具有區域經濟特色的主導產業部門，圍繞主導產業發展關聯產業部門，確定包括生產性和社會性的基礎結構部門及其規模和分布與組合。

再次，發揮城鎮（包括城市和建制鎮）在區域經濟發展中的功能與作用。根據城鎮的經濟吸引與輻射功能、經濟腹地的市場需求，統一布局城鄉經濟，合理安排城鄉經濟協作，破除城鄉經 44 濟分割的局面，實行城鄉通開，促進城鄉經濟一體化的形成與發展。要合理確定趨于內經濟基地和城鎮的規模，力求做到適當集中和適當分散相結合，避免過度集中和過度分散兩種傾向。

最后，要從建立和完善全國合理的城鎮體系的要求出發，合理地確定區域內部的城鎮體系。區域經濟是全國國民經濟大系統的一個子系統，而趨于城鎮體系是全國城鎮體系的有機組成部分。城鎮作為區域的經濟中心，是隨著區域經濟的發展而形成和發展的。

（二）區域經濟發展的協調與平衡

根據新的發展觀的要求，國家重新調整了區域發展的布局，目的是促進區域經濟協調發展。具體要求是：積極推進西部大開發，有效發揮中部地區的綜合優勢，支持中西部地區加快改革發展，振興東北地區等老工業基地，鼓勵有條件的東部地區率先基本實現現代化，逐步形成東、中、西部經濟互聯互動、優勢互補、協調發展的新格局

1、制定切實可行的區域經濟發展戰略和開發模式

區域經濟發展戰略是某一時期區域經濟發展中重大的、帶全局性或決策性的謀劃，其本身具有面向未來的傾向性，是區域開發中的發展觀與全局謀劃的有機結合。它對區域經濟發展具有宏觀指導和運籌帷幄的作用，是推動區域經濟發展的行動綱領。一個科學的、符合區情的區域經濟發展戰略能正確地指引區域經濟的發展，并能加快發展步伐。因而，落后地區要實現經濟的快速發展，首先要制定出切實可行的區域經濟發展戰略。

2、強化政府職能，發揮“第一推動力”作用

政府在區域經濟發展過程中的作用，一般而言主要包括四個方面： 為人們的經濟活動提供一個環境保證，如法制環境、安全保障等； 提供公共產品，即那些為社會大眾所利用的不具有排他性的產品（如城鎮道路）或排他性不能為社會所接受的產品（如基礎教育）； 負責處理社會認為是必要的，但由于必要的投資規模原因（如鐵路網）或對私人投資者而言缺乏短期獲利能力（如環境保護）私人部門不可能介入的領域； 解決或避免由私人活動所引起的問題，如失業、資源過度利用與環境污染等。

3、以人口、資源、環境與經濟協調為基礎，建立區域可持續發展的經濟體系

貧困落后是多育的溫床，多育又維持了貧困落后；貧困落后導致資源的濫采濫伐和環境的惡化，資源的過度消耗和環境的破壞也維持著貧困落后。落后地區的人口、資源、環境與落后之間存在著一種累積性的、因果性的關系，形成了“貧困落后-人口膨脹-資源耗竭、環境退化-貧困落后”的惡性循環。因此，要打破這種惡性循環，實現區域經濟可持續發展，就必須控制人口增長，合理開發利用資源，保護生態環境。

4、積累物質資本，改善經濟環境，提高發展能力

物質資本積累是經濟發展最直接的推動力量。落后地區之所以落后，就在于自我積累、自然發展的能力較弱，若沒有大量的資金投入和國家的扶持，要加快發展是相當困難的。落后地區物質資本的形成，不外乎兩種途徑：一是依靠自身積累；二是依靠外部資本注入。由于落后地區經濟發展長期落后，人均收水平低，依靠自身積累遠遠不能滿足其開發所需物質資本，因此除了落后地區提高自身經濟基礎水平，加強自我積累，自我發展的能力之外，中央政府要以加強基礎設施建設作為推動落后地區經濟發展的突破口，加大對落后地區的財政援助和信貸支持，鼓勵和動員社會各方力量共同參與開發和建設。落后地區的物質資本積累在近期內應盡快建立有效的投融資體系，以引進外部資本。

5、突施科教優先發展戰略，增加人力資本的積累

從落后地區目前的實際情況看，要實現科技與經濟的密切結合、經濟的可持續發展以及產業的調整和轉換升級，從而提高區域競爭力，都必須促進技術進步。技術進步包括兩個方面：一是自主創新，二是技術轉移。在中國落后地區經濟發展過程中，技術引進成為經濟起飛的關鍵因素。區域經濟的發展，最終取決于人的作用的發揮，人力資源的充分利用。

6、加快經濟結構調整，推動落后地區農業產業化、工業化和城市化進程

目前，落后地區經濟結構很不合理：二元經濟結構十分明顯，工農差別、城鄉差別顯著；所有制結構中國有經濟比重過大，非國有經濟比重過小；產業結構中第一產業比重過大，第二、三產業比重過小。不合理的經濟結構極大妨礙著落后地區經濟的運行，影響著國民經濟的整體素質的提高。因此，加快落后地區經濟結構的戰略性調整，不僅是擴大投資和消費需求，促進經濟發展的迫切需要，也是適應中國經濟發展階段性變化，應對日趨激烈的市場競爭的根本措施。

當前和今后一段時期，落后地區經濟結構調整應著重做好以下幾項工作：第一，在重點地區和重點行業發展高新技術產業，用現代技術改造傳統產業，努力實現產業結構的優化升級；第二，積極發展第三產業，充分發揮人力資源的優勢；第三，大力發展民營經濟，建立多元化所有制結構，優化國民經濟布局；第四，利用資源優勢，發展特色產業；第五，支持和保護農業，優化農牧產品；第六，加快推進農村城市化步伐，促進城鄉經濟的協調發展。

五、資源管理

（一）環境與自然資源的管理

1、自然資源管理概述

（！）概念：自然資源是指一定時間、地點條件下能夠為人類生存發展活動產生經濟價值增益造福的那部分自然環境的總和，也可以說是能被人們開發利用的那部分自然環境。

（2）自然資源的類型：

不可更新資源：不可更新資源是人類開發利用后，在現階段不可再生的自然資源，主要指經過漫長地質時代所形成的礦藏，包括金屬和非金屬。

可更新資源：可更新資源是通過天然作用或人工經營能為人類反復利用的各種自然資源，主要有土地資源，水資源、氣候資源、生物資源等。

（3）自然資源的管理特點

一是具有廣泛性。其管理的地域范圍涉及凡是有資源的各個地方，包括空間、地表、地下所有天然存在的各類資源來源北京安通學校。

二是緊迫性。當今自然資源遭到嚴重破壞，生態失調，環境污染嚴重，全球面臨著資源危機，已經危及全人類的生存，是急待解決的問題，這也說明了加強自然資源管理的合理性。

三是艱巨性。自然資源遭到破壞與生態失衡，都是長時期累積的結果，幾十年、上百年不易恢復。因此，面臨著我們的自然資源管理工作是十分艱巨的，我們一定抓緊此項工作，保護我們賴以生存的自然環境。

2、我國的環境管理的政策

我國的環境管理的政策是采取防范措施和加強環境管理，辦求不產生或少產生對環境的污染和破壞。

（1）主要措施：

第一，將環境保護納入國民經濟與社會發展計劃和計劃，在經濟發展中防治環境污染和生態破壞。

第二，嚴格對建設項目實行環境影響評價和“三同時”制度（建設項目的生產主體工程與防治污染設施同時設計、同時建設、同時投產使用）。現在，全國建設項目環評執行率和“三同時”執行率都達到95％以上。

第三，健全環境保護法律、法規和規章，使環境管理沿著法制化和規范化軌道發展。

第四，健全環境管理機構。從中央到省、市、縣四級政府建立了環境管理機構，這些機構依法行使環境管理權力。國務院有關部門和大中型企業也建立了相應的環境管理機構，管理本行業和本企業的環境問題。

（2）在環境經濟政策方面，主要包括資金投入和稅收優惠政策

第一，企業將防治污染所需資金納入固定資產投資計劃。

第二，列入國家重點污染防治和生態保護的項目，國家給予資金支持；城市政府將城市維護費用于環境保護設施建設；國家征收的排污費用于污染防治。

第三，國家實行稅收優惠政策--所得稅優惠：對利用廢水、廢氣、廢渣等廢棄物作為原料進行生產的，在5年內減征或免征所得稅；

（3）實施環境技術政策的目的在于提高能源和資源利用效率、減少污染物的排放

第一，工業企業在進行技術改造時，采用先進的技術和清潔生產工藝，提高資源、能源的利用率；

第二，按照環保法律有關規定，對企業浪費能源和資源、嚴重污染環境的落后工藝和設備實行限期淘汰；

第三，企業在生產中應該采用無毒、無害或低毒、低害原料。

3、構建和完善有中國特色的自然資源和環境產權制度

自然資源和環境是人類賴以生存、發展的物質基礎，是大自然對人類的恩賜，其對人類生存和經濟社會發展的重要性不言而喻。21世紀的人類，面臨著人口危機、糧食危機、資源危機、生物多樣性危機、能源危機、環境危機等；21世紀的中國，自然資源和環境，已成為制約中國經濟社會發展和人民生活水平提高的“瓶頸”。如何構建和完善有中國特色的自然資源和環境產權制度，是當代中國面對的重大理論問題和現實問題，直接牽涉到中國特色社會主義基本經濟制度的有效實現形式，牽涉到公有制與市場經濟的有效對接，牽涉到中國經濟社會的可持續發展和資源節約型、環境友好型社會的構建，牽涉到中國對全人類可持續發展的貢獻。

（1）我國自然資源和環境產權制度的現狀分析

改革開放以來，為適應建立社會主義市場經濟體制要求，我國對自然資源和環境產權制度及其管理制度進行了多方面改革探索，取得了巨大成就，初步構建了與社會主義市場經濟相適應的自然資源和環境產權制度框架。然而，嚴重存在的環境污染問題、資源浪費問題、公有資產權益受侵害和資產流失問題，反映出我國的自然資源和環境產權制度還存在不少問題。主要問題表現在以下一些方面。

第一，產權界定不明細不明晰問題

產權細化、產權清晰，是現代市場經濟的必然要求。市場經濟越發達，越要求產權細化、產權清晰。面對市場經濟的快速發展和科學發展的迫切要求，我國自然資源和環境的產權界定還不夠明細明晰，還不能很好適應經濟社會發展的要求。比如農村土地產權和礦產資源產權。

第二，環境產權設置比較滯后問題

近些年來，由于環境污染、生態破壞造成的自然環境的惡化，已經給人類社會敲響了警鐘。及時設置環境產權制度，利用法律和經濟手段規范人們的生產和消費行為，有效保護生態和發展環境，既是國際社會面臨的一個共同問題，也是我國發展中面臨的一個重大問題。例如據不完全統計，在15萬個礦業企業中，通過市場機制有償取得礦業權的僅有2萬個，其余13萬個礦業企業則是通過行政劃撥的無償方式得到。再就環境治理和生態恢復成本而言，絕大多數礦業企業沒有將礦區環境治理和閉坑后的生態恢復等投入納入生產成本。例如，全國因露天開礦等累計壓占土地面積586萬公頃，損害森林106萬公頃，損害草地26萬公頃。治理這些問題的費用未納入其成本。

第三，收益權分配不公問題

收益權是產權中的本質權益，任何其他產權諸如所有權、占有權、使用權、轉讓權等都必須同收益權結合，才能獲得經濟利益上的實現，才能激發權能的有效行使。然而，由于資源產權界定不夠明確、細致，導致不同產權主體收益分配不公，進而也引致社會分配不公問題。

第四，產權交易不規范問題

我國已初步形成了資源產權交易市場，對資源的合理、高效配置發揮了一定作用。但由于機制不健全、操作不規范、監管不到位，在產權交易中還嚴重存在著評估定價不科學，出讓、轉讓價格不合理，市場競爭不公平，“暗箱操作”不透明，機會主義行為盛行等問題。

（2）改革和創新我國自然資源和環境產權制度的若干對策建議

第一，要進一步明晰所有權權能、權責、權益

其一，要清晰界定國家所有權與集體所有權的界線。要防止國家所有權侵蝕集體所有權；要明晰農村集體所有權的權能、權益、施權主體、施權范圍及相應的責任和收益權；要明晰地上資源所有權與地下資源所有權、地面資源所有權與空間資源所有權之間的權利關系。其二，要清晰界定中央政府與地方政府以及地方政府間在行使所有權過程中的權責利關系。各級政府是土地、礦藏等自然資源的實際占有者、重要管理者，是國家所有權的重要行使者。要明確界定中央政府與地方政府以及地方政府間在資源開發利用、資源監管、環境保護中的權責利關系來源北京安通學校。

第二，要及時設置環境產權制度

環境為全民所有、全民使用，任何政府、企業、個人都享有使用環境的權利，同時也負有愛護環境、保護環境、建設環境的責任。為利用經濟和法律杠桿保護和發展環境，應按照“環境有價”的理念，建立現代環境產權制度，特別是產權界定和交易制度，來規范、約束不同利益主體的環境行為。

第三、要清晰界定并放活使用權

自然資源的使用權是單位或者個人依法對國家所有的或者集體所有的自然資源進行實際利用并取得相應利益的權利。依自然資源類別的不同，目前我國法律、法規、規章主要建立了土地資源使用權(包括國有土地使用權、集體建設用地使用權、農民承包經營權等)、國有礦產資源使用權(包括探礦權和采礦權)、海域使用權、草原資源使用權，森林資源使用權、水資源使用權、野生動植物資源使用權等自然資源使用權制度。但仍需進一步完善。

第四，要公平調整和確保不同產權主體的收益權

在產權權利束中，所有權、使用權、轉讓權等諸權利都是和收益權相聯系的，即存在所有權收益、使用權收益、轉讓權收益等。資源的開發利用是不同產權主體共同參與、協作完成的系統工程，只有按照不同產權主體在資源開發利用中所占地位、所起作用、實際貢獻而作出相對公平的收益安排，才能充分調動不同產權主體的積極性、能動性，使資源獲得最優配置，獲得高效而合理的開發利用。

第五，要建立健全嚴格規范的產權交易制度

要設立相應的轉讓權安排，擴大轉讓權所涉及的資源范圍，放松對轉讓權的過多限制；要建立完善的產權交易市場；要加快相關法律制度建設，規范轉讓程序，加強轉讓管理。同時，要認真做好產權交易的各項服務工作，如資源資產評估，及時辦理使用權證核發與權屬變更登記手續等。

第六，要建立和完善資源和環境產權保護制度

要適時修訂和完善已有的有關自然資源開發利用和環境保護的法律法規，及時出臺有關法律如《國有自然資源性資產管理法》、《環境產權法》、《循環經濟法》、《海洋資源開發利用法》等，進一步明確、細化不同產權主體在資源開發利用和環境保護中的權責利關系，加強對不同產權主體資源權益和環境權益的保護。對在資源開發利用的實際過程中發生的產權糾紛，行政執法部門和有關司法部門要及時辦案、及時處理，依法懲治侵權行為，切實維護國家、企業、個人等不同產權主體的合法權益。

（二）科技資源管理

1、科技資源是全社會的財富

科技資源是指一切可以直接或者經過開發后間接為科技活動提供價值的資源，也就是說，任何被人類用科學的眼光去觀察，用科學的邏輯去思考，用科學的手段去研究和試驗的對象、工具、材料、制度或者由此產生的成果等，甚至是科學和科學思維本身，都屬于科技資源的范疇。但是并不是任何事物在任何時候或者任何狀態下都是科技資源，只有它與某個科技活動有關系并為創造科技價值做出貢獻時，才可以被稱為是該科技活動的科技資源。例如科學儀器、科學裝置與設施、科技文獻、標本物質等。大多數的科技資源同時也是經濟資源和其它類型的社會資源，例如文物、電腦等。資源是有限的，因此，科技活動應通過有效地管理盡量減少對科技資源的損害與消耗。

當代科技創新活動對科技資源的需求量大、質量要求高，在社會分工細化的今天，科技資源是社會多個部門共同創造的財富。尤其是一些大型、尖端的科技基礎設施是國家整合各方面的社會力量共同努力的結果，這使得科技資源成為全社會經濟、技術和資源等各方面財富的集中體現。近些年來，得益于我國經濟實力的持續增強，國家集中全社會力量，投入巨資通過科技計劃、科研項目和專項撥款等方式購置、研制了一大批科技資源，使我國科研機構的科技基礎條件得到了極大改善，對我國的科技創新活動起到了巨大地推動作用。應該通過有效地管理科技資源，創造更大的價值回報社會。

2、科技資源及管理成為建設和諧社會不可忽視的因素

現代科技水平決定了與之相匹配的科技資源具有很高的復雜性和先進性，其本身往往既是一項科研成果又是一件商品，需要包括政府、科研機構和經濟領域等社會各方面力量的協同。在科技資源生產、保藏、使用過程中會對社會的特定方面產生較大的正面或者負面的影響，尤其是人文、環境、教育等方面，其影響廣度和強度甚至會遠遠超過其對科學研究的影響。例如，實驗動物的生產和使用過程需要關注實驗動物的福利，尖端科學儀器的研制與生產關系國家安全，某些

原材料的生產會對環境產生巨大的污染，某些科技資源產業鏈蘊含巨大的經濟利益等等。可見，科技資源的影響已經遠遠超出了科學的范疇，科技資源已經成為建設和諧社會不可忽視的因素。科技資源正反作用的發揮來自于科技資源管理水平。因此，科技資源管理有責任和義務規劃科技資源的開發和使用過程，減輕科技資源對自然界和人類社會的負面影響，為建設和諧社會做貢獻。發、利用的效率川。新中國成立以來，我國科技資

（三）人力資源管理

經濟增長方式是一定生產力發展階段的產物，其形成和變化勢必受經濟制度的運行機制的影響，科技發展水平的制約，同時又離不開經濟增長的承擔主體，即人力資源的作用。人力資源不同自然資源，它在生產力諸要素中始終處于主導和能動地位，是創造和積累物質財富，開發和利用自然資源，促進經濟增長，推動社會變革的主要力量。

鑒于我國人力資源豐富，自然資源匱乏的現狀，從長遠眼光看，我國經濟要從粗放型轉為集約型增長，除了節約自然資源處，更應重視人力資源的開發、有效配置和充分利用，這直接決定經濟增長的速度和經濟運行的質量。而人力資源能否得到開發、有效配置和充分利用，則在很大程度上取決于一國的人力資源政策。

1、我國人力資源現狀

要科學制訂和全面實施我國的人力資源政策，推進經濟增長的轉變，必須對我國人力資源的生產、開發、利用現狀作出客觀的分析。

（1）人力資源總量過于龐大，勞動力過剩的矛盾十分尖銳。

我國是世界上人口與人力資源最多的國家。國際上通常用以15-64歲人口為勞動年齡人口的統計口徑，我國通常用男性16-59歲，女性16-54歲人口為勞動年齡人口。近十幾年來我國勞動力供給人口占總人口比例有明顯提高。受人口年齡結構的影響，我國勞動力供給人口比重大大高于國際平均水平。由于人口增長的慣性和人口結構的變化，我國勞動力資源的數量還將持續幾十年，龐大的人力資源總量，固然是我國發展經濟的一個潛在優勢，但潛在優勢并不等于現實優勢，一般的人口資源并非就是人力資源。只有投入生產過程，與其他生產要素相結合創造價值的勞動人口才能成為人力資源，成為經濟發展的真正優勢。如果人力資源量供給過大，人力資源與財力、物力資源等生產要素不相適應，并出現嚴重的失衡狀態，這會使我們面臨一系列的社會經濟問題。

（2）我國人力資源的素質偏低，已成為制約我國經濟集約型增長的重要因素。

人力資源的素質，包括勞動者的文化知識水平、技術操作能力、勞動態度、工作質量等等，也可歸納為文化素質、技能素質、管理素質、精神素質四大方面。從縱向上看，隨著我國文化教育事業發展，改革開放力度的加大，我國人力資源的素質比過去已有了顯著的提高。但從橫向比，從經濟的集約型增長對人力資源的客觀要求看，我國人力資源的素質，仍處于比較低下的狀態，數量優勢掩蓋了質量的劣勢。

從文化素質分析，我國勞動者文化素質低最突出地表現在農業部門。

從技術素質分析。總的狀況是勞動技能低，結構不合理。

從管理人員素質分析。應當承認，我國國有企業管理人員素質不高，缺乏一支會領導、善管理的企業家隊伍。

從精神素質分析。改革開放以來，我國勞動者的精神素質雖有很大提高，但潛在的問題也不少。一是開拓進取精神不夠，小生產者的自然經濟觀念較為濃厚，思想較保守，小富即安，缺乏創大業，邁大步，干大事的遠大志向。二是從事本職工作的事業心、責任感和獻身精神不強，缺乏敬業愛崗精神、艱苦奮斗精神、刻苦鉆研精神和關心愛護自己企業單位的主人翁精神。三是職

第五篇：2018高級經濟師考試大綱

2018高級經濟師考試大綱

本大綱作為指導性大綱，參考了經濟師考試大綱，僅是對部分經濟相關知識的簡要概括。申報人員要全面掌握經濟相關知識，結合國家及我省重要經濟政策，有針對性地學習經濟理論和業務知識，做好考試準備工作。

高級經濟師考試主要測試申報人員對經濟基礎理論和經濟政策的掌握程度，以及對當前經濟熱點問題的研判和解決能力。不提供、不指定任何教材和參考書目。

第一部分 當前經濟熱點

重點學習十八大以來，黨和國家重要經濟論述、方針、政策。

1、十八大以來總書記關于經濟工作重要論述 治國理政新理念新思想新戰略、“五位一體”總體布局、“四個全面”戰略布局、經濟發展新常態、“一帶一路”建設、“中國夢”和“兩個一百年”目標等。

2、中央及我省經濟政策

省委“五句話”總體思路、“一個指引、兩手硬”重大思路和要求、“穩中求進”工作總基調、深化供給側結構性改革和深化轉型綜改試驗區建設兩條主線、深化關鍵性領域改革等，如國企國資改革、產權保護改革、財稅金融改革、養老保險改革等。

第二部分 經濟學基礎

掌握消費、儲蓄、投資、總需求和總供給等宏觀經濟基本理論，理解消費、儲蓄、投資與國民收入之間關系。

8、經濟增長和經濟發展理論。

理解經濟增長和經濟發展的基本原理，理解經濟增長和經濟發展的影響因素，掌握經濟發展新常態的特征。

9、價格總水平和就業、失業。

理解價格總水平、就業和失業、就業彈性系數。

10、國際貿易理論。

掌握國際貿易的基本理論，辨別影響國際貿易規模和特征的因素，辨別政府對進出口的調控和干預方式。

第三部分 財政

11、公共物品與財政職能。

理解公共物品、財政職能、現代財政制度，掌握公共選擇理論和政府失靈的原因，理解政府經濟活動范圍、政府失靈的主要表現形式，理解我國建立現代財政制度的方向與主要任務。

12、財政支出。

理解我國財政收支趨勢，理解財政支出數據、財政支出結構優化，掌握財政支出的類型和衡量財政支出規模的指標，掌握財政支出規模增長的理論解釋，辨別財政支出績效評價的原則和方法。

13、財政收入。

理解財政收入、稅收、財政集中度和宏觀稅負，掌握財政收入的形式及特征和稅負轉嫁的原理，理解我國中央政府債務和地方政府僨務管理制度的內容，辨別一國宏觀稅負水平的影

19、中央銀行與貨幣政策。

理解中央銀行體制下的金融服務、貨幣政策、貨幣政策目標、貨幣政策工具和貨幣政策傳導機制，掌握中央銀行業務經營的特點、主要業務和中央銀行獨立性，分析貨幣政策目標與貨幣政策工具搭配使用的效果，理解我國中央銀行在宏觀經濟調控中的作用。

20、商業銀行與金融市場。

理解金融市場、存款制度的作用，掌握商業銀行的運營與管理特點，分析金融市場主體的行為、金融市場各子市場之間的相互影響。

21、金融風險與金融監管。

理解金融風險、金融危機、金融監管，掌握金融監管的理論和金融監管體制和金融監管國際協調機制的主要內容。

22、對外金融關系與政策。

理解匯率制度、國際儲備，辨別對外金融關系與政策，掌握匯率決定與變動、國際儲備及其管理、國際貨幣體系、跨境人民幣業務的主要特點。

第五部分 統計

23、統計與統計數據。

理解統計學、描述統計、推斷統計、變量和數據，辨別數據和變量的類型，掌握統計學、描述統計、推斷統計的基本原理，辨別統計數據的來源和各種統計調查。

4、描述統計。

理解數據特征測度，掌握集中趨勢的測度指標、離散趨勢

30、會計報表。

理解會計報表的編制要求，掌握資產負債表、利潤表和現金流量表的內容和編制方法，辨別將不同會計項目按照會計報表編制要求進行填列的方法。

31、會計報表分析。

理解會計報表分析的內容，掌握會計報表分析的基本方法，辨別會計報表分析中反映償債能力、營運能力和盈利能力的主要指標的計算方法。

32、行政事業單位會計。

理解行政事業單位會計要素的內容及其核算特點，掌握國庫集中收付制度的主要特點，辨別財政直接支付和財政授權支付的程序，掌握預算結余資金的處理和核算方法、行政事業單位主要會計報表的編制要求。

第七部分 法律

33、調整經濟關系的法律。

理解法律調整機制的基本原理，掌握我國法律對經濟關系的調整方式，辨別調整經濟的主要法律的種類。

34、物權法律制度。

理解物權法的基本內容，掌握用益物權，建設用地使用權的取得方式和適用規則。

35、合同法律制度。

理解合同、要約、承諾，掌握合同的訂立、履行和終止、擔保和保全、轉讓和變更的適用條件。

36、公司法律制度。