第一篇：8分包商工程款支付申請和審批程序

中建建筑承包公司合約手冊

8-1 分包商工程款支付申請和審批程序

為進一步加強和完善分包商工程款支付和結(jié)算工作，有效保證項目成本管理的各個環(huán)節(jié)，公司決定自1998年10月1日起，啟用新的分包商工程款支付申請和審批程序。現(xiàn)將該程序下的“分包商工程款支付申請表”及其附表下發(fā)給你們，請各區(qū)域、項目和相關(guān)部門嚴格遵照執(zhí)行。與此同時，原“分包工程結(jié)算單”停止使用。

關(guān)于對新的分包商工程款支付申請和審批程序說明如下： 原則上，在未從業(yè)主收回工程款以前，不得向分包商支付相應(yīng)工作

內(nèi)容之工程款。遇特殊情況，需報公司財務(wù)部和公司總經(jīng)理特批。

但公司財務(wù)部將核算由于這種“多支”或“早支”部分的款額所導(dǎo)

致的利息費用并將其計入項目實際成本（見‘成本管理試行辦法’

中規(guī)定）； 對于月度資金計劃中未列入，或雖列入但額度不夠的分包工程款支

付，需至少提前一周補充月度資金計劃并報公司財務(wù)部及公司總經(jīng)

理審批； 新的分包商工程款支付申請和審批程序中要求項目填報(或由分包

商填寫,項目核實)分包商至本期止累計完成合同內(nèi)工作量統(tǒng)計表（附表8-2）和至本期止累計完成合同外工作量統(tǒng)計表（附表8-3），這些文件將成為分包商工程款支付申請中必不可少的組成部分，公司合約估算部將依據(jù)分包合同和實際進度對其進行審核； 對于固定單價合同，附表8-2中“至本期止實際完成工程量累計”欄必須填寫自分包工程開工至今準確的實際完成工程量累計，以此工程量為基礎(chǔ)計算至本期止實際完成工作量。

對于合同形式為固定總價的分包合同，按如下方式辦理：

5.1 項目合約商務(wù)經(jīng)理應(yīng)在分包合同簽定后，編制分包付款計劃并報公司合約估算部和財務(wù)部審核并備案。編制方法：將分包工程按部位/構(gòu)件分解成若干子項（詳略程度視具體情況定），按照各子項對應(yīng)的合同內(nèi)工程量（雖然此時的工程量已無合同意義，但可作為分包支付的重要依據(jù)），結(jié)合其單位價值計算出各付款期內(nèi)與進度計劃對應(yīng)的工作量。各付款期內(nèi)工作量總和應(yīng)等于分包合同總價；

8-2

分包商工程款支付申請和審批程序

5.2

批準后的分包付款計劃以及分包工程實際進度將成為分包商工程款

支付的依據(jù)。此時，附表8-2中“工作內(nèi)容”欄可填寫至本期止實際進度所達到的形象部位，“至本期止實際完成工程量累計”欄可填寫至本期止實際完成百分比，“合同內(nèi)單位價值”欄即為分包付款計劃中與該形象部位對應(yīng)的工作量。

對于以提供服務(wù)為標的的分包合同（如保安或?qū)嶒灧职贤?，?yīng)按分包合同中規(guī)定的付款方式進行付款。附表8-2中“至本期止實際完成工程量累計”欄應(yīng)與提供服務(wù)的方式相對應(yīng)，如人數(shù)、服務(wù)時間等。

新的分包商工程款支付申請和審批程序強調(diào)項目責(zé)任工程師在項目

成本控制過程中應(yīng)有的責(zé)任，在成本控制方面體現(xiàn)責(zé)任工程師的作用和內(nèi)涵。

由于采取累計計算，表格填寫內(nèi)容累積增加，故在可能的情況下，附表中所填寫內(nèi)容應(yīng)采取電腦操作，以提高效率并保證計算的準確性。

附：

表8-1 “分包商工程款支付申請表”

表8-2 “至本期止累計完成合同內(nèi)工作量統(tǒng)計表 ”

表8-3 “至本期止累計完成合同外工作量統(tǒng)計表 ”

表8-4 “至本期止累計扣款統(tǒng)計表”

第二篇：申請和審批

申請和審批

（一）申請。因患大病造成生活困難的城鄉(xiāng)居民，應(yīng)在住院就醫(yī)結(jié)束后45天內(nèi)提出救助申請。申請醫(yī)療救助時，由救助對象本人持相關(guān)材料向戶籍所在地社區(qū)居委會（村委會）提出書面申請，填寫《城鄉(xiāng)特困居民醫(yī)療救助申請表》，由居委會（村委會）組織人員對其患病情況及家庭收入、生活狀況和有關(guān)材料進行核實后，張榜公布5日，期滿無異議，報街道辦事處（鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府）。申請者需提供的相關(guān)材料：

1、戶口簿、身份證復(fù)印件、家庭收入證明；

2、《最低生活保障金領(lǐng)取證》、《農(nóng)村五保供養(yǎng)證》的復(fù)印件；

3、醫(yī)院診斷書和需救助病種醫(yī)療費用收據(jù)及必要的病史材料；

4、患者所在單位為其報銷的醫(yī)療費用，患者參加醫(yī)療保險、商業(yè)保險報銷的醫(yī)療費用或得到的醫(yī)療賠付證明；

5、所在單位或相關(guān)部門、社會扶貧幫困資助情況的證明；

（二）審核。街道辦事處（鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府）接到申請材料后，要及時對申請者家庭情況進行復(fù)查、審核，符合救助條件的，上報縣（市）、區(qū)民政部門。

（三）審批。縣（市）、區(qū)民政部門對上報的醫(yī)療救助申請及有關(guān)材料進行復(fù)審、核實，作出批準或不批準的決定，書面告知街道辦事處（鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府），對于批準的要明確醫(yī)療救助金額。縣（市）、區(qū)民政部門要對申請戶的有關(guān)材料和證明進行歸檔保存。

（四）發(fā)放。醫(yī)療救助金一般由縣（市）、區(qū)民政部門下?lián)苤两值擂k事處（鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府），由街道辦事處（鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府）民政辦公室進行發(fā)放。

第三篇：分包結(jié)算審批支付程序

工程結(jié)算支付管理辦法

第一章 總則

第一條 為規(guī)范桃園至巴中高速公路LJ16合同段工程項目工程結(jié)算支付工作，確保結(jié)算支付工作的統(tǒng)一性和準確性，根據(jù)公司相關(guān)文件及項目部與施工隊簽訂的合同協(xié)議書(以下簡稱“合同協(xié)議書”)，結(jié)合本項目實際情況，制定本辦法。

第二條 本辦法適用于LJ16合同段工程項目所有施工隊的結(jié)算與支付及其監(jiān)督管理。

第二章 結(jié)算支付原則

第三條 結(jié)算支付的主要依據(jù)是合同協(xié)議書、施工設(shè)計圖或變更設(shè)計圖及其它有關(guān)文件、指令。

第四條 結(jié)算支付必須滿足如下基本原則：(一)結(jié)算支付必須遵守合同協(xié)議書的各項規(guī)定。

(二)工程施工達到設(shè)計圖紙要求并經(jīng)檢驗合格且資料齊全，才能給予結(jié)算。未經(jīng)質(zhì)量驗收或驗收不合格的工程、有質(zhì)量缺陷或隱患的工程，均不能辦理結(jié)算。

(三)實是求是,既不超計，也不漏計，嚴格按合同協(xié)議書規(guī)定的辦法、范圍、內(nèi)容、單位進行結(jié)算。

(四)對施工隊超出施工設(shè)計圖紙(含變更設(shè)計圖)范圍和因施工隊原因造成返工的工程量，不予結(jié)算。

(五)滿足結(jié)算條件的工程還必須嚴格按照業(yè)主、監(jiān)理和項目部的規(guī)定及時編制完成質(zhì)檢資料，并逐級簽審?fù)戤叀?/p>

第五條 通過結(jié)算并不改變施工隊（班組）應(yīng)盡的任何義務(wù)。盡管要求結(jié)算的對象是合格品，但若事后發(fā)現(xiàn)已結(jié)算的工程因施工隊的原因而有缺陷，仍不免除施工隊無償返工的責(zé)任，與此同時，項目部有權(quán)扣回已結(jié)算支付的工程款項。

第三章 結(jié)算支付具體規(guī)定

第六條 施工隊在結(jié)算時，還應(yīng)遵守如下規(guī)定：

(一)結(jié)算支付必須及時辦理、及時審查，并按本辦法規(guī)定的程序、方法和各項具體要求進行。

(二)所有資料（包括原始資料）的計算與匯總，必須正確無誤，價款明確。

(三)數(shù)據(jù)精度要求：土石方工程以m3結(jié)算、鋼材以Kg結(jié)算，數(shù)值取整；混凝土、砌體工程以m3結(jié)算保留小數(shù)點后1位；其它以m2和m為單位結(jié)算的工程量保留小數(shù)點后1位；單價保留兩位小數(shù)，金額以人民幣元計，金額取整；對須填寫百分比的，百分數(shù)最多保留小數(shù)點后兩位。

(四)項目部有權(quán)對以前簽認過的結(jié)算支付中發(fā)現(xiàn)的錯、漏或重復(fù)進行修正，施工隊也有義務(wù)和責(zé)任提出更改或修正，經(jīng)雙方復(fù)核同意后，將增加或扣減的金額納入下期結(jié)算。

(五)各項資料、證明文件必須齊全。每項工程必須達到技術(shù)規(guī)范和設(shè)計圖紙的要求，證明資料與結(jié)算部位相符，計算方法符合設(shè)計與技術(shù)規(guī)范要求，工程量計算無誤方可結(jié)算。結(jié)算的數(shù)量不得超出設(shè)計與變更增減量的總和。

第七條 關(guān)于土石方工程的結(jié)算。為避免出現(xiàn)土石方工程結(jié)算的超計、多計和漏計，施工隊應(yīng)在施工設(shè)計圖路基橫斷面圖上繪制當期經(jīng)監(jiān)理工程師確認的結(jié)算高程線，并通過CAD制圖軟件計算斷面積，下期結(jié)算時僅需在上期基礎(chǔ)上重新繪制高程線后計算面積即可，施工隊在結(jié)算支付時應(yīng)附帶橫斷面圖的CAD電子文檔以備審核。當結(jié)算至填方路堤96區(qū)、應(yīng)停止填方結(jié)算，待路床交驗后方可結(jié)算；挖方路塹在挖方路床交驗前至少應(yīng)預(yù)留設(shè)計總量的10%暫不結(jié)算（按施工設(shè)計圖路基橫斷面控制）。

第八條 關(guān)于橋梁工程預(yù)制簡支梁的結(jié)算。對施工隊完成了預(yù)應(yīng)力混凝土簡支梁的預(yù)制工作并經(jīng)檢驗合格的，可對預(yù)制梁的混凝土和

鋼筋結(jié)算70%，余下部份在吊裝完成后方可結(jié)算。但在吊裝過程中因方法不當造成梁體質(zhì)量問題的，應(yīng)無條件扣除已結(jié)算部份。

第九條 關(guān)于防護、排水砌體工程的結(jié)算。防護、排水砌體工程的結(jié)算，施工隊在提交完整的現(xiàn)場質(zhì)量證明資料的同時，還須報請項目部對擬結(jié)算工程進行“開倉”檢查，并提供證明其合格的《砌體工程“開倉”檢查記錄表》方可結(jié)算。

第四章 報送程序與審查時限

第十條 工程結(jié)算支付的提出

(一)施工隊的結(jié)算期為每月25日。施工隊應(yīng)于每月25日前向項目部申請辦理當月工程結(jié)算。

(二)對于所承擔(dān)工程已經(jīng)完工將退場的施工隊，在工程完工后即進行辦理當月工程結(jié)算和所承擔(dān)工程決算書。

第十一條 工程結(jié)算報送程序

(一)工程結(jié)算程序為：首先由施工隊及時申請現(xiàn)場收方，收集、整理當月各單位所出具的工程現(xiàn)場收方單，于25日前交由工程科進行匯總，然后按照項目部、工程科、項目總工、項目副經(jīng)理、項目經(jīng)理、財務(wù)負責(zé)人的程序進行確認簽署。

(二)對于按照機械臺班進行計價的有關(guān)項目的結(jié)算，施工隊在每月25日前，到項目部機材科進行匯總結(jié)算。

第十二條 工程結(jié)算審核職責(zé)

(一)項目部技術(shù)負責(zé)人根據(jù)現(xiàn)場收方記錄和測量資料審查結(jié)算工程項目是否完成并檢驗合格，是否按有關(guān)規(guī)定進行收方，對實際完成的工程數(shù)量進行復(fù)核，在現(xiàn)場收方單上簽名。

(二)項目部經(jīng)理審查結(jié)算支付報表，復(fù)核項目技術(shù)負責(zé)人的審查結(jié)果，在工程結(jié)算單上簽署審核意見，并在指定位臵簽名。

(三)項目部計量工程師，負責(zé)審查結(jié)算數(shù)量及費用項目是否符合結(jié)算支付原則和有關(guān)規(guī)定、結(jié)算資料是否完整、計算是否正確，在指定位臵簽名，并將審查結(jié)果報告工程科負責(zé)人。

(四)項目部工程科審查工程結(jié)算項目是否按要求完成并合格、工程數(shù)量是否準確，質(zhì)檢資料是否已上報，是否完整和真實，簽署審核意見，并在指定位臵簽名。

(五)項目部有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審核結(jié)算資料是否正確有效，在“工程結(jié)算單”上簽署審核意見。

(六)項目經(jīng)理審批結(jié)算單，在“工程結(jié)算單”上簽署審核意見，并在指定位臵簽名。

(七)財務(wù)負責(zé)人負責(zé)審核是否超付、超支。第十三條 工程結(jié)算審核簽署時限

(一)項目部的相關(guān)人員審核時限為2天，審核完成無異議后報工程科審核。

(二)工程科相關(guān)人員的審核時限為2天，審查完成無異議后報項目總工、項目常務(wù)副經(jīng)理和財務(wù)科審核、項目經(jīng)理審批。

(三)項目經(jīng)理審批完畢后，由工程科開據(jù)支付審核通知單，由工程科負責(zé)人、財務(wù)科負責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)和項目經(jīng)理簽字后撥付工程款。

第十四條 有關(guān)結(jié)算支付的審查規(guī)定

(一)應(yīng)逐級上報，不得越級報送。在審查過程中發(fā)現(xiàn)存在問題的，應(yīng)寫出書面意見后退回施工隊修改并復(fù)查無誤后方可上報。

(二)各級工程技術(shù)人員應(yīng)分別建立結(jié)算支付電子文檔臺帳，項目部每季度組織一次對帳。

(三)所有文件資料的簽名均不能代簽和用章代替。施工隊簽字人員原則為簽署合同協(xié)議書的人員。

(四)施工隊在結(jié)算辦理完畢后必須將結(jié)算單及時交給財務(wù)部門(原件)和工程部門(復(fù)印件)。

(五)結(jié)算支付報表中現(xiàn)場收方記錄中收方必須兩人以上簽署確認，現(xiàn)場收方由項目部技術(shù)負責(zé)人組織實施。

第五章 費用的支付與扣回

第十五條 施工隊的各種工程付款必須滿足以下基本條件方可支付：

(一)所有費用支付必須在結(jié)算支付報表審核合格后。工程結(jié)算報表的編制必須符合相關(guān)規(guī)定。

(二)在報送結(jié)算支付報表前，施工隊應(yīng)按項目部要求提交了各類報表、質(zhì)檢、工程等資料，否則項目部有權(quán)不予辦理該期結(jié)算支付。

(三)當施工隊有違約行為或事件發(fā)生時，項目部有權(quán)暫緩結(jié)算支付。

第十六條 各類費用的支付和扣回應(yīng)符合以下規(guī)定：

(四)質(zhì)量保證金的扣留與返還。質(zhì)量保證金扣留限額為合同總價的5%，在先期結(jié)算支付中每期扣留當期支付額的10%，扣足限額為止。在業(yè)主簽發(fā)交工驗收證書且竣工文件全部交齊后可以返還已扣質(zhì)量保證金總額的50%；剩余保留金在缺陷責(zé)任期滿后由監(jiān)理工程師簽發(fā)缺陷責(zé)任終止證書并經(jīng)國家審計部門審計合格、竣工驗收工程質(zhì)量等級達到優(yōu)良后28天內(nèi)退還給施工隊，在此期間因工程存在缺陷進行修復(fù)的費用及審計部門審計需扣款、按上級部門規(guī)定進行清欠和按業(yè)主的相關(guān)規(guī)定須扣除的款項均可在此費用中支付或扣減。質(zhì)量保證金不計利息。

(五)材料墊付款的扣回。施工隊在申請辦理結(jié)算支付時，須同時與機材科確認項目部當月為其墊付的材料費，經(jīng)機材科簽署后作為結(jié)算依據(jù)。當月材料墊付款原則上在當月工程結(jié)算支付款中扣回。

(六)機械臺班費的支付。項目部與施工隊在合同中約定的按機械臺班計價的項目，施工隊須在當月25日前與項目部機材科辦理結(jié)算。結(jié)算時必須提供現(xiàn)場簽證資料。結(jié)算方式、結(jié)算單價等按照有關(guān)規(guī)定辦理。

(七)軟基處理工程的支付。軟弱地基處理的所有項目在施工完成經(jīng)檢驗合格后均可結(jié)算，但在支付時僅支付結(jié)算金額的85%，其余部份在施工隊遞交了穩(wěn)定后的沉降監(jiān)測報告后方可支付。

(八)違約金的扣除與返還。各種違約金的扣除必須有合同依據(jù)，由項目部簽發(fā)違約處理通知單，并書面明確違約罰金金額，在施工隊結(jié)算時納入工程暫扣款。暫扣的違約金項目根據(jù)情況可以部份、全部或根本不予返還。項目部同意部份或全部返還違約金時，施工隊須提

交違約整改復(fù)查意見書和項目部同意返還違約金的審批文件。對不予返還的違約金項目部可按有關(guān)規(guī)定用于支付獎勵工程施工中質(zhì)量、進度、安全、文明施工、內(nèi)業(yè)資料表現(xiàn)良好的施工隊或施工人員。

第十七條 對民工工資的支付。如果施工隊不及時支付民工工資款或因施工隊雇用的民工工資低于當?shù)貏趧又鞴懿块T規(guī)定的民工工資的最低標準，造成擾民、影響地方穩(wěn)定及合同糾紛的，項目部有權(quán)從結(jié)算款中扣除部份工程款，督促施工隊支付民工工資，直到妥善解決問題為止。

第十八條 對合同中途中止的支付。若在合同執(zhí)行過程中出現(xiàn)了戰(zhàn)爭、叛亂、特大地質(zhì)災(zāi)害的特殊情況或因施工隊的嚴重違約導(dǎo)致了合同無法繼續(xù)執(zhí)行，須中止合同的，對已產(chǎn)生和將產(chǎn)生費用的支付按照合同協(xié)議書的要求辦理。

第六章 附則

第十九條 本辦法未涉及或未包含的有關(guān)結(jié)算支付問題將在以后的實施過程中不斷完善。

第二十條 本辦法由桃巴高速公路LJ16合同段項目部負責(zé)解釋。第二十一條 本辦法自桃巴高速公路LJ16合同段各施工隊進場之日起試行。

第四篇：工程款支付審批流程（本站推薦）

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工程款支付審批流程

1.目的

為了加強工程款支付管理，規(guī)范工作流程，確保工程資金安全、有效的使用，特制定本審批流程。2.適用范圍

本管理辦法適用于各項目工程款支付的管理。

3.職責(zé)

1）項目部：主要負責(zé)對分包單位所申報工程款是否達到合同約定的支付條件進行審核確認，對工程形象進度、工程質(zhì)量、工程資料、已完工程量及進場材料、構(gòu)配件、半成品、成品、設(shè)備的‘三證’和數(shù)量的檢查確認。

2）質(zhì)安部：主要負責(zé)復(fù)核工程形象進度、已完工程的質(zhì)量驗收（包括外觀質(zhì)量和隱蔽工程質(zhì)量）及進場材料、構(gòu)配件、半成品、成品、設(shè)備的‘三證’，核對質(zhì)保金數(shù)額及支付時間，是否符合安全生產(chǎn)和文明施工的管理要求。

3）預(yù)結(jié)算部：審核工程進度款申請資料是否齊全、準確，審定工程形象進度預(yù)算。

4）財務(wù)部：根據(jù)審批確認的應(yīng)付款額進行工程款的支付與扣回。4．工程進度款的支付 1）具備申請付款的條件

按合同約定需支付預(yù)付款；工程達到合同約定形象進度；工程質(zhì)量經(jīng)驗收達到合同約定要求；相關(guān)工程資料齊全等。2）工程進度款的確認及支付審批流程

①分包單位在工程達到合同付款條件后按合同約定期限向項目部提交《工程進度款支付申請表》（含工程形象進度說明、工程質(zhì)量驗收合格證明文件、已完工程內(nèi)容及相應(yīng)數(shù)量、已完產(chǎn)值的計價書等）。

②現(xiàn)場專業(yè)施工員對分包單位提交的《工程進度款支付申請表》中內(nèi)容在3個工作日內(nèi)進行核實確認，并在《工程款支付審批表》中簽署審核意見（主要包括形象進度的確認、是否達到合同約定付款條件、已完工程質(zhì)量以及已完工程量的確認、應(yīng)扣款項、相關(guān)工程資料是否齊全等）后將所有資料交項目負責(zé)人；

③項目負責(zé)人對專業(yè)施工員報送的《工程款支付審批表》及《工程進度款支付申請表》在1個工作日內(nèi)進行審核（主要包括形象進度的確認、是否達到合同約定付款條件、已完工程量及已完產(chǎn)值的確認、應(yīng)扣款及應(yīng)付進度款的審核確定等）確認并簽署審核意見報送質(zhì)安部；

④質(zhì)安部根據(jù)項目部報送的《工程款支付審批表》及《工程進度款支付申請表》（含材料的‘三證’、工程形象進度說明、工程質(zhì)量驗收合格證明文件、已完工程內(nèi)容及相應(yīng)數(shù)量、安全文明施工事項、已完產(chǎn)值的計價書等）在2個工作日內(nèi)進行復(fù)核確認并簽署復(fù)核意見。

⑤預(yù)結(jié)算部對質(zhì)安部遞送的《工程款支付審批表》及《工程進度款支付申請表》進

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行復(fù)核，對已支付工程款合計及應(yīng)扣款項查實確認確認并簽署復(fù)核意見后報送分管領(lǐng)導(dǎo)審批；

⑥分管領(lǐng)導(dǎo)復(fù)核審批完畢后將《工程款支付審批表》及《工程進度款支付申請表》報送公司負責(zé)人審批；

⑦財務(wù)部根據(jù)公司負責(zé)人簽署的審批意見作為付款依據(jù)并按審批確認金額支付工程進度款；財務(wù)部根據(jù)實際付款情況及時建立《工程款支付臺帳》。5.工程材料及設(shè)備進度款的支付 1）具備申請付款的條件

按合同約定需支付預(yù)付款；按合同約定已供貨到場；工程質(zhì)量及數(shù)量經(jīng)驗收達到合同約定要求；相關(guān)資料齊全等。

2）工程材料及設(shè)備進度款的確認支付審批流程

①供貨單位在供貨達到合同約定付款條件時按合同約定期限向項目部提交《工程材料及設(shè)備進度款支付申請表》（含材料及設(shè)備的品牌、規(guī)格、型號；已供貨的數(shù)量；《材料設(shè)備驗收單》、質(zhì)量合格證明文件、產(chǎn)品說明書、檢驗檢測報告或復(fù)試報告；材料及設(shè)備的單價及合價以及應(yīng)支付金額等）；

②項目部對供貨單位報送的《工程款支付審批表》及《工程材料及設(shè)備進度款支付申請表》在3個工作日內(nèi)進行審核確認，簽署審核意見并報送質(zhì)安部；

③質(zhì)安部對報送的《工程款支付審批表》及《工程材料及設(shè)備進度款支付申請表》在1個工作日內(nèi)進行復(fù)核確認并簽署復(fù)核意見；

④預(yù)結(jié)算部對遞送的《工程款支付審批表》及《工程材料及設(shè)備進度款支付申請表》在1個工作日內(nèi)進行復(fù)核并簽署復(fù)核意見后交分管領(lǐng)導(dǎo)；

⑤分管領(lǐng)導(dǎo)根據(jù)報送的《工程款支付審批表》及《工程材料及設(shè)備進度款支付申請表》在2個工作日內(nèi)進行復(fù)核確認并簽署復(fù)核意見。

⑥公司負責(zé)人對報送的《工程款支付審批表》及《工程材料及設(shè)備進度款支付申請表》進行審核確認并簽署審批意見；

⑦財務(wù)部根據(jù)公司負責(zé)人的審批意見作為付款依據(jù)并按審批確認金額支付工程進度款；財務(wù)部根據(jù)實際付款情況及時建立《工程款支付臺帳》。6.工程結(jié)算款的支付 1）具備申請付款的條件

工程竣工經(jīng)驗收質(zhì)量合格；按合同約定提供完整的竣工資料；提供工程竣工結(jié)算資料并辦理工程竣工結(jié)算。2）工程結(jié)算款支付

①分包單位根據(jù)《項目工程（預(yù)）結(jié)算書》中審核確認的工程結(jié)算總款及合同約定支付比例提出《工程進度款支付申請表》交項目部審核；

②現(xiàn)場專業(yè)施工員根據(jù)甲乙雙方審核確認的工程結(jié)算總款以及合同約定支付比例以及應(yīng)扣款項(質(zhì)保金、罰款等)對《工程進度款支付申請表》進行審核，并在《工程款

廣州原點建設(shè)工程有限公司

支付審批表》中簽署審核意見交項目負責(zé)人；

③項目負責(zé)人對遞交的《工程款支付審批表》進行審核確認并簽署審核意見，報送質(zhì)安部；

④質(zhì)安部對報送的《工程進度款支付申請表》進行審核，并在《工程款支付審批表》中簽署審核意見；

⑤預(yù)結(jié)算部對遞送的《工程款支付審批表》進行復(fù)核并簽署復(fù)核意見（包括根據(jù)付款臺帳簽署扣款意見），并報送分管領(lǐng)導(dǎo)；

⑥分管領(lǐng)導(dǎo)對報送的《工程款支付審批表》進行審核確認并簽署審核意見，遞交財務(wù)部；

⑦財務(wù)部根據(jù)遞交的《工程款支付審批表》進行復(fù)核確認并簽署復(fù)核意見，對已支付工程款合計及應(yīng)扣款項查實確認；

⑧公司負責(zé)人對報送的《工程款支付審批表》復(fù)核完畢簽署審批意見，將《工程款支付審批表》返回財務(wù)部；財務(wù)部根據(jù)公司負責(zé)人簽署的審批意見作為付款依據(jù)并按審批確認金額支付工程款。財務(wù)部根據(jù)實際付款情況及時建立《工程款支付臺帳》。7.特殊情況下的工程款支付流程

1）分包單位在合同未簽定的情況下已進場施工，而提出工程進度款申請的，由項目部、質(zhì)安部、預(yù)結(jié)算部、分管領(lǐng)導(dǎo)按《工程款支付審批表》須對其提出的申請款額合理性進行評價審核后上報，各部門對此簽署審核意見，由公司負責(zé)人審批確認后執(zhí)行。2）因工程工期變化及現(xiàn)場特殊性原因，分包單位提出工程進度款申請，由項目部、質(zhì)安部、預(yù)結(jié)算部、分管領(lǐng)導(dǎo)按《工程款支付審批表》須對其提出的申請款額合理性進行評價審核后上報，各部門對此簽署審核意見，由公司負責(zé)人審批確認后執(zhí)行。8.不予支付工程款的幾種情況 1）工程未達到合同約定的形象進度； 2）工程質(zhì)量經(jīng)驗收不合格； 3）相關(guān)工程資料不齊。9.相關(guān)表格

1）表0：工程進度款支付申請表 2）附表1: 工程款支付審批表 3）附表2：質(zhì)量檢查表 4）附表3：進度明細表 5）附表4：工人工資明細表

第五篇：工程款支付審批流程

A/0-20061/4

工程款支付審批流程

1.目的為了加強工程款支付管理，規(guī)范工作流程，確保工程資金安全、有效的使用，特制

定本審批流程。

2.適用范圍

本管理辦法適用于本公司所有房地產(chǎn)項目工程款支付的管理。

3.職責(zé)

工程部主要負責(zé)對施工單位所申報工程款是否達到合同約定的支付條件進行審核

確認，對工程形象進度、工程質(zhì)量、工程資料、已完工程量及到場材料設(shè)備數(shù)量的確認；成本控制部主要負責(zé)復(fù)核工程形象進度、已完工程量及到場材料設(shè)備數(shù)量以及應(yīng)支付工

程款的確定；財務(wù)部根據(jù)審批確認的應(yīng)付款額進行工程款的支付與扣回。

3.1 工程總監(jiān)根據(jù)工程項目部及成本控制的審核意見提出對本次進度款支付的審

核意見；

3.2 工程項目經(jīng)理對自身負責(zé)項目范圍內(nèi)的施工單位申報工程款是否達到合同約

定的支付條件進行審核確認，對工程形象進度、工程質(zhì)量、工程資料、已完工程量及到

場材料設(shè)備數(shù)量審核確認負全面責(zé)任；

3.3各專業(yè)工程師對本專業(yè)施工單位申報工程款是否達到合同約定的支付條件進行

審核確認，對工程形象進度、工程質(zhì)量、工程資料、已完工程量及到場材料設(shè)備數(shù)量審

核確認負全面責(zé)任；

3.4 成本控制部經(jīng)理根據(jù)工程項目部及成本控制造價人員的審核意見提出對本次

進度款支付的審核意見；

3.5各項目造價主管對自身負責(zé)項目范圍內(nèi)的應(yīng)支付工程款的審核確認負全面責(zé)

任；

3.6 各項目造價人員對自身負責(zé)專業(yè)范圍內(nèi)的應(yīng)支付工程款的審核確認負全面責(zé)

任；

3.7材料主管對自身負責(zé)的材料及設(shè)備供應(yīng)工程款的審核確認負全面責(zé)任;

3.8財務(wù)人員對自身負責(zé)的工程款的支付及扣款負全面責(zé)任。

4． 工程進度款的支付

4.1具備申請付款的條件：

按合同約定需支付預(yù)付款；工程達到合同約定形象進度；工程質(zhì)量經(jīng)驗收達到合同

約定要求；相關(guān)工程資料齊全等。

4.2工程進度款的確認及支付審批流程：

4.2.1施工單位在工程達到合同付款條件后按合同約定期限向監(jiān)理公司提交《工程

進度款支付申請書》（含工程形象進度說明、工程質(zhì)量驗收合格證明文件、已完工程內(nèi)

容及相應(yīng)數(shù)量、已完產(chǎn)值的計價書等）；若為分包單位，其《工程進度款支付申請書》

質(zhì)量管理體系文件工程款支付審批流程

在提交監(jiān)理公司前須總包單位簽署審核意見。

4.2.2監(jiān)理公司對施工單位提交的《工程進度款支付申請書》中內(nèi)容在1個工作日內(nèi)進行核實確認并在《工程進度款支付申請書》上簽署審核意見后交工程項目部。

4.2.3現(xiàn)場專業(yè)工程師、工程項目經(jīng)理對施工單位提交的《工程進度款支付申請書》中內(nèi)容以及監(jiān)理單位的審核意見在1個工作日內(nèi)進行核實確認，并在《工程款支付審批表》中簽署審核意見（主要包括形象進度的確認、是否達到合同約定付款條件、已完工程質(zhì)量以及已完工程量的確認、應(yīng)扣款項、相關(guān)工程資料是否齊全等）后將所有資料交成本控制部；

4.2.4造價人員及項目造價主管對工程部報送的《工程款支付審批表》及《工程進度款支付申請書》在3個工作日內(nèi)進行審核確認并簽署審核意見（主要包括形象進度的確認、是否達到合同約定付款條件、已完工程量及已完產(chǎn)值的確認、應(yīng)扣款及應(yīng)付進度款的審核確定等）；

4.2.5成本控制部經(jīng)理對造價工程師報送的《工程款支付審批表》及《工程進度款支付申請書》在1個工作日內(nèi)進行復(fù)核確認并簽署復(fù)核意見后交工程總監(jiān)；

4.2.6工程總監(jiān)對項目部報送的《工程款支付審批表》及《工程進度款支付申請書》在1個工作日內(nèi)進行復(fù)核并簽署復(fù)核意見后交財務(wù)部；

4.2.7財務(wù)部人員根據(jù)工程總監(jiān)報送的《工程款支付審批表》及《工程進度款支付申請書》在2個工作日內(nèi)進行復(fù)核確認并簽署復(fù)核意見。對已支付工程款合計及應(yīng)扣款項查實確認。

4.2.8總經(jīng)理對財務(wù)部報送的《工程款支付審批表》及《工程進度款支付申請書》進行審核確認并簽署審核意見；

4.2.9總經(jīng)理復(fù)核完畢后將《工程款支付審批表》及《工程進度款支付申請書》返回財務(wù)部，財務(wù)部根據(jù)總經(jīng)理簽署的審核意見作為付款依據(jù)并按審批確認金額支付工程進度款。財務(wù)部需將本次支付工程款金額告之成本控制及工程部。

4.2.10造價工程師根據(jù)實際付款情況及時建立《工程款支付臺帳》。

注：工程設(shè)計、造價咨詢、產(chǎn)權(quán)測量等技術(shù)服務(wù)性合同支付工程款時，由服務(wù)單位報送的付款申請可不經(jīng)過工程項目部，直接報送成本控制部并按《工程款支付審批表》流程進行審批支付。.工程材料及設(shè)備進度款的支付

5.1具備申請付款的條件：

按合同約定需支付預(yù)付款；按合同約定已供貨到場；工程質(zhì)量及數(shù)量經(jīng)驗收達到合同約定要求；相關(guān)資料齊全等。

5.2工程材料及設(shè)備進度款的確認支付審批流程：

5.2.1供貨單位在供貨達到合同約定付款條件時按合同約定期限向成本控制部提交《工程材料及設(shè)備進度款支付申請書》（含材料及設(shè)備的品牌、規(guī)格、型號；已供貨的數(shù)量；《材料設(shè)備驗收調(diào)撥單》、質(zhì)量合格證明文件；材料及設(shè)備的單價及合價以及應(yīng)支

付金額等）；

5.2.2材料采購主管對供貨單位報送的《工程款支付審批表》及《工程材料及設(shè)備進度款支付申請書》在3個工作日內(nèi)進行審核確認并簽署審核意見；

5.2.3成本控制部經(jīng)理對材料采購主管報送的《工程款支付審批表》及《工程材料及設(shè)備進度款支付申請書》在1個工作日內(nèi)進行復(fù)核確認并簽署復(fù)核意見；

5.2.4工程總監(jiān)對項目部報送的《工程款支付審批表》及《工程材料及設(shè)備進度款支付申請書》在1個工作日內(nèi)進行復(fù)核并簽署復(fù)核意見后交財務(wù)部；

5.2.5財務(wù)部人員根據(jù)工程總監(jiān)報送的《工程款支付審批表》及《工程材料及設(shè)備進度款支付申請書》在2個工作日內(nèi)進行復(fù)核確認并簽署復(fù)核意見。對已支付工程款合計及應(yīng)扣款項查實確認。

5.2.6總經(jīng)理對財務(wù)部報送的《工程款支付審批表》及《工程材料及設(shè)備進度款支付申請書》進行審核確認并簽署審核意見；

5.2.7總經(jīng)理復(fù)核完畢后將《工程款支付審批表》及《工程材料及設(shè)備進度款支付申請書》返回財務(wù)部，財務(wù)部根據(jù)總經(jīng)理簽署的審核意見作為付款依據(jù)并按審批確認金額支付工程進度款。財務(wù)部需財務(wù)部需將本次支付工程款金額告之成本控制及工程部。

5.2.8材料主管根據(jù)實際付款情況及時建立《工程款支付臺帳》。

注：對于零星材料采購款（采購款在3萬元以下的）的支付：可憑采購發(fā)票按財務(wù)報帳程序執(zhí)行。

6． 工程結(jié)算款的支付

6.1具備申請付款的條件：

工程竣工經(jīng)驗收質(zhì)量合格；按合同約定提供完整的竣工資料；提供工程竣工結(jié)算資料并辦理工程竣工結(jié)算。

6.2工程結(jié)算款支付：

6.2.1施工單位根據(jù)《項目工程（預(yù)）結(jié)算書》中審核確認的工程結(jié)算總款及合同約定支付比例提出《工程進度款支付申請書》交工程部審核；

6.2.2現(xiàn)場專業(yè)工程師、工程項目經(jīng)理根據(jù)甲乙雙方審核確認的工程結(jié)算總款以及合同約定支付比例以及應(yīng)扣款項(質(zhì)保金、罰款等)對《工程進度款支付申請書》進行審核，并在《工程款支付審批表》中簽署審核意見；

6.2.3造價人員、項目造價主管對項目部報送的《工程款支付審批表》進行審核確認并簽署審核意見；

6.2.4成本控制部經(jīng)理對項目造價主管報送的《工程款支付審批表》進行復(fù)核確認并簽署復(fù)核意見（包括根據(jù)付款臺帳簽署扣款意見）；

6.2.5工程總監(jiān)對報送的《工程款支付審批表》進行復(fù)核并簽署復(fù)核意見；

6.2.6財務(wù)部人員根據(jù)成本控制部報送的《工程款支付審批表》進行復(fù)核確認并簽署復(fù)核意見。對已支付工程款合計及應(yīng)扣款項查實確認。

6.2.7總經(jīng)理對財務(wù)部報送的《工程款支付審批表》進行審核確認并簽署審核意見；

6.2.8總經(jīng)理復(fù)核完畢后將《工程款支付審批表》返回財務(wù)部，財務(wù)部根據(jù)總經(jīng)理簽署的審核意見作為付款依據(jù)并按審批確認金額支付工程款。財務(wù)部財務(wù)部需將本次支付工程款金額告之成本控制及工程部。

6.2.9造價工程師根據(jù)實際付款情況及時建立《工程款支付臺帳》。

7.特殊情況下的工程款支付流程

7.1施工單位在合同未簽定的情況下已進場施工且施工單位提出工程進度款申請，工程項目部按《工程款支付審批表》需對其提出的申請款額合理性進行評價審核后上報，各部門對此簽署審核意見，由總經(jīng)理審批確認后執(zhí)行。

7.2因工程工期變化及現(xiàn)場特殊性原因，施工單位提出工程進度款申請，工程項目部按《工程款支付審批表》需對其提出的申請款額合理性進行評價審核后上報，各部門對此簽署審核意見，由總經(jīng)理審批確認后執(zhí)行。

8． 不予支付工程款的幾種情況

8.1 工程未達到合同約定的形象進度；

8.2工程質(zhì)量經(jīng)驗收不合格；

8.3相關(guān)工程資料不齊。

9.相關(guān)表格

9.1《工程款支付審批表》

9.2《工程款支付臺帳》

草擬部門：成本控制部

草擬人：

審核人：

簽發(fā)人：

簽發(fā)日期：2006年8月26日