第一篇：大型地產集團費用控制管理及考核辦法(2013年)

恒大集團費用控制管理及考核辦法

第一章 總則

第一條 為加強集團財務管理、嚴格控制費用開支，保證集團各項經營管理活動的正常進行，提高集團整體工作質量、工作效率和經濟效益，特制定本辦法。

第二條 本辦法適用于恒大集團屬下各單位。

第三條 各公司、部門必須嚴格按照業務需要合理控制各項費用的開支。

第二章 業務招待費用控制管理

第四條 所有對外接待的人員必須是公司中層以上員工因工作需要才可接待，報銷人必須是當事的領導，其他人員不得代其報銷。

第五條 對外接待消費原則上在公司內部的飲食娛樂場所（包括各小區會所）簽單消費。特殊情況需在外消費，必須經主管領導同意，否則財務不予報銷。只有具有費用審批權的領導才可簽單消費。公司內部飲食娛樂場所接待的消費按30%計入考核額度。

第六條 各公司所有的業務招待費必須由財務審核后按公司管理辦法規定權限審批；董事長及其秘書、司機的費用報銷報集團分管領導審批。集團分管領導以及秘書、司機的費用報董事局主席審批。

第七條 業務招待費實行定額預算管理。

地區公司全年業務招待費額度按以下原則核定：一個項目的公司，年度業務費不超過60萬，每增加一個項目增加年度業務費30萬元。項目納入集團開發建設計劃當月開始計算額度；確定取消的項目從取消當月起不再計額度；已銷售面積占該項目可售面積85%以上的項目（具體以營銷中心核定為準），從次年開始不再計額度。

下屬公司業務招待費額度按集團下發的業務招待費額度執行。第八條 業務費不允許用任何委托或簽證形式處理，各公司負責人必須嚴格把關。

第九條 業務招待費用（除集團分管領導批準免于考核的以外）

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按以下辦法考核：

地區公司和下屬公司業務招待費開支按季度考核，年終統算，每季度考核結果財務中心核算后報集團分管領導批準后執行。季度業務招待費超標的，超標部分的50%對該公司負責人進行扣罰，節約部分順延計入以后季度考核額度。年終統算，按年度統算結果對公司負責人進行獎罰，累計季度扣罰超過年度統算扣罰金額的部分予以補回，年度節約的，節約部分的30%對公司負責人進行獎勵，各酒店只罰不獎。

第三章 辦公費用控制管理

第十條 各公司、各部門要嚴格按人均辦公用品耗費標準進行控制，并在日常工作中做到節省各類辦公資源（如使用雙面紙張復印、打印文件，盡量使用電子文檔傳閱、使用IP電話等），規范使用并維護好復印機、空調等辦公電器設備，節約辦公水電費。

第十一條 嚴格執行《恒大地產集團資產管理制度》，合理控制低值易耗品以及固定資產的購置，嚴禁鋪張浪費。對違反集團資產管理規定的，對相關責任領導和經辦人員處以降一級工資的處罰。

第十二條 日常辦公費按核定額度控制管理。集團根據上年各公司日常辦公費開支情況并結合實際情況核定各公司年度辦公費控制目標額度。納入日常辦公費考核的范疇包括不限于計入管理費用、銷售費用、開發間接費、制造費用、工程施工、主營業務成本等科目核算的以下費用：水電費（指辦公用水電費）、綠化費、清潔費（指辦公區域的清潔費）、會議費、報刊雜志費、辦公用品費、郵寄費、辦公設備維修費、辦公飲用水費、簽證費、通訊費、查冊費、曬圖費、其他辦公費用等。

第十三條 各公司每年對辦公費用年終統算考核。對實際發生數超過下達指標額度的，對超過額度但低于去年同期實際發生數部分，按10%扣罰，對高于去年同期實際發生數部分，按40%扣罰。所有扣罰中，公司負責人占80%，其余20%由公司負責人制定扣罰方案并實施。

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第四章 交通差旅費控制管理

第十四條 員工因工作需要到距離辦公所在地100公里以上（含100公里）城市辦理公務為出差。員工因工作需要到距離辦公所在地100公里以內城市辦理公務當天不能來回的視為出差。員工到距離辦公所在地100公里以內辦理公務當天來回的為外勤。

員工因學習交流、支援工作等到集團內部單位公干的，原則上應在當地員工飯堂就餐或按當地員工的伙食費標準享受餐補，時間在10天及以上的應到當地員工宿舍住宿。

第十五條 公司因公出差人員的差旅費報銷項目分為交通費、住宿費和伙食費三部分。差旅費報銷標準詳細見附表一。

足球俱樂部、排球俱樂部教練組成員、隊員差旅費標準按《廣東恒大排球俱樂部有限公司管理辦法》及《廣州恒大足球俱樂部有限公司管理辦法》執行。

第十六條 員工外勤辦理公務只報銷來回公共交通費及誤餐費，公共交通費據實報銷，誤餐費標準為15元/天。

第十七條 各部門員工出差前應填寫《員工出差單》，并依權責辦理申請審批手續。報銷差旅費時需附《員工出差單》原件或經財務核實后的電子審批結果打印件。

第十八條 員工因公出差發生的差旅費在差旅費報銷標準內據實報銷，超過標準部分費用自理。

第十九條 隨同集團副總裁及以上領導、各公司負責人一起出差的，隨行人員可隨領導入住同一酒店。

第二十條 報銷時，出差人員必須提供出差期間真實、合法有效的發票，原則上不含出租的士票。

第二十一條 員工因公出差報銷伙食費，如果不能提供真實合法有效發票的，伙食費按每人每天50元補助，同一次出差不能采用兩種報銷標準。

第二十二條 如在出差期間經公司領導批準報銷業務招待費，則不能報銷當天的出差伙食費。

第二十三條 差旅費報銷天數以實際駐勤天數為準，若多人 3 / 5

出差同一地點由其中一人統一辦理報銷手續的，需列出差明細表加以說明，并要填證明人。多人同時出差的，公司領導及集團總部中心、部（室）負責人以下員工原則上同性員工需兩人入住一間房間。

第二十四條 員工借出差之便就近探親的，須經集團直管副總裁批準，地區公司或下屬公司人員須公司負責人批準，繞道費用全額自理。

第二十五條 境外及港澳臺地區出差的費用由集團分管領導審批。

第二十六條 因公出差人員須于出差回來十五日內到財務報銷。若有借款且逾期不報銷者，從其當月工資中扣回。

第二十七條 各公司、部門要按照“需要、合理、節約”的原則，嚴格控制本單位和本部門的差旅費用。各公司、部門舉行各類會議和培訓原則上以內部視頻會議為主。對集團外單位異地舉辦的各類學習培訓班、討論會，各公司和部門原則上不得參加。確因工作需要參加的，按業務性質報集團直管副總裁批準。嚴禁以培訓、會議的名義外出公費旅游。

第二十八條 各公司必須按集團車輛管理制度的規定配備車輛，不得超標。各公司必須按制度規定對符合條件的配備車輛才能實報實銷費用，否則相關費用不得報銷。

第二十九條 交通差旅費按核定額度控制管理，集團根據上年各公司交通差旅費開支情況并結合實際情況核定各公司年度交通差旅費控制目標額度。出差選擇入住恒大酒店的，住宿按30%作為差旅費標準控制，該次住宿費按30%計入考核額度。

納入交通差旅費考核的范疇包括不限于計入管理費用、銷售費用和開發間接費、制造費用、工程施工、主營業務成本等科目核算的以下費用：出差交通費、住宿費、差旅補貼、市內交通費、行政用車費、其他車雜、看樓車費用、其他差旅費等。

第三十條 各公司每年對交通差旅費年終統算考核。對實際發生數超過下達指標額度的，對超過額度但低于去年同期實際發生數部分，按10%扣罰，對高于去年同期實際發生數部分，按20%扣罰。所

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有扣罰中，公司負責人占80%，其余20%由公司負責人制定扣罰方案并實施。

第五章 其他

第三十一條 集團各公司因年度中途增加項目或擴大業務規模而需增加各考核費用額度的，須書面提出增加考核費用申請，并詳細說明理由和費用增加的依據，由集團財務中心根據各公司年度核定費用標準并考慮實際情況重新下達本年度考核費用指標，報集團分管領導審批。

第三十二條 為保證會計核算的準確性，加強會計基礎工作規范，各項費用的報銷單據在年度終了后一個月內必須報到財務部門，超過一個月的，按該部分費用的兩倍記入該類費用考核。

第三十三條 集團對各公司已明確設立的考核獎項，各公司可以在公司內部進行細化考核，但獎金必須從集團確定的獎金額度內分配，不得另立名目額外增加獎金。如特殊原因需要增加獎項或超額發放獎金的必須書面報集團分管領導批準。

第三十四條 本辦法由財務中心負責解釋和考核。各單位可以在本辦法原則下制定本單位的費用控制管理細則，報財務中心備案。

第三十五條 本辦法自2013年1月1日起執行。原《恒大集團費用控制管理及考核辦法》（恒地司財字[2012]第007號）同時廢止。

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第二篇：材料、配件費用控制管理考核辦法

*****生產隊組費用管控及結算

考核辦法

為了加強生產隊組費用消耗管理，完善企業管理工作，把生產管理和經營管理有機結合起來，達到降低成本，增收節支，提高經濟效益，確保我礦2017年各項生產任務指標順利完成，特制訂本辦法。

實行多層次管理體系，從礦級領導到費用管控部門，從管控部門到生產隊組，生產隊組到班組，層層把關，逐級考核。

一、管理考核體系

（一）領導機構

組 長：*** 常務副組長：**** 副 組 長：*** *** 領導組下設考核辦公室，考核辦公室設在企管科 辦公室主任：*** 成 員：**** 考核辦公室負責落實考核領導組的各項決策及處理日常考核事宜；負責費用指標的考核和信息的收集反饋，對指標的落實情況進行跟蹤監督檢查；負責向公司考核領導組提供及時、準確的考核依據和考核結果；以便考核領導組對各部門的工作業績進行獎罰。

領導組職責：

1、公司經理是企業成本管理的第一責任者，負責貫徹執行國家財經法規和有關方針政策，加強經營決策，組織和建立各職能部門成本管理責任制，并保證其有效運行，對企業生產經營效果和成本費用管理負主要責任。

2、公司生產經理、總工程師、機電經理負責生產過程的全面成本控制，加強生產過程各項投入管理，搞好機電設備維護保養，開展回收復用和修舊利廢，強化生產過程現場管理，減少損失浪費，對歸口分管的生產隊組成本費用進行考核，并對其相應的經濟效益負責。

3、公司經營經理、財務總監協助經理組織領導企業的成本管理工作，負責生產隊組成本費用的匯總考核結算，并對其相應的經濟效益負責。

4、公司安全經理負責煤炭安全生產管理，加強生產安全投入的管理，隱患整改的落實，上級安全管理要求的傳達，職工安全知識培訓，對生產隊組安全管理進行考核，并對其相應的經濟效益負責。

5、公司財務總監負責洗煤生產過程的全面成本控制，加強生產過程各項投入管理，嚴格控制材料消耗，搞好設備維護保養，強化生產過程現場管理，減少損失浪費。對洗煤廠成本費用進行考核，并對其相應的經濟效益負責。

（二）部門考核職責

按照分級、歸口費用管理的原則，對費用消耗構成的主要內容分項落實到各職能部門，由各職能部門負責人負責完成生產隊組費用消耗情況的統計及考核工作。各職能部門要嚴格執行費用管理制度，執行定額控制，節約使用物資，并組織開展修舊利廢、回收復用活動，有效控制各項定額消耗，并對本部門考核項目的經濟效益負責。

1、調度室

主要責任：負責生產過程的現場管理及每月生產任務、零星工程計劃指標的下達，對完成情況進行統計考核。

考核項目：原煤產量、精煤產量、副產品產量、排矸數量、掘進進尺及其他臨時任務。

2、生產基建科

主要責任：負責生產過程的生產技術管理，落實生產作業計劃；制定生產定額，合理選用支護材料，抓好回收復用，搞好三材消耗的管理和控制，做好分管考核項目數據的及時傳遞。

考核項目：坑木、坑代品、建材、火工品

3、機運區

主要責任：管好用好機電生產設備，搞好設備維護保養，降低設備損耗；節約設備維修費用，控制機電生產配件消耗；做好供電優化配置和整體規劃，加強供用電管理，降低用電峰谷比，提高電能利用率，合理分割電費，做好分管考核項目數據的及時傳遞。

考核項目：（1）電耗；（2）電纜、鋼絲繩、皮帶、配件、大型材料、專用工具、五小電器、通訊監控器材、油脂及乳化液等；（3）修理費。

4、通風區

主要責任：負責礦井一通三防管理工作，搞好材料消耗的管理和控制，做好分管考核項目數據的及時傳遞。

考核指標：風筒及各類管路

5、洗煤廠

主要責任：負責入洗原料煤、精煤回收率、精煤煤質指標、材料消耗等總體洗選管理工作，做好分管考核項目數據的及時傳遞。

考核項目：（1）洗煤材料配件；（2）精煤回收率及煤質指標；（3）電耗；（4）其他洗選費用。

6、供應科

主要責任：強化物資采購流程，嚴格執行價格聯審制度，做好物資市場價格調查工作，做好礦區回收物資整體規劃，降低不必要的采購資金支出，控制其他材料消耗，做好分管考核項目數據的及時傳遞。

考核項目：勞保用及相關部門歸口考核外的其他材料

7、勞資科

主要責任：負責勞務費用的考核管理，做好現場核實和考核工作；計算生產人員效率，及時按生產變化調整、執行定額標準，為全礦經營活動分析提供標準的數據和資料，做好分管考核項目數據的及時傳遞。

考核項目：人工費用

8、安監科

主要責任：加強生產安全投入的管理，按管理要求開展井上下質量及安全考核工作，做好分管考核項目數據的及時傳遞。

考核項目：安全罰款

9、企管科

主要責任：制定完善組隊考核結算辦法，匯總考核數據并進行考評，按時落實考核結算。跟蹤監督各歸口考核部門工作情況，對各歸口考核部門的工作業績進行獎罰。

（三）考核程序

企管科是成本費用綜合考核部門，每月28日前各考核部門將當月歸口考核結果傳遞回企管科，企管科會同全面預算中心進行匯總考核，次月3日前公司組織考核會進行審議，審議通過后的獎罰結果納入各生產隊組勞務費用中結算。

供應科每月26日前將生產隊組物資消耗明細按各歸口部門考核項目進行分類統計，并將相關明細表及時傳遞各歸口考核部門，以便各部門及時考核上報企管科。

各歸口部門考核數據必須由部門負責人、分管經理、隊組負責人、項目部負責人簽字確認后上傳企管科。

二、隊組費用計劃及領用的管理

（一）物資采購計劃

每月25日前，由物資使用部門根據任務計劃，制定下個月物資領用計劃，分別報物資分管科室及分管領導審批后，報供應科匯總，企管科審核匯總計劃后，經營經理、財務總監、經理審批后，按批準的材料類別、規格、數量安排采購，不得隨意變更采購數量。

各部門所提供的物資采購計劃要符合實際，對其所提供計劃的準確性負責。計劃編報準確率要求在90%以上，供應科按照物資偏差率對生產的影響對物資領用部門給予500-2000元罰款。

物資采購計劃是采購實施的唯一依據，嚴格杜絕無計劃物資采購，對一些不報計劃，無計劃領用的部門，供應科一律不予發放。

（二）調整或追加計劃

在生產過程中，如遇生產任務調整或其他特殊情況，由調度室或生產科下發調整任務通知單，領用部門應及時按調整任務追加計劃，追加計劃必須詳細寫明超耗原因和增支因素，上報分管部門、分管經理、經營經理及財務總監審批后報供應部門采購；追加費用超過5000元以上的經經理審批后方可下發執行。

對于零星工程需增加領用物資時，由分管經理和安排此項任務的部門經理批準后交經理審批方可實施采購。工程驗收由調度中心、安監科、勞資科、生產技術科等部門組織驗收，每月5日前將上月發生的工程項目進行驗收和報批，由調度室負責審核結算，否則費用由使用單位全額承擔。

（三）計劃歸口審批

1、生產基建科歸口審批：坑木、坑代品、建材、火工品歸口管理。

2、機運區歸口審批：電纜、鋼絲繩、皮帶、配件、大型材料、專用工具、五小電器、通訊監控器材、油脂及乳化液等。

3、通風區歸口審批：風筒及各類管路。

4、洗煤廠歸口審批：洗煤廠材料配件等。

5、供應科歸口審批：勞保用及相關部門歸口考核外的其他材料及月度物資采購計劃的匯總審批。

（四）、物資領用

1、以公司下達的生產任務為基數，歸口管理部門核定當月物資計劃，生產隊組按月計劃領料。

2、供應科要嚴格按照物資計劃及相關管理制度發放材料，嚴格執行計量標準，不得超計劃、超范圍發放。

3、如遇特殊緊急材料，本著不影響安全生產的前提下，物資領用部門可先領用后補辦手續（2日內）。

4、供應科要嚴格執行材料入庫、驗收、計量制度，不得無驗收、無計量入庫，驗收必須由歸口管理部門人員參與簽收。

5、生產隊組在供應科領用各類材料物資時，必須填寫領料單，并由隊長、材料員簽字、蓋章，否則供應科不予發放。

6、計企牽頭相關部門配合，不定期對各部門庫存物資進行清查，掌握庫存物資情況。

三、大型材料管理辦法

大型材料的跟蹤管理，要求機運區在日常工作中，及時掌握井下各種大型材料的使用、丟失、庫存情況。

（一）、鋼軌、鋼管的管理辦法

1、機運區建立鋼軌、鋼管管理臺賬，使用單位領用時，需提前一個月報使用材料計劃，統一協調發放。

2、機掘隊組完工后，由企管科組織機運區、技術科、機掘隊組、接收單位驗收簽字，移交回采隊組。回采隊組根據回采進度，對應回收的鋼軌、鋼管按要求全部存放在指定地點，由機運區驗收，統一調撥。

（二）、鋼絲繩管理辦法

機運區在日常生產過程中，應加強鋼絲繩的維護保養，對因管理不善，造成損壞、丟失、縮短鋼絲繩使用周期的，按原值給予考核處罰。

（三）、電力電纜及橡套軟線使用管理辦法

電纜統一由機運區管理，并由機電礦長審批，機運區應指派專人建立收、支、存臺賬，每月與供應科核對一次，并報送企管科。

四、考核與獎罰

1、規范費用管理考核程序，實行分口管理，逐級考核。由經營經理對考核結算總牽頭，各分管礦領導歸口負責，職能部門對費用使用閉門實行分項考核。

2、考核部門要建立獨立考核臺帳，便于管理考核使用周期、庫存量、回收復用、修舊利廢等。對部分資金占用量大的材料，實行月度分解，具體考核內容指導如下：

①組隊按計劃領用材料物資后，含出庫未用的材料，材料費用超（節）額一律納入組隊成本費用計劃，在當月考核結算中兌現。

②、經查發現有材料丟失（包括在運輸過程中），按丟失材料原價值100%處罰單位（責任人由隊組（科）職能分管部門處罰）。

③、經查發現職能分管部門無材料分類明細審批臺帳或記錄不全的，處罰500—1000元。④、經查發現應回收復用而未回收復用的，按應回收材料（經礦領導及生產技術科確認）原價值的5%—50%處罰職能分管部門（造成經濟損失超過10000元以上，按有關規定執行）。

⑤、對超領未用材料物資未能按期退庫導致過期，無法使用的物資，按材料物資100%處罰。

3、生產任務考核

①、隊組要精心組織，合理安排人力，努力完成生產任務，按月底地測科驗收產量為準執行；若完不成生產任務，超過規定影響時間的（每月允許影響時間為30小時），每超1小時處罰隊組1000元。

②、當月完成產量任務，綜采隊按標準結算，完不成的，按產量進尺評審會最終定下完成的比例考核；產量達到計劃任務的90%及以上時，不獎不罰；降10%-20%以內時，結算時按未完成的產量噸煤減1元；產量降20%-30%時，按未完成的產量噸煤減1.5元；降30%-40%時，按未完成的產量噸煤減2元；產量降40%以上時，按未完成的產量噸煤減2.5元；超產時，按超產產量噸煤增加0.5元。同時隊組內部影響，考核時不予考慮產量核減，外部系統影響的，按時間核減產量。

4、對歸口管理部門的考核：

①、無材料領用審批手續下撥材料費用，按下撥材料費用的 50%—100%處罰責任人。

②、由于匯總材料費用誤差，導致決策錯誤的，處罰管理科室100—2000元，處罰直接責任人200—500元。③、對提供考核指標數據不及時，影響工作的，處罰管理科室負責人500—1000元。

④、由供應科牽頭，組織有關部門進行現場檢查材料庫存使用情況，無檢查記錄，處罰管理科室500—1000元。

⑤、對弄虛作假、數字不實的單位負責人處罰500—1000元，直接責任人2000—3000元，情節嚴重的按有關規定執行。

五、考核辦法

實行月度考核，按月結算，獎懲兌現的辦法。

六、考核對象

公司各生產隊組（綜采隊、綜掘隊、洗煤廠）

七、結算辦法

結算金額=生產任務指標×人工費用單價+/-考核獎罰

八、其他事項

1、本辦法自下發之日起執行。

2、本辦法由企管科負責解釋。

第三篇：恒大地產集團差旅費用管理規定

恒大地產集團有限公司文件

恒地司財字[2011]第005號簽發人：許家印

恒大地產集團差旅費用管理規定

集團各中心、部（室）、屬下各單位：

第一章總則

第一條為了規范集團的財務管理工作，加強對差旅費用的控制，保證出差人員工作的順利進行，特制定本規定。

第二條本規定適用于集團系統各個單位。

第二章出差界定

第三條員工因工作需要到距離辦公所在地100公里以上（含100公里）城市辦理公務為出差。

第四條員工因工作需要到距離辦公所在地100公里以內城市辦理公務當天不能來回的視為出差。

第五條員工到距離辦公所在地100公里以內辦理公務當天來回的為外勤。

第三章 差旅費報銷的項目及標準

第六條公司因公出差人員的差旅費報銷項目分為交通費、住宿費和伙食費三部分。

第七條 差旅費報銷標準：

1、交通費報銷標準：集團總裁助理以上領導及地區公司負

責人據實報帳；集團中心、部（室）總經理（含主持工

作副總經理）、地區公司其他領導、下屬公司董事長及

總經理出差交通費標準火車為硬臥、高鐵為二等車廂、輪船為二等艙、飛機為經濟艙，其他交通工具據實報帳；

其他中層干部及普通員工出差交通費標準火車為硬臥、高鐵為二等車廂、輪船為二等艙、乘坐飛機需報集團主

管領導或公司負責人審批，其他交通工具據實報帳。

2、住宿費報銷標準：集團董事局領導據實報帳；集團總裁

助理以上領導及地區公司負責人一般地區800元/天，特殊地區1200元/天；集團中心、部（室）總經理（含

主持工作副總經理）、地區公司其他領導、下屬公司董

事長及總經理出差住宿費一般地區500元/天，特殊地

區800元/天；其他中層干部及普通員工出差住宿費一

般地區300元/天，特殊地區500元/天。

3、伙食費報銷標準：集團董事局領導據實報帳；集團總裁

助理以上領導及地區公司負責人100元/天；其他人員

80元/天。

差旅費報銷標準詳細見附表一。

第八條 足球俱樂部、排球俱樂部教練組成員、隊員差旅費標準按《廣東恒大排球俱樂部有限公司管理辦法》及《廣州恒大足球俱樂部有限公司管理辦法》執行，其他人員按本辦法執行。

第九條 員工外勤辦理公務只報銷來回公共交通費及誤餐費，公共交通費據實報銷，誤餐費標準為15元/天。

第四章 差旅費用報銷流程

第十條各部門員工出差前應填寫《員工出差單》，并依權責辦理申請審批手續。報銷差旅費時需附《員工出差單》原件。

第十一條員工因公出差發生的差旅費在差旅費報銷標準內據實報銷，超過標準部分費用自理。

第十二條特殊情況確需超過差旅費標準的，另行報集團主管領導批準，地區公司或下屬公司另行報各公司負責人批準。

第十三條報銷時，出差人員必須提供出差期間真實的、合法有效的發票，原則上不含出租的士票。

第十四條員工因公出差報銷伙食費，如果不能提供真實合法有

效發票的，伙食費按每人每天50元補助，同一次出差不能采用兩種報銷標準。

第十五條如在出差期間經公司領導批準報銷業務招待費，則不能報銷當天的出差伙食費。

第十六條差旅費報銷天數以實際住勤天數為準，若多人出差同一地點由其中一人統一辦理報銷手續的，需列出差明細表加以說明，并要填證明人。

第十七條員工借出差之便就近探親的，須經集團主管領導批準，地區公司或下屬公司人員須公司負責人批準，繞道費用全額自理。

第十八條境外及港澳臺地區出差的費用由集團董事局領導審批。

第十九條因公出差人員須于出差回來十五日內到財務報銷。若有借款且逾期不報銷者，扣發其當月工資。

第二十條若發現員工弄虛作假報銷差旅費的，財務部門有權不予報銷并提請監察室查處，一經查實將按公司規定嚴肅處理。

第五章 附則

第二十一條本規定從發文之日起執行。

第二十二條本規定解釋權歸財務中心。

附表一： 差旅費報銷標準表；

附表二： 員工出差單

恒大地產集團有限公司二Ｏ一一年三月一日

主題詞：差旅費管理規定恒大地產集團財務中心2011年3月1日印發 抄報：許主席、公司領導

（共印25份）

第四篇：恒大地產集團工程質量考核辦法

恒大集團

恒地司質字[2012]第006號 簽發人：許家印

恒大地產集團有限公司文件

關于下發《恒大地產集團工程質量考核辦法》的

通 知

集團相關中心、部（室）、各地區公司：

為加強工程質量管理，進一步提升產品品質，維護公司品牌形象，特制訂《恒大地產集團工程質量考核辦法》。具體如下：

一、工程質量考核對象

地區公司主管工程公司領導、三線城市項目總經理、工程部經理、副經理、經理助理、項目經理及監理工程師

二、工程質量檢查評分辦法

1、由產品質量監察中心對各項目工程實體質量進行檢查，每周評分、排名，每月考核。

2、各項目檢查每月不少于二次，每次各專業檢查點數不少于50點；在建面積每10萬平方米每月均衡抽查1500 點，土建、裝修、水電、園林檢查點比例分別為30%、30%、20%、20%；根據工程進展不同階段設置必檢點，具體見附件《工程質量監察標準表》。

3、根據《工程質量監察標準表》對檢查項目進行評分，工程質量達標率為工程質量檢查內容實際得分之和與檢查內容滿分之和的比值。計算公式如下：

達標率S=

?i(i?j(j?1,2...n)?1,2...n)×100%（i=單項得分，j=單項滿分）

4、達標率在85%以上的（含85%）為優良，達標率在70%-85%(含

恒大集團

70%)為合格，達標率在70%以下的為不合格。

三、工程質量考核辦法

1、對月工程質量達標率排名前六位且達標率在70%以上的地區公司予以獎勵，按先后順序分別獎勵18萬、15萬、12萬、9萬、6萬、3萬元。

2、對月工程質量達標率排名后六位且達標率在85%以下的地區公司進行扣罰，按先后順序（倒序）分別扣罰6萬、5萬、4萬、3萬、2萬、1萬元。

3、獎勵（扣罰）金額中地區公司主管工程領導、三線城市項目總經理占20%，工程部經理、副經理、經理助理、項目經理及監理工程師占80%，地區公司主管工程領導按照各項目達標率情況合理制定獎罰分配方案，獲獎地區公司達標率不合格的項目不予獎勵，受罰地區公司達標率合格的項目不予扣罰，獎罰分配方案報集團人力資源中心備案。

4、工程項目發生嚴重影響結構安全的重大質量事故或嚴重影響公司品牌形象的重大質量問題，當周、當月達標率直接記為零。

本文件自發文之日起執行，原產品質量監察季度考核同時廢止，本辦法最終解釋權歸產品質量監察中心。

此通知

恒大地產集團有限公司 二〇一二年四月十四日

主題詞：工程質量 考核辦法 通知 抄 報：董事局領導、公司領導 恒大地產集團產品質量監察中心 2012年4月15日印發

（共印35份）

第五篇：888集團生產成本支出及費用控制標準

888集團2010年全面預算生產成本支出及費用控制標準

一、生產成本支出標準1、2010年末累計生產成本支出要控制在依據里程碑計劃發生的目標成本范圍內 2、2010年末累計占目標比例＝（2010年預算+2009年末累計發生）/目標成本

要與實際的里程碑計劃完成的比例匹配

二、營銷費用編制預算標準：

1、營銷費用的總額，按回款額的1.5%計提，其中品牌費用提取0.2%

2、營銷費用列支方式：

2.1確定項目的開發節奏，根據節奏制定項目的銷售周期；

2.2888集團確定的銷售周期

2.2.1準備期—項目開工至取得銷售許可證

營銷費用占總額的5%

2.2.2預熱期—取得銷售許可證前3個月

營銷費用：占總額的15%

達到效果：開盤銷售額度不低于本期項目的20%

2.2.3公開期—取得銷售許可證后3個月

營銷費用：占總額的30%

達到效果：銷售額度不低于本期項目的30%

2.2.4強銷期—公開期后4個月

營銷費用：占總額的30%

達到效果：銷售額度不低于本期項目的30%

2.2.5持續期—強銷期后2個月

營銷費用：占總額的20%

達到效果：清盤

3、售樓處費用

原則上不允許新建臨建類售樓處，對售樓處的裝修、辦公家具及所有營運費等費用，根據公司產品線設置如下標準：

3.1 0.5%；

3.2 0.4%；

3.3 0.3%；

3.4售樓處的設計裝修需報送集團審核、備案。

三、管理費用、開發間接費用編制預算標準：

2010年預算的管理費用與開發間接費用之和不高于2010年生產成本支出（扣除土地成本支出和貸款利息支出）的6%。