第一篇：中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會關(guān)于非銀行金融機構(gòu)全面推行

中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會關(guān)于非銀行金融機構(gòu)全面推行資產(chǎn)質(zhì)量

五級分類管理的通知

（銀監(jiān)發(fā)[2004]4號 2004年2月5日）

各銀監(jiān)局，銀監(jiān)會直接監(jiān)管的信托投資公司、企業(yè)集團財務公司、金融租賃公司：

為促進非銀行金融機構(gòu)加強資產(chǎn)風險管理，全面準確地識別、反映和監(jiān)控資產(chǎn)風險，合理計提資產(chǎn)損失準備，加強不良資產(chǎn)管理與處臵，決定從2004年起在非銀行金融機構(gòu)全面試行資產(chǎn)質(zhì)量五級分類。為保證非銀行金融機構(gòu)資產(chǎn)質(zhì)量五級分類工作的順利進行，現(xiàn)將《非銀行金融機構(gòu)資產(chǎn)風險分類指導原則（試行）》（見附件）印發(fā)給你們，并就有關(guān)事項通知如下：

一、試行范圍。企業(yè)集團財務公司、金融租賃公司、汽車金融公司對全部資產(chǎn)試行資產(chǎn)質(zhì)量五級分類。信托投資公司只對其自營業(yè)務部分進行五級分類。

二、試行依據(jù)。《非銀行金融機構(gòu)資產(chǎn)風險分類指導原則（試行）》是各非銀行金融機構(gòu)實行資產(chǎn)風險分類的基本依據(jù)。各非銀行金融機構(gòu)可根據(jù)《非銀行金融機構(gòu)資產(chǎn)風險分類指導原則（試行）》，結(jié)合本公司資產(chǎn)的種類和特征，制定資產(chǎn)質(zhì)量五級分類的具體標準，并報銀監(jiān)會或當?shù)劂y監(jiān)局備案。在資產(chǎn)分類過程中，不得將“一逾兩呆”簡單地對應到五級分類。

三、組織管理。各機構(gòu)要制定實施資產(chǎn)風險分類的內(nèi)部管理辦法，就資產(chǎn)分類的操作、認定、審核等工作程序、工作要求，以及相關(guān)部門在分類工作中的職責作出明確規(guī)定，對內(nèi)部管理部門的職責作適當調(diào)整，落實資產(chǎn)分類責任部門，保證資產(chǎn)分類結(jié)果的真實和準確。同時，各機構(gòu)要加強資產(chǎn)風險分類的業(yè)務培訓和資產(chǎn)質(zhì)量管理信息系統(tǒng)的建設。

各機構(gòu)應通過資產(chǎn)分類工作，發(fā)現(xiàn)管理中存在的問題，從而改善和加強日常管理，從內(nèi)部消除影響資產(chǎn)質(zhì)量的不利因素，提高風險管理能力和經(jīng)營管理水平。

四、報告要求。各機構(gòu)應以2003年12月31日的資產(chǎn)為基數(shù)進行第一次分類，并將分類結(jié)果于2004年4月15日前報銀監(jiān)會或當?shù)劂y監(jiān)局。

從2004年第二季度開始，每季后15個工作日內(nèi)報送上季度的資產(chǎn)質(zhì)量五級分類結(jié)果及其與上期相比的變化情況。年后45個工作日內(nèi)，報送上年度的資產(chǎn)質(zhì)量五級分類結(jié)果，并附分析報告。分類結(jié)果與上期報送數(shù)據(jù)變化較大時，須對變化的內(nèi)容和原因作出解釋，必要時銀監(jiān)會或銀監(jiān)局應對其進行專項檢查。

各機構(gòu)向銀監(jiān)會或銀監(jiān)局報送資產(chǎn)分類統(tǒng)計表的具體格式要求見《非銀行金融機構(gòu)資產(chǎn)風險分類匯總表》和《非銀行金融機構(gòu)資產(chǎn)質(zhì)量季度分析表》（見附表

1、附表2）。

各機構(gòu)在上報資產(chǎn)質(zhì)量五級分類結(jié)果時，不需要再報送“一逾兩呆”的有關(guān)數(shù)據(jù)。

五、資產(chǎn)損失準備金計提。各非銀行金融機構(gòu)應按照《金融企業(yè)呆賬準備提取及呆賬核銷管理辦法》（財金?2001?127號）和《非銀行金融機構(gòu)資產(chǎn)風險分類指導原則（試行）》的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合自身的資產(chǎn)質(zhì)量情況及經(jīng)營狀況，制定切實可行的“年度資產(chǎn)損失準備計提及核銷計劃”及不良資產(chǎn)處臵計劃，經(jīng)董事會通過后報銀監(jiān)會或當?shù)劂y監(jiān)局備案。

各機構(gòu)應首先根據(jù)財政部規(guī)定的呆賬準備金計提范圍的資產(chǎn)按最低提取比例（1%）和資產(chǎn)分類后損失類資產(chǎn)的100%提足準備金，未提足之前不得進行分紅。2003年度的分紅應根據(jù)第一次資產(chǎn)風險分類的結(jié)果按上述要求足額提取準備金后再進行。

六、監(jiān)督檢查。銀監(jiān)會或銀監(jiān)局根據(jù)《非銀行金融機構(gòu)資產(chǎn)風險分類指導原則（試行）》，對各非銀行金融機構(gòu)實行資產(chǎn)質(zhì)量五級分類管理的制度是否完備，執(zhí)行是否嚴格，分類程序是否合理，以及分類結(jié)果是否真實準確進行檢查，并對其資產(chǎn)損失準備金計提和損失類資產(chǎn)核銷的情況進行監(jiān)督；銀監(jiān)會或銀監(jiān)局應將資產(chǎn)分類的執(zhí)行情況作為非銀行金融機構(gòu)高級管理人員任職考核的重要內(nèi)容。

七、為便于非銀行金融機構(gòu)的資產(chǎn)分類工作，隨文下發(fā)《資產(chǎn)分類表》（見附表3），供各機構(gòu)參照使用。

各非銀行金融機構(gòu)在資產(chǎn)質(zhì)量分類試行中遇有問題，要及時向銀監(jiān)會或當?shù)劂y監(jiān)局報告。 請各銀監(jiān)局將本通知轉(zhuǎn)發(fā)至所監(jiān)管的非銀行金融機構(gòu)法人單位。

附件：非銀行金融機構(gòu)資產(chǎn)風險分類指導原則（試行）（略）附表：（略）

1非銀行金融機構(gòu)資產(chǎn)風險分類匯總表 2非銀行金融機構(gòu)資產(chǎn)質(zhì)量季度分析表 3資產(chǎn)分類表

附件：

非銀行金融機構(gòu)資產(chǎn)風險分類指導原則（試行）

第一章 總則

第一條 為加強非銀行金融機構(gòu)資產(chǎn)風險管理，改進資產(chǎn)分類方法，提高資產(chǎn)質(zhì)量，特制定本指導原則。

第二條 本指導原則所指的資產(chǎn)風險分類，是指按照風險程度將資產(chǎn)劃分為不同檔次的過程。

第三條 資產(chǎn)風險分類要以資產(chǎn)價值的安全程度為核心，合理評估資產(chǎn)的風險和實際價值。

第四條 評估非銀行金融機構(gòu)資產(chǎn)質(zhì)量，采用以風險為基礎的分類方法（簡稱資產(chǎn)風險分類法），即把資產(chǎn)分為正常、關(guān)注、次級、可疑和損失五類，后三類合稱為不良資產(chǎn)。

第五條 資產(chǎn)風險分類應堅持全面性原則，通過風險分類，全面、真實、準確地反映資產(chǎn)質(zhì)量的實際狀況。

第六條 通過資產(chǎn)質(zhì)量五級分類應達到以下目標：

（一）揭示資產(chǎn)的實際價值和風險程度，真實、全面、動態(tài)地反映資產(chǎn)的質(zhì)量；

（二）發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)使用、管理、監(jiān)控、催收以及不良資產(chǎn)管理中存在的問題，加強對資產(chǎn)的風險管理；

（三）為判斷資產(chǎn)損失準備金是否充足提供依據(jù)。

第二章 債權(quán)類資產(chǎn)分類的標準

第七條 本指導原則中所稱“債權(quán)類資產(chǎn)”包括：各種貸款（含抵押、質(zhì)押、擔保等貸款）、租賃資產(chǎn)、貼現(xiàn)、擔保及承兌匯票墊款、與金融機構(gòu)的同業(yè)債權(quán)、債券投資、應收利息、其他各種應收款項等。

第八條 債權(quán)類資產(chǎn)風險分類五類資產(chǎn)的定義分別為：

正常：交易對手能夠履行合同或協(xié)議，沒有足夠理由懷疑債務本金及收益不能按時足額償還。

關(guān)注：盡管交易對手目前有能力償還，但存在一些可能對償還產(chǎn)生不利影響的因素。次級：交易對手的償還能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常經(jīng)營收入無法足額償還債務本金及收益，即使執(zhí)行擔保，也可能會造成一定損失。

可疑：交易對手無法足額償還債務本金及收益，即使執(zhí)行擔保，也肯定要造成較大損失。

損失：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，資產(chǎn)及收益仍然無法收回，或只能收回極少部分。

第九條 使用資產(chǎn)風險分類法對債權(quán)類資產(chǎn)進行分類時，考慮的主要因素包括：

（一）交易對手的還款能力；

（二）交易對手的還款記錄；

（三）交易對手的還款意愿；

（四）資產(chǎn)的擔保；

（五）資產(chǎn)償還的法律責任；

（六）非銀行金融機構(gòu)的內(nèi)部管理和控制。

交易對手的還款能力是一個綜合概念，包括交易對手的信用狀況、財務狀況、影響還款的非財務因素等。

第十條 對債權(quán)類資產(chǎn)進行分類時，要以評估交易對手的償還能力或資產(chǎn)的回收可能性為核心，把交易對手的正常經(jīng)營收入作為主要還款來源，相關(guān)的擔保作為次要還款來源。

第十一條 對債權(quán)類資產(chǎn)分類時，應將資產(chǎn)或收益的逾期天數(shù)作為資產(chǎn)分類的重要參考指標。如無充足的理由，相應資產(chǎn)的分類不應高于逾期時間所確定的分類級別。即使資產(chǎn)或收益的逾期天數(shù)未達到某一類別的標準，但若該項資產(chǎn)的風險狀況符合這一類別的標準，則相應資產(chǎn)的分類結(jié)果不應高于該類別。

第十二條 貸款的分類，除嚴格執(zhí)行本指導原則第八條、第九條的標準外，還應將相關(guān)債權(quán)的逾期天數(shù)作為分類的重要參考因素。

本金或利息逾期90天以內(nèi)，一般應劃分為關(guān)注類；本金或利息逾期90天至180天，一般應劃分為次級類；本金或利息逾期180天至360天，一般應劃分為可疑類；本金或利息逾期360天以上，一般應劃分損失類。

第十三條 貼現(xiàn)資產(chǎn)的分類應綜合考慮承兌人、貼現(xiàn)申請人及貼現(xiàn)擔保人的情況。逾期（超過票據(jù)到期日）沒有收回的貼現(xiàn)資產(chǎn)，一般劃分為次級類；貼現(xiàn)資產(chǎn)若具備其他更為嚴重的特征，可參照本指導原則第八條和第九條進一步調(diào)整分類級別。

第十四條 對同業(yè)債權(quán)的分類，除關(guān)注債務方的信用狀況、償還能力、償還意愿、訴訟及執(zhí)行情況外，還應將同業(yè)債權(quán)的逾期時間作為分類的重要參考因素。

逾期同業(yè)債權(quán)，一般應劃分為次級類；逾期3個月以上的同業(yè)債權(quán)，一般應劃分為可疑類；逾期6個月以上的同業(yè)債權(quán)，一般應劃分為損失類。

交易對手為已撤銷或破產(chǎn)的金融機構(gòu)，其同業(yè)債權(quán)應至少劃分為可疑類。交易對手雖未撤銷或破產(chǎn)，但已停止經(jīng)營、名存實亡，且無財產(chǎn)可執(zhí)行的，應劃分為損失類。

第十五條 證券回購協(xié)議項下的同業(yè)債權(quán)（即買入返售證券），如有足額的、實際的證券作擔保時，除分析拆放對象的信用狀況、逾期時間等因素外，還需要考慮擔保證券的價值；若是違規(guī)進行的無券買空賣空或證券不過戶的買入返售證券，與普通同業(yè)債權(quán)一樣，只需要分析拆放對象的信用狀況、逾期時間等因素。

第十六條 對于需要回收的其他應收款項，分類時除考慮交易對手的實際財務狀況、還款能力、還款意愿、形成原因、實際用途外，還應將其賬齡作為分類的重要參考因素。

賬齡為3個月之內(nèi)的其他應收款，一般應劃分為正常類；賬齡為3個月至6個月的其他應收款，一般應劃分為關(guān)注類；賬齡為6個月至1年的其他應收款，一般應劃分為次級類；賬齡為1年至2年的其他應收款，一般應劃分為可疑類；賬齡為2年以上的其他應收款，一般應劃分為損失類。第十七條 對非上市交易債券的分類應考慮發(fā)債主體的資信狀況和債券本息的可收回性。

對國債、政策性金融債以及未到期3A級企業(yè)債，一般應劃分為正常類；對已到期3A級企業(yè)債、未到期其他企業(yè)債，一般應劃分為關(guān)注類；對已到期其他企業(yè)債一般應劃分為次級類。

對上市交易債券的分類，比照第二十條上市交易股票和基金的分類方法。

第十八條 需要重組的債權(quán)應至少劃分為次級類；重組后的債權(quán)如果仍然逾期，或交易對手仍然無力歸還資產(chǎn)，應至少歸為可疑類。重組債權(quán)若具備其他更為嚴重的特征，可參照本指導原則第八條和第九條進一步調(diào)整分類級別。

重組債權(quán)的分類級別在重組后至少六個月的觀察期內(nèi)不得調(diào)高；觀察期結(jié)束后，應嚴格按照分類標準進行分類。

重組債權(quán)指非銀行金融機構(gòu)由于交易對手財務狀況惡化，或無力還款而對相關(guān)協(xié)議或合同條款作出調(diào)整的債權(quán)。

第三章 權(quán)益類資產(chǎn)分類的標準

第十九條 本指導原則中所稱“權(quán)益類資產(chǎn)”包括：對股票和基金的短期投資、長期股權(quán)投資和其他權(quán)益性資產(chǎn)。

第二十條 對短期投資中可上市交易的股票和基金進行分類時，總體計算市場價值高于賬面價值時，劃分為正常類；總體計算市場價值低于賬面價值時，相當于市場價值部分劃分為關(guān)注類，折價部分（即賬面價值減市場價值的差額部分）劃分為損失類。

在股票和基金發(fā)行主體經(jīng)營狀況嚴重惡化或股票和基金的市場價格嚴重扭曲的特殊情況下，應參照債權(quán)類資產(chǎn)的分類標準分析發(fā)行主體還款能力和資產(chǎn)的實際價值，并進行分類。

第二十一條 對非上市的其他短期投資參照本指導原則第二十二條長期股權(quán)投資的標準進行分類。

第二十二條 對長期股權(quán)投資的分類，應綜合考慮被投資企業(yè)的經(jīng)營狀況及風險、財務狀況、盈利能力、歷史分紅情況等因素。

（一）被投資企業(yè)所有者權(quán)益大于實收資本，且經(jīng)營狀況良好，盈利能力較強，正常分紅的，一般劃分為正常類；

（二）被投資企業(yè)所有者權(quán)益大于實收資本，但盈利能力一般，已不能正常分紅的，一般劃分為關(guān)注類；

（三）被投資企業(yè)所有者權(quán)益小于實收資本或連續(xù)三年不分紅，相應的投資一般劃分為次級類；對新開業(yè)企業(yè)的股權(quán)投資；被投資企業(yè)所有者權(quán)益小于實收資本，但經(jīng)營狀況良好，經(jīng)營前景較好，相應的投資可劃分為關(guān)注類；

（四）被投資企業(yè)資不抵債的，應至少劃分為可疑類；資不抵債數(shù)額較大的，應劃分為損失類。

第二十三條 對其他一些權(quán)益性投資的分類，應根據(jù)資產(chǎn)的實際屬性（如土地等），參照本指導原則的相關(guān)標準和規(guī)定進行分類。

第四章 其他資產(chǎn)的分類標準

第二十四條 委托資產(chǎn)的分類，應首先進行甄別，對非銀行金融機構(gòu)不承擔風險的委托資產(chǎn)及代理貸款不進行分類。

對非銀行金融機構(gòu)（即受托方）承擔風險的“委托資產(chǎn)”，調(diào)賬后根據(jù)資產(chǎn)的類別（債權(quán)類資產(chǎn)、權(quán)益類資產(chǎn)）按自營業(yè)務參照上述相關(guān)規(guī)定進行風險分類。

第二十五條 對抵債資產(chǎn)的分類，應以抵債資產(chǎn)的評估價值和變現(xiàn)能力為主要分類依據(jù)。

能在市場上隨時變現(xiàn)，且市場價值或評估價值不低于資產(chǎn)抵債時價值的抵債資產(chǎn)，劃分為正常類或關(guān)注類；

能在市場上隨時變現(xiàn)，但市場價值或評估價值低于資產(chǎn)抵債時價值的抵債資產(chǎn)，至少劃分為次級類；

變現(xiàn)能力較差，或變現(xiàn)時資產(chǎn)減值幅度較大的抵債資產(chǎn)，至少劃分為可疑類。對抵債資產(chǎn)的價值評估至少應一年進行一次。

第二十六條 現(xiàn)金、對中央銀行的債權(quán)、存放銀行的活期存款不進行風險分類。第二十七條 不涉及資金回收或資產(chǎn)變現(xiàn)，但又是非銀行金融機構(gòu)經(jīng)營所必然產(chǎn)生的資產(chǎn)，不進行風險分類，如預付費用、席位保證金、差旅費借支、小額的應收款項、遞延資產(chǎn)等。

第二十八條 對固定資產(chǎn)一般不進行分類，但固定資產(chǎn)由于技術(shù)陳舊、損壞、長期閑臵等因素導致其實際價值低于其賬面價值時，應參照市場上同類資產(chǎn)的價值，并根據(jù)其減值程度進行分類。對非自用固定資產(chǎn)的分類，除考慮上述因素外，還應參照固定資產(chǎn)的收益情況。

第二十九條 對在建工程一般不進行分類，但對長期停建并且預計3年內(nèi)不會重新開工的在建工程，應至少劃分為次級類；若具有其他更為嚴重的特征，應下調(diào)分類檔次。

第三十條 待處理資產(chǎn)損失（包括流動資產(chǎn)和固定資產(chǎn)）劃分為損失類。

第三十一條 表外業(yè)務一旦出現(xiàn)墊款或履約情況，計入資產(chǎn)負債表時，須按相應資產(chǎn)風險分類標準進行分類。

第三十二條 對交易對手利用破產(chǎn)、解散、兼并、重組、分立、租賃、轉(zhuǎn)讓、承包等形式惡意逃廢債務的資產(chǎn)，至少劃分為關(guān)注類。并應在依法追償后，按實際償還能力進行分類。

第三十三條 違反國家有關(guān)法律和法規(guī)所形成的資產(chǎn)應至少劃分為關(guān)注類。

第五章 資產(chǎn)分類的基本要求

第三十四條 資產(chǎn)分類是非銀行金融機構(gòu)資產(chǎn)質(zhì)量管理的重要組成部分，在資產(chǎn)分類過程中，非銀行金融機構(gòu)必須至少做到以下幾個方面：

（一）建立健全內(nèi)部控制制度，完善業(yè)務規(guī)章、制度和辦法；

（二）建立有效的業(yè)務組織管理體制；

（三）實行業(yè)務審查、資金投放的分離；

（四）完善業(yè)務檔案管理制度，保證各項債權(quán)或投資檔案的連續(xù)完整；

（五）改進管理信息系統(tǒng)，保證管理層能夠及時獲得資產(chǎn)質(zhì)量的有關(guān)信息；

（六）督促交易對手或被投資單位提供真實、準確的財務信息。

第三十五條 本指導原則中的資產(chǎn)風險分類標準是資產(chǎn)分類的最低標準，也是判定非銀行金融機構(gòu)資產(chǎn)質(zhì)量的基礎。

非銀行金融機構(gòu)可以從自身防范風險和業(yè)務管理需要出發(fā)，制定更為審慎、細化的分類標準，但應與本指導原則的標準具有明確的對應和轉(zhuǎn)換關(guān)系，并報銀監(jiān)會或當?shù)劂y監(jiān)局備案。

第三十六條 對資產(chǎn)分類時，不能用對客戶的信用評級代替對資產(chǎn)的分類，信用評級只能作為資產(chǎn)分類的參考因素。

第三十七條 非銀行金融機構(gòu)應根據(jù)影響資產(chǎn)質(zhì)量的因素的變化情況，及時調(diào)整對資產(chǎn)的分類。非銀行金融機構(gòu)應對不良資產(chǎn)嚴密監(jiān)控，加大分析和分類的頻率，根據(jù)資產(chǎn)的風險狀況采取相應的管理措施。

第三十八條 非銀行金融機構(gòu)應制定明確的抵押、質(zhì)押品管理和評估的政策和程序。對于抵（質(zhì)）押品的評估應遵循客觀、審慎原則，抵（質(zhì)）押品價值的評估應充分考慮抵（質(zhì)）押物的市場流動性和變現(xiàn)能力。在有市場的情況下，按市場價格定值；在沒有市場的情況下，參照同類抵押品的市場價格定值。

第三十九條 非銀行金融機構(gòu)應制定明確的有保證債權(quán)的管理政策，對此類債權(quán)的分類應充分考慮保證合同的有效性，和保證人履行保證責任的能力。

第四十條 非銀行金融機構(gòu)要保證資產(chǎn)分類的初分人員和復審人員具有必要的業(yè)務管理、財務分析等知識，熟悉資產(chǎn)分類的基本原理。要通過培訓和必要的措施保證資產(chǎn)分類的質(zhì)量。

第六章 資產(chǎn)分類的組織與實施

第四十一條 非銀行金融機構(gòu)對資產(chǎn)進行分類，應遵循內(nèi)部控制原則，保證資產(chǎn)分類的獨立、連貫和可靠。

資產(chǎn)分類必須嚴格按照分類的標準、方法、程序進行初分、復審和認定，并按審批權(quán)限進行審批。

第四十二條 非銀行金融機構(gòu)的業(yè)務人員應該全面熟悉和掌握交易對手和資產(chǎn)的情況，有責任把交易對手和資產(chǎn)的真實情況書面報告給負責分類復審的部門。

第四十三條 非銀行金融機構(gòu)應建立直接對董事會負責的風險管理委員會或類似的專門機構(gòu)，全面負責資產(chǎn)風險分類工作。

第四十四條 非銀行金融機構(gòu)內(nèi)部審計部門應定期對資產(chǎn)分類政策、程序的執(zhí)行情況進行檢查和評估，并將檢查結(jié)果向董事會作出書面報告。

第七章 資產(chǎn)分類的監(jiān)督與管理

第四十五條 銀監(jiān)會通過現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場監(jiān)控方式對非銀行金融機構(gòu)資產(chǎn)質(zhì)量進行監(jiān)控。

第四十六條 銀監(jiān)會在檢查非銀行金融機構(gòu)資產(chǎn)質(zhì)量時，不僅要獨立地對其資產(chǎn)質(zhì)量進行分類，還要對其資產(chǎn)分類方法及分類程序和結(jié)果作出評價。

第四十七條 非銀行金融機構(gòu)應根據(jù)銀監(jiān)會的要求報送資產(chǎn)分類的數(shù)據(jù)。

第四十八條 非銀行金融機構(gòu)的資產(chǎn)損失以及呆賬核銷情況應依據(jù)有關(guān)法規(guī)披露。

第八章 附則

第四十九條 非銀行金融機構(gòu)應按照審慎會計原則建立資產(chǎn)損失準備金提取制度，合理估計資產(chǎn)可能發(fā)生的損失，及時提取資產(chǎn)損失準備金（包括減值準備）。

非銀行金融機構(gòu)應按季提取資產(chǎn)損失準備金。

第五十條 非銀行金融機構(gòu)應根據(jù)《金融企業(yè)呆賬準備提取及呆賬核銷管理辦法》（財金［2001］127號）的有關(guān)規(guī)定和自身資產(chǎn)質(zhì)量情況及經(jīng)營狀況，制定切實可行的“年度資產(chǎn)損失準備計提及核銷計劃”及不良資產(chǎn)處臵計劃，經(jīng)董事會通過后報銀監(jiān)會或銀監(jiān)局備案。

非銀行金融機構(gòu)未按照財政部規(guī)定的呆賬準備金提取范圍和最低提取比例（1％）以及資產(chǎn)分類后損失類資產(chǎn)的100％提足準備金之前，不得進行分紅。第五十一條 本指導原則適用于企業(yè)集團財務公司、金融租賃公司、汽車金融公司。信托投資公司自營業(yè)務部分適用本指導原則。

第五十二條 本指導原則由銀監(jiān)會負責解釋。第五十三條 本指導原則自發(fā)布之日起施行。

第二篇：中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會非銀行金融機構(gòu)行政許可事項申請材料目錄及格式要求

中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會非銀行金融機構(gòu)

行政許可事項申請材料目錄及格式要求

一、機構(gòu)設立

（一）法人機構(gòu)設立

1.信托公司

1.1 行政許可項目名稱：信托公司法人機構(gòu)籌建審批 申請材料目錄：

（1）申請書。內(nèi)容包括擬設立信托公司名稱（中英文）、擬設地、注冊資本、股權(quán)結(jié)構(gòu)、業(yè)務范圍等基本信息以及設立的目的。

申請書應經(jīng)出資各方法定代表人聯(lián)名簽署并加蓋單位公章。

（2）可行性研究報告。內(nèi)容至少包括：擬設信托公司的市場前景分析，包括市場定位、同業(yè)狀況、設立后所能提供的服務等；未來財務預測，包括擬設機構(gòu)開業(yè)后3年的經(jīng)營規(guī)模（包括固有資產(chǎn)規(guī)模、信托業(yè)務規(guī)模）、盈利水平（包括收入、成本和利潤）、流動性狀況等預測；業(yè)務拓展策略、業(yè)務發(fā)展模式；風險管理理念和風險控制能力等。

（3）章程草案。應包括出資人3年內(nèi)不轉(zhuǎn)讓所持信托公司股權(quán)（銀監(jiān)會依法責令轉(zhuǎn)讓的除外），不將所持有的信托公司股權(quán)進行質(zhì)押或設立信托等內(nèi)容。

（4）出資人基本情況。包括出資人的名稱、法定代表人、注冊地址、經(jīng)營情況、所在行業(yè)狀況等情況說明；營業(yè)執(zhí)照或注冊文件復印件；公司章程；正常還貸的資信證明；納稅記錄。

境內(nèi)出資人的營業(yè)執(zhí)照復印件應注明與原件一致，并加蓋本企業(yè)公章，境外出資人的營業(yè)執(zhí)照或注冊文件復印件應經(jīng)其所在國家或地區(qū)認可的機構(gòu)公證或經(jīng)中華人民共和國駐該國使、領館認證。

（5）出資人關(guān)聯(lián)方情況。內(nèi)容包括出資人及所在集團的組織結(jié)構(gòu)圖；出資人的主要股東名冊及其從事的主要業(yè)務介紹；出資人持股比例達到20％，或者持股比例未達到20％但處于最大股東地位的公司名冊及其從事的主要業(yè)務介紹；出資人之間的關(guān)聯(lián)狀況，對出資人有實際影響力的其他個人和機構(gòu)的有關(guān)情況。

（6）出資人股東（大）會或董事會關(guān)于同意發(fā)起設立該信托公司的決議，以及出資人之間關(guān)于出資設立信托公司的協(xié)議。（7）出資人為境外金融機構(gòu)的，應提供其注冊地金融監(jiān)管當局出具的書面意見，內(nèi)容包括該金融機構(gòu)在注冊地守法合規(guī)情況以及是否同意其在中國設立信托公司；還應提供經(jīng)銀監(jiān)會認可的國際評級機構(gòu)對其最近2年的信用評級報告。

（8）出資人最近2年的審計報告。

（9）出資人法定代表人簽署的就出資人用于出資的資金來源合法性聲明、最近2年內(nèi)無重大違法違規(guī)行為的聲明；出資人權(quán)益性投資余額未超過本企業(yè)凈資產(chǎn)的50％（除國務院規(guī)定的投資公司和控股公司外，合并會計報表口徑）的情況的說明；出資人及其關(guān)聯(lián)方入股其他信托公司的情況的說明；出資人3年內(nèi)不轉(zhuǎn)讓所持信托公司股權(quán)（銀監(jiān)會依法責令轉(zhuǎn)讓的除外）、不將所持有的信托公司股權(quán)進行質(zhì)押或設立信托的承諾書；出資人與設立后的信托公司不發(fā)生違規(guī)關(guān)聯(lián)交易的聲明。

（10）籌建方案。內(nèi)容包括籌建工作安排；擬設機構(gòu)組織管理架構(gòu)、內(nèi)控體系；經(jīng)授權(quán)的籌建組人員名單和履歷、聯(lián)系地址和電話。

（11）出資人法定代表人簽署的確認上述資料真實性的聲明。

（12）律師事務所出具的申請人在申請程序、材料等方面合法合規(guī)性及完整性的法律意見書。

（13）銀監(jiān)會按照審慎性原則規(guī)定的其他文件。

1.2行政許可項目名稱：信托公司法人機構(gòu)開業(yè)核準 申請材料目錄：

（1）申請書。內(nèi)容包括機構(gòu)名稱（中英文）、住所；是否在注冊資本、股本結(jié)構(gòu)、股東資格、董事、高級管理人員的任職資格等方面達到開業(yè)的條件，以及對第一次股東（大）會、董事會和監(jiān)事會組成及通過各項決議的相關(guān)情況的說明；擬開辦業(yè)務及制度、系統(tǒng)的準備情況；職工人數(shù)以及從事過信托業(yè)務和其他金融業(yè)務的人員比例等事項。

申請書應經(jīng)出資各方法定代表人聯(lián)名簽署并加蓋單位公章。

（2）第一次股東（大）會、董事會通過的相關(guān)決議。其中至少應包括：審議通過公司章程的決議,選舉董事的決議,選舉董事長及擬聘任高級管理人員的決議。（3）公司章程。應包括出資人3年內(nèi)不轉(zhuǎn)讓所持信托公司股權(quán)（銀監(jiān)會依法責令轉(zhuǎn)讓的除外），不將所持有的信托公司股權(quán)進行質(zhì)押或設立信托等內(nèi)容。（4）主要管理制度，包括各項業(yè)務管理制度和內(nèi)部風險控制制度。（5）公司管理信息系統(tǒng)及風險控制系統(tǒng)。

（6）擬任職董事、高級管理人員任職資格的相關(guān)材料，詳見本目錄“

五、董事和高級管理人員任職資格核準”部分。

（7）公司的組織結(jié)構(gòu)圖；各部門職責分工授權(quán)及部門負責人背景介紹。（8）工商行政管理機關(guān)出具的對擬設機構(gòu)名稱預核準登記證書。（9）法定驗資機構(gòu)出具的驗資證明。（10）股東名冊及其出資額、出資比例。（11）公司營業(yè)場所的所有權(quán)或使用權(quán)證明。

（12）公安、消防部門出具的營業(yè)場所安全、消防設施合格證明。（13）申請人籌建組負責人簽署的確認所提供資料真實性的聲明。

（14）律師事務所出具的申請人在申請程序、材料等方面合法合規(guī)性及完整性的法律意見書。

（15）銀監(jiān)會按照審慎性原則規(guī)定的其他文件。2.企業(yè)集團財務公司

2.1行政許可項目名稱：企業(yè)集團財務公司法人機構(gòu)籌建審批 申請材料目錄：

（1）申請書。內(nèi)容包括擬設財務公司名稱（可未經(jīng)工商行政管理機關(guān)預核準）、擬設地、注冊資本、出資人及其出資比例、業(yè)務范圍等。

申請書應經(jīng)申請人法定代表人簽字并加蓋單位公章。（2）申請表（見附件一）。（3）設立財務公司的可行性研究報告。內(nèi)容至少包括：

——企業(yè)集團基本情況，包括集團歷史沿革、成員單位狀況、組織架構(gòu)和人員情況、基本財務狀況和主要財務指標等。

——企業(yè)集團所屬產(chǎn)業(yè)及國家產(chǎn)業(yè)政策說明。

——企業(yè)集團生產(chǎn)經(jīng)營狀況、行業(yè)地位、發(fā)展規(guī)劃及核心主業(yè)在集團資產(chǎn)中所占比重等。

——現(xiàn)金流量分析，即對企業(yè)集團過去2年的現(xiàn)金流量規(guī)模、特點、規(guī)律等進行分析，對未來的現(xiàn)金流量進行合理預測。

——企業(yè)集團財務和資金管理經(jīng)驗。

——設立財務公司的宗旨、作用、業(yè)務量預測及盈利模式。

（4）章程草案。應包括集團母公司董事會關(guān)于在財務公司出現(xiàn)支付困難時增加相應資本金的承諾，戰(zhàn)略投資者3年內(nèi)不轉(zhuǎn)讓其在財務公司股權(quán)（銀監(jiān)會依法責令轉(zhuǎn)讓的除外）的承諾等內(nèi)容。

（5）集團母公司的資質(zhì)證明材料。包括：

——工商行政管理機關(guān)頒發(fā)的企業(yè)集團登記證和集團母公司營業(yè)執(zhí)照復印件（應注明與原件一致，并加蓋本企業(yè)公章）。——企業(yè)集團符合國家產(chǎn)業(yè)政策的證明材料。

——集團母公司的公司章程、組織架構(gòu)及內(nèi)部管理制度。

——稅務機關(guān)頒發(fā)的納稅信用等級證明；集團母公司近2年的貸款銀行名單以及經(jīng)貸款銀行確認的無不良資信記錄的證明；母公司董事會（或經(jīng)營決策機構(gòu)）關(guān)于公司合法合規(guī)經(jīng)營的聲明，關(guān)于其用于出資的資金來源合法性聲明。如果外界或媒體有相關(guān)的違法違規(guī)問題披露，需做出特殊說明。

——最近2年的審計報告。

（6）成員單位名冊及有權(quán)部門出具的相關(guān)證明資料。

成員單位包括集團母公司及其控股51%以上的子公司（以下簡稱子公司），母公司、子公司單獨或者共同持股20%以上的公司，或者持股不足20%但處于最大股東地位的公司，母公司、子公司下屬的事業(yè)單位法人或者社會團體法人。

（7）母公司以外的其他出資人的股東資格材料。

——出資人名冊、營業(yè)執(zhí)照復印件（境內(nèi)出資人的營業(yè)執(zhí)照復印件應注明與原件一致，并加蓋本企業(yè)公章，境外出資人的營業(yè)執(zhí)照或注冊文件復印件應經(jīng)其所在國家或地區(qū)認可的機構(gòu)公證或經(jīng)中華人民共和國駐該國使、領館認證）。

——最近2年的審計報告。

——經(jīng)貸款行確認的按期歸還銀行貸款的證明材料。——稅務機關(guān)出具的納稅情況證明。

——出資人法定代表人簽署的出資來源合法性聲明、出資人近2年無重大違法違規(guī)行為的聲明。

——戰(zhàn)略投資者還應提供自身經(jīng)營狀況，所屬集團的組織結(jié)構(gòu)圖、主要股東名冊、分支機構(gòu)與控股（含入股、控制）子公司名冊以及上述機構(gòu)從事的主要業(yè)務及盈利主要來源，對出資人有實際影響力的其他個人和機構(gòu)的有關(guān)情況，最近3年從事財務公司或類似機構(gòu)資金集中管理的規(guī)模、方式及成功案例等證明材料。

戰(zhàn)略投資者為金融機構(gòu)的，還應提供金融監(jiān)管當局對其公司治理結(jié)構(gòu)、資信情況、合規(guī)情況、審慎經(jīng)營情況出具的意見函；

戰(zhàn)略投資者為境外機構(gòu)的，還應提供銀監(jiān)會認可的國際評級機構(gòu)對其最近2年的信用評級報告。

（8）出資人的出資保證或出資協(xié)議。

——出資保證或出資協(xié)議應由全體出資人（或發(fā)起人）法定代表人簽署并加蓋單位公章，協(xié)議書中應明確各出資人（或發(fā)起人）的出資比例、權(quán)利、義務等事項，并應書面授權(quán)集團母公司作為申請人代表全體出資人辦理籌建事宜。——戰(zhàn)略投資者應出具3年內(nèi)不轉(zhuǎn)讓所持財務公司股權(quán)（銀監(jiān)會依法責令轉(zhuǎn)讓的除外）的承諾書，并在投資協(xié)議中載明。

——出資人關(guān)于擬出資設立財務公司的股東（大）會或董事會決議、授權(quán)或批準文件。

（9）母公司董事會做出的、在財務公司出現(xiàn)支付困難時增加相應資本金的承諾書。

（10）引進高級管理人員或風險管理專業(yè)人員的，母公司董事會須提供相關(guān)證明材料。

（11）籌建方案。內(nèi)容包括籌建工作安排；擬設機構(gòu)組織管理架構(gòu)、內(nèi)控體系；經(jīng)授權(quán)的籌建組人員名單和履歷、聯(lián)系地址和電話。

（12）母公司法定代表人簽署的確認母公司及其成員單位提供的資料真實性的聲明。

（13）律師事務所出具的申請人在申請籌建程序、材料等方面合法合規(guī)性和完整性的法律意見書。

（14）銀監(jiān)會按審慎性原則規(guī)定的其他文件。

2.2行政許可項目名稱：財務公司法人機構(gòu)開業(yè)核準 申請材料目錄：

（1）申請書。內(nèi)容包括機構(gòu)名稱（中英文）、住所；是否在注冊資本、股本結(jié)構(gòu)、股東資格、董事、高級管理人員的任職資格等方面達到財務公司開業(yè)的條件，以及對第一次股東（大）會、董事會和監(jiān)事會組成及通過各項決議的相關(guān)情況的說明；擬開辦業(yè)務及有關(guān)制度、系統(tǒng)的準備情況；內(nèi)設機構(gòu)、職工人數(shù)及構(gòu)成等事項。

申請書應經(jīng)申請人法定代表人簽字并加蓋單位公章。（2）申請表（見附件二）。（3）第一次股東（大）會、董事會決議。其中至少應包括：審議通過章程的決議,選舉董事的決議,選舉董事長及擬聘任高級管理人員的決議。

（4）公司章程。應包括集團母公司董事會關(guān)于在財務公司出現(xiàn)支付困難時增加相應資本金的承諾，戰(zhàn)略投資者3年內(nèi)不轉(zhuǎn)讓其在財務公司股權(quán)的承諾（銀監(jiān)會依法責令轉(zhuǎn)讓的除外）等內(nèi)容。

（5）公司經(jīng)營方針和計劃。

（6）公司股東名冊及其出資額、出資比例。（7）法定驗資機構(gòu)出具的驗資證明。（8）工商行政管理機關(guān)出具的對擬設機構(gòu)名稱預核準登記證書。

（9）擬任職的董事、高級管理人員的名單、詳細專業(yè)培訓及從業(yè)履歷及任職資格的相關(guān)材料，詳見“

五、董事和高級管理人員任職資格核準”部分。

（10）公司的組織結(jié)構(gòu)圖；各部門職責分工授權(quán)及部門負責人背景介紹。（11）從業(yè)人員中風險管理、資金集中管理等關(guān)鍵崗位人員的證明材料，包括人員名單、詳細履歷，身份證、學歷證書、專業(yè)技術(shù)證書復印件，無不良記錄的聲明，有權(quán)部門出具的從事相關(guān)崗位工作的經(jīng)驗證明。

（12）引進的風險管理專業(yè)人員擔任風險管理部門經(jīng)理2年以上的證明材料。（13）從業(yè)人員中從事金融、財務工作5年及5年以上有關(guān)人員的證明材料。（14）財務公司業(yè)務規(guī)章及風險防范制度。其中包括財務公司與母公司之間有關(guān)風險隔離的嚴格規(guī)定。

（15）財務公司管理信息系統(tǒng)及風險控制系統(tǒng)。

（16）財務公司營業(yè)場所及其他與業(yè)務有關(guān)設施的資料（指財務公司購買或租賃營業(yè)場所的協(xié)議和公安部門及消防部門等出具的營業(yè)場所及有關(guān)業(yè)務設施的驗收文件）。

（17）母公司及戰(zhàn)略投資者法定代表人簽署的確認所提供資料真實性的聲明。（18）律師事務所出具的申請人在申請開業(yè)程序、材料等方面合法合規(guī)性和完整性的法律意見書。

（19）銀監(jiān)會按審慎性原則規(guī)定的其他文件。

3.金融租賃公司

3.1行政許可項目名稱：金融租賃公司法人機構(gòu)籌建審批 申請材料目錄：

（1）申請書。內(nèi)容包括擬設立金融租賃公司名稱（中英文）、擬設地、注冊資本、股權(quán)結(jié)構(gòu)、業(yè)務范圍等基本信息以及設立的目的。

申請書應經(jīng)申請人法定代表人簽字并加蓋單位公章。

（2）可行性研究報告。內(nèi)容至少包括：擬設金融租賃公司的市場前景分析，包括市場定位、同業(yè)狀況、設立后所能提供的服務等；未來財務預測，包括擬設機構(gòu)開業(yè)后3年的經(jīng)營規(guī)模、盈利水平（包括收入、成本和利潤）等預測；業(yè)務拓展策略、業(yè)務發(fā)展模式；風險管理理念和風險控制能力等。（3）章程草案。應包括出資人3年內(nèi)不轉(zhuǎn)讓所持金融租賃公司股權(quán)（銀監(jiān)會依法責令轉(zhuǎn)讓的除外），不將所持有的金融租賃公司股權(quán)進行質(zhì)押或設立信托等內(nèi)容。

（4）出資人基本情況。包括出資人的名稱、法定代表人、注冊地址、經(jīng)營情況、所在行業(yè)狀況等情況說明；營業(yè)執(zhí)照或注冊文件復印件；公司章程；正常還貸的資信證明；納稅記錄。

境內(nèi)出資人的營業(yè)執(zhí)照復印件應注明與原件一致，并加蓋本企業(yè)公章，境外出資人的營業(yè)執(zhí)照或注冊文件復印件應經(jīng)其所在國家或地區(qū)認可的機構(gòu)公證或經(jīng)中華人民共和國駐該國使、領館認證。

（5）出資人關(guān)聯(lián)方情況。內(nèi)容應包括：出資人及所在集團的組織結(jié)構(gòu)圖；出資人的主要股東名冊及其從事的主要業(yè)務介紹；出資人持股比例達到20％，或者持股比例未達到20％但處于最大股東地位的公司名冊及其從事的主要業(yè)務介紹；出資人之間的關(guān)聯(lián)狀況，對出資人有實際影響力的其他個人和機構(gòu)的有關(guān)情況。

（6）出資人股東（大）會或董事會關(guān)于同意發(fā)起設立該金融租賃公司的決議，以及各方出資人的出資協(xié)議。

（7）出資人為境外金融機構(gòu)的，應提供其注冊地金融監(jiān)管當局出具的書面意見，內(nèi)容包括該金融機構(gòu)在注冊地守法合規(guī)情況以及是否同意其在中國設立金融租賃公司；出資人在注冊地不受金融監(jiān)管當局監(jiān)管的，應提交銀監(jiān)會認可的國際評級機構(gòu)對其最近1年的信用評級報告。

（8）出資人最近2年的審計報告。

（9）出資人法定代表人簽署的出資人與設立后的金融租賃公司不發(fā)生違規(guī)關(guān)聯(lián)交易的聲明；出資人3年內(nèi)不轉(zhuǎn)讓所持金融租賃公司股權(quán)（銀監(jiān)會依法責令轉(zhuǎn)讓的除外），不將所持有的金融租賃公司股權(quán)進行質(zhì)押或設立信托的承諾書；出資人最近2年內(nèi)無重大案件和重大違法違規(guī)行為的聲明。

（10）籌建方案。內(nèi)容包括籌建工作安排；擬設金融租賃公司組織管理架構(gòu)、內(nèi)控體系；經(jīng)授權(quán)的籌建組人員名單和履歷、聯(lián)系地址和電話。

（11）出資人法定代表人簽署的確認所提供資料真實性的聲明。

（12）律師事務所出具的申請人在申請程序、材料等方面合法合規(guī)性及完整性的法律意見書。

（13）銀監(jiān)會按照審慎性原則規(guī)定的其他文件。

3.2行政許可項目名稱：金融租賃公司法人機構(gòu)開業(yè)核準 申請材料目錄：

（1）申請書。內(nèi)容包括機構(gòu)名稱（中英文）、住所；是否在注冊資本、股本結(jié)構(gòu)、股東資格、董事、高級管理人員的任職資格等方面達到開業(yè)的條件，以及對第一次股東（大）會、董事會和監(jiān)事會組成及通過各項決議的相關(guān)情況的說明；擬開辦業(yè)務及制度、系統(tǒng)的準備情況；職工人數(shù)以及從事過融資租賃業(yè)務的人員比例等事項。

申請書應經(jīng)申請人法定代表人簽字并加蓋單位公章。

（2）第一次股東（大）會、董事會通過的相關(guān)決議。其中至少應包括：審議通過章程的決議,選舉董事的決議,選舉董事長及擬聘任高級管理人員的決議。

（3）公司章程。應包括出資人3年內(nèi)不轉(zhuǎn)讓所持金融租賃公司股權(quán)（銀監(jiān)會依法責令轉(zhuǎn)讓的除外），不將所持有的金融租賃公司股權(quán)進行質(zhì)押或設立信托等內(nèi)容。

（4）公司經(jīng)營方針和計劃。應包括公司發(fā)展目標定位、短期業(yè)務準備及中長期發(fā)展計劃等。

（5）主要管理制度。包括各項業(yè)務管理制度和內(nèi)部風險控制制度。（6）公司管理信息系統(tǒng)及風險控制系統(tǒng)。

（7）擬任職董事、高級管理人員任職資格的相關(guān)材料，詳見“

五、董事和高級管理人員任職資格核準”部分。

（8）公司的組織結(jié)構(gòu)圖，各部門職責分工授權(quán)及部門負責人背景介紹。(9)法定驗資機構(gòu)出具的驗資證明。

（10）工商行政管理機關(guān)出具的對擬設機構(gòu)名稱預核準登記證書。（11）股東名冊及其出資額、出資比例。（12）公司營業(yè)場所的所有權(quán)或使用權(quán)證明。

（13）公安、消防部門出具的營業(yè)場所安全、消防設施合格證明。（14）申請人法定代表人簽署的確認所提供資料真實性的聲明。（15）律師事務所對上述材料出具的法律意見書。（16）銀監(jiān)會按照審慎性原則規(guī)定的其他文件。4.汽車金融公司

4.1行政許可項目名稱：汽車金融公司法人機構(gòu)籌建審批 申請材料目錄：

（1）

申請書。內(nèi)容包括擬設汽車金融公司名稱（中英文，可未經(jīng)工商管理部門預核準）、擬設地、注冊資本、出資人及各自的出資額、業(yè)務范圍等基本信息。

申請書應經(jīng)申請人法定代表人簽字并加蓋單位公章。（2）

申請表（見附件三）。

（3）

可行性研究報告。內(nèi)容至少包括擬設汽車金融公司的市場前景分析，包括市場定位、同業(yè)狀況、設立后所能提供的服務等；未來財務預測，包括擬設機構(gòu)開業(yè)后3年的經(jīng)營規(guī)模、盈利水平（包括收入、成本和利潤）、流動性狀況等預測；業(yè)務拓展策略、業(yè)務發(fā)展模式；風險管理理念和風險控制能力等。

（4）

章程草案。應包括出資人3年內(nèi)不轉(zhuǎn)讓所持汽車金融公司股權(quán)（銀監(jiān)會依法責令轉(zhuǎn)讓的除外）的內(nèi)容。

（5）

出資人股東（大）會或董事會關(guān)于擬出資設立汽車金融公司的決議。（6）

出資協(xié)議。應明確各出資人的出資比例、權(quán)利、義務等事項。（7）

出資人基本情況。包括出資人名稱、法定代表人、公司章程、注冊地址、營業(yè)執(zhí)照或注冊文件復印件、經(jīng)營情況等。

境內(nèi)出資人的營業(yè)執(zhí)照復印件應注明與原件一致，并加蓋本企業(yè)公章，境外出資人的營業(yè)執(zhí)照或注冊文件復印件應經(jīng)其所在國家或地區(qū)認可的機構(gòu)公證或經(jīng)中華人民共和國駐該國使、領館認證。

（8）

出資人關(guān)聯(lián)方情況。內(nèi)容包括出資人及所在集團的組織結(jié)構(gòu)圖；出資人的主要股東名冊及其從事的主要業(yè)務介紹；出資人持股比例達到20％，或者持股比例未達到20％但處于最大股東地位的公司名冊及其從事的主要業(yè)務介紹；出資人之間的關(guān)聯(lián)狀況，對出資人有實際影響力的其他個人和機構(gòu)的有關(guān)情況。

（9）

出資人最近2年的審計報告。

（10）出資人為非金融機構(gòu)的應提供資信評級機構(gòu)對申請人最近1年的信用評級報告。

出資人為境外非銀行金融機構(gòu)并受到其注冊地金融監(jiān)管當局監(jiān)管的，應提供其注冊地金融監(jiān)管當局出具的書面意見，內(nèi)容包括該金融機構(gòu)在注冊地守法合規(guī)情況以及是否同意其在中國設立汽車金融公司；如其在注冊地不受金融監(jiān)管當局監(jiān)管，應提供資信評級機構(gòu)對申請人最近1年的信用評級報告。

（11）籌建方案。內(nèi)容包括籌建工作安排；擬設機構(gòu)組織管理架構(gòu)、內(nèi)控體系；經(jīng)授權(quán)的籌建組人員名單和履歷、聯(lián)系地址和電話。

（12）出資人3年內(nèi)不轉(zhuǎn)讓所持汽車金融公司股權(quán)（銀監(jiān)會依法責令轉(zhuǎn)讓的除外）的承諾書。

（13）由出資人法定代表人簽署的就用于出資的資金來源合法性、出資人最近2年無重大違法違規(guī)記錄的聲明，以及確認上述資料真實性的聲明。

（14）律師事務所出具的申請人在申請程序、材料等方面合法合規(guī)性及完整性的法律意見書。

（15）銀監(jiān)會按照審慎性原則規(guī)定的其他文件。

4.2行政許可項目名稱：汽車金融公司法人機構(gòu)開業(yè)核準 申請材料目錄：（1）申請書。內(nèi)容包括機構(gòu)名稱（中英文）、住所；是否在注冊資本、股本結(jié)構(gòu)、股東資格、董事、高級管理人員的任職資格等方面達到開業(yè)的條件，以及對第一次股東（大）會、董事會和監(jiān)事會組成及通過各項決議的相關(guān)情況的說明；擬開辦業(yè)務及制度、系統(tǒng)的準備情況；內(nèi)設機構(gòu)、職工人數(shù)等事項。

申請書應經(jīng)申請人法定代表人簽字并加蓋單位公章。（2）申請表（見附件四）。

（3）第一次股東（大）會、董事會通過的相關(guān)決議。

（4）公司章程。應包括出資人3年內(nèi)不轉(zhuǎn)讓所持汽車金融公司股權(quán)（銀監(jiān)會依法責令轉(zhuǎn)讓的除外）的內(nèi)容。

（5）工商行政管理機關(guān)出具的對擬設機構(gòu)名稱預核準登記證書。（6）法定驗資機構(gòu)出具的驗資證明。（7）股東名冊及其出資額、出資比例。

（8）擬任職董事、高級管理人員任職資格的相關(guān)材料，詳見“

五、董事和高級管理人員任職資格核準”部分。

（9）公司風險管理和內(nèi)部控制制度以及擬辦業(yè)務操作流程和管理制度等。（10）公司管理信息系統(tǒng)及風險控制系統(tǒng)。

（11）公司的組織結(jié)構(gòu)圖，各部門職責分工授權(quán)及部門負責人背景介紹。（12）公司營業(yè)場所的所有權(quán)或使用權(quán)證明文件復印件。（13）公安、消防部門出具的營業(yè)場所安全、消防設施合格證明。（14）申請人法定代表人簽署的確認所提供資料真實性的聲明。

（15）律師事務所出具的申請人在申請程序、材料等方面合法合規(guī)性及完整性的法律意見書。

（16）銀監(jiān)會按照審慎性原則規(guī)定的其他文件。

5.貨幣經(jīng)紀公司

5.1行政許可項目名稱：貨幣經(jīng)紀公司法人機構(gòu)籌建審批 申請材料目錄：

（1）申請書。內(nèi)容包括擬設貨幣經(jīng)紀公司名稱（中英文，可未經(jīng)工商管理部門預核準）、擬設地、注冊資本、出資人及各自的出資額、業(yè)務范圍等基本信息。

申請書應經(jīng)申請人法定代表人簽署并加蓋單位公章。（2）申請表（見附件五）。

（3）可行性研究報告。內(nèi)容至少包括擬設貨幣經(jīng)紀公司的市場前景分析，包括市場定位、同業(yè)狀況、設立后所能提供的服務等；未來財務預測，包括擬設機構(gòu)開業(yè)后3年的經(jīng)營規(guī)模、盈利水平（包括收入、成本和利潤）預測；業(yè)務拓展策略、業(yè)務發(fā)展模式；風險管理理念和風險控制能力等。

（4）章程草案。應包括出資人3年內(nèi)不轉(zhuǎn)讓所持貨幣經(jīng)紀公司股權(quán)（銀監(jiān)會依法責令轉(zhuǎn)讓的除外）的內(nèi)容。

（5）出資人股東（大）會或董事會關(guān)于擬出資設立貨幣經(jīng)紀公司的決議。（6）出資協(xié)議。應明確各出資人的出資比例、權(quán)利、義務等事項。

（7）出資人基本情況。包括出資人名稱、法定代表人、公司章程、注冊地址、營業(yè)執(zhí)照或注冊文件復印件、經(jīng)營情況等。

境內(nèi)出資人的營業(yè)執(zhí)照復印件應注明與原件一致，并加蓋本企業(yè)公章，境外出資人的營業(yè)執(zhí)照或注冊文件復印件應經(jīng)其所在國家或地區(qū)認可的機構(gòu)公證或經(jīng)中華人民共和國駐該國使、領館認證。

（8）出資人關(guān)聯(lián)方情況。內(nèi)容應包括出資人及所在集團的組織結(jié)構(gòu)圖；出資人的主要股東名冊及其從事的主要業(yè)務介紹；出資人持股比例達到20％，或者持股比例未達到20％但處于最大股東地位的公司名冊及其從事的主要業(yè)務介紹；出資人之間的關(guān)聯(lián)狀況，對出資人有實際影響力的其他個人和機構(gòu)的有關(guān)情況。

（9）境外出資人受其所在國家或地區(qū)金融監(jiān)管當局監(jiān)管或?qū)儆诮鹑谛孕袠I(yè)協(xié)會會員的，由金融監(jiān)管當局或金融性行業(yè)協(xié)會出具意見函，內(nèi)容包括該金融機構(gòu)在注冊地守法合規(guī)情況以及是否同意其在中國設立貨幣經(jīng)紀公司。

（10）最近2年的審計報告或經(jīng)國家有關(guān)主管部門認定的最近2年的會計報表。

（11）籌建方案。內(nèi)容包括籌建工作安排；擬設機構(gòu)組織管理架構(gòu)、內(nèi)控體系；經(jīng)授權(quán)的籌建組人員名單和履歷、聯(lián)系地址和電話。

（12）出資人3年內(nèi)不轉(zhuǎn)讓所持貨幣經(jīng)紀公司股權(quán)（銀監(jiān)會依法責令轉(zhuǎn)讓的除外）的承諾書。

（13）由出資人法定代表人簽署的申請材料真實性聲明及出資人最近2年無重大違法違規(guī)記錄的聲明。

（14）律師事務所出具的申請人在申請程序、材料等方面合法合規(guī)性及完整性的法律意見書。（15）銀監(jiān)會按照審慎性原則規(guī)定的其他文件。

5.2行政許可項目名稱：貨幣經(jīng)紀公司法人機構(gòu)開業(yè)核準 申請材料目錄：

（1）申請書。內(nèi)容包括機構(gòu)名稱（中英文）、住所；是否在注冊資本、股本結(jié)構(gòu)、股東資格、董事、高級管理人員的任職資格等方面達到開業(yè)的條件，以及對第一次股東（大）會、董事會和監(jiān)事會組成及通過各項決議的相關(guān)情況的說明；擬開辦業(yè)務及制度、系統(tǒng)的準備情況；內(nèi)設機構(gòu)、職工人數(shù)等事項。

申請書應經(jīng)申請人法定代表人簽署并加蓋單位公章。（2）申請表（見附件六）。

（3）第一次股東（大）會、董事會通過的相關(guān)決議，（4）公司章程。應包括出資人3年內(nèi)不轉(zhuǎn)讓所持貨幣經(jīng)紀公司股權(quán)（銀監(jiān)會依法責令轉(zhuǎn)讓的除外）的內(nèi)容。

（5）工商行政管理機關(guān)出具的對擬設機構(gòu)名稱預核準登記證書。（6）法定驗資機構(gòu)出具的驗資證明。（7）股東名冊及其出資額、出資比例。

（8）擬任職董事、高級管理人員任職資格的相關(guān)材料，詳見“

五、董事和高級管理人員任職資格核準”部分。

（9）從業(yè)人員中曾從事金融業(yè)務工作或相關(guān)經(jīng)濟工作的人員比例。

（10）公司風險管理和內(nèi)部控制制度。包括對公司各項業(yè)務和管理工作制定的全面、系統(tǒng)、成文的政策、制度和程序。（11）公司管理信息系統(tǒng)及風險控制系統(tǒng)。

（12）公司的組織結(jié)構(gòu)圖，各部門職責分工授權(quán)及部門負責人背景介紹。（13）公司營業(yè)場所的所有權(quán)或使用權(quán)證明文件復印件。

（14）交易場所、交易設備和交易系統(tǒng)的安全性測試報告，以及公安、消防部門出具的營業(yè)場所安全、消防設施合格證明。

（15）申請人法定代表人簽署的確認所提供資料真實性的聲明。

（16）律師事務所出具的申請人在申請程序、材料等方面合法合規(guī)性及完整性的法律意見書。

（17）銀監(jiān)會按照審慎性原則規(guī)定的其他文件。以上各類非銀行金融機構(gòu)法人機構(gòu)開業(yè)后續(xù)事項報告材料目錄：

（1）

完成開業(yè)登記程序、正式開始營業(yè)的報告。（2）

公司營業(yè)執(zhí)照復印件。

（3）

銀監(jiān)會按照審慎性原則規(guī)定的其他文件。

（二）分支機構(gòu)設立 1.貨幣經(jīng)紀公司分支機構(gòu)

1.1行政許可項目名稱：貨幣經(jīng)紀公司分公司籌建審批 申請材料目錄：

（1）申請書。內(nèi)容應包括擬設分公司的名稱、所在地、營運資金、業(yè)務范圍、服務對象，及設立分公司的理由等。

（2）可行性研究報告。內(nèi)容應包括擬設分公司的業(yè)務量預測以及中長期發(fā)展規(guī)劃等內(nèi)容。

（3）貨幣經(jīng)紀公司董事會關(guān)于申請設立該分公司的決議，及對擬設分公司經(jīng)營管理授權(quán)的決議。

（4）貨幣經(jīng)紀公司章程。

（5）貨幣經(jīng)紀公司的營業(yè)執(zhí)照復印件。復印件應注明與原件一致，并加蓋本企業(yè)公章。

（6）貨幣經(jīng)紀公司的基本情況，及貨幣經(jīng)紀公司最近2年的審計報告。（7）由貨幣經(jīng)紀公司法定代表人出具的以上申請材料的真實性聲明。（8）銀監(jiān)會按照審慎性原則規(guī)定的其他文件。

1.2行政許可項目名稱：貨幣經(jīng)紀公司分公司開業(yè)核準 申請材料目錄：

（1）申請書，內(nèi)容主要包括籌建工作完成情況。（2）營運資金入賬原始憑證復印件。

（3）擬任高級管理人員的名單、詳細履歷及任職資格的相關(guān)材料，詳見“

五、董事和高級管理人員任職資格核準”部分。

（4）擬辦業(yè)務的規(guī)章制度及內(nèi)部風險控制制度。（5）營業(yè)場所的所有權(quán)或使用權(quán)證明文件復印件。（6）營業(yè)場所、設備和系統(tǒng)的安全性測試報告，以及公安、消防部門出具的營業(yè)場所安全、消防設施合格證明。

（7）由貨幣經(jīng)紀公司法定代表人出具的以上申請材料的真實性聲明。（8）銀監(jiān)會按照審慎性原則規(guī)定的其他文件。

貨幣經(jīng)紀公司分公司開業(yè)后續(xù)事項報告材料目錄：

（1）

完成開業(yè)登記程序、正式開始營業(yè)的報告。（2）

營業(yè)執(zhí)照復印件。

（3）

銀監(jiān)會按照審慎性原則規(guī)定的其他文件。

1.3行政許可項目名稱：貨幣經(jīng)紀公司代表處設立審批 申請材料目錄：

（1）申請書。內(nèi)容應包括擬設代表處的名稱、所在地，服務對象，及設立代表處的理由等。

（2）貨幣經(jīng)紀公司的營業(yè)執(zhí)照復印件。復印件應注明與原件一致，并加蓋本企業(yè)公章。

（3）貨幣經(jīng)紀公司章程。

（4）貨幣經(jīng)紀公司的基本情況，及貨幣經(jīng)紀公司最近2年的審計報告。（5）貨幣經(jīng)紀公司法定代表人或其他有權(quán)簽字人簽署的對代表處擬任主要負責人的授權(quán)書。

（6）代表處擬任主要負責人的身份證明、學歷證明、簡歷及由擬任人簽字的有無不良記錄的陳述書。

（7）辦公場所的所有權(quán)或使用權(quán)證明文件復印件。（8）銀監(jiān)會按照審慎性原則規(guī)定的其他文件。

貨幣經(jīng)紀公司代表處設立后續(xù)事項報告材料目錄：

（1）完成有關(guān)設立程序的報告。（2）工商登記證復印件。

2.境外非銀行金融機構(gòu)駐華代表處 2.1行政許可項目名稱：境外非銀行金融機構(gòu)駐華代表處設立審批 申請材料目錄：

（1）

申請書。由申請人董事長或總經(jīng)理（首席執(zhí)行官或總裁）簽署并致銀監(jiān)會主席，內(nèi)容應包括申請設立代表處的目的，申請人的主要業(yè)務類型及經(jīng)營情況介紹，擬設代表處的城市。

（2）

申請表（見附件七）。

（3）境外非銀行金融機構(gòu)注冊登記文件或經(jīng)營金融業(yè)務許可文件復印件。營業(yè)執(zhí)照和經(jīng)營金融業(yè)務許可文件復印件應經(jīng)其所在國家或地區(qū)認可的機構(gòu)公證或經(jīng)中華人民共和國駐該國使、領館認證。

（4）由所在國家或地區(qū)金融監(jiān)管當局出具的對其在中國境內(nèi)設立代表機構(gòu)的意見書（函），或由所在行業(yè)協(xié)會出具的推薦信，內(nèi)容包括申請人在注冊地守法合規(guī)情況以及是否同意其在中國設立代表處。

（5）境外非銀行金融機構(gòu)章程。

（6）境外非銀行金融機構(gòu)董事會成員名單和最大十家股東名單。（7）境外非銀行金融機構(gòu)內(nèi)部組織架構(gòu)圖。

（8）境外非銀行金融機構(gòu)所在集團的控股子公司分布圖。（9）境外非銀行金融機構(gòu)最近3年的審計報告。

（10）擬任首席代表任職資格的相關(guān)材料，詳見“

五、董事和高級管理人員任職資格核準”部分。

（11）境外非銀行金融機構(gòu)執(zhí)行的反洗錢制度或措施。如不涉及可能與洗錢相關(guān)的業(yè)務而未制定反洗錢制度或措施的，應提供有關(guān)情況說明。

（12）銀監(jiān)會按照審慎性原則規(guī)定的其他文件。

境外非銀行金融機構(gòu)駐華代表處設立后續(xù)事項報告材料目錄：

（1）完成有關(guān)設立程序的報告。（2）工商登記證復印件。

（3）辦公場所的租賃合同復印件。

二、機構(gòu)變更

（一）法人機構(gòu)變更 1.變更名稱

1.1行政許可項目名稱：各類非銀行金融機構(gòu)變更名稱審批 申請材料目錄：

（1）申請書。內(nèi)容包括申請人基本情況、更名的原因或目的、擬變更的新名稱（中英文）等。

（2）股東（大）會或董事會同意變更名稱的決議。（3）工商行政管理部門的企業(yè)名稱預核準登記證書。

各類非銀行金融機構(gòu)變更名稱完成情況報告材料目錄：

（1）

完成名稱變更后續(xù)有關(guān)程序的報告。包括更換金融許可證、工商注冊變更、與公司名稱有關(guān)的標志、標識、印章的更換等情況說明。

（2）

新營業(yè)執(zhí)照復印件。

2.變更股權(quán)及調(diào)整股權(quán)結(jié)構(gòu)

2.1各類非銀行金融機構(gòu)變更股權(quán)及調(diào)整股權(quán)結(jié)構(gòu)審批 申請材料目錄：

（1）

申請書。內(nèi)容應包括申請人基本情況、出資人擬投資入股（調(diào)整股權(quán)結(jié)構(gòu)）的金額，以及投資入股（調(diào)整股權(quán)結(jié)構(gòu)）前后公司各出資人的出資金額、出資比例的變化情況。

（2）

非銀行金融機構(gòu)股東（大）會關(guān)于同意股權(quán)變更的決議或上級主管部門的批準文件。

（3）

擬出資人的有權(quán)決定機構(gòu)或上級主管部門同意其投資入股的決議或批準文件。

（4）

有關(guān)各方簽訂的股權(quán)轉(zhuǎn)讓意向性協(xié)議。

（5）

擬出資人基本情況。包括名稱、注冊地址、法定代表人、經(jīng)營情況、營業(yè)執(zhí)照復印件、公司章程、所在行業(yè)狀況說明、納稅記錄、正常還貸的資信證明（最后1項不適用于汽車金融公司和貨幣經(jīng)紀公司出資人）。

境內(nèi)擬出資人的營業(yè)執(zhí)照復印件應注明與原件一致，并加蓋本企業(yè)公章，境外擬出資人的營業(yè)執(zhí)照或注冊文件復印件應經(jīng)其所在國家或地區(qū)認可的機構(gòu)公證或經(jīng)中華人民共和國駐該國使、領館認證。

（6）

擬出資人關(guān)聯(lián)方情況。包括擬出資人及所在集團的組織結(jié)構(gòu)圖；主要股東名冊及其從事的主要業(yè)務介紹；持股比例達到20％，或者持股比例未達到20％但處于最大股東地位的公司名冊及其從事的主要業(yè)務介紹；與其他股東的關(guān)聯(lián)情況等；對擬出資人有實際影響力的其他個人和機構(gòu)的有關(guān)情況。

前款要求提供的材料不適用于企業(yè)集團成員單位作為出資人投資入股本集團財務公司的情況。

（7）

擬出資人最近2年的審計報告。

（8）

擬投資入股信托公司的，擬出資人應提交就其用于出資的資金來源合法性聲明，3年內(nèi)不轉(zhuǎn)讓所持信托公司股權(quán)（銀監(jiān)會依法責令轉(zhuǎn)讓的除外）、不將所持有的信托公司股權(quán)進行質(zhì)押或設立信托的承諾書，最近2年內(nèi)無重大違法違規(guī)行為的聲明，投資入股后不與公司發(fā)生違規(guī)關(guān)聯(lián)交易的聲明，還應提交擬出資人及其關(guān)聯(lián)方入股其他信托公司的情況的說明。

擬投資入股財務公司的，擬出資人應提交就其用于出資的資金來源合法性聲明，最近2年內(nèi)無重大違法違規(guī)行為的聲明；擬出資人為集團外戰(zhàn)略投資者的，還應提交3年內(nèi)不轉(zhuǎn)讓所持財務公司股權(quán)（銀監(jiān)會依法責令轉(zhuǎn)讓的除外）的承諾書。

擬投資入股金融租賃公司的，擬出資人應提交最近2年內(nèi)無重大案件和重大違法違規(guī)行為的聲明，3年內(nèi)不轉(zhuǎn)讓所持金融租賃公司股權(quán)的承諾書（銀監(jiān)會依法責令轉(zhuǎn)讓的除外）、不將所持有的金融租賃公司股權(quán)進行質(zhì)押或設立信托的承諾書，以及投資入股后不與金融租賃公司發(fā)生違規(guī)關(guān)聯(lián)交易的聲明。

擬投資入股汽車金融公司的，擬出資人應提交用于出資的資金來源合法性聲明、最近2年無重大違法違規(guī)行為的聲明，以及3年內(nèi)不轉(zhuǎn)讓所持汽車金融公司股權(quán)（銀監(jiān)會依法責令轉(zhuǎn)讓的除外）的承諾書。

擬投資入股貨幣經(jīng)紀公司的，擬出資人應提交最近2年無重大違法違規(guī)行為的聲明，以及3年內(nèi)不轉(zhuǎn)讓所持貨幣經(jīng)紀公司股權(quán)（銀監(jiān)會依法責令轉(zhuǎn)讓的除外）的承諾書。

以上各項承諾書或聲明應由擬出資人的法定代表人簽字。

（9）

境外金融機構(gòu)向信托公司、財務公司投資入股，應提交注冊地金融監(jiān)管當局的意見，內(nèi)容包括該金融機構(gòu)在注冊地守法合規(guī)情況以及是否同意其進行此項投資；還應提交經(jīng)銀監(jiān)會認可的國際評級機構(gòu)對其最近2年的信用評級報告。

境外金融機構(gòu)向金融租賃公司、汽車金融公司投資入股，應提供其注冊地金融監(jiān)管當局的意見，內(nèi)容包括該金融機構(gòu)在注冊地守法合規(guī)情況，以及是否同意其進行此項投資；如在注冊地不接受金融監(jiān)管當局監(jiān)管的，應提供資信評級機構(gòu)對其最近1年的信用評級報告；非金融機構(gòu)向汽車金融公司投資入股，應提供資信評級機構(gòu)對其最近1年的信用評級報告。境外金融機構(gòu)向貨幣經(jīng)紀公司投資入股，應提供其注冊地金融監(jiān)管當局或所在行業(yè)協(xié)會的意見，內(nèi)容包括該金融機構(gòu)在注冊地守法合規(guī)情況，以及是否同意其進行此項投資；

（10）擬出資人法定代表人簽署的所提交材料真實性的聲明。

（11）律師事務所出具的申請人在申請程序、材料等方面合法合規(guī)性及完整性的法律意見書。

（12）銀監(jiān)會按照審慎性原則規(guī)定的其他文件。

各類非銀行金融機構(gòu)變更股權(quán)及調(diào)整股權(quán)結(jié)構(gòu)完成情況報告材料目錄：

完成股權(quán)變更后續(xù)有關(guān)程序的報告，包括工商注冊變更等程序的完成情況。

3.變更注冊資本

3.1行政許可項目名稱：各類非銀行金融機構(gòu)變更注冊資本審批 申請材料目錄：

（1）申請書。內(nèi)容應包括申請人基本情況、變更注冊資本的原因、金額。（2）股東（大）會關(guān)于變更注冊資本的決議。

（3）增加注冊資本但不調(diào)整股權(quán)結(jié)構(gòu)的，應提供各股東最近2年的審計報告。（4）出資人法定代表人簽署的就出資人用于出資的資金來源合法性聲明；（5）出資人權(quán)益性投資余額未超過本企業(yè)凈資產(chǎn)的50％（除國務院規(guī)定的投資公司和控股公司外，合并會計報表口徑）的情況的說明（僅適用于信托公司）；（6）變更注冊資本涉及變更股權(quán)或調(diào)整股權(quán)結(jié)構(gòu)的，應同時上報變更股權(quán)或調(diào)整股權(quán)結(jié)構(gòu)的有關(guān)申請材料。

各類非銀行金融機構(gòu)變更注冊資本完成情況報告材料目錄：

（1）

完成注冊資本變更后續(xù)有關(guān)程序的報告，包括驗資完成情況、工商注冊變更等。

（2）法定驗資機構(gòu)出具的驗資報告。（3）新營業(yè)執(zhí)照復印件。

4.變更住所或營業(yè)場所（包括同城遷址和異地遷址）4.1行政許可項目名稱：各類非銀行金融機構(gòu)同城遷址審批 申請材料目錄：

（1）

申請書。內(nèi)容包括申請人基本情況、變更住所或營業(yè)場所的原因及新住所的地址、郵政編碼。

（2）

股東（大）會或董事會同意變更住所或營業(yè)場所的決議。（3）

新住所或營業(yè)場所的所有權(quán)或使用權(quán)證明文件復印件。

（4）

公安、消防部門出具的新住所或營業(yè)場所安全設施符合有關(guān)規(guī)定的證明。

4.2行政許可項目名稱：各類非銀行金融機構(gòu)異地遷址審批 申請材料目錄：

（1）

申請書。內(nèi)容包括申請人基本情況、變更住所或營業(yè)場所的原因、新住所的地址和郵政編碼及向擬遷入地和擬遷出地政府報告的情況。

（2）

可行性研究報告。

（3）

股東（大）會同意異地遷址的決議。（4）

原經(jīng)營所在地遺留業(yè)務及風險的處臵方案。

（5）

擬遷入的新營業(yè)場所的所有權(quán)或使用權(quán)證明文件復印件（產(chǎn)權(quán)證明或租賃合同復印件）。

（6）

公安、消防部門出具的擬遷入的新營業(yè)場所安全設施符合有關(guān)規(guī)定的證明。

（7）

銀監(jiān)會按照審慎性原則規(guī)定的其他文件。

各類非銀行金融機構(gòu)變更住所或營業(yè)場所完成情況報告材料目錄：

（1）

完成遷址有關(guān)程序的報告，包括更換金融許可證、工商登記變更完成情況等。

（2）

新營業(yè)執(zhí)照復印件。

5.組織形式變更

5.1行政許可項目名稱：各類非銀行金融機構(gòu)組織形式變更審批 申請材料目錄：

（1）

申請書。包括申請人基本情況、變更組織形式的理由及具體的變更內(nèi)容。

（2）

股東（大）會的決議或上級主管部門批準文件。（3）

中介機構(gòu)出具的資產(chǎn)評估報告（適用時）。（4）

涉及需要許可的其他變更事項的，應同時提交其他變更事項應提交的材料。

（5）

律師事務所出具的申請人在申請程序、材料等方面合法合規(guī)性及完整性的法律意見書。

（6）

銀監(jiān)會按照審慎性原則規(guī)定的其他文件。

各類非銀行金融機構(gòu)變更組織形式完成情況報告的材料目錄：

（1）

完成變更組織形式有關(guān)程序的說明，包括更換金融許可證、工商變更完成情況等。

（2）

新營業(yè)執(zhí)照復印件。

6.修改公司章程

6.1行政許可項目名稱：各類非銀行金融機構(gòu)修改公司章程審批 申請材料目錄：

（1）

申請書。申請書的內(nèi)容包括申請人基本情況、修改章程的理由和修改的具體內(nèi)容。

（2）

股東（大）會關(guān)于修改公司章程的決議。（3）

修改后的章程文本。

（4）

銀監(jiān)會按照審慎性原則規(guī)定的其他文件。

7.合并或分立

7.1行政許可項目名稱：各類非銀行金融機構(gòu)分立審批 申請材料目錄：

（1）

申請書。內(nèi)容包括申請人基本情況、分立原因及有關(guān)情況簡要說明。（2）

公司股東（大）會的決議。（3）

分立實施方案。

（4）

分立后原公司的遺留業(yè)務處臵及風險控制方案。

（5）

進行資產(chǎn)評估的，應提交資產(chǎn)評估報告，未進行資產(chǎn)評估的，應提交分立前的資產(chǎn)負債表和財產(chǎn)清單。

（6）

律師事務所出具的申請人在申請程序、材料等方面合法合規(guī)性及完整性的法律意見書。（7）

銀監(jiān)會按照審慎性原則規(guī)定的其他文件。

各類非銀行金融機構(gòu)分立完成情況報告材料目錄：

（1）

完成公司分立有關(guān)情況的報告，包括變更金融許可證、工商變更登記、對外公告等情況的說明。

（2）

分立后各公司的營業(yè)執(zhí)照復印件。（3）

對外公告復印件。

7.2行政許可項目名稱：各類非銀行金融機構(gòu)吸收合并審批 申請材料目錄：

（1）

申請書。內(nèi)容包括申請人基本情況、合并原因及有關(guān)情況簡要說明。（2）

合并各方公司股東（大）會或董事會的決議。（3）

合并實施方案。

（4）

合并各方草簽的意向書。

（5）

被合并公司的遺留業(yè)務處臵及風險控制方案。

（6）

進行資產(chǎn)評估的，應提交資產(chǎn)評估報告，未進行資產(chǎn)評估的，應提交合并前的資產(chǎn)負債表和財產(chǎn)清單。

（7）

律師事務所出具的申請人在申請程序、材料等方面合法合規(guī)性及完整性的法律意見書。

（8）

銀監(jiān)會按照審慎性原則規(guī)定的其他文件。

7.3行政許可項目名稱：各類非銀行金融機構(gòu)新設合并審批 申請材料目錄：

參照各類非銀行金融機構(gòu)籌建、開業(yè)的申請材料目錄。

非銀行金融機構(gòu)吸收合并（新設合并）完成情況報告材料目錄：

（1）公司完成吸收合并（新設合并）及對外公告有關(guān)情況的報告，包括變更金融許可證、工商變更登記、對外公告等情況的說明。

（2）合并后新公司的營業(yè)執(zhí)照復印件。（3）對外公告復印件。

1.境內(nèi)非銀行金融機構(gòu)分公司、代表處變更事項 1.1行政許可項目名稱：變更名稱審批 申請材料目錄： 申請書。內(nèi)容包括機構(gòu)基本情況、更名的原因、擬變更的新名稱等。

變更名稱完成情況報告材料目錄：

（1）完成名稱變更后續(xù)有關(guān)程序的報告，包括更換金融許可證、工商注冊變更、與公司名稱有關(guān)的標志、標識、印章的更換等情況的說明。

（2）新營業(yè)執(zhí)照復印件。

1.2行政許可項目名稱：變更住所或營業(yè)場所審批 申請材料目錄：

（1）申請書。說明機構(gòu)基本情況、變更住所或營業(yè)場所的原因及新住所或營業(yè)場所的地址、郵政編碼。

（2）新住所或營業(yè)場所的所有權(quán)或使用權(quán)證明文件復印件。

（3）公安、消防部門出具的新住所或營業(yè)場所安全設施符合有關(guān)規(guī)定的證明。

變更住所或營業(yè)場所完成情況報告材料目錄：

（1）完成住所或營業(yè)場所變更有關(guān)程序的報告。包括更換金融許可證、工商注冊變更完成情況等。

（2）新營業(yè)執(zhí)照復印件。

2.境外非銀行金融機構(gòu)駐華代表處變更事項

2.1行政許可項目名稱：境外非銀行金融機構(gòu)駐華代表處因母公司合并（分立）原因變更名稱審批 申請材料目錄：

（1）申請書。由新母公司董事長或總經(jīng)理（首席執(zhí)行官或總裁）簽署并致銀監(jiān)會主席，其中應說明申請代表處更名的理由，擬變更的新名稱（中外文），并對本公司合并或分立的有關(guān)情況進行簡要介紹。

（2）新母公司所在國家或地區(qū)金融監(jiān)管當局的同意其合并或分立的批準書。（3）新母公司的注冊登記文件復印件。

注冊登記文件復印件應經(jīng)其所在國家或地區(qū)認可的機構(gòu)公證或經(jīng)中華人民共和國駐該國使、領館認證。（4）新母公司的合并后經(jīng)審計的會計報表。（5）新母公司的章程。

（6）新母公司的最大十家股東或主要合伙人名單。

（7）新母公司的組織結(jié)構(gòu)圖及其所在集團的控股子公司分布圖。

（8）新母公司董事長或總經(jīng)理（首席執(zhí)行官、總裁）或其授權(quán)簽字人簽署的對中國境內(nèi)代表處首席代表的授權(quán)書。

2.2行政許可項目名稱：境外非銀行金融機構(gòu)駐華代表處因母公司合并（分立）以外的原因變更名稱審批 申請材料目錄：

申請書。由母公司董事長或總經(jīng)理簽署（首席執(zhí)行官或總裁）并致銀監(jiān)會主席，其中應說明申請代表處更名的理由及擬變更的新名稱（中外文）。

境外非銀行金融機構(gòu)駐華代表處變更名稱后續(xù)事項報告材料目錄：

（1）完成名稱變更后續(xù)有關(guān)程序的報告，包括工商注冊變更、與公司名稱有關(guān)的標志、標識、印章的更換等情況的說明。

（2）新工商登記證復印件。

2.3行政許可項目名稱：境外非銀行金融機構(gòu)駐華代表處變更住所審批 申請材料目錄：

（1）

申請書。由代表處首席代表簽署并致代表處所在地銀監(jiān)局負責人，應說明變更住所的原因及新住所的地址、郵政編碼。

（2）

新住所或營業(yè)場所的所有權(quán)或使用權(quán)證明文件復印件。

境外非銀行金融機構(gòu)駐華代表處變更住所后續(xù)事項報告材料目錄：

（1）完成遷址有關(guān)程序的報告，包括工商變更完成情況等。（2）新工商登記證復印件。

三、機構(gòu)終止

（一）法人機構(gòu)終止

1.解散 1.1行政許可項目名稱：各類非銀行金融機構(gòu)解散審批 申請材料目錄：

（1）申請書。內(nèi)容包括機構(gòu)基本情況及申請解散的理由。（2）股東（大）會決定解散公司的決議。

（3）清算方案。內(nèi)容應包括債權(quán)債務清單及清償計劃、財產(chǎn)清單及處臵計劃、員工安排計劃等。

（4）擬成立清算組成員名單及簡歷。

（5）申請解散前最近1個月的資產(chǎn)負債表和損益表。

（6）律師事務所出具的申請人在申請程序、材料等方面合法合規(guī)性及完整性的法律意見書。

（7）銀監(jiān)會按照審慎性原則規(guī)定的其他文件。

各類非銀行金融機構(gòu)解散后續(xù)事項報告材料目錄（由清算組報告）：

（1）清算報告。內(nèi)容應包括清算工作的完成情況，對公司的清產(chǎn)核資、資產(chǎn)評估情況，對公司資產(chǎn)清收、處臵情況，債務處理情況等。

（2）金融許可證繳回情況和工商登記注銷情況，并附對外公告復印件。

2.破產(chǎn)前審批

2.1行政許可項目名稱：各類非銀行金融機構(gòu)破產(chǎn)前審批 申請材料目錄：

（1）申請書。應說明機構(gòu)基本情況、申請破產(chǎn)的理由及破產(chǎn)后對有關(guān)方面的影響。

（2）股東（大）會或者主要債權(quán)人同意破產(chǎn)的決議。

（3）公司資產(chǎn)負債和損益情況的書面說明，并附資產(chǎn)負債表和損益表。（4）律師事務所出具的申請人在申請程序、材料等方面合法合規(guī)性及完整性的法律意見書。

（5）銀監(jiān)會按照審慎性原則規(guī)定的其他文件。

各類非銀行金融機構(gòu)破產(chǎn)前審批后續(xù)事項報告材料目錄（由清算組報告）：

（1）法院宣告公司破產(chǎn)的裁定書復印件。

（2）金融許可證繳回情況和工商登記注銷情況，并附對外公告復印件。

（二）分支機構(gòu)終止

1.境內(nèi)非銀行金融機構(gòu)分支機構(gòu)終止營業(yè)或關(guān)閉

1.1行政許可項目名稱：境內(nèi)非銀行金融機構(gòu)分公司、代表處終止營業(yè)或關(guān)閉審批 申請材料目錄：

（1）申請書。應說明申請終止營業(yè)或關(guān)閉的理由。

（2）法人機構(gòu)董事會或授權(quán)管理機構(gòu)同意該分支機構(gòu)終止營業(yè)或關(guān)閉的決議。（3）該分支機構(gòu)的基本情況。包括業(yè)務開展規(guī)模、服務區(qū)域及主要服務對象等。（4）該分支機構(gòu)終止營業(yè)或關(guān)閉的具體方案。包括現(xiàn)有資產(chǎn)、負債業(yè)務移交或處臵方案，人員安臵方案，具體工作的進度安排等。

（5）上級內(nèi)部審計部門或外部審計機構(gòu)出具的審計報告。（6）負責市場退出的工作小組成員名單、簡歷。（7）銀監(jiān)會按照審慎性原則規(guī)定的其他文件。

境內(nèi)非銀行金融機構(gòu)分公司、代表處關(guān)閉后續(xù)事項報告材料目錄：

（1）機構(gòu)關(guān)閉完成情況報告。內(nèi)容包括金融許可證繳回情況和工商登記注銷情況。

（2）對外公告復印件。

2.境外非銀行金融機構(gòu)駐華代表處關(guān)閉

2.1 行政許可項目名稱：境外非銀行金融機構(gòu)駐華代表處申請關(guān)閉審批 提交材料目錄：

（1）申請書。由境外非銀行金融機構(gòu)董事長或總經(jīng)理（首席執(zhí)行官或總裁）簽署并致銀監(jiān)會主席，其中應說明申請關(guān)閉代表處的理由。

境外非銀行金融機構(gòu)駐華代表處關(guān)閉后續(xù)事項報告材料目錄：

（1）機構(gòu)關(guān)閉完成情況報告，包括工商登記注銷情況。（2）對外公告復印件。

四、調(diào)整業(yè)務范圍和增加業(yè)務品種 1.開辦企業(yè)年金基金管理業(yè)務

1.1行政許可項目名稱：信托公司開辦企業(yè)年金基金管理業(yè)務審批 申請材料目錄：

（1）申請書。應說明機構(gòu)基本情況、申請理由及是否符合開辦此項業(yè)務有關(guān)條件的說明。

（2）申請人經(jīng)審計的最近的資產(chǎn)負債表、利潤表；最近信托項目資產(chǎn)負債匯總表以及信托項目利潤及利潤分配匯總表；最近一個月的資產(chǎn)負債表、利潤表；最近一個月信托項目資產(chǎn)負債匯總表以及信托項目利潤及利潤分配匯總表。

（3）與申請開辦年金業(yè)務相適應的內(nèi)部控制制度、業(yè)務操作規(guī)程及風險管理制度。

（4）與申請開辦年金業(yè)務相適應的專業(yè)人員名單及簡歷。（5）對開辦年金業(yè)務所需的管理信息系統(tǒng)及其他設施的說明。

（6）公司最近3年內(nèi)所受各類司法、行政處罰情況說明，若未受處罰則作出聲明。

（7）公司對提交的上述材料真實性及依法合規(guī)開展業(yè)務的承諾書。（8）銀監(jiān)會按照審慎性原則規(guī)定的其他文件。

2.申請?zhí)囟康男磐惺芡袡C構(gòu)資格

2.1行政許可項目名稱：信托公司申請?zhí)囟康男磐惺芡袡C構(gòu)資格審批 申請材料目錄：

（1）申請書。應說明申請人基本情況及申請理由。（2）申請人營業(yè)執(zhí)照復印件。

（3）管理特定目的信托財產(chǎn)的操作規(guī)程、會計核算制度、風險管理和內(nèi)部控制制度。

（4）管理特定目的信托財產(chǎn)的業(yè)務主管人員和主要業(yè)務人員的名單和履歷。（5）公司最近3個會計審計報告；最近3個會計信托項目資產(chǎn)負債匯總表以及信托項目利潤及利潤分配匯總表；最近1個月的資產(chǎn)負債表、利潤表、信托項目資產(chǎn)負債匯總表以及信托項目利潤及利潤分配匯總表。

（6）公司最近3年內(nèi)所受各類司法、行政處罰情況說明，若未受處罰則作出聲明。

（7）公司出具的到期信托項目全部按合同約定履行完畢的聲明。（8）申請人自律承諾書。

（9）銀監(jiān)會按照審慎性原則規(guī)定的其他文件。

3.申請開辦境外受托理財業(yè)務資格

3.1行政許可項目名稱：信托公司申請開辦境外受托理財業(yè)務資格 申請材料目錄：

（1）由信托公司法定代表人簽署的申請書。內(nèi)容至少包括申請人基本情況、擬申請外匯額度、投資計劃。

（2）信托公司開辦受托境外理財業(yè)務的可行性報告。內(nèi)容至少應當包括公司資質(zhì)情況、業(yè)務發(fā)展規(guī)劃、目標客戶群定位、業(yè)務可行性分析及資源配臵情況。

（3）內(nèi)部控制與風險管理制度。至少應包括：受托境外理財業(yè)務管理制度；外匯投資或外匯交易管理制度；市場風險管理制度。

（4）開辦受托境外理財業(yè)務人員和部門的情況介紹。包括從事境外投資專業(yè)人員簡歷。

（5）托管人有關(guān)材料和協(xié)議草案。托管協(xié)議草案應明確擬聘請托管人。由于管理程序、商務談判等原因無法確定托管人時，可以暫不填寫托管人的情況，但需在協(xié)議草案中明確說明信托公司與托管人的主要權(quán)利和業(yè)務，并在明確托管人后，將托管人基本情況及時報告監(jiān)管部門。

（6）經(jīng)營外匯業(yè)務的證明文件復印件。（7）最近2年的審計報告。

（8）銀監(jiān)會按照審慎性原則規(guī)定的其他文件。3.2取得境外受托理財業(yè)務資格的信托公司開辦境外受托理財業(yè)務報告材料目錄：

（1）產(chǎn)品的可行性分析報告。（2）信托文件草案。（3）托管協(xié)議。（4）風險申明書。（5）信托財產(chǎn)運用方案。（6）風險控制技術(shù)說明。

（7）信息披露及風險管理報告格式。（8）推介方案。

（9）業(yè)務部門及人員簡介。（10）外部律師出具的法律意見書。

（11）銀監(jiān)會按照審慎性原則規(guī)定的其他文件。4.財務公司開辦發(fā)行債券等五項業(yè)務

4.1行政許可項目名稱：財務公司開辦發(fā)行債券，承銷成員單位企業(yè)債，對金融機構(gòu)股權(quán)投資，有價證券投資，成員單位產(chǎn)品的消費信貸、買方信貸、融資租賃等業(yè)務審批

申請材料目錄：

（1）申請書。說明申請人基本情況及申請的理由。

（2）可行性研究報告。內(nèi)容至少包括擬開展業(yè)務的必要性、可行性分析，業(yè)務發(fā)展規(guī)劃，風險控制措施，收益預測及具體人員配備及分工情況。

（3）股東（大）會或董事會同意開辦有關(guān)業(yè)務的決議。（4）公司最近2年的審計報告。

（5）擬開辦業(yè)務的操作規(guī)程、內(nèi)部控制及風險管理制度和管理信息系統(tǒng)建設及運行情況說明。

（6）擬從事相關(guān)業(yè)務的人員名單及簡歷。（7）銀監(jiān)會按照審慎性原則規(guī)定的其他文件。

5.開辦外匯業(yè)務 5.1行政許可項目名稱：非銀行金融機構(gòu)開辦外匯業(yè)務審批 申請材料目錄：

（1）申請書。說明申請人基本情況及申請的理由。

（2）可行性研究報告。內(nèi)容至少包括擬開展業(yè)務的必要性、可行性分析，業(yè)務發(fā)展規(guī)劃，風險控制措施，管理信息系統(tǒng)準備情況，收益預測及具體人員配備及分工情況。

（3）股東（大）會或董事會同意開辦外匯業(yè)務的決議。（4）外匯業(yè)務的操作規(guī)程和風險管理制度。（5）擬從事外匯業(yè)務的人員名單及簡歷。（6）銀監(jiān)會按照審慎性原則規(guī)定的其他文件。

6.開辦金融衍生產(chǎn)品交易業(yè)務

6.1行政許可項目名稱：非銀行金融機構(gòu)開辦金融衍生產(chǎn)品交易業(yè)務審批 申請材料目錄：

（1）申請書。說明申請人基本情況及申請的理由。（2）可行性研究報告，以及業(yè)務計劃書或交易展業(yè)計劃。（3）公司有權(quán)決策部門同意開辦衍生產(chǎn)品業(yè)務的決議。（4）衍生產(chǎn)品交易業(yè)務內(nèi)部管理規(guī)章制度，內(nèi)容至少包括：

——衍生產(chǎn)品交易業(yè)務的指導原則、業(yè)務操作規(guī)程（業(yè)務操作規(guī)程應體現(xiàn)交易前臺、中臺與后臺分離的原則）和針對突發(fā)事件的應急計劃；

——衍生產(chǎn)品交易的風險模型指標及量化管理指標； ——交易品種及其風險控制制度； ——風險報告制度和內(nèi)部審計制度；

——衍生產(chǎn)品交易業(yè)務研究與開發(fā)的管理制度及后評價制度； ——交易員守則；

——交易主管人員崗位責任制度，對各級主管人員與交易員的問責制和激勵約束機制；

——對前、中、后臺主管人員及工作人員的培訓計劃。（5）衍生產(chǎn)品交易的會計制度。

（6）主管人員和主要交易人員名單、履歷。（7）風險敞口量化或限額的授權(quán)管理制度。（8）交易場所、設備和系統(tǒng)的安全性測試報告。（9）銀監(jiān)會按照審慎性原則規(guī)定的其他文件。

7.開辦其他新業(yè)務

7.1行政許可項目名稱：非銀行金融機構(gòu)開辦其他新業(yè)務審批 申請材料目錄：

（1）申請書。說明申請人基本情況及申請的理由。

（2）可行性研究報告。報告至少應包括以下內(nèi)容：擬開辦新業(yè)務的定義，必要性、可行性分析，業(yè)務發(fā)展規(guī)劃，風險特征和風險控制措施，管理信息系統(tǒng)準備情況，收益預測及具體人員配備及分工情況。

（3）股東（大）會或董事會同意開辦新業(yè)務的決議或批準文件。（4）新業(yè)務的操作規(guī)程，內(nèi)控及風險管理制度。（5）新業(yè)務管理人員、業(yè)務人員配備情況和簡歷。（6）申請人最近2年的審計報告。

（7）公司最近3年內(nèi)所受各類司法、行政處罰情況說明，若未受處罰則作出聲明。

（8）銀監(jiān)會按照審慎性原則規(guī)定的其他文件。

五、董事和高級管理人員任職資格核準

1.1行政許可項目名稱：非銀行金融機構(gòu)董事和高級管理人員任職資格核準

申請材料目錄：

（1）申請書。其中應清楚地界定擬任人擬任職務的名稱、職責、權(quán)限，及該職務在本公司組織架構(gòu)中的位臵。

（2）任職資格申請表（見附件八）。（3）有權(quán)決定機構(gòu)關(guān)于董事、高級管理人員擬任職決議。

（4）擬任人身份證件復印件和所獲得的最高學歷、學位、專業(yè)資格證書復印件。（5）擬任人未來履職計劃。

（6）擬任人關(guān)于不存在任何不符合任職資格條件情形的書面聲明，以及履職后將守法盡責的書面承諾。

（7）申請人（公司）關(guān)于擬任人符合相應任職資格條件的考察報告，其中應具體說明對每一類任職資格條件所采用的考察方式、獲得的證據(jù)和結(jié)論。

（8）銀監(jiān)會按照審慎性原則規(guī)定的其他文件。

上述（1）、（7）應由申請人（公司）的法定代表人簽名或蓋公章，（4）應加蓋申請人（公司）人事部門章，（5）（6）應由擬任人簽名確認。

非銀行金融機構(gòu)高級管理人員任職資格核準后續(xù)事項報告材料目錄：

非銀行金融機構(gòu)對高級管理人員的正式任命文件或聘書復印件。

1.2行政許可項目名稱：境外非銀行金融機構(gòu)駐華代表處首席代表任職資格核準 申請材料目錄：

（1）申請人授權(quán)簽字人簽署的致所在地銀監(jiān)局負責人的申請書（函）；（2）申請人授權(quán)簽字人簽署的對擬任首席代表的授權(quán)書，該授權(quán)書應經(jīng)其所在國家或地區(qū)認可的機構(gòu)公證或經(jīng)中華人民共和國駐該國使、領館認證；

（3）申請人授權(quán)簽字人簽署的擬任人簡歷、身份證明復印件和學歷證明復印件；（4）由擬任人簽署的有、無不良記錄陳述書；（5）銀監(jiān)會按照審慎性原則規(guī)定的其他文件。

六、申請材料格式要求

行政許可事項申請材料應同時向銀監(jiān)會或其派出機構(gòu)報送電子文檔和紙質(zhì)材料。1.電子文檔報送內(nèi)容及格式要求 電子文檔報送的內(nèi)容包括行政許可事項的基本信息及附件。基本信息的內(nèi)容和格式依照銀監(jiān)會下發(fā)的客戶端程序填寫（客戶端程序及使用說明可以從銀監(jiān)會官方網(wǎng)站的“行政許可”欄目下下載）。附件應報送以下內(nèi)容：

（1）機構(gòu)、業(yè)務類行政許可事項附件包括申請書的電子文檔，其他申請材料的電子文檔在銀監(jiān)會或其派出機構(gòu)要求時報送。

（2）董事及高管類行政許可事項附件包括申請書及其他申請材料目錄（身份證、護照、職稱、畢業(yè)證等證書類材料除外）的電子文檔。2.紙質(zhì)材料應符合的格式要求

（1）申請材料正本一式二份，由下級機構(gòu)受理、報上級機關(guān)決定的，視情況另增加一至二份。

（2）申請材料的紙張應為標準A4紙張規(guī)格（需提供原件的歷史文件除外）。（3）申請材料均須用中文書寫，且字體不小于五號。如需提供原件的歷史文件是以外文書寫的，應附中文譯本，且以中文譯本為準。

（4）申請材料應采用活頁裝訂，且各部分之間應有明顯的分隔標識，并與目錄相符。

（5）申請書抬頭應根據(jù)行政許可決定權(quán)限書寫“中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會”或“中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會XXX銀監(jiān)局”或“中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會XXX銀監(jiān)分局”。

（6）行政許可事項為下級機關(guān)受理、上級機關(guān)決定的，還應向受理機關(guān)單獨提交受理申請書，受理申請書抬頭應根據(jù)受理權(quán)限書寫“中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會XXX銀監(jiān)局”或“中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會XXX銀監(jiān)分局”，簡要說明申請事項。

（7）申請材料應注明申請人的聯(lián)系人姓名、辦公電話、傳真電話、手機號碼、機構(gòu)通訊地址和郵編、電子郵箱等。

第三篇：中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會農(nóng)村中小金融機構(gòu)

中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會農(nóng)村中小金融機構(gòu)

行政許可事項實施辦法

銀監(jiān)會令2008年第3號 頒布時間：2008-9-23

第一章 總 則

第一條 為規(guī)范中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會（以下簡稱銀監(jiān)會）及其派出機構(gòu)實施農(nóng)村中小金融機構(gòu)行政許可行為，明確行政許可事項、條件、適用操作流程和期限，維護申請人合法權(quán)益，根據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《中華人民共和國行政許可法》、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》等法律、行政法規(guī)及國務院有關(guān)決定，制定本辦法。

第二條 本辦法所稱農(nóng)村中小金融機構(gòu)包括：農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、村鎮(zhèn)銀行、貸款公司、農(nóng)村信用合作社、農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社、農(nóng)村信用合作聯(lián)社、省（自治區(qū)、直轄市）農(nóng)村信用社聯(lián)合社（以下簡稱省（區(qū)、市）農(nóng)村信用社聯(lián)合社）、農(nóng)村資金互助社等。

第三條 銀監(jiān)會及其派出機構(gòu)依照本辦法和《中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會行政許可實施程序規(guī)定》，對農(nóng)村中小金融機構(gòu)實施行政許可。

第四條 農(nóng)村中小金融機構(gòu)以下事項須經(jīng)銀監(jiān)會及其派出機構(gòu)行政許可：機構(gòu)設立，機構(gòu)變更，機構(gòu)終止，調(diào)整業(yè)務范圍和增加業(yè)務品種，董事（理事）和高級管理人員任職資格等。

第五條 申請人應按照《中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會農(nóng)村中小金融機構(gòu)行政許可事項申請材料目錄和格式要求》提交申請材料。

第二章 法人機構(gòu)設立

第一節(jié) 農(nóng)村商業(yè)銀行設立

第六條 設立縣（市、區(qū)）農(nóng)村商業(yè)銀行應當符合以下條件：

（一）有符合《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》和銀監(jiān)會規(guī)定的章程；

（二）在農(nóng)村信用合作社及其聯(lián)合社基礎上以新設合并方式發(fā)起設立；

（三）注冊資本為實繳資本，最低限額為5000萬元人民幣；

（四）有符合任職資格條件的董事、高級管理人員和熟悉銀行業(yè)務的合格從業(yè)人員；

（五）有健全的組織機構(gòu)和管理制度；

（六）有符合要求的營業(yè)場所、安全防范措施和與業(yè)務有關(guān)的其他設施。

第七條 設立縣（市、區(qū)）農(nóng)村商業(yè)銀行，還應當符合其他審慎性條件，至少包括：

（一）有良好的公司治理結(jié)構(gòu)；

（二）有健全的風險管理體系，能有效控制關(guān)聯(lián)交易風險，最近1年未發(fā)生重大違法違規(guī)行為；

（三）有科學有效的人力資源管理制度，有較高素質(zhì)的專業(yè)人才；

（四）具備有效的資本約束與資本補充機制；

（五）沒有地方人民政府財政資金入股；

（六）不良貸款比例低于8％；

（七）資本充足率不低于8％，核心資本充足率不低于4％（考慮發(fā)起人擬繳納的股本、中央銀行票據(jù)置換因素后）；

（八）所有者權(quán)益大于等于股本，即經(jīng)過清產(chǎn)核資與整體資產(chǎn)評估后（可考慮用中央銀行票據(jù)置換不良資產(chǎn)及歷年虧損掛賬等因素），申請人轄內(nèi)農(nóng)村信用社合并計算所有者權(quán)益剔除股本后大于或等于零；

（九）按規(guī)定提足貸款損失準備；

（十）銀監(jiān)會規(guī)定的其他審慎性條件。

第八條 在城鄉(xiāng)一體化程度較高、農(nóng)業(yè)產(chǎn)值占比較小的地市、地市市轄區(qū)、直轄市組建農(nóng)村商業(yè)銀行除應符合第六條

（一）、（二）、（四）、（五）、（六）及第七條

（一）、（二）、（三）、（四）、（五）、（七）、（八）、（九）外，還應符合以下條件：

（一）注冊資本為實繳資本，地市農(nóng)村商業(yè)銀行最低限額為1億元人民幣，直轄市農(nóng)村商業(yè)銀行最低限額為10億元人民幣；

（二）不良貸款比例低于5％；

（三）設立直轄市農(nóng)村商業(yè)銀行的，發(fā)起人中應有至少一名合格的戰(zhàn)略投資者。

第九條 設立農(nóng)村商業(yè)銀行應當有符合條件的發(fā)起人，發(fā)起人包括：自然人、境內(nèi)非金融機構(gòu)、境內(nèi)金融機構(gòu)、境外金融機構(gòu)和銀監(jiān)會認可的其他發(fā)起人。

省（區(qū)、市）農(nóng)村信用社聯(lián)合社、農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社不得向農(nóng)村商業(yè)銀行入股。

第十條 自然人作為發(fā)起人，應當符合以下條件：

（一）具有完全民事行為能力的中國公民；

（二）有良好的社會聲譽和誠信記錄；

（三）入股資金來源真實合法，不得以借貸資金入股，不得以他人委托資金入股；

（四）銀監(jiān)會規(guī)定的其他審慎性條件。

第十一條 單個自然人投資入股比例不得超過農(nóng)村商業(yè)銀行股本總額的2％，職工自 然人合計投資入股比例不得超過農(nóng)村商業(yè)銀行股本總額的20％。

第十二條 境內(nèi)非金融機構(gòu)作為發(fā)起人，應當符合以下條件：

（一）在工商行政管理部門登記注冊，具有法人資格；

（二）有良好社會聲譽、誠信記錄和納稅記錄；

（三）最近2年內(nèi)無重大違法違規(guī)行為；

（四）財務狀況良好，最近2個會計連續(xù)盈利。境內(nèi)非金融機構(gòu)屬重組改制的，重組改制后，該企業(yè)主營業(yè)務、主要控制人等未發(fā)生重大變化的，其重組改制前的經(jīng)營年限及業(yè)績可連續(xù)計算；

（五）有較強的經(jīng)營管理能力和資金實力；

（六）年終分配后，凈資產(chǎn)達到全部資產(chǎn)的30％以上（合并會計報表口徑）；

（七）具備補充農(nóng)村商業(yè)銀行資本的能力，除國務院規(guī)定的投資公司和持股公司外，權(quán)益性投資余額原則上不得超過本企業(yè)凈資產(chǎn)的50％（含本次投資金額，合并會計報表口徑）；

（八）入股資金來源真實合法，不得以借貸資金入股，且不得以他人委托資金入股；

（九）銀監(jiān)會規(guī)定的其他審慎性條件。

第十三條 單個境內(nèi)非金融機構(gòu)及其關(guān)聯(lián)方合計投資入股比例不得超過農(nóng)村商業(yè)銀行股本總額的10％。

第十四條 境內(nèi)金融機構(gòu)作為發(fā)起人，應當符合以下條件：

（一）銀行業(yè)金融機構(gòu)資本充足率不低于8％，非銀行金融機構(gòu)資本總額不低于加權(quán)風險資產(chǎn)總額的10％；

（二）財務穩(wěn)健，資信良好，最近2個會計連續(xù)盈利；

（三）公司治理良好，內(nèi)部控制健全有效；

（四）主要審慎監(jiān)管指標符合監(jiān)管要求；

（五）入股資金來源真實合法，不得以借貸資金入股，且不得以他人委托資金入股；

（六）銀監(jiān)會規(guī)定的其他審慎性條件。

境內(nèi)金融機構(gòu)出資設立或入股須事先報經(jīng)其權(quán)力機構(gòu)及監(jiān)督管理部門批準。

第十五條 境外金融機構(gòu)作為發(fā)起人，應當符合以下條件：

（一）最近1年年末總資產(chǎn)不得低于《境外金融機構(gòu)投資入股中資金融機構(gòu)管理辦法》第七條中投資入股農(nóng)村信用社的有關(guān)要求；

（二）銀監(jiān)會認可的國際評級機構(gòu)最近2年對其給出的長期信用評級為良好以上；

（三）銀行資本充足率應達到其注冊地銀行業(yè)資本充足率平均水平且不低于8％，非銀行金融機構(gòu)資本總額不低于加權(quán)風險資產(chǎn)總額的10％；

（四）財務穩(wěn)健，資信良好，最近2個會計連續(xù)盈利；

（五）公司治理良好，內(nèi)部控制健全有效；

（六）入股資金來源真實合法，不得以借貸資金入股，且不得以他人委托資金入股；

（七）注冊地國家（地區(qū)）金融機構(gòu)監(jiān)督管理制度完善；

（八）注冊地國家（地區(qū)）經(jīng)濟狀況良好；

（九）母國監(jiān)管當局作出的該項投資符合注冊地國家（地區(qū)）法律、法規(guī)的規(guī)定及該金融機構(gòu)符合注冊地國家（地區(qū)）審慎監(jiān)管要求的相關(guān)聲明；

（十）銀監(jiān)會規(guī)定的其他審慎性條件。

境外金融機構(gòu)作為發(fā)起人、財務投資者或戰(zhàn)略投資者入股農(nóng)村商業(yè)銀行應事先報銀監(jiān)會審批，作為戰(zhàn)略投資者還應遵循長期持股、優(yōu)化治理、業(yè)務合作、競爭回避的原則。

銀監(jiān)會根據(jù)金融業(yè)風險狀況和監(jiān)管要求，可以調(diào)整前款境外金融機構(gòu)作為發(fā)起人的條件。

第十六條 境外金融機構(gòu)對農(nóng)村商業(yè)銀行投資入股比例執(zhí)行《境外金融機構(gòu)投資入股中資金融機構(gòu)管理辦法》的相關(guān)規(guī)定。

第十七條 任何發(fā)起人擬持有農(nóng)村商業(yè)銀行股份總額5％以上需事前報銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)批準。

第十八條 農(nóng)村商業(yè)銀行設立須經(jīng)籌建和開業(yè)兩個階段。

設立農(nóng)村商業(yè)銀行應當成立籌建工作小組，農(nóng)村商業(yè)銀行發(fā)起人應當委托籌建工作小組作為申請人。

第十九條 農(nóng)村商業(yè)銀行的籌建申請，由銀監(jiān)局受理并初步審查，銀監(jiān)會審查并決定。銀監(jiān)會自收到完整申請材料之日起4個月內(nèi)作出批準或者不批準的書面決定。

第二十條 農(nóng)村商業(yè)銀行的籌建期為自批準決定之日起6個月。未能按期完成籌建工作的，申請人應當在籌建期限屆滿前1個月向銀監(jiān)會提交籌建延期申請。銀監(jiān)會在收到書面申請之日起20日內(nèi)作出是否批準延期的決定。籌建延期的最長期限為3個月。

申請人應在前款規(guī)定的期限屆滿前提交開業(yè)申請，逾期未提交的，籌建批準文件失效，由決定機關(guān)辦理籌建許可注銷手續(xù)。

第二十一條 縣（市、區(qū)）農(nóng)村商業(yè)銀行的開業(yè)申請，由銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理，銀監(jiān)局審查并決定。銀監(jiān)局自收到完整申請材料或受理之日起2個月內(nèi)作出核準或不予核準的書面決定。

地市、直轄市農(nóng)村商業(yè)銀行的開業(yè)申請由銀監(jiān)局受理并初步審查，銀監(jiān)會審查并決定。銀監(jiān)會自收到完整申請材料之日起2個月內(nèi)作出核準或者不予核準的書面決定。

第二十二條 農(nóng)村商業(yè)銀行應在收到開業(yè)核準文件并領取金融許可證后，到工商行政管理部門辦理登記，領取營業(yè)執(zhí)照。

農(nóng)村商業(yè)銀行自領取營業(yè)執(zhí)照之日起6個月內(nèi)應當開業(yè)。未能按期開業(yè)的，申請人應當在開業(yè)期限屆滿前1個月向決定機關(guān)提交開業(yè)延期申請。決定機關(guān)在收到書面申請之日起20日內(nèi)作出是否批準延期的決定。開業(yè)延期的最長期限為3個月。

農(nóng)村商業(yè)銀行未在前款規(guī)定時限內(nèi)開業(yè)的，原開業(yè)核準文件失效，由決定機關(guān)辦理開業(yè)許可注銷手續(xù)，收回其金融許可證，并予以公告。

第二節(jié) 農(nóng)村合作銀行設立

第二十三條 設立縣（市、區(qū)）農(nóng)村合作銀行應當符合以下條件：

（一）有符合銀監(jiān)會規(guī)定的章程；

（二）在農(nóng)村信用合作社及其聯(lián)合社基礎上以新設合并方式發(fā)起設立；

（三）注冊資本為實繳資本，最低限額為2000萬元人民幣；

（四）有符合任職資格條件的董事、高級管理人員和熟悉銀行業(yè)務的合格從業(yè)人員；

（五）有健全的組織機構(gòu)和管理制度；

（六）有符合要求的營業(yè)場所、安全防范措施和與業(yè)務有關(guān)的其他設施。

第二十四條 設立縣（市、區(qū)）農(nóng)村合作銀行，還應當符合其他審慎性條件，至少包括：

（一）有良好的公司治理結(jié)構(gòu)；

（二）有健全的風險管理體系，能有效控制關(guān)聯(lián)交易風險，最近1年未發(fā)生重大違法違規(guī)行為；

（三）有科學有效的人力資源管理制度，有較高素質(zhì)的專業(yè)人才；

（四）具備有效的資本約束與資本補充機制；

（五）沒有地方人民政府財政資金入股；

（六）不良貸款比例低于8％；

（七）資本充足率不低于8％，核心資本充足率不低于4％（考慮發(fā)起人擬繳納的股本、中央銀行票據(jù)置換因素后）；

（八）投資股占股本總額的比例不低于90％；

（九）所有者權(quán)益大于等于股本，即經(jīng)過清產(chǎn)核資與整體資產(chǎn)評估后（可考慮用中央銀行票據(jù)置換不良資產(chǎn)及歷年虧損掛賬等因素），申請人轄內(nèi)農(nóng)村信用社合并計算所有者權(quán)益剔除股本后大于或等于零；

（十）按規(guī)定提足貸款損失準備；

（十一）銀監(jiān)會規(guī)定的其他審慎性條件。

第二十五條 在城鄉(xiāng)一體化程度較高，農(nóng)業(yè)產(chǎn)值占比較小的地市、地市市轄區(qū)、直轄市組建農(nóng)村合作銀行除應符合第二十三條

（一）、（二）、（四）、（五）、（六）及第二十四條

（一）、（二）、（三）、（四）、（五）、（七）、（八）、（九）、（十）外，還應符合以下條件：

（一）注冊資本為實繳資本，地市農(nóng)村合作銀行最低限額為1億元人民幣，直轄市農(nóng)村合作銀行最低限額為10億元人民幣；

（二）不良貸款比例低于5％；

（三）設立直轄市農(nóng)村合作銀行的，發(fā)起人中應至少有一名合格的戰(zhàn)略投資者。

第二十六條 設立農(nóng)村合作銀行應當有符合條件的發(fā)起人，發(fā)起人包括：自然人、境內(nèi)非金融機構(gòu)、境內(nèi)金融機構(gòu)、境外金融機構(gòu)和銀監(jiān)會認可的其他發(fā)起人。

省（區(qū)、市）農(nóng)村信用社聯(lián)合社、農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社不得向農(nóng)村合作銀行入股。

第二十七條 發(fā)起人須符合本辦法第十條、第十一條、第十二條、第十三條、第十四條、第十五條、第十六條和第十七條的規(guī)定。

第二十八條 農(nóng)村合作銀行設立須經(jīng)籌建和開業(yè)兩個階段。

設立農(nóng)村合作銀行應當成立籌建工作小組，農(nóng)村合作銀行發(fā)起人應當委托籌建工作小組作為申請人。

第二十九條 農(nóng)村合作銀行的籌建申請，由銀監(jiān)局受理并初步審查，銀監(jiān)會審查并決定。銀監(jiān)會自收到完整申請材料之日起4個月內(nèi)作出批準或者不批準的書面決定。

第三十條 農(nóng)村合作銀行的籌建期為自批準決定之日起6個月。未能按期完成籌建工作的，申請人應當在籌建期限屆滿前1個月向銀監(jiān)會提交籌建延期申請。銀監(jiān)會在收到書面申請之日起20日內(nèi)作出是否批準延期的決定。籌建延期的最長期限為3個月。

申請人應在前款規(guī)定的期限屆滿前提交開業(yè)申請，逾期未提交的，籌建批準文件失效，由決定機關(guān)辦理籌建許可注銷手續(xù)。

第三十一條 縣（市、區(qū)）農(nóng)村合作銀行的開業(yè)申請，由銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理，銀監(jiān)局審查并決定。銀監(jiān)局自收到完整申請材料或受理之日起2個月內(nèi)作出核準或不予核準的書面決定。

地市、直轄市農(nóng)村合作銀行的開業(yè)申請由銀監(jiān)局受理并初步審查，銀監(jiān)會審查并決定。銀監(jiān)會自收到完整申請材料之日起2個月內(nèi)作出核準或者不予核準的書面決定。

第三十二條 農(nóng)村合作銀行應在收到開業(yè)核準文件并領取金融許可證后，到工商行政管理部門辦理登記，領取營業(yè)執(zhí)照。

農(nóng)村合作銀行自領取營業(yè)執(zhí)照之日起6個月內(nèi)應當開業(yè)。未能按期開業(yè)的，申請人 應當在開業(yè)期限屆滿前1個月向決定機關(guān)提交開業(yè)延期申請。決定機關(guān)在收到書面申請之日起20日內(nèi)作出是否批準延期的決定。開業(yè)延期的最長期限為3個月。

農(nóng)村合作銀行未在前款規(guī)定時限內(nèi)開業(yè)的，原開業(yè)核準文件失效，由決定機關(guān)辦理開業(yè)許可注銷手續(xù)，收回其金融許可證，并予以公告。

第三節(jié) 村鎮(zhèn)銀行設立

第三十三條 設立村鎮(zhèn)銀行應當符合以下條件：

（一）有符合《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》和銀監(jiān)會規(guī)定的章程；

（二）發(fā)起人或出資人應符合規(guī)定的條件，且發(fā)起人或出資人中應至少有1家銀行業(yè)金融機構(gòu)；

（三）注冊資本為實繳資本，在縣（市）設立的，最低限額為300萬元人民幣；在鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）設立的，最低限額為100萬元人民幣；

（四）有符合任職資格條件的董事、高級管理人員和熟悉銀行業(yè)務的合格從業(yè)人員；

（五）有必需的組織機構(gòu)和管理制度；

（六）有符合要求的營業(yè)場所、安全防范措施和與業(yè)務有關(guān)的其他設施；

（七）銀監(jiān)會規(guī)定的其他審慎性條件。

第三十四條 設立村鎮(zhèn)銀行應當有符合條件的發(fā)起人或出資人，發(fā)起人或出資人包括：自然人、境內(nèi)非金融機構(gòu)、境內(nèi)金融機構(gòu)、境外金融機構(gòu)和銀監(jiān)會認可的其他發(fā)起人或出資人。

發(fā)起人或出資人須符合本辦法第十條、第十四條、第十五條和第十七條的規(guī)定。境內(nèi)非金融機構(gòu)企業(yè)法人出資設立村鎮(zhèn)銀行，應符合以下條件：

（一）在工商行政管理部門登記注冊，具有法人資格；

（二）有良好的社會聲譽、誠信記錄和納稅記錄；

（三）最近2年內(nèi)無重大違法違規(guī)行為；

（四）財務狀況良好，入股前上一盈利；

（五）年終分配后，凈資產(chǎn)達到全部資產(chǎn)的10%以上（合并會計報表口徑）；

（六）入股資金來源真實合法，不得以借貸資金入股，不得以他人委托資金入股；

（七）有較強的經(jīng)營管理能力和資金實力；

（八）銀監(jiān)會規(guī)定的其他審慎性條件。

擬入股的企業(yè)法人屬于重組改制的，重組改制后，該企業(yè)主營業(yè)務、主要控制人等未發(fā)生重大變化的，其重組改制前的經(jīng)營年限及業(yè)績可連續(xù)計算。

第三十五條 村鎮(zhèn)銀行最大股東或惟一股東必須是銀行業(yè)金融機構(gòu)。最大股東持股比例不得低于村鎮(zhèn)銀行股本總額的20%，單個自然人股東及關(guān)聯(lián)方持股比例不得超過村鎮(zhèn)銀行股本總額的10%，單一非銀行金融機構(gòu)或單一非金融機構(gòu)企業(yè)法人及其關(guān)聯(lián)方持股比例不得超過村鎮(zhèn)銀行股本總額的10%。

第三十六條 村鎮(zhèn)銀行設立須經(jīng)籌建和開業(yè)兩個階段。

設立村鎮(zhèn)銀行應成立籌建工作小組，村鎮(zhèn)銀行發(fā)起人應當委托籌建工作小組作為申請人。籌建一人有限責任公司的村鎮(zhèn)銀行，由出資人作為申請人或經(jīng)出資人授權(quán)的籌建工作組作為申請人。

第三十七條 村鎮(zhèn)銀行的籌建申請，由銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理，銀監(jiān)局審查并決定。銀監(jiān)局自收到完整申請材料或受理之日起4個月內(nèi)作出批準或者不批準的書面決定。

第三十八條 村鎮(zhèn)銀行的籌建期為自批準之日起6個月。未能按期完成籌建工作的，申請人應當在籌建期限屆滿前1個月向銀監(jiān)局提交籌建延期申請。銀監(jiān)局在收到書面申請之日起20日內(nèi)作出是否批準延期的決定。籌建延期的最長期限為3個月。

申請人應在前款規(guī)定的期限屆滿前提交開業(yè)申請，逾期未提交的，籌建批準文件失效，由決定機關(guān)辦理籌建許可注銷手續(xù)。

第三十九條 村鎮(zhèn)銀行的開業(yè)申請，由銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理、審查并決定。銀監(jiān)分局或銀監(jiān)局自受理之日起2個月內(nèi)作出核準或者不予核準的書面決定。

第四十條 村鎮(zhèn)銀行應在收到開業(yè)核準文件并領取金融許可證后，到工商行政管理部門辦理登記，領取營業(yè)執(zhí)照。

村鎮(zhèn)銀行自領取營業(yè)執(zhí)照之日起6個月內(nèi)應當開業(yè)。未能按期開業(yè)的，申請人應當在開業(yè)期限屆滿前1個月向決定機關(guān)提交開業(yè)延期申請。決定機關(guān)在收到書面申請之日起20日內(nèi)作出是否批準延期的決定。開業(yè)延期的最長期限為3個月。

村鎮(zhèn)銀行未在前款規(guī)定時限內(nèi)開業(yè)的，原開業(yè)核準文件失效，由決定機關(guān)辦理開業(yè)許可注銷手續(xù)，收回其金融許可證，并予以公告。

第四節(jié) 貸款公司設立

第四十一條 在縣（市）及其以下地區(qū)設立貸款公司應當符合以下條件：

（一）有符合規(guī)定的章程；

（二）注冊資本為實繳資本，最低限額為50萬元人民幣；

（三）有具備任職專業(yè)知識和業(yè)務工作經(jīng)驗的高級管理人員；

（四）有具備相應專業(yè)知識和從業(yè)經(jīng)驗的工作人員；

（五）有必需的組織機構(gòu)和管理制度；

（六）有符合要求的營業(yè)場所、安全防范措施和與業(yè)務有關(guān)的其他設施。

第四十二條 設立貸款公司，還應當符合其他審慎性條件，至少包括：

（一）有良好的公司治理結(jié)構(gòu)；

（二）有科學有效的人力資源管理制度，有高素質(zhì)的專業(yè)人才；

（三）具備有效的資本約束和補充機制。

第四十三條 設立貸款公司，應當有符合以下條件的出資人：

（一）出資人為境內(nèi)外商業(yè)銀行或農(nóng)村合作銀行；

（二）資產(chǎn)規(guī)模不低于50億元人民幣；

（三）公司治理良好，內(nèi)部控制健全有效；

（四）主要審慎監(jiān)管指標符合監(jiān)管要求；

（五）銀監(jiān)會規(guī)定的其他審慎性條件。

第四十四條 貸款公司由單個境內(nèi)外商業(yè)銀行或農(nóng)村合作銀行全額出資設立。

第四十五條 貸款公司設立須經(jīng)籌建和開業(yè)兩個階段。

貸款公司的申請人應當是出資人，或是經(jīng)出資人授權(quán)的籌建工作小組。

第四十六條 貸款公司的籌建申請，由銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理，銀監(jiān)局審查并決定。銀監(jiān)局自收到完整申請材料或受理之日起4個月內(nèi)作出批準或者不批準的書面決定。

第四十七條 貸款公司的籌建期為自批準決定之日起6個月。未能按期完成籌建工作的，申請人應當在籌建期限屆滿前1個月向銀監(jiān)局提交籌建延期申請。銀監(jiān)局在收到書面申請之日起20日內(nèi)作出是否批準延期的決定。籌建延期的最長期限為3個月。

申請人應在前款規(guī)定的期限屆滿前提交開業(yè)申請，逾期未提交的，籌建批準文件失效，由決定機關(guān)辦理籌建許可注銷手續(xù)。

第四十八條 貸款公司的開業(yè)申請，由銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理、審查并決定。銀監(jiān)分局或銀監(jiān)局自受理之日起2個月內(nèi)作出核準或者不予核準的書面決定。

第四十九條 貸款公司應在收到開業(yè)核準文件并領取金融許可證后，到工商行政管理部門辦理登記，領取營業(yè)執(zhí)照

貸款公司自領取營業(yè)執(zhí)照之日起6個月內(nèi)應當開業(yè)。未能按期開業(yè)的，申請人應當在開業(yè)期限屆滿前1個月向決定機關(guān)提交開業(yè)延期申請。決定機關(guān)在收到書面申請之日起20日內(nèi)作出是否批準延期的決定。開業(yè)延期的最長期限為3個月。

貸款公司未在前款規(guī)定時限內(nèi)開業(yè)的，原開業(yè)核準文件失效，由決定機關(guān)辦理開業(yè)許可注銷手續(xù)，收回其金融許可證，并予以公告。

第五節(jié) 農(nóng)村信用合作聯(lián)社設立

第五十條設立縣（市、區(qū)）農(nóng)村信用合作聯(lián)社應當符合以下條件：

（一）有符合規(guī)定的章程；

（二）在農(nóng)村信用合作社及其聯(lián)合社全部自愿的基礎上，以發(fā)起方式重組改制設立；

（三）注冊資本為實繳資本，最低限額為300萬元人民幣；

（四）按股份合作制設立的，投資股占股本總額的比例不低于30%；按股份制設立的，股權(quán)按《公司法》設置；

（五）有符合任職資格條件的理事、高級管理人員和熟悉銀行業(yè)務的合格從業(yè)人員；

（六）有健全的組織機構(gòu)和管理制度；

（七）有符合要求的營業(yè)場所，安全防范設施和與業(yè)務有關(guān)的其他設施；

（八）有健全的內(nèi)部控制，風險管理體系和良好的公司治理；

（九）沒有地方人民政府財政資金入股；

（十）銀監(jiān)會規(guī)定的其他審慎性條件。

投資股占股本總額的比例，各銀監(jiān)局根據(jù)實際情況可以做適當調(diào)整。

第五十一條 在經(jīng)濟發(fā)達、城鄉(xiāng)一體化、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化程度較高、農(nóng)業(yè)產(chǎn)值占比較低，或當?shù)亟?jīng)濟欠發(fā)達、經(jīng)濟總量小、產(chǎn)業(yè)單一的地市設立農(nóng)村信用合作聯(lián)社，除應符合第五十條

（一）、（二）、（五）、（六）、（七）、（八）、（九）、（十）外，還應符合以下條件：

（一）在轄區(qū)內(nèi)農(nóng)村信用合作社及其聯(lián)合社、縣（市、區(qū)）農(nóng)村信用合作聯(lián)社全部自愿基礎上，以發(fā)起方式重組改制設立；

（二）注冊資本為實繳資本，最低限額為1億元人民幣，且能夠滿足自身和分支機構(gòu)的營運需求；

（三）資本充足率2%以上，且能夠滿足開業(yè)后2年內(nèi)風險資產(chǎn)擴張對資本的要求；

（四）按股份合作制設立的，投資股占股本總額的比例不低于60％；按股份制設立的，股權(quán)按《公司法》設置；

（五）按照全轄合并財務報表統(tǒng)算，不良貸款比例不超過15%；

（六）按照全轄合并財務報表統(tǒng)算，近2年連續(xù)盈利。

設立地市農(nóng)村信用合作聯(lián)社要確保縣域支農(nóng)服務，嚴格控制數(shù)量，成熟一家組建一家。

第五十二條 設立農(nóng)村信用合作聯(lián)社應當有符合條件的發(fā)起人，發(fā)起人包括：自然人、境內(nèi)非金融機構(gòu)、境內(nèi)金融機構(gòu)、境外金融機構(gòu)和銀監(jiān)會認可的其他發(fā)起人。

發(fā)起人應當符合本辦法第十條、第十二條、第十三條、第十四條、第十五條、第十 六條和第十七條的規(guī)定。

單個自然人投資農(nóng)村信用合作聯(lián)社，入股比例不得超過股本總額的2％，職工自然人合計投資入股比例不得超過農(nóng)村信用合作聯(lián)社股本總額的20％。

省（區(qū)、市）農(nóng)村信用社聯(lián)合社、地市農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社不得向農(nóng)村信用合作聯(lián)社入股。

第五十三條 農(nóng)村信用合作聯(lián)社設立須經(jīng)籌建和開業(yè)兩個階段。

設立農(nóng)村信用合作聯(lián)社應當成立籌建工作小組，農(nóng)村信用合作聯(lián)社發(fā)起人應當委托籌建工作小組作為申請人。

第五十四條 縣（市、區(qū)）農(nóng)村信用合作聯(lián)社的籌建申請，由銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理，銀監(jiān)局審查并決定。銀監(jiān)局自收到完整申請材料或直接受理之日起4個月內(nèi)作出批準或者不批準的書面決定。

地市農(nóng)村信用合作聯(lián)社的籌建申請，由銀監(jiān)局受理并初步審查，銀監(jiān)會審查并決定。銀監(jiān)會自收到完整申請材料之日起4個月內(nèi)作出批準或者不批準的書面決定。

第五十五條農(nóng)村信用合作聯(lián)社的籌建期為自批準決定之日起6個月。

縣（市、區(qū)）農(nóng)村信用合作聯(lián)社未能按期完成籌建工作的，申請人應當在籌建期限屆滿前1個月向銀監(jiān)局提交籌建延期申請。銀監(jiān)局在收到書面申請之日起20日內(nèi)作出是否批準延期的決定，籌建延期的最長期限為3個月。

地市農(nóng)村信用合作聯(lián)社未能按期完成籌建工作的，申請人應當在籌建期限屆滿前1個月向銀監(jiān)會提交籌建延期申請。銀監(jiān)會在收到書面申請之日起20日內(nèi)作出是否批準延期的決定，籌建延期的最長期限為3個月。

申請人應在前款規(guī)定的期限屆滿前提交開業(yè)申請，逾期未提交的，籌建批準文件失效，由決定機關(guān)辦理籌建許可注銷手續(xù)。

第五十六條 縣（市、區(qū)）農(nóng)村信用合作聯(lián)社的開業(yè)申請，由銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理、審查并決定。銀監(jiān)分局或銀監(jiān)局自受理之日起2個月內(nèi)作出核準或者不予核準的書面決定。

地市農(nóng)村信用合作聯(lián)社的開業(yè)申請，由銀監(jiān)局受理并初步審查，銀監(jiān)會審查并決定。銀監(jiān)會自收到完整申請材料之日起2個月內(nèi)作出核準或者不核準的書面決定。

第五十七條 農(nóng)村信用合作聯(lián)社應在收到開業(yè)核準文件并領取金融許可證后，到工商行政管理部門辦理登記，領取營業(yè)執(zhí)照。

農(nóng)村信用合作聯(lián)社自領取營業(yè)執(zhí)照之日起6個月內(nèi)應當開業(yè)。未能按期開業(yè)的，申請人應當在開業(yè)期限屆滿前1個月向決定機關(guān)提交開業(yè)延期申請。決定機關(guān)在收到書面申請 之日起20日內(nèi)作出是否批準延期的決定。開業(yè)延期的最長期限為3個月。

農(nóng)村信用合作聯(lián)社未在前款規(guī)定時限內(nèi)開業(yè)的，原開業(yè)核準文件失效，由決定機關(guān)辦理開業(yè)許可注銷手續(xù)，收回其金融許可證，并予以公告。

第六節(jié) 農(nóng)村資金互助社設立

第五十八條 設立農(nóng)村資金互助社應當符合以下條件：

（一）有符合規(guī)定的章程；

（二）以發(fā)起方式設立且發(fā)起人不少于10人；

（三）注冊資本為實繳資本，在鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）設立的，最低限額為30萬元人民幣；在行政村設立的，最低限額為10萬元人民幣；

（四）有符合任職資格的理事、經(jīng)理和具備從業(yè)條件的工作人員；

（五）有必需的組織機構(gòu)和管理制度；

（六）有符合要求的營業(yè)場所，安全防范設施和與業(yè)務有關(guān)的其他設施；

（七）銀監(jiān)會規(guī)定的其他審慎性條件。

第五十九條 設立農(nóng)村資金互助社應當有符合條件的發(fā)起人，發(fā)起人包括：鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）、行政村的農(nóng)民和農(nóng)村小企業(yè)。

第六十條 農(nóng)民作為發(fā)起人，應當符合以下條件：

（一）具有完全民事行為能力；

（二）戶口所在地或經(jīng)常居住地（本地有固定住所且居住滿3年）在農(nóng)村資金互助社所在鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）或行政村內(nèi)；

（三）入股資金來源真實合法，不得以借貸資金入股，不得以他人委托資金入股；

（四）誠實守信，聲譽良好；

（五）銀監(jiān)會規(guī)定的其他審慎性條件。

第六十一條 農(nóng)村小企業(yè)作為發(fā)起人，應當符合以下條件：

（一）注冊地或主要營業(yè)場所在農(nóng)村資金互助社所在鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）或行政村內(nèi)；

（二）具有良好的信用記錄；

（三）上一盈利；

（四）年終分配后凈資產(chǎn)達到全部資產(chǎn)的10％以上（合并會計報表口徑）；

（五）入股資金來源真實合法，不得以借貸資金入股，不得以他人委托資金入股；

（六）銀監(jiān)會規(guī)定的其他審慎性條件。

第六十二條 單個農(nóng)民或單個農(nóng)村小企業(yè)向農(nóng)村資金互助社入股，其持股比例不得超過農(nóng)村資金互助社股金總額的10%。

第六十三條 農(nóng)村資金互助社設立須經(jīng)籌建與開業(yè)兩個階段。

設立農(nóng)村資金互助社應當成立籌建工作小組，農(nóng)村資金互助社發(fā)起人應當委托籌建工作小組作為申請人。

第六十四條 農(nóng)村資金互助社的籌建申請，由銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理，銀監(jiān)局審查并決定。銀監(jiān)局自收到完整申請材料或受理之日起4個月內(nèi)作出批準或者不批準的書面決定。

第六十五條 農(nóng)村資金互助社的籌建期為自批準決定之日起6個月。未能按期完成籌建工作的，申請人應當在籌建期限屆滿前1個月向銀監(jiān)局提交籌建延期申請。銀監(jiān)局在收到書面申請之日起20日內(nèi)作出是否批準延期的決定。籌建延期的最長期限為3個月。

申請人應在前款規(guī)定的期限屆滿前提交開業(yè)申請，逾期未提交的，籌建批準文件失效，由決定機關(guān)辦理籌建許可注銷手續(xù)。

第六十六條 農(nóng)村資金互助社的開業(yè)申請，由銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理、審查并決定。銀監(jiān)分局或銀監(jiān)局自受理之日起2個月內(nèi)作出核準或不予核準的書面決定。

第六十七條 農(nóng)村資金互助社應在收到開業(yè)核準文件并領取金融許可證后，到工商行政管理部門辦理登記，領取營業(yè)執(zhí)照。

農(nóng)村資金互助社自領取營業(yè)執(zhí)照之日起6個月內(nèi)應當開業(yè)。未能按期開業(yè)的，申請人應當在開業(yè)期限屆滿前1個月向決定機關(guān)提交開業(yè)延期申請。決定機關(guān)在收到書面申請之日起20日內(nèi)作出是否批準延期的決定。開業(yè)延期的最長期限為3個月。

農(nóng)村資金互助社未在前款規(guī)定時限內(nèi)開業(yè)的，原開業(yè)核準文件失效，由決定機關(guān)辦理開業(yè)許可注銷手續(xù)，收回其金融許可證，并予以公告。

第三章 分支機構(gòu)設立

第一節(jié) 支行設立

第六十八條 農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、村鎮(zhèn)銀行在注冊地轄區(qū)內(nèi)設立支行，申請人應當符合以下條件：

（一）公司治理良好，內(nèi)部控制制度健全有效，最近1年未發(fā)生重大違法違規(guī)行為；

（二）監(jiān)管評級在三級以上；

（三）具有撥付營運資金的能力，其中農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行撥付支行的營運資金不低于100萬元人民幣，撥付各分支機構(gòu)營運資金總額不得超過申請人資本總額的 60％；村鎮(zhèn)銀行應撥付與支行經(jīng)營規(guī)模相適應的營運資金；

（四）資產(chǎn)質(zhì)量良好，不良貸款比例低于5％；

（五）資本充足率不低于8％，核心資本充足率不低于4％；

（六）有符合任職資格條件的高級管理人員和熟悉銀行業(yè)務的合格從業(yè)人員；

（七）有符合要求的營業(yè)場所、安全防范措施和與業(yè)務有關(guān)的其他設施；

（八）銀監(jiān)會規(guī)定的其他審慎性條件。

第六十九條 農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行在注冊地轄區(qū)以外的縣（市）設立支行（以下簡稱異地支行），除應具備第六十八條

（一）、（三）、（四）、（五）、（六）、（七）條件外，還應符合以下條件：

（一）監(jiān)管評級在二級以上；

（二）資產(chǎn)總額不少于50億元人民幣；

（三）注冊資本不低于5億元人民幣；

（四）具有撥付營運資金的能力，撥付營運資金不低于100萬元人民幣，撥付各分支機構(gòu)營運資金總額不得超過申請人資本總額的60％；

（五）按規(guī)定提足呆賬準備；

（六）最近3個會計連續(xù)盈利，資產(chǎn)利潤率不低于0.6％，資本利潤率不低于11％。

（七）銀監(jiān)會規(guī)定的其他審慎性條件。

第七十條 支行設立須經(jīng)籌建和開業(yè)兩個階段。

第七十一條 農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、村鎮(zhèn)銀行在注冊地轄區(qū)內(nèi)設立支行，其籌建方案由法人機構(gòu)事后報告開業(yè)決定機關(guān)。

第七十二條 農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、村鎮(zhèn)銀行注冊地轄區(qū)內(nèi)支行開業(yè)申請由法人機構(gòu)提交，由銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理、審查并決定。銀監(jiān)分局或銀監(jiān)局自受理之日起2個月內(nèi)作出核準或者不予核準的書面決定。

第七十三條 農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行設立異地支行須經(jīng)批準，且在一個省份一次只能申請設立1家異地支行。在收到不同意籌建的批復或獲得開業(yè)核準后，申請人方可再行申請。

第七十四條 農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行異地支行籌建申請由法人機構(gòu)提交，由擬設立支行所在地銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理，銀監(jiān)局審查并決定。銀監(jiān)局自收到完整申請材料或直接受理之日起4個月內(nèi)作出批準或者不批準的書面決定。

第七十五條 異地支行的籌建期為自批準決定之日起6個月。未能按期完成籌建工作 的，申請人應當在籌建期限屆滿前1個月向決定機關(guān)提交延期申請，決定機關(guān)自收到完整申請材料或受理之日起20日內(nèi)作出決定。籌建延期的最長期限為3個月。

申請人應在前款規(guī)定的期限屆滿前提交支行開業(yè)申請，逾期未提交的，籌建批準文件失效，由決定機關(guān)辦理籌建許可注銷手續(xù)。

第七十六條 農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行異地支行開業(yè)由法人機構(gòu)提交申請，由擬設立支行所在地銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理、審查并決定。銀監(jiān)分局或銀監(jiān)局自受理之日起2個月內(nèi)作出核準或者不予核準的書面決定。

第七十七條 農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行設立異地支行的籌建、開業(yè)申請應同時抄送申請人所在地銀監(jiān)局及銀監(jiān)分局。籌建批準文件和開業(yè)核準文件應抄送申請人所在地銀監(jiān)局及銀監(jiān)分局。

第七十八條 申請人應在收到支行開業(yè)核準文件并領取金融許可證后，到工商行政管理部門辦理登記，領取營業(yè)執(zhí)照。在注冊地轄區(qū)內(nèi)設立的支行必須在取得公安、消防部門對安全、消防設施驗收合格證明并報開業(yè)決定機關(guān)備案后方可開業(yè)。

支行自領取營業(yè)執(zhí)照之日起6個月內(nèi)應當開業(yè)。未能按期開業(yè)的，申請人應當在開業(yè)期限屆滿前1個月向決定機關(guān)提交開業(yè)延期申請。決定機關(guān)在收到書面申請之日起20日內(nèi)作出是否批準延期的決定。開業(yè)延期的最長期限為3個月。

支行未在前款規(guī)定時限內(nèi)開業(yè)的，原開業(yè)核準文件失效，由決定機關(guān)辦理開業(yè)許可注銷手續(xù)，收回其金融許可證，并予以公告。

第二節(jié) 分理處設立

第七十九條 農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、村鎮(zhèn)銀行設立分理處，應當符合以下條件：

（一）公司治理良好，內(nèi)部控制制度健全有效，最近1年未發(fā)生重大違法違規(guī)行為；

（二）具有撥付營運資金的能力，且撥付與分理處經(jīng)營規(guī)模相適應的營運資金；

（三）資本充足率不低于8％；

（四）有熟悉業(yè)務的從業(yè)人員；

（五）有符合要求的營業(yè)場所、安全防范措施和與業(yè)務有關(guān)的其他設施；

（六）銀監(jiān)會規(guī)定的其他審慎性條件。

第八十條 分理處設立須經(jīng)籌建和開業(yè)兩個階段。

籌建方案由法人機構(gòu)事后報告開業(yè)決定機關(guān)。

開業(yè)申請由法人機構(gòu)提交，由銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理、審查并決定。銀監(jiān) 分局或銀監(jiān)局自受理之日起2個月內(nèi)作出核準或者不予核準的書面決定。

第八十一條 申請人應在收到開業(yè)核準文件并領取金融許可證后，到工商行政管理部門辦理登記，領取營業(yè)執(zhí)照。分理處必須在取得公安、消防部門對安全、消防設施驗收合格證明并報開業(yè)決定機關(guān)備案后方可開業(yè)。

分理處自領取營業(yè)執(zhí)照之日起6個月內(nèi)應當開業(yè)。未能按期開業(yè)的，申請人應當在開業(yè)期限屆滿前1個月內(nèi)向決定機關(guān)提交開業(yè)延期申請。決定機關(guān)在收到書面申請之日起20日內(nèi)作出是否批準延期的決定。開業(yè)延期的最長期限為3個月。

分理處未在前款規(guī)定時限內(nèi)開業(yè)的，原開業(yè)核準文件失效，由決定機關(guān)辦理開業(yè)許可注銷手續(xù)，收回其金融許可證，并予以公告。

第三節(jié) 貸款公司分公司設立

第八十二條 貸款公司可根據(jù)業(yè)務發(fā)展需要，在縣域內(nèi)設立分公司。設立分公司應符合以下條件：

（一）具有撥付營運資金的能力，且撥付與分公司經(jīng)營規(guī)模相適應的營運資金；

（二）內(nèi)部控制制度健全有效，最近1年未發(fā)生重大違法違規(guī)行為；

（三）資產(chǎn)質(zhì)量良好，資本充足率不低于8%；

（四）有熟悉業(yè)務的工作人員；

（五）有符合要求的營業(yè)場所、安全防范措施和與業(yè)務有關(guān)的其他設施；

（六）銀監(jiān)會規(guī)定的其他審慎性條件。

第八十三條 貸款公司分公司的設立須經(jīng)籌建和開業(yè)兩個階段。 籌建方案由法人機構(gòu)事后報告開業(yè)決定機關(guān)。

貸款公司分公司的開業(yè)申請，由法人機構(gòu)提交，由銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理、審查并決定。銀監(jiān)分局或銀監(jiān)局自受理之日起2個月內(nèi)作出核準或者不予核準的書面決定。

第八十四條 申請人應在收到分公司開業(yè)核準文件并領取金融許可證后，到工商行政管理部門辦理登記，領取營業(yè)執(zhí)照。貸款公司分公司必須在取得公安、消防部門對安全、消防設施驗收合格證明并報開業(yè)決定機關(guān)備案后方可開業(yè)。

貸款公司分公司自領取營業(yè)執(zhí)照之日起6個月內(nèi)應當開業(yè)。未能按期開業(yè)的，申請人應當在開業(yè)期限屆滿前1個月向決定機關(guān)提交開業(yè)延期申請。決定機關(guān)在收到書面申請之日起20日內(nèi)作出是否批準延期的決定。開業(yè)延期的最長期限為3個月。

貸款公司分公司未在前款規(guī)定時限內(nèi)開業(yè)的，原開業(yè)核準文件失效，由決定機關(guān)辦理開業(yè)許可注銷手續(xù)，收回其金融許可證，并予以公告。

第四節(jié) 信用社、分社設立

第八十五條 農(nóng)村信用合作聯(lián)社設立信用社，農(nóng)村信用合作社、縣（市、區(qū)）農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社、農(nóng)村信用合作聯(lián)社設立分社，申請人應當符合以下條件：

（一）風險管理和內(nèi)部控制健全有效，最近1年內(nèi)未發(fā)生重大違法違規(guī)行為；

（二）具有有效的管理信息系統(tǒng)；

（三）資本充足率、不良貸款比例、盈利能力等主要監(jiān)管指標符合監(jiān)管要求；

（四）具有撥付營運資金的能力，其中撥付單個信用社的營運資金最低不得少于50萬元人民幣，撥付單個分社的營運資金要與其經(jīng)營規(guī)模相適應，撥付各分支機構(gòu)營運資金總額不得超過資本金總額的60％；

（五）有符合要求的營業(yè)場所、安全防范措施和與業(yè)務有關(guān)的其他設施；

（六）銀監(jiān)會規(guī)定的其他審慎性條件。

第八十六條 設立信用社、分社須經(jīng)籌建和開業(yè)兩個階段。籌建方案由法人機構(gòu)事后報告開業(yè)決定機關(guān)。

第八十七條 信用社、分社的開業(yè)申請，由法人機構(gòu)提交，由銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理、審查并決定。銀監(jiān)分局或銀監(jiān)局自受理之日起2個月內(nèi)作出核準或者不予核準的書面決定。

第八十八條 申請人在收到開業(yè)核準文件、領取金融許可證后，到工商行政管理部門辦理登記，領取營業(yè)執(zhí)照。信用社、分社須在取得公安、消防部門對安全、消防設施驗收合格證明并報開業(yè)決定機關(guān)備案后方可開業(yè)。

信用社、分社自領取營業(yè)執(zhí)照之日起6個月內(nèi)應當開業(yè)。未能按期開業(yè)的，申請人應當在開業(yè)期限屆滿前1個月向決定機關(guān)提交開業(yè)延期申請。決定機關(guān)在收到書面申請之日起20日內(nèi)作出是否批準延期的決定。開業(yè)延期的最長期限為3個月。

信用社、分社未在前款規(guī)定時限內(nèi)開業(yè)的，原開業(yè)核準文件失效，由決定機關(guān)辦理開業(yè)許可注銷手續(xù)，收回其金融許可證，并予以公告。

第五節(jié) 省（區(qū)、市）農(nóng)村信用社聯(lián)合社辦事處設立

第八十九條 省（區(qū)、市）農(nóng)村信用社聯(lián)合社設立辦事處，應當符合以下條件：

（一）符合高效低成本的原則；

（二）有符合任職資格條件的高級管理人員和熟悉銀行業(yè)務的合格從業(yè)人員；

（三）有符合要求的辦公場所；

（四）銀監(jiān)會規(guī)定的其他審慎性條件。

第九十條 省（區(qū)、市）農(nóng)村信用社聯(lián)合社辦事處的設立申請，由法人機構(gòu)提交，由 所在地銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理，銀監(jiān)局審查并決定。銀監(jiān)局自收到完整申請材料或直接受理之日起3個月內(nèi)作出批準或者不批準的書面決定。

第九十一條 自銀監(jiān)局批準設立之日起3個月內(nèi)，省（區(qū)、市）農(nóng)村信用社聯(lián)合社辦事處應當設立。

辦事處未在前款規(guī)定時限內(nèi)設立的，原設立核準文件失效，由決定機關(guān)辦理設立許可注銷手續(xù)，并予以公告。

第六節(jié) 自助銀行設立

第九十二條 自助銀行是指農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、村鎮(zhèn)銀行、農(nóng)村信用合作社、縣（市、區(qū)）農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社和農(nóng)村信用合作聯(lián)社在其營業(yè)場所以外設立、具有獨立營業(yè)場所，提供存取款、貸款、轉(zhuǎn)賬、貨幣兌換和查詢等金融服務功能的無人營業(yè)網(wǎng)點，但在商場、酒店、企事業(yè)單位等建筑物內(nèi)放置的僅提供取款、轉(zhuǎn)賬、查詢服務的自動取款機除外。

設立自助銀行，應符合以下條件：

（一）具有健全的規(guī)章制度，內(nèi)部控制能力較強，最近1年未發(fā)生重大違法違規(guī)行為；

（二）有開展自助銀行服務的技術(shù)和人員；

（三）有符合要求的營業(yè)場所、安全防范措施和與業(yè)務有關(guān)的其他設施；

（四）銀監(jiān)會規(guī)定的其他審慎性條件。

第九十三條 自助銀行的設立申請，由法人機構(gòu)提交，自助銀行擬設地銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理、審查并決定。銀監(jiān)分局或銀監(jiān)局自受理之日起2個月內(nèi)作出批準或者不批準的書面決定。

第九十四條 自助銀行自批準之日起3個月內(nèi)應當開業(yè)。未能按期開業(yè)的，申請人應當在設立期限屆滿前1個月向決定機關(guān)提交開業(yè)延期申請。決定機關(guān)在收到書面申請之日起20日內(nèi)作出是否批準延期的決定。開業(yè)延期的最長期限為3個月。

自助銀行未在前款規(guī)定時限內(nèi)開業(yè)的，原開業(yè)批準文件失效，由決定機關(guān)辦理開業(yè)許可注銷手續(xù)。

自助銀行開業(yè)后，其法人機構(gòu)應及時向決定機關(guān)報告自助銀行運營、內(nèi)控管理和設施等情況。

第四章 機構(gòu)變更

第一節(jié) 法人機構(gòu)變更

第九十五條 法人機構(gòu)變更包括：變更名稱，變更住所，變更組織形式，變更股權(quán)，變更注冊資本，修改章程，分立，合并，收購和臨時停業(yè)等。

第九十六條 法人機構(gòu)變更名稱，名稱中應當標明“農(nóng)村商業(yè)銀行”、“農(nóng)村合作銀行”、“村鎮(zhèn)銀行”、“貸款公司”、“信用合作社”、“聯(lián)合社”、“聯(lián)社”和“農(nóng)村資金互助社”等機構(gòu)種類的字樣，并符合惟一性和商譽保護原則。

法人機構(gòu)變更名稱，由銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理、審查并決定。決定機關(guān)為銀監(jiān)分局的，事后報告銀監(jiān)局。

省（區(qū)、市）農(nóng)村信用社聯(lián)合社、直轄市農(nóng)村合作銀行和直轄市農(nóng)村商業(yè)銀行變更名稱，由銀監(jiān)局受理、審查并決定，事后報告銀監(jiān)會。

第九十七條 法人機構(gòu)變更住所，應當有符合要求的住所、安全防范措施和與業(yè)務有關(guān)的其他設施。

因行政區(qū)劃調(diào)整等原因?qū)е碌男姓^(qū)劃、街道、門牌號等發(fā)生變化而實際位置未有變動的，應于變更后15日內(nèi)報告屬地監(jiān)管機構(gòu)。

法人機構(gòu)變更住所行政許可權(quán)限適用于本辦法第九十六條的規(guī)定。

法人機構(gòu)因房屋維修等原因臨時變更住所6個月以內(nèi)，法人機構(gòu)應在原住所、臨時住所公告，并提前10日向當?shù)劂y行業(yè)監(jiān)管機構(gòu)報告，臨時住所應符合公安、消防部門的相關(guān)要求。回遷原住所，法人機構(gòu)應提前10日將公安、消防部門對回遷住所出具的安全、消防合格證明等材料報告當?shù)劂y行業(yè)監(jiān)管機構(gòu)，并予以公告。

第九十八條 農(nóng)村中小金融機構(gòu)變更組織形式，須按相關(guān)金融機構(gòu)設立條件和程序申請行政許可。

其他金融機構(gòu)變更組織形式改制為農(nóng)村中小金融機構(gòu)的，應按照農(nóng)村中小金融機構(gòu)設立的條件和程序申請行政許可。

第九十九條 農(nóng)村中小金融機構(gòu)股權(quán)變更，其擬受讓人應符合本辦法對同類機構(gòu)規(guī)定的發(fā)起人（出資人）資格條件。

轉(zhuǎn)讓地市農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社股權(quán)的，受讓的單個農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、縣（市、區(qū)）農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社和縣（市、區(qū)）農(nóng)村信用合作聯(lián)社持股比例不得超過地市農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社股本總額的10％，入股金額不得超過其自身實收資本的50％。

農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、村鎮(zhèn)銀行、農(nóng)村信用合作社、農(nóng)村信用合作聯(lián)社、農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社和農(nóng)村資金互助社變更持有資本總額或股份總額5％以上、10％以下的股東（社員），由銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理、審查并決定。

農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、村鎮(zhèn)銀行、農(nóng)村信用合作社、農(nóng)村信用合作聯(lián)社和農(nóng)村資金互助社變更持有資本總額或股份總額10％以上、25％以下的股東（社員），由銀監(jiān) 分局或所在城市銀監(jiān)局受理，銀監(jiān)局審查并決定；變更25％以上的股東（社員），由銀監(jiān)局受理，銀監(jiān)會審查并決定。

省（區(qū)、市）農(nóng)村信用社聯(lián)合社變更持有資本總額或股份總額 5％以上的社員由銀監(jiān)局受理、審查并決定。

第一百條 向境外金融機構(gòu)轉(zhuǎn)讓股權(quán)應符合本辦法第十五條和第十六條規(guī)定的發(fā)起人入股條件。

向境外金融機構(gòu)轉(zhuǎn)讓股權(quán)由銀監(jiān)局受理并初步審查，銀監(jiān)會審查并決定。

第一百零一條 法人機構(gòu)變更注冊資本，其股東（社員）資格應符合本辦法對同類機構(gòu)規(guī)定的發(fā)起人（出資人）的條件。

省聯(lián)社變更注冊資本，由銀監(jiān)局受理，銀監(jiān)會審查并決定。其他法人機構(gòu)變更注冊資本，其行政許可權(quán)限適用本辦法第九十六條的規(guī)定。涉及境外金融機構(gòu)投資入股的，由銀監(jiān)局受理并初步審查，銀監(jiān)會審查并決定。

法人機構(gòu)通過配股或定向募股方式變更注冊資本的，在變更注冊資本前還應經(jīng)過配股或募集新股方案審批。方案的受理、審查和決定程序同前款規(guī)定。

第一百零二條 農(nóng)村中小金融機構(gòu)在境內(nèi)公開募集股份和上市交易股份的，應當符合有關(guān)法律法規(guī)及中國證監(jiān)會有關(guān)的規(guī)定條件。向中國證監(jiān)會申請之前，應當向銀監(jiān)會申請并獲得批準。

農(nóng)村中小金融機構(gòu)在境內(nèi)公開募集股份和上市交易股份的，由銀監(jiān)局受理并初步審查，銀監(jiān)會審查并決定。

第一百零三條 法人機構(gòu)修改章程行政許可權(quán)限適用于本辦法第九十六條的規(guī)定。

法人機構(gòu)名稱、住所、股權(quán)、注冊資本經(jīng)銀監(jiān)會及其派出機構(gòu)批準變更后，涉及修改章程內(nèi)容的，法人機構(gòu)應當在決定機關(guān)作出批準決定3個月之內(nèi)，將修改后的章程報決定機關(guān)備案。

第一百零四條 法人機構(gòu)分立、合并應當符合以下條件：

（一）農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村信用合作社、農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社、農(nóng)村信用合作聯(lián)社、省（區(qū)、市）農(nóng)村信用社聯(lián)合社和農(nóng)村資金互助社分立、合并應當參照《中華人民共和國公司法》等有關(guān)規(guī)定；農(nóng)村商業(yè)銀行、村鎮(zhèn)銀行、貸款公司分立、合并應當符合《中華人民共和國公司法》等有關(guān)規(guī)定；

（二）分立、合并后股東（社員）資格、股本結(jié)構(gòu)以及有關(guān)監(jiān)管指標符合審慎監(jiān)管要求；

（三）設立法人機構(gòu)的其他條件。

存續(xù)分立的，在分立公告期限屆滿后，存續(xù)方應按照變更事項的條件和程序通過行政許可；新設方應按照法人機構(gòu)開業(yè)的條件和程序通過行政許可。

新設分立的，在分立公告期限屆滿后，新設方應按照法人機構(gòu)開業(yè)的條件和程序通過行政許可；原法人機構(gòu)應按照法人機構(gòu)解散事項通過行政許可。

吸收合并的，在合并公告期限屆滿后，吸收合并方應按照變更事項的條件和程序通過行政許可；被吸收合并方應按照法人機構(gòu)解散事項通過行政許可。被吸收合并方改建為分支機構(gòu)的，應按照分支機構(gòu)開業(yè)條件和程序通過行政許可

新設合并的，在合并公告期限屆滿后，新設方應按照法人機構(gòu)開業(yè)的條件和程序通過行政許可；原法人機構(gòu)應按照法人機構(gòu)解散事項通過行政許可。

第一百零五條 本節(jié)變更事項，由下級監(jiān)管機關(guān)受理、報上級監(jiān)管機關(guān)決定的，自上級監(jiān)管機關(guān)收到完整申請材料之日起3個月內(nèi)作出批準或不批準的書面決定；由同一監(jiān)管機關(guān)受理、審查并決定的，自受理之日起3個月內(nèi)作出批準或不批準的書面決定。

第一百零六條 法人機構(gòu)本部連續(xù)停止營業(yè)時間3天以上6個月以內(nèi)為臨時停業(yè)。法人機構(gòu)本部的臨時停業(yè)由法人機構(gòu)作為申請人。

法人機構(gòu)本部臨時停業(yè)，由銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理、審查并決定。銀監(jiān)分局或銀監(jiān)局自受理之日起10日內(nèi)作出批準或者不批準的書面決定。

經(jīng)批準的臨時停業(yè)期限屆滿或?qū)е屡R時停業(yè)的原因消除的，臨時停業(yè)機構(gòu)應當復業(yè)，原申請人應在復業(yè)后5日內(nèi)向決定機關(guān)報告。遇特殊情況需延長臨時停業(yè)期限的，應按前款程序重新申請。

第二節(jié) 分支機構(gòu)變更

第一百零七條 分支機構(gòu)變更包括：變更名稱，變更營業(yè)場所，臨時變更營業(yè)場所，機構(gòu)升格、降格，臨時停業(yè)等。

第一百零八條 分支機構(gòu)變更名稱，名稱中應標明“支行”、“分理處”、“分公司”、“自助銀行”、“信用社”、“分社”、“儲蓄所”和“辦事處”機構(gòu)性質(zhì)的字樣；名稱應當符合惟一性和商譽保護原則。

第一百零九條 分支機構(gòu)變更營業(yè)場所，應當有符合要求的營業(yè)場所、安全防范措施和與業(yè)務有關(guān)的其他設施。

第一百一十條 分支機構(gòu)因房屋維修等原因臨時變更營業(yè)場所6個月以內(nèi)，適用于本辦法第九十七條規(guī)定。

第一百一十一條 儲蓄所升格為分社應當符合分社設立條件，儲蓄所、分社升格為信用社應當符合信用社設立條件，農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、村鎮(zhèn)銀行的分支機構(gòu)升格應 當符合支行或分理處設立條件。

第一百一十二條 分支機構(gòu)降格不需行政許可，但應事后報告決定機關(guān)。因分支機構(gòu)降格導致的其他變更事項比照有關(guān)規(guī)定辦理。

第一百一十三條 分支機構(gòu)的變更由法人機構(gòu)提出申請，由所在地銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理、審查并決定。銀監(jiān)分局或銀監(jiān)局自受理之日起3個月內(nèi)作出批準或者不批準的書面決定。

第一百一十四條 分支機構(gòu)連續(xù)停止營業(yè)時間3天以上6個月以內(nèi)為臨時停業(yè)。分支機構(gòu)的臨時停業(yè)由法人機構(gòu)作為申請人。

分支機構(gòu)臨時停業(yè)的行政許可權(quán)限和期限適用于本辦法第一百零六條規(guī)定。

第五章 機構(gòu)終止

第一節(jié) 法人機構(gòu)終止

第一百一十五條 法人機構(gòu)有下列情形之一的，應當申請解散：

（一）章程規(guī)定的營業(yè)期限屆滿或者章程規(guī)定其他的解散事由出現(xiàn)時；

（二）權(quán)力機構(gòu)決議解散的；

（三）因分立、合并需要解散的。

村鎮(zhèn)銀行、貸款公司、農(nóng)村信用合作社、縣（市、區(qū)）農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社、縣（市、區(qū)）農(nóng)村信用合作聯(lián)社、農(nóng)村資金互助社解散，由銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理，銀監(jiān)局審查并決定。銀監(jiān)局自收到完整申請材料或直接受理之日起3個月內(nèi)作出批準或者不批準的書面決定。

農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、地市農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社、地市農(nóng)村信用合作聯(lián)社和省（區(qū)、市）農(nóng)村信用社聯(lián)合社解散，由銀監(jiān)局受理并初步審查，銀監(jiān)會審查并決定。銀監(jiān)會自收到完整申請材料之日起3個月內(nèi)作出批準或者不批準的書面決定。

法人機構(gòu)因分立、合并出現(xiàn)解散情形的，與分立、合并一并進行審批。

第一百一十六條 法人機構(gòu)有下列情形之一的，在向法院申請破產(chǎn)前，應當向銀監(jiān)會申請并獲得批準：

（一）不能支付到期債務，自愿或應其債權(quán)人要求申請破產(chǎn)的；

（二）因解散而清算，清算組發(fā)現(xiàn)機構(gòu)財產(chǎn)不足以清償債務，應當申請破產(chǎn)的。

農(nóng)村中小金融機構(gòu)申請破產(chǎn)的，由銀監(jiān)局受理并初步審查，銀監(jiān)會審查并決定。銀監(jiān)會自收到完整申請材料之日起3個月內(nèi)作出批準或者不批準的書面決定。

第二節(jié) 分支機構(gòu)終止

第一百一十七條 分支機構(gòu)終止營業(yè)（被依法撤銷除外），其法人機構(gòu)應當提交終止 營業(yè)申請。

第一百一十八條 分支機構(gòu)終止營業(yè)申請，由分支機構(gòu)所在地銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理、審查并決定。銀監(jiān)分局或銀監(jiān)局自受理之日起3個月內(nèi)作出批準或者不批準的書面決定。

農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行異地支行終止批準文件應抄送法人機構(gòu)所在地銀監(jiān)局及銀監(jiān)分局。

第六章 調(diào)整業(yè)務范圍和增加業(yè)務品種

第一節(jié) 開辦外匯業(yè)務和增加外匯業(yè)務品種

第一百一十九條 申請開辦外匯業(yè)務（結(jié)售匯業(yè)務除外）和增加外匯業(yè)務品種，應當符合以下條件：

（一）依法合規(guī)經(jīng)營，內(nèi)控制度健全有效，經(jīng)營狀況良好；

（二）資本充足率不低于8％，核心資本充足率不低于4％；

（三）有與申報外匯業(yè)務相應的外匯營運資金和合格的外匯業(yè)務從業(yè)人員；

（四）有符合開展外匯業(yè)務要求的營業(yè)場所和相關(guān)設施；

（五）最近1年未發(fā)生重大違法違規(guī)行為；

（六）銀監(jiān)會規(guī)定的其他審慎性條件。

第一百二十條 申請開辦外匯業(yè)務和增加外匯業(yè)務品種，由銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理，銀監(jiān)局審查并決定。

第二節(jié) 募集次級定期債務和發(fā)行次級債券

第一百二十一條 申請募集次級定期債務和以私募方式發(fā)行次級債券，應具備下列條件：

（一）貸款分類結(jié)果真實準確；

（二）核心資本充足率不低于4％；

（三）貸款損失準備計提充足；

（四）有良好的公司治理結(jié)構(gòu)；

（五）最近1年未發(fā)生重大違法違規(guī)行為；

（六）銀監(jiān)會規(guī)定的其他審慎性條件。

公開發(fā)行次級債券應符合前款第一、三、四、五項條件，且核心資本充足率不低于5％。

第一百二十二條 申請募集次級定期債務和申請發(fā)行次級債券，由銀監(jiān)局受理并初步審查，銀監(jiān)會審查并決定。

第三節(jié) 開辦衍生產(chǎn)品交易業(yè)務

第一百二十三條 農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、村鎮(zhèn)銀行和農(nóng)村信用合作聯(lián)社申請開辦衍生產(chǎn)品交易業(yè)務，應符合以下條件：

（一）經(jīng)營狀況良好，主要風險監(jiān)管指標符合要求；

（二）有健全的衍生產(chǎn)品交易風險管理制度和內(nèi)部控制制度；

（三）具備完善的衍生產(chǎn)品交易前、中、后臺自動聯(lián)接的業(yè)務處理系統(tǒng)和實時的風險管理系統(tǒng)；

（四）衍生產(chǎn)品交易業(yè)務主管人員應當具備5年以上直接參與衍生交易活動和風險管理的資歷，且無不良記錄；

（五）具有從事衍生產(chǎn)品或相關(guān)交易2年以上、接受相關(guān)衍生產(chǎn)品交易技能專門培訓半年以上的交易人員至少2名，相關(guān)風險管理人員至少1名，風險模型研究人員或風險分析人員至少1名，以上人員均需專崗人員，相互不得兼任，且無不良記錄；

（六）有符合要求的交易場所和設備；

（七）銀監(jiān)會規(guī)定的其他審慎性條件。

第一百二十四條 申請開辦衍生金融產(chǎn)品交易業(yè)務，由銀監(jiān)局受理并初步審查，銀監(jiān)會審查并決定。

第四節(jié) 發(fā)行貸記卡

第一百二十五條 申請發(fā)行貸記卡應當符合以下條件：

（一）經(jīng)營狀況良好，主要風險監(jiān)管指標符合要求；

（二）有符合要求的風險管理和內(nèi)部控制制度；

（三）有保障信息安全的技術(shù)能力及安全、高效的計算機處理系統(tǒng)；

（四）有合格的技術(shù)人員、管理人員和相應的管理機構(gòu)；

（五）銀監(jiān)會規(guī)定的其他審慎性條件。

發(fā)行外幣卡還應當符合外匯管理的有關(guān)規(guī)定。

第一百二十六條 農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、村鎮(zhèn)銀行、貸款公司、農(nóng)村信用合作社、縣（市、區(qū)）農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社和農(nóng)村信用合作聯(lián)社申請開辦貸記卡業(yè)務，由銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理，銀監(jiān)局審查并決定。

省（區(qū)、市）農(nóng)村信用社聯(lián)合社、地市農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社可接受轄內(nèi)農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村信用合作社、農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社和農(nóng)村信用合作聯(lián)社外包委托，申請統(tǒng)一貸記卡品牌。

地市農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社申請統(tǒng)一貸記卡品牌，由銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受 理，銀監(jiān)局審查并決定。

省（區(qū)、市）農(nóng)村信用社聯(lián)合社申請統(tǒng)一貸記卡品牌，由銀監(jiān)局受理并初步審查，銀監(jiān)會審查并決定。

第五節(jié) 開辦證券投資基金托管業(yè)務

第一百二十七條 申請開辦證券投資基金托管業(yè)務應當符合以下條件：

（一）最近3個會計的年末凈資產(chǎn)均不低于20億元人民幣，資本充足率符合監(jiān)管部門的有關(guān)規(guī)定；

（二）設有專門的基金托管部門，并與其他業(yè)務部門保持獨立；

（三）基金托管部門擬任高級管理人員符合法定條件，擬從事基金清算、核算、投資監(jiān)督、信息披露、內(nèi)部稽核監(jiān)控等業(yè)務的執(zhí)業(yè)人員不少于5人，并具有基金從業(yè)資格；

（四）有安全保管基金財產(chǎn)的條件：

1.有從事基金托管業(yè)務的設備與設施；

2.每只基金單獨建賬，基金資產(chǎn)完整、獨立；

3.將所托管的基金資產(chǎn)與自有資產(chǎn)嚴格分開保管；

4.依法監(jiān)督基金管理人的投資運作；

5.依法執(zhí)行基金管理人的指令，處理、分配基金資產(chǎn)；

6.依法復核、審查基金管理人計算的基金資產(chǎn)凈值、基金份額凈值和申購、贖回價格；

7.妥善保管基金托管業(yè)務活動的記錄、賬冊、報表等相關(guān)資料；

8.有健全的托管業(yè)務制度。

（五）有安全高效的清算、交割系統(tǒng)：

1.系統(tǒng)內(nèi)證券交易結(jié)算資金在兩小時內(nèi)匯劃到賬；

2.從交易所安全接收交易數(shù)據(jù)；

3.與基金管理人、基金注冊登記機構(gòu)、證券登記結(jié)算機構(gòu)等相關(guān)業(yè)務機構(gòu)的系統(tǒng)安全對接；

4.依法執(zhí)行基金管理人的投資指令，及時辦理清算、交割事宜。

（六）基金托管部門有滿足營業(yè)需要的固定場所，配備獨立的安全監(jiān)控系統(tǒng)：

1.基金托管部門的營業(yè)場所相對獨立，配備門禁系統(tǒng)；

2.接觸到基金交易數(shù)據(jù)的業(yè)務崗位有單獨的辦公用房；

3.有完善的基金交易數(shù)據(jù)保密制度；

4.有安全的基金托管業(yè)務數(shù)據(jù)備份系統(tǒng)；

5.有基金托管業(yè)務的應急處理方案，具備應急處理能力。

（七）基金托管部門配備獨立的托管業(yè)務技術(shù)系統(tǒng)，包括網(wǎng)絡系統(tǒng)、應用系統(tǒng)、安全防護系統(tǒng)、數(shù)據(jù)備份系統(tǒng)；

（八）有完善的內(nèi)部稽核監(jiān)控制度和風險控制制度；

（九）最近1年無重大違法違規(guī)行為；

（十）法律、行政法規(guī)規(guī)定的和經(jīng)國務院批準的證監(jiān)會、銀監(jiān)會規(guī)定的其他條件。

第一百二十八條 申請開辦證券投資基金托管業(yè)務，由證監(jiān)會受理、證監(jiān)會和銀監(jiān)會聯(lián)合審查并決定。

第一百二十九條 銀監(jiān)會應當自收到證監(jiān)會的會簽件之日起20日內(nèi)，作出核準或不予核準的決定并通知證監(jiān)會；銀監(jiān)會作出不予核準決定的，應當在通知中說明理由。

第六節(jié) 開辦離岸銀行業(yè)務

第一百三十條 申請開辦離岸銀行業(yè)務應當符合以下條件：

（一）最近1年無重大違法違規(guī)行為；

（二）達到規(guī)定的外匯資產(chǎn)規(guī)模，且外匯業(yè)務經(jīng)營業(yè)績良好；

（三）外匯從業(yè)人員符合開展離岸銀行業(yè)務要求，且在以往經(jīng)營活動中無不良記錄，其中主管人員應從事外匯業(yè)務5年以上，其他從業(yè)人員中至少50％應從事外匯業(yè)務3年以上；

（四）風險管理和內(nèi)控制度健全有效；

（五）有符合開展離岸業(yè)務的場所和設施；

（六）銀監(jiān)會規(guī)定的其他審慎性條件。

第一百三十一條 申請開辦離岸銀行業(yè)務，由銀監(jiān)局受理并初步審查，銀監(jiān)會審查并決定。

第七節(jié) 開辦股票質(zhì)押貸款業(yè)務

第一百三十二條 申請開辦股票質(zhì)押貸款業(yè)務應當符合以下條件：

（一）經(jīng)營狀況良好，主要風險監(jiān)管指標符合要求；

（二）風險管理和內(nèi)部控制制度健全有效，制定和實施了統(tǒng)一授信制度；

（三）制定了與該項業(yè)務有關(guān)的風險控制措施和業(yè)務操作流程；

（四）有專職部門和人員負責經(jīng)營和管理股票質(zhì)押貸款業(yè)務；

（五）有專門的業(yè)務管理信息系統(tǒng)，能同步了解股票市場行情以及上市公司重要信息；

（六）銀監(jiān)會規(guī)定的其他審慎性條件。

第一百三十三條 開辦股票質(zhì)押貸款業(yè)務的申請，由銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理，銀監(jiān)局審查并決定。

第八節(jié) 申請開辦其他業(yè)務

第一百三十四條 申請開辦現(xiàn)行法規(guī)明確規(guī)定的其他業(yè)務和品種的，由銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理，銀監(jiān)局審查并決定。

第一百三十五條 申請開辦現(xiàn)行法規(guī)未明確規(guī)定的業(yè)務和品種的，由銀監(jiān)會另行規(guī)定。

第一百三十六條 本章業(yè)務事項，由下級監(jiān)管機關(guān)受理、報上級監(jiān)管機關(guān)決定的，自上級監(jiān)管機關(guān)收到完整申請材料之日起3個月內(nèi)作出批準或不批準的書面決定；由同一監(jiān)管機關(guān)受理、審查并決定的，自受理之日起3個月內(nèi)作出批準或不批準的書面決定。

第七章 董事（理事）和高級管理人員任職資格許可

第一節(jié) 任職資格條件

第一百三十七條 農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、村鎮(zhèn)銀行董事長、副董事長、獨立董事、其他董事及董事會秘書；農(nóng)村信用合作社、農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社、農(nóng)村信用合作聯(lián)社、省（區(qū)、市）農(nóng)村信用社聯(lián)合社、農(nóng)村資金互助社理事長、副理事長、獨立理事及其他理事須經(jīng)任職資格許可。

農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、村鎮(zhèn)銀行的行長、副行長、首席執(zhí)行官、首席運營官、首席風險控制官、首席技術(shù)官、財務總監(jiān)、行長助理、營業(yè)部總經(jīng)理（主任）、總審計師、總會計師、內(nèi)審負責人、財務負責人和合規(guī)負責人；貸款公司總經(jīng)理；農(nóng)村信用合作社主任；農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社、農(nóng)村信用合作聯(lián)社主任、副主任和營業(yè)部主任；省（區(qū)、市）農(nóng)村信用社聯(lián)合社主任、副主任、合規(guī)部門負責人、辦事處主任和副主任；農(nóng)村資金互助社經(jīng)理；農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、村鎮(zhèn)銀行支行行長；縣（市、區(qū)）農(nóng)村信用合作聯(lián)社信用社主任，地市農(nóng)村信用合作聯(lián)社信用社主任、副主任等高級管理人員須經(jīng)任職資格許可。

未擔任上述職務，但其工作職責包括履行前二款所列董事（理事）和高級管理人員職責的，應按銀監(jiān)會認定的同類人員納入任職資格管理。

第一百三十八條 農(nóng)村中小金融機構(gòu)擬任董事（理事）和高級管理人員應符合下列基本的任職資格條件：

（一）有完全民事行為能力；

（二）具有良好的守法合規(guī)記錄，具有良好的品行、聲譽；

（三）具有擔任金融機構(gòu)董事（理事）、高級管理人員職務所需的相關(guān)知識、經(jīng)驗及 能力，具有良好的經(jīng)濟、金融從業(yè)記錄；

（四）個人及家庭財務穩(wěn)健；

（五）具有擔任金融機構(gòu)董事（理事）、高級管理人員職務所需的獨立性；

（六）銀監(jiān)會按照審慎監(jiān)管原則確定的其他條件。

第一百三十九條 農(nóng)村中小金融機構(gòu)擬任董事（理事）、高級管理人員不符合本辦法第一百三十八條第（二）項、第（三）項條件的情形包括：

（一）有故意或重大過失犯罪記錄的；

（二）擔任或曾任被接管、撤銷、宣告破產(chǎn)或吊銷營業(yè)執(zhí)照的機構(gòu)的董事（理事）或高級管理人員的；

（三）違反職業(yè)道德、操守或者工作嚴重失職造成重大損失或者惡劣影響的；

（四）指使、參與所任職機構(gòu)對抗依法監(jiān)管或案件查處，情節(jié)嚴重的；

（五）受到監(jiān)管機構(gòu)或其他金融監(jiān)管當局處罰累計達到兩次的；

（六）有本辦法規(guī)定的不符合任職資格條件的情形，但采用不正當手段企圖獲得任職資格核準的；

（七）銀監(jiān)會按照實質(zhì)重于形式原則確定的未達到農(nóng)村中小金融機構(gòu)董事（理事）、高級管理人員在品行、聲譽、知識、經(jīng)驗、能力方面最低監(jiān)管要求的其他情形。

前款第（二）項中能夠證明本人沒有過錯的除外。

第一百四十條 農(nóng)村中小金融機構(gòu)擬任董事（理事）、高級管理人員不符合本辦法第一百三十八條第（四）項、第（五）項條件的情形包括：

（一）本人或其配偶負有數(shù)額較大的債務且未能按期償還的；

（二）本人或其配偶不能按期償還從該金融機構(gòu)處獲得的貸款；

（三）本人、其配偶或本人三代以內(nèi)直系血親持有該金融機構(gòu)5%以上股份或股權(quán)，且從該金融機構(gòu)獲得的貸款明顯超過其持有的該金融機構(gòu)股權(quán)凈值；

（四）本人或其配偶在持有該金融機構(gòu)5%以上股份或股權(quán)的股東單位任職，且該股東從該金融機構(gòu)獲得的貸款明顯超過其持有的該金融機構(gòu)股權(quán)凈值；

（五）在其他經(jīng)濟組織任職，且所任職務與其在該金融機構(gòu)擬任職務存在明顯利益沖突或明顯分散其在該金融機構(gòu)履職時間和精力；

（六）銀監(jiān)會按照實質(zhì)重于形式原則確定的未達到農(nóng)村中小金融機構(gòu)董事（理事）、高級管理人員在財務狀況、獨立性方面最低監(jiān)管要求的其他情形。

前款第（四）項中能夠證明貸款與本人及其配偶沒有關(guān)系的除外。 第一百四十一條 除第一百三十九條、第一百四十條規(guī)定的情形外，農(nóng)村中小金融機構(gòu)擬任的獨立董事（獨 立理事）不符合任職資格條件的情形還包括：

（一）本人或其近親屬持有該金融機構(gòu)1%以上股份或股權(quán)；

（二）本人或其近親屬在持有該金融機構(gòu)1%以上股份或股權(quán)的股東單位任職；

（三）本人或其近親屬在該金融機構(gòu)、該金融機構(gòu)控股或者實際控制的機構(gòu)任職；

（四）本人或其近親屬在不能按期償還該金融機構(gòu)貸款的機構(gòu)任職；

（五）本人或其近親屬任職的機構(gòu)與本人擬任職金融機構(gòu)之間存在法律、會計、審計、管理咨詢等方面的業(yè)務聯(lián)系或債權(quán)債務等方面的利益關(guān)系；

（六）本人或其近親屬可能被擬任職金融機構(gòu)大股東、高管層控制或施加重大影響，以致于妨礙其履職獨立性的其他情形。

（七）銀監(jiān)會按照實質(zhì)重于形式原則確定的未達到農(nóng)村中小金融機構(gòu)獨立董事（理事）在獨立性方面最低監(jiān)管要求的其他情形。

前款所稱近親屬包括夫妻、父母、子女、祖父母、外祖父母、兄弟姐妹。

前兩款所列情形中能夠證明不會影響本人履職獨立性的除外。

國家機關(guān)工作人員不得兼任農(nóng)村中小金融機構(gòu)獨立董事（理事）。獨立董事（理事）在同一家農(nóng)村中小金融機構(gòu)任職不得超過3年。3年期滿，可以繼續(xù)擔任該農(nóng)村中小金融機構(gòu)董事（理事），但不得再擔任獨立董事（理事）。

第一百四十二條 農(nóng)村中小金融機構(gòu)擬任的董事（理事）還應符合以下條件：

（一）具備有利于履行董事（理事）職責的工作經(jīng)歷；

（二）能夠運用金融機構(gòu)的財務報表和統(tǒng)計報表判斷金融機構(gòu)的經(jīng)營管理和風險狀況；

（三）了解擬任職機構(gòu)的公司治理結(jié)構(gòu)、章程以及董事（理事）會職責。

農(nóng)村資金互助社理事不適用本條規(guī)定。

第一百四十三條 農(nóng)村中小金融機構(gòu)擬任的董事長（理事長）、副董事長（副理事長）、獨立董事（獨立理事）和董事會秘書還應分別達到下列學歷和從業(yè)年限要求：

（一）擬任農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行董事長、副董事長，省（區(qū)、市）農(nóng)村信用社聯(lián)合社理事長、副理事長，地市農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社、地市農(nóng)村信用合作聯(lián)社理事長、副理事長，應具備本科以上學歷，從事金融工作6年以上，或從事相關(guān)經(jīng)濟工作10年以上（其中從事金融工作3年以上）；

（二）擬任縣（市、區(qū)）農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社、縣（市、區(qū)）農(nóng)村信用合作聯(lián)社理事長、副理事長，農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行董事會秘書，應具備大專以上學歷，從事 金融工作6年以上，或從事相關(guān)經(jīng)濟工作10年以上（其中從事金融工作3年以上）；

（三）擬任村鎮(zhèn)銀行董事長、執(zhí)行董事，應具備大專以上學歷，從事金融工作5年以上，或者從事相關(guān)經(jīng)濟工作8年以上（其中從事金融工作2年以上）；

（四）擬任農(nóng)村信用合作社理事長、副理事長，應具備中專以上學歷，從事金融工作4年以上，或從事相關(guān)經(jīng)濟工作8年以上（其中從事金融工作2年以上）；

（五）擬任農(nóng)村資金互助社理事長，應具備高中或中專以上學歷；

（六）擬任獨立董事（獨立理事），應具備本科以上學歷或中級以上職稱，具有5年以上的法律、經(jīng)濟、金融、財務或其他有利于履行獨立董事（理事）職責的工作經(jīng)歷。

第一百四十四條 農(nóng)村中小金融機構(gòu)擬任的高級管理人員應當了解擬任職職務的職責，熟悉同類型機構(gòu)的管理框架、盈利模式，熟知同類型機構(gòu)的內(nèi)控制度，具備與擬任職務相適應的風險管理能力。

第一百四十五條 農(nóng)村中小金融機構(gòu)高級管理人員還應分別達到下列學歷和從業(yè)年限要求：

（一）擬任農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行行長、副行長、首席執(zhí)行官、首席運營官、首席風險控制官、首席技術(shù)官、財務總監(jiān)，省（區(qū)、市）農(nóng)村信用社聯(lián)合社主任、副主任，地市農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社和地市農(nóng)村信用合作聯(lián)社主任、副主任，省（區(qū)、市）農(nóng)村信用社聯(lián)合社辦事處主任、副主任，應具備本科以上學歷，從事金融工作6年以上，或從事相關(guān)經(jīng)濟工作10年以上（其中從事金融工作3年以上）；

（二）擬任縣（市、區(qū)）農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社、縣（市、區(qū)）農(nóng)村信用合作聯(lián)社主任、副主任，地市農(nóng)村信用合作聯(lián)社信用社主任、副主任，農(nóng)村合作銀行和農(nóng)村商業(yè)銀行行長助理，應具備大專以上學歷，從事金融工作6年以上，或從事相關(guān)經(jīng)濟工作10年以上（其中從事金融工作3年以上）；

（三）擬任農(nóng)村信用合作社主任、縣（市、區(qū)）農(nóng)村信用合作聯(lián)社信用社主任，應具備中專以上學歷，從事金融工作4年以上，或從事相關(guān)經(jīng)濟工作8年以上（其中從事金融工作2年以上）；

（四）擬任村鎮(zhèn)銀行行長、副行長、首席執(zhí)行官、首席運營官、首席風險控制官、首席技術(shù)官、財務總監(jiān)，貸款公司總經(jīng)理，應具備大專以上學歷，從事金融工作5年以上，或者從事相關(guān)經(jīng)濟工作8年以上（其中從事金融工作2年以上）；

（五）擬任農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行總審計師、總會計師、內(nèi)審負責人、財務負責人，應具備大專以上學歷，取得國家或國際認可會計、審計專業(yè)技術(shù)中級職稱或通過國家或國際認可的會計、審計專業(yè)技術(shù)資格考試（中級），并從事財務、會計或?qū)徲嫻ぷ?年以 上；

（六）擬任村鎮(zhèn)銀行總審計師、總會計師、內(nèi)審負責人、財務負責人、合規(guī)負責人，應具備大專以上學歷，取得國家或國際認可會計、審計專業(yè)技術(shù)中級職稱或通過國家或國際認可的會計、審計專業(yè)技術(shù)資格考試（中級），并從事財務、會計或?qū)徲嫻ぷ?年以上；

（七）擬任縣（市、區(qū)）農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社、縣（市、區(qū)）農(nóng)村信用合作聯(lián)社、地市農(nóng)村信用合作聯(lián)社信用社、農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行營業(yè)部主任（總經(jīng)理），應具備大專以上學歷，從事金融工作6年以上，或從事相關(guān)經(jīng)濟工作10年以上（其中從事金融工作3年以上）；

（八）擬任省（區(qū)、市）農(nóng)村信用社聯(lián)合社、農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行合規(guī)部門負責人，應具備本科以上學歷，并從事金融工作4年以上；

（九）擬任農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行和村鎮(zhèn)銀行支行行長，應具備大專以上學歷，從事金融工作4年以上，或從事相關(guān)經(jīng)濟工作8年以上（其中從事金融工作2年以上）；

（十）擬任農(nóng)村資金互助社經(jīng)理，應具備高中或中專以上學歷。 第一百四十六條本辦法中學歷是指取得國家教育主管部門批準具有舉辦學歷教育資格的普通高等學校（含培養(yǎng)研究生的科研單位）、成人高等學校、民辦學歷學校所頒發(fā)的學歷證書，或者通過自學考試，取得由國務院自學考試委員會授權(quán)各省（區(qū)、市）自學考試委員會頒發(fā)的自學考試畢業(yè)證書，或者通過在國家教育主管部門批準的黨校、成人高校、軍事院校設立的全日制普通班中就讀取得的畢業(yè)證書，或者取得由學歷文憑考試學校頒發(fā)的畢業(yè)證書，或者參加由普通高校以遠程教育形式舉辦的高等學歷教育并取得畢業(yè)證書，或者取得符合《中國人民解放軍院校學歷證書管理暫行規(guī)定》的學歷證書。擬任人未取得上述學歷證書或畢業(yè)證書，但符合以下條件的，視同達到相應學歷要求：

（一）取得國家教育主管部門認可院校授予的學士以上學位；

（二）取得注冊會計師、注冊審計師或與擬任職務相關(guān)的高級專業(yè)技術(shù)職務資格的，視同達到相應學歷要求，其任職資格條件中金融工作年限要求應增加4年；

（三）應具備本科學歷要求，現(xiàn)學歷為大專的，應相應增加6年以上金融或8年以上相關(guān)經(jīng)濟工作經(jīng)歷（其中從事金融工作4年以上）；現(xiàn)學歷為高中或中專的，應增加8年以上金融或10年以上相關(guān)經(jīng)濟工作經(jīng)歷（其中從事金融工作5年以上）；

（四）應具備大專學歷要求，現(xiàn)學歷為高中或中專的，應相應增加6年以上金融或8年以上相關(guān)經(jīng)濟工作經(jīng)歷（其中從事金融工作4年以上）。

第一百四十七條 對不符合第一百四十三條、第一百四十五條和第一百四十六條規(guī)定的擬任人，農(nóng)村中小金融機構(gòu)如認為其具備擬任職務所需的知識、經(jīng)驗和能力，可以提出個

案申請。

第二節(jié) 任職資格許可程序

第一百四十八條 董事（理事）和高級管理人員任職資格申請由法人機構(gòu)提交。

第一百四十九條 以下機構(gòu)董事（理事）和高級管理人員任職資格申請由銀監(jiān)分局受理、審查并決定。

（一）縣（市、區(qū)）農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、村鎮(zhèn)銀行董事長、副董事長、執(zhí)行董事、其他董事、董事會秘書和高級管理人員，貸款公司總經(jīng)理；

（二）地市農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行副董事長、董事、董事會秘書、副行長、首席風險控制官、首席技術(shù)官、首席執(zhí)行官、首席運營官、財務總監(jiān)、行長助理、總審計師、總會計師、內(nèi)審負責人、財務負責人、合規(guī)負責人、營業(yè)部總經(jīng)理；

（三）農(nóng)村信用合作社、縣（市、區(qū)）農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社、縣（市、區(qū)）農(nóng)村信用合作聯(lián)社、農(nóng)村資金互助社理事長、副理事長、理事和高級管理人員；

（四）地市農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社、地市農(nóng)村信用合作聯(lián)社副理事長、理事、副主任，地市農(nóng)村信用合作聯(lián)社營業(yè)部主任；

（五）農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、村鎮(zhèn)銀行支行行長，縣（市、區(qū)）農(nóng)村信用合作聯(lián)社信用社主任，地市農(nóng)村信用合作聯(lián)社信用社主任、副主任，省（市、區(qū)）農(nóng)村信用社聯(lián)合社辦事處副主任。

第一百五十條 以下機構(gòu)董事（理事）和高級管理人員任職資格申請由銀監(jiān)分局受理并初步審查，銀監(jiān)局審查并決定。

（一）地市農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行董事長、行長；

（二）地市農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社、地市農(nóng)村信用合作聯(lián)社理事長、主任；

（三）省（市、區(qū)）農(nóng)村信用社聯(lián)合社辦事處主任。

第一百五十一條 銀監(jiān)局所在城市轄區(qū)內(nèi)農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、村鎮(zhèn)銀行董事和高級管理人員，貸款公司總經(jīng)理，農(nóng)村信用合作社、縣（市、區(qū)）農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社、縣（市、區(qū)）農(nóng)村信用合作聯(lián)社、地市農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社、地市農(nóng)村信用合作聯(lián)社、農(nóng)村資金互助社理事和高級管理人員，農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行和村鎮(zhèn)銀行支行行長，縣（市、區(qū)）農(nóng)村信用合作聯(lián)社信用社主任，地市農(nóng)村信用合作聯(lián)社信用社主任、副主任的任職資格申請，由銀監(jiān)局受理、審查并決定。

第一百五十二條 直轄市農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行董事長、行長和省（區(qū)、市）農(nóng)村信用社聯(lián)合社理事長、主任任職資格申請由銀監(jiān)局受理并初步審查，銀監(jiān)會審查并決定。直轄市農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行其他董事、高級管理人員和省（區(qū)、市）農(nóng)村信用社聯(lián)

合社其他理事、高級管理人員任職資格申請由銀監(jiān)局受理、審查并決定，事后報告銀監(jiān)會。

第一百五十三條 由銀監(jiān)分局審查并決定的董事（理事）、董事長（理事長）、副董事（副理事）長及高級管理人員任職資格申請需要個案審核的，其申請由銀監(jiān)分局受理并初步審查，銀監(jiān)局審查并決定；由銀監(jiān)局或銀監(jiān)會審查并決定的董事（理事）、董事長（理事長）、副董事（副理事）長及高級管理人員任職資格申請需要個案審核的，其申請由銀監(jiān)局受理并初步審查，銀監(jiān)會審查并決定。

第一百五十四條 農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行和村鎮(zhèn)銀行、農(nóng)村信用合作社、縣（市、區(qū)）農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社、農(nóng)村信用合作聯(lián)社、省（區(qū)、市）農(nóng)村信用社聯(lián)合社、農(nóng)村資金互助社及其分支機構(gòu)新設立時，董事（理事）和高級管理人員的任職資格申請，與該機構(gòu)開業(yè)許可一并核準。

第一百五十五條 董事長（理事長）、副董事長（副理事長）和高級管理人員任職資格談話、考察和考試由決定機關(guān)或由決定機關(guān)授權(quán)受理機關(guān)在審查中或事前進行。

第一百五十六條 擬任人現(xiàn)任或曾任金融機構(gòu)董事長（理事長）、副董事長（副理事長）和高級管理人員的，申請人在提交任職資格申請材料時，還應提交該擬任人的離任審計報告。

本辦法所稱離任審計報告是指農(nóng)村中小金融機構(gòu)自身或聘請外部審計機構(gòu)對其離任的董事（理事）長、副董事（副理事）長、高級管理人員進行審計后，于該人員離任后的60日內(nèi)向監(jiān)管機構(gòu)報送的書面報告。

第一百五十七條 對農(nóng)村中小金融機構(gòu)董事（理事）長、副董事（副理事）長的離任審計報告應至少包括對其在以下方面所負責任（包括領導責任和直接責任）的審計結(jié)論：

（一）所任職農(nóng)村中小金融機構(gòu)的資產(chǎn)、負債、損益是否真實、合法；

（二）所任職農(nóng)村中小金融機構(gòu)經(jīng)營是否合法合規(guī)；

（三）所任職農(nóng)村中小金融機構(gòu)重大關(guān)聯(lián)交易是否依法披露；

（四）董事（理事）會運作是否正常。

第一百五十八條 對農(nóng)村中小金融機構(gòu)高級管理人員的離任審計報告至少應包括對其在以下方面所負責任（包括領導責任和直接責任）的審計結(jié)論：

（一）所任職農(nóng)村中小金融機構(gòu)或部門的資產(chǎn)、負債、損益是否真實、合法;

（二）分管業(yè)務的經(jīng)營是否合法合規(guī)；

（三）分管業(yè)務的內(nèi)部控制、風險管理是否有效；

（四）職責范圍內(nèi)是否發(fā)生重大案件、重大損失和重大風險；

（五）個人是否涉及所任職機構(gòu)經(jīng)營中的重大關(guān)聯(lián)交易；

（六）個人是否涉及財務違法違規(guī)活動。

第一百五十九條 擬任人在同一法人機構(gòu)內(nèi)調(diào)動，且新任職務的任職資格條件與其目前擁有的有效任職資格的條件相同的，其新任職機構(gòu)應在擬任人正式任職前向所在地監(jiān)管機構(gòu)提交書面報告，具體說明擬任人目前擁有的任職資格情況，其擬任職務的名稱、職責、權(quán)限，并確認其擬任職務的任職資格條件與其目前擁有的任職資格條件相同，擬任人不存在不符合任職資格條件的情形，不需要為該人員重新申請任職資格。

出現(xiàn)下列情形之一的，新任職機構(gòu)所在地的監(jiān)管機構(gòu)應及時通知新任職機構(gòu)為該人員重新申請任職資格：

（一）新任職機構(gòu)所在地的監(jiān)管機構(gòu)向原任職機構(gòu)所在地監(jiān)管機構(gòu)征求書面意見，原任職機構(gòu)所在地監(jiān)管機構(gòu)建議重新審核該人員任職資格的；

（二）原任職機構(gòu)所在地監(jiān)管機構(gòu)因原任職機構(gòu)未按規(guī)定報送離任審計報告，也未提前向監(jiān)管機構(gòu)做出說明，而向新任職機構(gòu)所在地的監(jiān)管機構(gòu)建議重新審核該人員任職資格的；

（三）原任職機構(gòu)所在地監(jiān)管機構(gòu)發(fā)現(xiàn)離任審計報告不實，或離任審計報告顯示該人員可能不符合任職資格條件，而向新任職機構(gòu)所在地的監(jiān)管機構(gòu)建議重新審核該人員任職資格的。

在該人員任職資格未獲核準前，農(nóng)村中小金融機構(gòu)應指定符合相應任職資格條件的人員代為履職，并自做出決定之日起3日內(nèi)向所在地監(jiān)管機構(gòu)報告。

農(nóng)村中小金融機構(gòu)董事（理事）和高級管理人員任期屆滿，被重新選舉或聘任為董事（理事）和高級管理人員的，比照本條款執(zhí)行。

第一百六十條 農(nóng)村中小金融機構(gòu)董事（理事）長、行長（主任）缺位時，農(nóng)村中小金融機構(gòu)可以按照公司章程等規(guī)定指定符合相應任職資格條件的人員代為履職，并自做出決定之日起3日內(nèi)向監(jiān)管機構(gòu)報告。

代為履職的人員不符合任職資格條件的，監(jiān)管機構(gòu)可以責令農(nóng)村中小金融機構(gòu)限期調(diào)整代為履職的人員。

代為履職的時間不得超過6個月。農(nóng)村中小金融機構(gòu)應當在6個月內(nèi)選聘具有任職資格的人員正式任職。

第一百六十一條 董事（理事）和高級管理人員在任職資格獲得核準前不得到任履職。

第一百六十二條 農(nóng)村中小金融機構(gòu)設監(jiān)事長的，對其任職資格條件和程序參照董事

長（理事長）執(zhí)行。

第一百六十三條 本章任職資格事項，由下級監(jiān)管機關(guān)受理、報上級監(jiān)管機關(guān)決定的，自上級監(jiān)管機關(guān)收到完整申請材料之日起30日內(nèi)作出核準或不核準的書面決定；由同一監(jiān)管機關(guān)受理、審查并決定的，自受理之日起30日內(nèi)作出核準或不核準的書面決定。

第八章 附則

第一百六十四條 機構(gòu)變更許可事項，農(nóng)村中小金融機構(gòu)應在決定機關(guān)作出行政許可決定之日起6個月內(nèi)完成變更，并向決定機關(guān)和所在地銀監(jiān)會派出機構(gòu)書面報告。董事（理事）和高級管理人員任職資格許可事項，擬任人應在決定機關(guān)核準任職資格之日起3個月內(nèi)到任，農(nóng)村中小金融機構(gòu)應向決定機關(guān)和所在地銀監(jiān)會派出機構(gòu)書面報告。法律、行政法規(guī)另有規(guī)定的除外。

未在前款規(guī)定的期限內(nèi)完成變更或到任的，行政許可決定文件失效，由決定機關(guān)辦理許可注銷手續(xù)。

第一百六十五條 農(nóng)村中小金融機構(gòu)設立、變更和終止，涉及工商、稅務登記變更等法定程序的，應當在完成相關(guān)變更手續(xù)后1個月內(nèi)向決定機關(guān)和所在地銀監(jiān)會派出機構(gòu)報告。

第一百六十六條 農(nóng)村中小金融機構(gòu)解散后改制為縣（市、區(qū)）農(nóng)村商業(yè)銀行和農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村信用合作聯(lián)社分支機構(gòu)的，該分支機構(gòu)開業(yè)及相關(guān)高級管理人員任職資格應由法人機構(gòu)開業(yè)決定機關(guān)與法人機構(gòu)開業(yè)事項一并核準。

解散后改制為地市、直轄市農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村信用合作聯(lián)社分支機構(gòu)的，該分支機構(gòu)開業(yè)及相關(guān)高級管理人員任職資格應在銀監(jiān)會核準法人機構(gòu)開業(yè)后，法人機構(gòu)辦理工商登記注冊前，由銀監(jiān)局一次性核準。

農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村信用合作聯(lián)社設立后，其本部及分支機構(gòu)均應啟用新設機構(gòu)的金融許可證、營業(yè)執(zhí)照、印章、憑證、牌匾等。

第一百六十七條 本辦法所稱境外金融機構(gòu)包括香港、澳門和臺灣地區(qū)的金融機構(gòu)，本辦法中“以上”含本數(shù)或本級。

第一百六十八條 本辦法由銀監(jiān)會負責解釋。

第四篇：中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會關(guān)于銀行業(yè)金融機構(gòu)全面執(zhí)行《企業(yè)會計

【發(fā)布單位】中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會 【發(fā)布文號】銀監(jiān)通〔2007〕22號 【發(fā)布日期】2007-09-29 【生效日期】2007-09-29 【失效日期】 【所屬類別】政策參考

【文件來源】中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會

中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會關(guān)于銀行業(yè)金融機構(gòu)全面執(zhí)行《企業(yè)會計準則》的通知

(銀監(jiān)通〔2007〕22號)

各銀監(jiān)局，各政策性銀行、國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行，各資產(chǎn)管理公司，郵政儲蓄銀行，銀監(jiān)會直接監(jiān)管的信托公司、財務公司、租賃公司，各省級農(nóng)村信用聯(lián)社，北京、天津、上海農(nóng)村商業(yè)銀行，天津農(nóng)村合作銀行：

2006年2月，財政部頒布了新的《企業(yè)會計準則》（以下簡稱新會計準則），要求自2007年1月1日在上市公司范圍內(nèi)施行，同時鼓勵其他企業(yè)執(zhí)行。為提高會計信息質(zhì)量和可比性，完善風險管理，提高經(jīng)營水平，加強銀行業(yè)監(jiān)管，促進我國銀行業(yè)快速、健康發(fā)展，中國銀監(jiān)會決定銀行業(yè)金融機構(gòu)全面執(zhí)行新會計準則。現(xiàn)就有關(guān)事項通知如下：

一、統(tǒng)一思想，提高執(zhí)行新會計準則的自覺性

新會計準則反映了我國市場經(jīng)濟發(fā)展的要求，更加全面、系統(tǒng)地規(guī)范了企業(yè)會計確認、計量和報告行為，并與國際會計準則趨同。目前，銀行業(yè)金融機構(gòu)執(zhí)行的會計制度存在較大差異，不同類型機構(gòu)的相同業(yè)務、同一類型的不同機構(gòu)采用不同的會計處理方法損害了會計信息的可比性、有用性，不利于分析和評價風險狀況、財務成果，也不利于開展各項銀行監(jiān)管工作。各單位要統(tǒng)一思想，正確認識執(zhí)行新會計準則的必然性和緊迫性，提高執(zhí)行新會計準則的自覺性，早準備、早布置，保證銀行業(yè)會計標準的平穩(wěn)轉(zhuǎn)換。

二、執(zhí)行新會計準則的時間表

考慮到我國銀行業(yè)金融機構(gòu)眾多，各銀行業(yè)金融機構(gòu)會計管理水平、人員素質(zhì)、財務承受能力等方面存在著較大的差距，銀行業(yè)金融機構(gòu)應分層次實施新會計準則，并逐步建立適應新會計準則要求的內(nèi)部管理流程和信息處理系統(tǒng)。按照財政部的總體要求，綜合考慮各類型銀行業(yè)金融機構(gòu)的業(yè)務特點、管理水平和財務狀況等實際情況，銀行業(yè)金融機構(gòu)應按以下時間表執(zhí)行新會計準則：

（一）已經(jīng)上市銀行業(yè)金融機構(gòu)要全面執(zhí)行新會計準則，繼續(xù)完善內(nèi)部管理制度和業(yè)務流程，提高執(zhí)行新會計準則的質(zhì)量。

（二）政策性銀行、中國農(nóng)業(yè)銀行、非上市的股份制銀行、中國郵政儲蓄銀行、城市商業(yè)銀行、信托公司、財務公司、金融租賃公司、汽車金融公司、貨幣經(jīng)紀公司、外資銀行等從2008年起按照新會計準則編制財務報告。

（三）農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村信用社、城市信用社、三類新型農(nóng)村金融機構(gòu)等從2009年起按照新會計準則編制財務報告，具備條件的可以提前執(zhí)行。

（四）金融資產(chǎn)管理公司待轉(zhuǎn)制完成后的次年按新會計準則編制財務報告，但不得晚于2009年。

三、執(zhí)行新會計準則必須注意的幾個問題

（一）審慎使用公允價值。一是合理確定公允價值計量模式的使用范圍。各銀行業(yè)金融機構(gòu)應嚴格按照新會計準則的要求，對于尚不存在活躍市場或不能持續(xù)可靠取得市場價格的金融工具不能使用公允價值計量。二是科學合理地確定公允價值。對決定使用公允價值計量的，要綜合考慮活躍市場的各項因素，科學設定估值假設和主要參數(shù)。三是建立運用公允價值計量的內(nèi)部控制制度，記錄公允價值計量的依據(jù)和過程，確保公允價值計量的準確性、可靠性。

（二）健全貸款減值評估體系。各銀行業(yè)金融機構(gòu)應完善貸款風險管理，全面收集貸款減值的歷史數(shù)據(jù)，健全價值評估內(nèi)部控制政策、程序和方法，準確計提貸款減值準備，不得利用貸款減值準備調(diào)節(jié)利潤。

（三）合理進行金融工具分類。各銀行業(yè)金融機構(gòu)在金融工具初始確認時應客觀分析持有意圖，準確劃分各類金融工具，并嚴格按照新會計準則進行核算。

四、精心準備，不斷提高執(zhí)行新會計準則的能力

（一）各銀行業(yè)金融機構(gòu)主要負責人要親自抓執(zhí)行新會計準則的準備工作。執(zhí)行新會計準則不僅僅是會計部門的工作，還涉及到各項業(yè)務，需要各個部門的配合，主要負責人必須高度重視，親自負責，主動協(xié)調(diào)。要成立專門工作小組，制定規(guī)劃，明確分工，加強協(xié)作，周密部署，既要保證按時執(zhí)行新會計準則，又要確保各項業(yè)務和會計工作正常、有序地運轉(zhuǎn)。各銀行業(yè)金融機構(gòu)（已經(jīng)上市的除外）要于2007年底前將執(zhí)行新會計準則的實施規(guī)劃報直接監(jiān)管的監(jiān)管機構(gòu)備案，并及時報告組織實施情況。

（二）各銀行業(yè)金融機構(gòu)要加大對會計人員和相關(guān)業(yè)務人員、管理人員的培訓力度，不僅要學習新會計準則的具體內(nèi)容、主要變化和應用要求，還要緊密結(jié)合本單位實際，研究新會計準則對本單位管理制度、業(yè)務流程和信息系統(tǒng)的影響和應對措施，不斷提高執(zhí)行新會計準則的能力。

（三）各銀行業(yè)金融機構(gòu)要做好執(zhí)行新會計準則的銜接工作。一是制度銜接工作。在執(zhí)行新會計準則前，必須按老制度開展各項會計核算工作，不得在新會計準則和老制度間選擇使用。二是披露銜接工作。要保證信息披露的連續(xù)性和一致性，有關(guān)會計信息口徑的變化要有準確的記錄和說明。

（四）農(nóng)村信用社執(zhí)行新會計準則的工作統(tǒng)一由各省聯(lián)合社組織。

五、加強領導，促進高質(zhì)量地執(zhí)行新會計準則

（一）中國銀監(jiān)會成立實施新會計準則領導小組，指導和協(xié)調(diào)銀行業(yè)金融機構(gòu)執(zhí)行新會計準則的有關(guān)工作。領導小組組長為銀監(jiān)會郭利根副主席，銀監(jiān)會財務會計部及各監(jiān)管部門負責人為領導小組成員，辦公室設在財務會計部。辦公室主任由銀監(jiān)會財務會計部湯小青主任擔任，副主任由銀監(jiān)會財務會計部楊樹潤副主任擔任，各監(jiān)管部門派專人參加辦公室的日常工作。

（二）各銀監(jiān)局要成立領導小組，跟蹤轄內(nèi)銀行業(yè)金融機構(gòu)執(zhí)行新會計準則的準備和執(zhí)行情況，重點做好轄內(nèi)中小銀行業(yè)金融機構(gòu)執(zhí)行新會計準則的指導、協(xié)調(diào)和服務工作。

（三）各銀監(jiān)局要按照各銀行業(yè)金融機構(gòu)執(zhí)行新會計準則的時間表，積極開展各項會計監(jiān)管工作，重點檢查銀行業(yè)金融機構(gòu)執(zhí)行會計準則情況，分析財務變化狀況，查處利用新會計準則操縱利潤的行為。

（四）各銀監(jiān)局要認真組織監(jiān)管人員培訓工作，掌握新會計準則的內(nèi)容、方法，研究執(zhí)行新會計準則可能出現(xiàn)的問題和監(jiān)管措施，進一步提高監(jiān)管能力。

（五）銀行業(yè)金融機構(gòu)執(zhí)行新會計準則后，銀監(jiān)會的各項監(jiān)管政策、制度保持不變。各銀監(jiān)局必須繼續(xù)督促銀行業(yè)金融機構(gòu)提高五級分類的質(zhì)量，做實利潤。

同時，銀監(jiān)會將根據(jù)實施新會計準則帶來的變化，在保持監(jiān)管資本屬性不變的前提下，對計算資本充足率涉及的部分會計數(shù)據(jù)進行調(diào)整，以準確計算資本充足率，避免執(zhí)行新會計準則導致的資本充足率波動。考慮到新會計準則關(guān)于減值準備計提方法的變化，為增強減值準備計提的操作性、可靠性和可比性，銀監(jiān)會將另行發(fā)布減值準備計提和監(jiān)管指引，對減值準備計提過程中的關(guān)鍵環(huán)節(jié)、重點因素進行規(guī)范。

各銀行業(yè)金融機構(gòu)在執(zhí)行新會計準則過程中發(fā)現(xiàn)的任何問題，請及時反饋銀監(jiān)會領導小組辦公室。

聯(lián)系電話：010-66279033，傳真：010-66299193。

請各銀監(jiān)局將本文轉(zhuǎn)發(fā)至轄內(nèi)銀行業(yè)金融機構(gòu)。

附件：銀行業(yè)金融機構(gòu)執(zhí)行新會計準則時間表

二○○七年九月二十九日

本內(nèi)容來源于政府官方網(wǎng)站，如需引用，請以正式文件為準。

第五篇：中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會文件

中國銀監(jiān)會關(guān)于印發(fā)非銀行金融機構(gòu)行政許可事項申請材料目錄及格式要求的通知

銀監(jiān)發(fā)〔2007〕86號

各銀監(jiān)局，銀監(jiān)會直接監(jiān)管的信托公司、企業(yè)集團財務公司、金融租賃公司、汽車金融公司、貨幣經(jīng)紀公司：

《中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會非銀行金融機構(gòu)行政許可事項實施辦法》（中國銀監(jiān)會2007年第13號令）已發(fā)布并正式實施。現(xiàn)將與之配套的《中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會非銀行金融機構(gòu)行政許可事項申請材料目錄及格式要求》（以下統(tǒng)稱《目錄》）編印成冊發(fā)給你們，并就有關(guān)事項通知如下：

一、《目錄》是配合《中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會行政許可實施程序規(guī)定》、《中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會非銀行金融機構(gòu)行政許可事項實施辦法》等規(guī)章實施的規(guī)范性文件。自發(fā)布之日起，有關(guān)各類行政許可事項申請人應按照《目錄》規(guī)定的內(nèi)容和格式要求提交申請材料。

二、銀監(jiān)會同時將《目錄》公布在網(wǎng)站相關(guān)欄目中。今后，銀監(jiān)會將根據(jù)銀行業(yè)金融機構(gòu)改革發(fā)展情況及監(jiān)管工作需要適時對《目錄》規(guī)定內(nèi)容予以調(diào)整和完善。調(diào)整和完善后的《目錄》，銀監(jiān)會將通過網(wǎng)站直接公布。

三、各銀監(jiān)局在實施《目錄》等行政許可文件過程中所遇到的問題，請及時向銀監(jiān)會非銀行金融機構(gòu)監(jiān)管部反饋，非銀行金融機構(gòu)監(jiān)管部將意見匯總后向政策法規(guī)部反饋。

四、各非銀行金融機構(gòu)在向監(jiān)管部門提交行政許可事項申請材料時，應同時使用銀監(jiān)會機構(gòu)、高管系統(tǒng)客戶端程序填寫申報的行政許可事項相關(guān)內(nèi)容并報監(jiān)管部門。各銀監(jiān)局對受理、審批的非銀行金融機構(gòu)行政許可事項也應同時通過銀監(jiān)會機構(gòu)、高管準入系統(tǒng)進行處理，確保系統(tǒng)內(nèi)信息的及時更新。對之前未及時或未按要求填報、處理的行政許可事項，各銀監(jiān)局應于2008年2月底前在銀監(jiān)會機構(gòu)、高管準入系統(tǒng)中進行補錄和更新。請各銀監(jiān)局將本通知及《目錄》冊子轉(zhuǎn)發(fā)至轄區(qū)內(nèi)各非銀行金融機構(gòu)。政策法規(guī)部聯(lián)系人：王飛電話：66279647 非銀部聯(lián)系人：任斐電話：66279142

二○○七年十二月六日

主題詞：行政許可目錄及格式要求通知

內(nèi)部發(fā)送：辦公廳、政策法規(guī)部、非銀部(共印92份)

聯(lián)系人：王飛聯(lián)系電話：66279647校對：王飛

中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會辦公廳二○○七年十二月十二日印發(fā)