第一篇：銀行間債券市場非金融企業債務融資工具注冊工作規程

銀行間債券市場非金融企業債務融資工具 注冊工作規程

（2009年2月24日第一屆常務理事會第三次會議審議通過，2011年4月26日第二屆常務理事會第三次會議修訂）

第一章 總 則

第一條

為規范銀行間債券市場非金融企業債務融資工具注冊工作，根據《銀行間債券市場非金融企業債務融資工具管理辦法》（中國人民銀行令[2008]第1號）及中國銀行間市場交易商協會（簡稱協會）相關自律規則，制定本規程。

第二條

非金融企業債務融資工具（以下簡稱債務融資工具）發行注冊實行注冊會議制度，由注冊會議決定是否接受債務融資工具發行注冊。

第三條

注冊會議根據相關自律規則，對發行企業（簡稱企業）及中介機構注冊文件擬披露信息的完備性進行評議，并督促其完善信息披露。

注冊會議不對債務融資工具的投資價值及風險作實質性判斷。

第四條

協會秘書處設注冊辦公室，負責接收注冊文件、對注冊文件擬披露信息的完備性進行初步評議（簡稱初評）和安排注冊會議。第五條

注冊工作應遵循公平、公正、公開原則。

第二章 注冊辦公室

第六條

注冊辦公室工作人員由協會專職人員和會員選派人員組成。

第七條

注冊辦公室工作人員應符合以下條件：

（一）堅持原則，公正廉潔，責任心強；

（二）熟悉相關法律法規；

（三）具有符合注冊工作需要的知識結構和水平；

（四）有2年以上相關工作經驗；

（五）協會秘書處要求的其它條件。

第八條

注冊辦公室根據相關自律規則指引接收注冊文件，要件齊備的，注冊辦公室應辦理接收手續；要件不齊備的，予以退回。

第九條

注冊辦公室在初評工作中可建議企業或中介機構補充、修改注冊文件；可調閱中介機構的盡職調查報告或其他有關資料；可要求因未能盡職而導致注冊文件擬披露信息不完備的中介機構重新開展工作。第十條

注冊文件初評工作實行初評人和復核人雙人負責制，主要流程包括：

（一）初評人根據相關自律規則指引對注冊文件擬披露信息情況進行初評。如有必要，初評人于20個工作日內向企業及中介機構出具關于建議XX企業補充信息的函（簡稱建議函）。初評人認為擬披露文件符合相關規則、指引的，向注冊辦公室提交工作報告。

（二）復核人對初評人工作進行復核，復核人可根據需要向企業及中介機構出具建議函。

（三）初評人、復核人均認為擬披露文件符合相關規則、指引的，撰寫初評報告，并將注冊文件和初評報告提交注冊會議。

第十一條

企業或相關中介機構在收到建議函10個工作日內，未向注冊辦公室提交補充材料的，應出具書面說明材料，否則注冊辦公室停止受理并退回注冊文件。

第三章 注冊會議

第十二條

注冊會議由5名經濟金融理論知識豐富、熟知相關法律法規、從業經驗豐富、職業聲譽較高的金融市場專家（簡稱注冊專家）參加。第十三條

注冊專家由協會會員推薦，報協會常務理事會審定。協會會員推薦注冊專家，應向協會秘書處提交推薦函和被推薦人簡歷。被推薦人應符合以下條件：

（一）堅持原則，公正廉潔，責任心強；

（二）熟悉相關法律法規；

（三）精通經濟金融專業知識，有較高職業聲譽；

（四）有5年以上相關工作經驗；

（五）協會要求的其它條件。

協會秘書處根據協會會員推薦或變更申請，以及注冊專家盡職履責情況，擬定注冊專家名單，提交常務理事會審議。

第十四條

注冊會議原則上每周召開一次，由注冊辦公室從注冊專家名單中隨機抽取5名注冊專家參加，并設1名召集人主持會議。

第十五條 注冊專家有下列任一情形的，注冊辦公室應按隨機抽選結果，順位選擇下一名注冊專家參加注冊會議：

（一）擔任相關企業及其關聯方的董事、監事、高級管理人員的；

（二）個人或者所屬單位為擬評議項目提供主承銷、評級、審計、法律等服務的；

（三）所屬單位已有順序在本人之前的注冊專家參加本次注冊會議的；

（四）參加過前三次注冊會議的；

（五）因故不能參會的；

（六）無法及時取得聯系的；

（七）注冊辦公室認為可能影響公正履職的其他情形。第十六條

注冊辦公室應至少提前2個工作日，將經過初評的擬披露注冊文件送達參加注冊會議的注冊專家。

第十七條

參會注冊專家確認參會后又因故不能到會的，經商注冊辦公室同意后，可委托他人將經本人簽字的書面意見提交會議，被委托人不能具有第十五條所列任一情形。

第十八條

注冊專家以個人身份參加注冊會議，聽取注冊辦公室初評報告并進行討論，通過填寫《注冊意見表》對會議所評項目獨立發表意見。

第十九條

注冊專家意見分為“接受注冊”、“有條件接受注冊”、“推遲接受注冊”三種：

（一）認為擬披露文件符合相關自律規則、指引要求的，發表“接受注冊”意見；

（二）認為擬披露文件通過補充具體材料可以達到相關自律規則、指引要求的，發表“有條件接受注冊”意見，并書面說明需要補充的具體材料內容；

（三）認為擬披露文件無法通過補充具體材料達到相關自律規則、指引要求的，發表“推遲接受注冊”意見，并書面說明理由。

第二十條 注冊辦公室負責匯總注冊專家意見，撰寫會議紀要，并辦理注冊會議相關后續工作。

（一）5名注冊專家均發表“接受注冊”意見的，協會接受發行注冊,向企業發送《接受注冊通知書》。

（二）2名（含）以上注冊專家發表“推遲接受注冊”意見的，協會推遲接受發行注冊,注冊辦公室3個工作日內將注冊專家意見匯總后反饋給企業，退回注冊文件；但不得透露任一參會注冊專家的任何個人意見。

（三）不屬于以上兩種情況的，協會有條件接受發行注冊，注冊辦公室3個工作日內將注冊專家意見匯總后反饋給企業。企業或相關中介機構10個工作日內提交補充材料，經提出意見的注冊專家書面同意的，向企業發送《接受注冊通知書》；10個工作日內未提交補充材料的，除非有書面說明材料，停止受理并退回注冊文件。第二十一條 債務融資工具注冊過程中，企業發生重大突發事項的，應修改有關注冊材料并及時通報注冊辦公室。

第二十二條

注冊會議決定后至《接受注冊通知書》發出前，企業發生重大事項需要補充披露相關信息的，注冊辦公室應及時將企業修改完畢的注冊文件函告原參會注冊專家，注冊專家決定是否需要重新提交注冊會議評議。

第二十三條 《接受注冊通知書》發出后至債務融資工具債權債務關系確立前，企業發生重大事項的，應暫停發行并及時通報注冊辦公室。需要提交注冊會議的，注冊辦公室應將企業修改完畢的注冊文件重新提交注冊會議評議。企業已公告發行文件的，應及時向市場披露有關信息。

第二十四條

注冊有效期內，企業未按規定履行信息披露義務、對投資者做出投資決策產生重大影響的，剩余注冊額度自動失效。協會將根據相關規定對有關機構和人員進行處理。

第二十五條 注冊辦公室應及時整理并妥善保管注冊會議檔案，具體資料包括但不限于初評報告、注冊專家隨機抽取表、《注冊意見表》、注冊會議紀要、復評報告等。以上材料的保存期至該債務融資工具最后一期本息兌付結束后的三年止。

第二十六條 注冊辦公室應定期撰寫有關注冊文件評議、注冊會議情況的工作報告。

第四章 紀律與責任

第二十七條 注冊專家應遵守下列工作紀律：

（一）堅持原則、公正廉潔、勤勉盡責；

（二）保守企業及相關機構的商業秘密；

（三）不得泄露注冊會議的任何信息；

（四）不得利用工作便利，為本人或者他人謀取不正當利益；

（五）在行使相關職責期間（指自確認參加注冊會議始，至相關企業注冊文件有最終結論止），不得與相關企業、機構或個人接觸；

（六）正確行使職權，獨立發表注冊意見，不得干擾其他注冊專家發表相關意見。

第二十八條

出席注冊會議的注冊專家應認真審閱注冊文件，切實履行職責。

第二十九條

注冊辦公室工作人員和注冊會議其他列席人員應遵守下列工作紀律：

（一）堅持原則、公正廉潔、勤勉盡責；

（二）保守企業及相關機構的商業秘密；

（三）不得泄露注冊辦公室初評工作和注冊會議信息；

（四）不得利用工作便利，為本人或者他人謀取不正當利益；

（五）與企業等相關機構或個人存在利害關系的，應回避；

（六）服從協會秘書處管理，遵守協會各項規章制度和秘書處注冊工作內部紀律。

第三十條 注冊辦公室工作人員應實行定期輪崗制度。

第五章 附 則

第三十一條

協會秘書處設后督中心，對注冊工作實行全流程監督。有關工作規程另行制定。

第三十二條 本規程由交易商協會秘書處負責解釋。第三十三條 本規程自發布之日起施行。

第二篇：銀行間債券市場非金融企業債務融資工具現場調查工作規程

銀行間債券市場非金融企業債務融資工具

現場調查工作規程

第一章 總 則

第一條

為規范銀行間債券市場非金融企業債務融資工具（簡稱債務融資工具）現場調查工作，督導相關市場成員依法合規開展業務，促進銀行間債券市場平穩健康發展，根據《銀行間債券市場非金融企業債務融資工具管理辦法》（中國人民銀行令[2008]第1號）以及中國銀行間市場交易商協會（簡稱交易商協會）相關自律規范文件，制定本規程。

第二條 本規程所稱現場調查，是指交易商協會根據需要組成調查組，進入調查對象的生產、經營、管理等場所，就調查對象在債務融資工具發行、承銷和后續管理過程中對相關自律規范文件執行情況實施的自律檢查。

第三條 本規程所稱調查對象，是指債務融資工具發行人（簡稱發行人）與相關中介機構等交易商協會會員，以及自愿接受交易商協會自律管理的機構。

第四條 現場調查是交易商協會的獨立行為，不替代發行人以及主承銷商等中介機構應開展的相關工作。第五條 調查對象應當配合調查，及時提供相關信息，并保證其真實、準確、完整。

第六條 現場調查不代表交易商協會對相關債務融資工具投資價值做出任何評價，也不代表對相關債務融資工具投資風險做出任何判斷。投資者應當獨立判斷投資價值，自行承擔與其有關的任何投資風險。

第七條 交易商協會秘書處負責現場調查的組織與實施。

第二章 調查實施

第八條 交易商協會秘書處應根據需要制定調查計劃，并根據調查計劃開展現場調查。

第九條

現場調查的程序主要包括：

（一）制定具體調查方案；

（二）成立調查組；

（三）向調查對象發送調查通知；

（四）進入調查現場開展查閱資料、訪談和實地查看工作；

（五）調查評估及調查后管理。第十條 現場調查方案應當明確調查目的、調查時間、調查人員和調查提綱等內容。

第十一條

交易商協會秘書處可以根據調查需要邀請其他相關機構或專家參加調查組，調查組中交易商協會秘書處的調查人員不得少于2人。

第十二條 交易商協會秘書處原則上應當至少提前5個工作日將調查安排書面通知調查對象。出現重大緊急情況或者提前告知調查對象可能影響調查效果的情況除外。

第十三條

調查人員與調查對象存在利害關系的，應當回避；調查對象認為相關調查人員與其存在利害關系的，應當說明理由，并至少在現場調查的1個工作日前以書面形式向交易商協會秘書處提出回避申請。經交易商協會秘書處核實后，相關調查人員應當回避。

第十四條 調查人員進入現場開始調查時，應當出示現場調查通知書。

第十五條 現場調查時，調查人員可以采取查閱資料、訪談、查看生產經營管理場所等方式，如有必要可以復制或記錄有關資料。

第十六條 查閱資料是指調查人員查閱調查對象債務融資工具相關憑證、正式文件、資料和工作底稿等內容。調查對象為發行人的，查閱資料范圍包括債務融資工具募集資金收支憑證、相關文件和生產經營情況報告等。

調查對象為主承銷商以及其他中介機構的，查閱資料范圍包括債務融資工具發行、承銷及后續管理相關的各種文件、資料和憑證等。

第十七條 訪談是指調查人員與調查對象工作人員就相關事宜進行對話和詢問。

參加訪談的調查對象工作人員應當為債務融資工具業務相關負責人以及交易商協會秘書處認為有助于保證訪談效果的人員。

第十八條 實地查看是指在不影響調查對象正常生產經營的前提下，調查人員進入調查對象生產經營管理場所進行查看。

調查對象為發行人的，實地查看應當重點關注其生產經營管理情況、募集資金所投項目的運行情況等。

調查對象為主承銷商及其他中介機構的，實地查看應當重點關注其債務融資工具有關經營管理情況以及各種文件和憑證保存的完備性和合規性情況等。

第十九條 調查對象應當為實施現場調查提供必要的條件和準備，及時提供調查所需的文件和資料，并以合理方式確認其真實性。

第三章 調查后管理

第二十條 交易商協會秘書處應當在現場調查后進行評估，并在現場調查結束后20個工作日內向調查對象出具業務調查意見書。

第二十一條 交易商協會秘書處確定要求調查對象進行整改的，調查對象應當按照要求進行整改。

需要提交整改報告的，調查對象應當按照要求向交易商協會秘書處提交整改報告。整改報告應當至少包括整改原因、問題分析、整改計劃、整改措施、整改負責人等內容。

第二十二條 交易商協會秘書處應當核查調查對象整改落實情況。調查對象未按照要求進行整改的，交易商協會秘書處可以采取進一步自律管理措施。

第二十三條 針對違反本規程以及現場調查中發現違反交易商協會自律規范文件要求的調查對象，交易商協會可通過誡勉談話、警告、通報、公開譴責等措施進行處理；違反有關法律法規的，移交有關部門處理。

第二十四條 交易商協會秘書處應當建立現場調查專項檔案，并至少保存至現場調查結束后5年。檔案內容包括工作底稿、調查對象提供的材料以及現場調查有關的其他材料。

第四章 工作紀律

第二十五條 調查人員應當遵守法律法規和交易商協會自律規范文件的有關規定，遵守交易商協會秘書處有關規章制度，堅持廉潔自律、客觀公正、勤勉盡職。

第二十六條 調查人員應當相互合作、相互監督，確保調查工作有序、高效的開展。

第二十七條 調查人員應當保守調查對象以及其他相關機構的秘密，不得利用工作便利，為本人或者他人謀取不正當利益。

第五章 附 則

第二十八條 本規程由交易商協會秘書處負責解釋。第二十九條 本規程自發布之日起實施。

第三篇：銀行間債券市場非金融企業債務融資工具發行注冊規則

銀行間債券市場

非金融企業債務融資工具發行注冊規則

第一條 為規范銀行間債券市場非金融企業債務融資工具的發行注冊，根據中國人民銀行《銀行間債券市場非金融企業債務融資工具管理辦法》及相關法律法規，制定本規則。

第二條 本規則所稱非金融企業債務融資工具（以下簡稱債務融資工具），是指具有法人資格的非金融企業（以下簡稱企業）在銀行間債券市場發行的，約定在一定期限內還本付息的有價證券。

第三條 中國銀行間市場交易商協會（以下簡稱交易商協會）負責受理企業債務融資工具的發行注冊。

第四條 發行注冊不代表交易商協會對債務融資工具的投資價值及投資風險進行實質性判斷。注冊不能免除企業及相關中介機構真實、準確、完整、及時披露信息的法律責任。

第五條 交易商協會設注冊委員會。注冊委員會通過注冊會議行使職責。注冊會議決定是否接受發行注冊。第六條 注冊委員會委員由市場相關專業人士組成。專業人士由交易商協會會員推薦，交易商協會常務理事會審議決定。

第七條 注冊委員會下設辦公室，負責接收、初審注冊文件和安排注冊會議。辦公室由交易商協會秘書處（以下簡稱秘書處）工作人員和會員機構選派人員組成。

第八條 企業通過主承銷商將注冊文件送達辦公室。注冊文件包括：

（一）債務融資工具注冊報告（附企業《公司章程》規定的有權機構決議）；

（二）主承銷商推薦函及相關中介機構承諾書；

（三）企業發行債務融資工具擬披露文件；

（四）證明企業及相關中介機構真實、準確、完整、及時披露信息的其他文件。

第九條 企業應在注冊報告中聲明自愿接受交易商協會的自律管理。

第十條 企業全體董事或具有同等職責的人員應認真審閱并理解債務融資工具相關的法律法規和自律規則，承諾注冊文件中不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并對其真實性、準確性、完整性承擔個別和連帶法律責任。

第十一條 辦公室在初審過程中可建議企業解釋、補充注冊文件內容。

第十二條 辦公室可調閱主承銷商及相關中介機構的工作報告、工作底稿或其他有關資料。中介機構未能盡職而導致注冊文件不符合要求的，辦公室可要求中介機構重新開展工作。

第十三條 注冊會議原則上每周召開一次。注冊會議由5名注冊委員會委員參加。參會委員從注冊委員會全體委員中抽取。

第十四條 注冊會議召開前，辦公室應至少提前2個工作日，將經過初審的企業注冊文件和初審意見送達參會委員。

第十五條 參會委員應對是否接受債務融資工具的發行注冊做出獨立判斷。2名以上（含2名）委員認為企業沒有真實、準確、完整、及時披露信息，或中介機構沒有勤勉盡責的，交易商協會不接受發行注冊。

第十六條 注冊委員會委員擔任企業及其關聯方董事、監事、高級管理人員，或者存在其他情形足以影響其獨立性的，該委員應回避。第十七條 交易商協會向接受注冊的企業出具《接受注冊通知書》，注冊有效期2年。

第十八條 企業在注冊有效期內可一次發行或分期發行債務融資工具。企業應在注冊后2個月內完成首期發行。企業如分期發行，后續發行應提前2個工作日向交易商協會備案。

第十九條 企業在注冊有效期內需更換主承銷商或變更注冊金額的，應重新注冊。

第二十條 交易商協會不接受注冊的，企業可于6個月后重新提交注冊文件。本規則自公布之日起施行。

第四篇：銀行間債券市場非金融企業債務融資工具發行注冊規則

銀行間債券市場

非金融企業債務融資工具發行注冊規則

（2008年4月15日第一屆常務理事會第二次會議審議通過，2009年2月24日第一屆常務理事會第三次會議修訂）

第一條 為規范銀行間債券市場非金融企業債務融資工具的發行注冊，根據中國人民銀行《銀行間債券市場非金融企業債務融資工具管理辦法》（中國人民銀行令[2008]第1號）及相關法律法規，制定本規則。

第二條 本規則所稱非金融企業債務融資工具（簡稱債務融資工具），是指具有法人資格的非金融企業（簡稱企業）在銀行間債券市場發行的、約定在一定期限內還本付息的有價證券。

第三條 中國銀行間市場交易商協會（簡稱交易商協會）負責受理債務融資工具的發行注冊。

第四條 接受發行注冊不代表交易商協會對債務融資工具的投資價值及投資風險進行實質性判斷。注冊不能免除企業及相關中介機構真實、準確、完整、及時披露信息的法律責任。

第五條 債務融資工具發行注冊實行注冊會議制度，由注冊會議決定是否接受債務融資工具發行注冊。

第六條 注冊會議原則上每周召開一次。注冊會議由5名經濟金融理論知識豐富、熟知相關法律法規、從業經驗豐富、職業聲譽較高的金融市場專家（簡稱注冊專家）參加。第七條 注冊專家由交易商協會會員推薦，交易商協會常務理事會審定。

第八條 交易商協會秘書處設注冊辦公室，負責注冊文件的接收、初評和安排注冊會議。

第九條 企業通過主承銷商將注冊文件送達注冊辦公室。注冊文件包括：

（一）債務融資工具注冊報告（附企業《公司章程》規定的有權機構決議）；

（二）主承銷商推薦函及相關中介機構承諾書；

（三）企業發行債務融資工具擬披露文件；

（四）證明企業及相關中介機構真實、準確、完整、及時披露信息的其他文件。

第十條 企業應在注冊報告中聲明：

（一）自愿接受交易商協會的自律管理；

（二）在債務融資工具存續期內，自愿配合交易商協會的業務調查。

第十一條 企業全體董事或具有同等職責的人員應認真審閱并理解債務融資工具相關的法律法規和自律規則，承諾注冊文件中不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并對其真實性、準確性、完整性承擔個別和連帶法律責任。第十二條 注冊辦公室在初評過程中可建議企業解釋、補充注冊文件內容。

第十三條 注冊辦公室可調閱相關中介機構的工作報告、工作底稿或其他有關資料。中介機構未能盡職而導致注冊文件不符合要求的，注冊辦公室可要求其重新開展工作。

第十四條 注冊辦公室應至少提前2個工作日，將經過初評的擬披露注冊文件送達參加注冊會議的注冊專家。

第十五條 參加會議的注冊專家由注冊辦公室從注冊專家名單中隨機抽取。如有擔任企業及其關聯方董事、監事、高級管理人員，或者存在其他情形足以影響其獨立性的，該注冊專家應回避。

第十六條 參加會議的注冊專家應對是否接受債務融資工具的發行注冊做出獨立判斷，意見分為“接受注冊”、“有條件接受注冊”、“推遲接受注冊”三種。

5名注冊專家均發表“接受注冊”意見的，交易商協會接受發行注冊；2名（含）以上注冊專家發表“推遲接受注冊”意見的，交易商協會推遲接受發行注冊；不屬于以上兩種情況的，交易商協會有條件接受發行注冊，企業按照注冊專家意見將注冊文件修改完善后，交易商協會接受發行注冊。

第十七條 交易商協會接受發行注冊的，向企業出具《接受注冊通知書》，注冊有效期2年；推遲接受發行注冊的，企業可于6個月后重新提交注冊文件。第十八條 企業在注冊有效期內可一次發行或分期發行債務融資工具。企業應在注冊后2個月內完成首期發行。企業如分期發行，后續發行應提前2個工作日向交易商協會備案。

企業在注冊有效期內需更換主承銷商或變更注冊金額的，應重新注冊。

第十九條 第二十條

本規則自發布之日起施行。

第五篇：銀行間債券市場非金融企業債務融資工具盡職調查 指引

NAFMII指引0002

銀行間債券市場

非金融企業債務融資工具盡職調查指引

第一條 為規范銀行間債券市場非金融企業債務融資工具主承銷商對擬發行債務融資工具的企業（以下簡稱企業）的盡職調查行為,提高盡職調查質量，根據中國人民銀行《銀行間市場非金融企業債務融資工具管理辦法》及中國銀行間市場交易商協會（以下簡稱交易商協會）相關自律規則，制定本指引。

第二條 本指引所稱的盡職調查，是指主承銷商及其工作人員遵循勤勉盡責、誠實信用原則，通過各種有效方法和步驟對企業進行充分調查，掌握企業的發行資格、資產權屬、債權債務等重大事項的法律狀態和企業的業務、管理及財務狀況等，對企業的還款意愿和還款能力做出判斷，以合理確信企業注冊文件真實性、準確性和完整性的行為。

第三條 主承銷商應按本指引的要求對企業進行盡職調查，并撰寫企業債務融資工具盡職調查報告（以下簡稱盡職調查報告）,作為向交易商協會注冊發行債務融資工具的備查文件。

第四條 本指引是對盡職調查的指導性要求。主承銷商應根據本指引的要求，制定完善的盡職調查內部管理制度。

第五條 主承銷商應遵循勤勉盡責、誠實信用的原則，嚴格 遵守職業道德和執業規范，有計劃、有組織、有步驟地開展盡職調查，保證盡職調查質量。

第六條 主承銷商開展盡職調查應制定詳細的工作計劃。工作計劃主要包括工作目標、工作范圍、工作方式、工作時間、工作流程、參與人員等。

第七條 主承銷商開展盡職調查應組建盡職調查團隊。調查團隊應主要由主承銷商總部人員構成，分支機構人員可參與協助。

第八條 盡職調查的內容包括但不限于：

（一）發行資格；

（二）歷史沿革；

（三）股權結構、控股股東和實際控制人情況；

（四）公司治理結構；

（五）信息披露能力；

（六）經營范圍和主營業務情況；

（七）財務狀況；

（八）信用記錄調查；

（九）或有事項及其他重大事項情況。

第九條 主承銷商應保持職業的懷疑態度，根據企業及其所在行業的特點，對影響企業財務狀況和償債能力的重要事項展開調查。

第十條 主承銷商開展盡職調查可采用查閱、訪談、列席會 議、實地調查、信息分析、印證和討論等方法。

第十一條 查閱的主要渠道包括：

（一）由企業提供相關資料；

（二）通過銀行信貸登記咨詢系統獲得相關資料；

（三）通過工商稅務查詢系統獲得相關資料；

（四）通過公開信息披露媒體、互聯網及其他可靠渠道搜集相關資料。

第十二條 訪談是指通過與企業的高級管理人員，以及財務、銷售、內部控制等部門的負責人員進行對話和訪談，從而掌握企業的最新情況，并核實已有的資料。

第十三條 列席會議是指列席企業有關債務融資工具事宜的會議。如：股東會、董事會、高級管理層辦公會和部門協調會及其他涉及債務融資工具發行目的、用途、資金安排等事宜的會議。

第十四條 實地調查是指到企業的主要生產場地或建設工地等業務基地進行實地調查。實地調查可包括生產狀況、設備運行情況、庫存情況、生產管理水平、項目進展情況和現場人員工作情況等內容。

第十五條 信息分析是指通過各種方法對采集的信息、資料進行分析，從而得出結論性意見。

第十六條 印證主要是指通過與有關機構進行溝通和驗證，從而確認查閱和實地調查結論的真實性。第十七條 討論主要是指討論盡職調查中涉及的問題和分歧，從而使主承銷商與企業的意見達成一致。

第十八條 主承銷商應按照工作計劃收集詳盡的資料，進行充分調查，編寫工作底稿，并在此基礎上撰寫盡職調查報告。

盡職調查報告應層次分明、條理清晰、具體明確，突出體現盡職調查的重點及結論，充分反映盡職調查的過程和結果，包括盡職調查的計劃、步驟、時間、內容及結論性意見。

盡職調查報告應由調查人、審核人和審定人簽字。第十九條 主承銷商應指派專人對已經注冊的企業的情況進行跟蹤，關注企業經營和財務狀況的重大變化，并進行定期和不定期的調查。

第二十條 主承銷商應于每期債務融資工具發行前，撰寫補充盡職調查報告，反映企業注冊生效以來發生的重大變化的盡職調查情況。

第二十一條 本指引自公布之日起施行。