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丟失防偽稅控系統(tǒng)處理方法

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第一篇:丟失防偽稅控系統(tǒng)處理方法

丟失防偽稅控設(shè)備

發(fā)布日期:2012-02-10

增值稅一般納稅人丟失、被盜金稅卡、IC卡、讀卡器、延伸板或通用發(fā)行器及相關(guān)軟件等防偽稅控設(shè)備,應(yīng)及時向主管稅務(wù)機關(guān)報告,稅務(wù)機關(guān)按照規(guī)定

進行處理。

一、法律依據(jù):

根據(jù)《國家稅務(wù)總局關(guān)于印發(fā)的通知》(國稅發(fā)[1999]221號):稅務(wù)機關(guān)用兩卡應(yīng)由專人使用保管,使用或保管場所應(yīng)有安全保障措施。發(fā)生丟失、被盜的,應(yīng)立即報公安機關(guān)偵破追繳,并報上級稅務(wù)機關(guān)進行系統(tǒng)處理。

服務(wù)單位和防偽稅控企業(yè)專用設(shè)備發(fā)生丟失被盜的,應(yīng)迅速報告公安機關(guān)和主管稅務(wù)機關(guān)。各級稅務(wù)機關(guān)按月匯總上報《丟失、被盜金稅卡情況表》(附件十)。總局建立丟失被盜金稅卡數(shù)據(jù)庫下發(fā)各地錄入認證子系統(tǒng)。

二、提供資料:

1.有關(guān)新聞媒體發(fā)布聲明作廢的公告(注明企業(yè)名稱、專用設(shè)備編號、丟

失被盜時間等)

2.提供公安部門受理報案的有關(guān)材料

三、辦理流程:

(一)申請

增值稅一般納稅人丟失、被盜金稅卡、IC卡、讀卡器、延伸板或通用發(fā)行器及相關(guān)軟件等防偽稅控設(shè)備,應(yīng)及時向主管稅務(wù)機關(guān)報告,填寫《丟失、被盜金稅卡(IC卡)情況表》及報送相關(guān)資料。

(二)受理

金稅工程管理崗位人員應(yīng)對收到納稅人報送的《丟失、被盜金稅卡(IC卡)情況表》及附送資料后,審核納稅人提交的資料是否齊全,填寫是否符合要求。并從系統(tǒng)中查閱納稅人防偽稅控設(shè)備種類、數(shù)量等情況;

申請人申請材料存在可以當場更正的錯誤的,應(yīng)當告知并允許申請人當場更正;申請材料不齊全或者不符合法定形式的,應(yīng)當當場一次告知申請人需要補正的全部內(nèi)容,作《補正資料告知書》給納稅人,逾期不告知的,自收到申請材料

之日起即為受理。

對納稅人不符合條件的,制作《不予受理通知書》給納稅人。

(三)核準

如納稅人提供資料完整、填寫內(nèi)容準確、各項手續(xù)齊全的,在《丟失、被盜

金稅卡(IC卡)情況表》上簽署意見。

同時按月匯總上報《丟失、被盜金稅卡(IC卡)情況表》。

(四)資料歸檔

金稅工程管理崗整理后經(jīng)綜合管理崗即時將以下資料移送歸檔:

《丟失、被盜金稅卡(IC卡)情況表》。

第二篇:防偽稅控系統(tǒng)使用責任書

(國表065)FE004

防偽稅控系統(tǒng)使用責任書

為加強對防偽稅控機(包括金稅卡、IC卡、以下簡稱稅控機)的管理,明確企業(yè)使用稅控機的責任范圍,根據(jù)省人民政府粵府[1996]26號通知第十條規(guī)定,特制訂本責任書。凡是使用稅控機的企業(yè),其法人代表必須與國稅主管稅務(wù)機關(guān)簽訂本責任書。

一、認真貫徹執(zhí)行省人民政府頒布的《廣東省推廣使用增值稅專用發(fā)票防偽稅控機試行辦法》以及國家有關(guān)增值稅專用發(fā)票的管理規(guī)定,提高加強對稅控機管理重要性的認識,并對本企業(yè)正確使用和管理稅控機負責。

二、稅控機實行專戶使用,保證不發(fā)生轉(zhuǎn)讓、租借、改裝或攜帶到企業(yè)稅務(wù)登記地以外的地區(qū)使用,不發(fā)生私自拆裝稅控機的行為。

三、企業(yè)應(yīng)指定負責增值稅專用發(fā)票管理工作的同志同時負責稅控機的管理并報國稅主管稅務(wù)機關(guān)同意備案。

四、稅控機操作員必須經(jīng)國稅部門培訓并取得上崗證才能操作使用稅控機,不允許其他人員操作使用稅控機。

五、稅控機操作人員必須認真掌握稅控機的操作規(guī)程,嚴格按照規(guī)程操作。

六、稅控機操作使用過程中出現(xiàn)故障時,通知國稅部門指定的單位進行維修,不得自行拆除部件或維修,也不得委托國稅部門指定單位以外的單位或個人維修稅控機。

七、稅控機的使用單位必須遵守稅控機管理辦法有關(guān)規(guī)定,接受稅務(wù)機關(guān)的監(jiān)督、檢查。

八、稅控機的使用單位有責任做好稅控機的防火、防潮、防盜工作,采取有力措施保管好稅控機。

九、稅控機使用單位違反(責任書)的有關(guān)規(guī)定,按《中華人民共和國稅收征收管理法》和省人民政府粵府[1996]26號通知的有關(guān)規(guī)定予以處理。

十、本(責任書)一式三份,其中,稅控機使用單位一份,國稅稅務(wù)機關(guān)二份,自雙方簽定之日生效。

稅控機使用單位法人代表簽名:

使用單位(蓋章)

****年**月**日

注:本責任書由稅務(wù)管理部門與企業(yè)簽訂,一式三份,企業(yè)、稅務(wù)管理部門和信息中心各存一份。

國稅主管稅務(wù)機關(guān)(蓋章)

****年**月**日

第三篇:增值稅防偽稅控系統(tǒng)操作

增值稅防偽稅控系統(tǒng)操作

一、系統(tǒng)初始設(shè)置

1、客戶編碼:錄入購貨方企業(yè)基本信息(包括:單位名稱、稅號、地址、電話、銀行賬號)

注:(1)地址、電話號碼,開戶銀行、帳號即專紅色項目需另在編輯器中錄入(地址、電話號碼為一項,開戶銀行、帳號為一項)。

(2)錄入所有信息必須在半角狀態(tài)下進行。

(3)所有退出不要按右上角的“×”,而應(yīng)按左上角的“退出”健。

2、商品編碼:錄入本單位生產(chǎn)或銷售的產(chǎn)品。注:(1)名稱指商品大類。

(2)商品稅目:從下拉菜單中選取單位所適用稅率的任一品目均可。

(3)稅率:當商品稅目一經(jīng)確定稅率即自動生成。

(4)計量單位:商品的單位。

(5)規(guī)格型號

3、參數(shù)設(shè)置(稅務(wù)信息):錄入本單位的基本信息。

4、初始化:一般不動,否則所有數(shù)據(jù)都會丟失

二、發(fā)票讀入及填開

1、發(fā)票讀入:從IC卡讀入新購發(fā)票后再讀入金穗卡的過程 步驟:單擊“讀入發(fā)票”,按提示操作

2、發(fā)票填開 購貨單位:客戶編碼

商品名稱:商品編碼

銷售單位:參數(shù)設(shè)置(即本單位信息)(從下拉菜單中自動選取)

注:(1)菜單欄里有價稅轉(zhuǎn)換標志(凹下去為含稅,凸起來為不含稅)

(2)開票和復(fù)合可以是同一人,收款為另一人。

(3)若開票時需另附商品清單的,在進入一張新的發(fā)票后,先不要輸入商品名稱,而先雙擊菜單欄中的“清單”

當月的發(fā)票當月可以作廢,跨月發(fā)票不能作廢只能開具銷項負數(shù)發(fā)票

3、作廢發(fā)票步驟:

(1)以“管理員”的身份進入發(fā)票管理中的“發(fā)票作廢”(2)選中將要作廢的發(fā)票,核對好此發(fā)票的代碼和號碼(3)選中后,單擊左下角的紅對勾“作廢”(4)確認

注:稅務(wù)局不允許作廢發(fā)票,按規(guī)定作廢一張罰款200元。如有不可抗力確實需要作廢的發(fā)票應(yīng)向稅務(wù)機關(guān)說明,相關(guān)后果由責任方承擔。

4、開具負數(shù)發(fā)票的步驟:

(1)用一張新的發(fā)票進入發(fā)票管理中的“發(fā)票填開”(2)單擊新的發(fā)票菜單欄上的“負數(shù)”

(3)將要作廢的前月發(fā)票的代碼、號碼輸入對話框內(nèi)(4)重新輸入發(fā)票代碼和號碼予以確認

注:開具負數(shù)發(fā)票前需經(jīng)稅務(wù)機關(guān)申請、審批,找專管員和李娜申請

5、發(fā)票查詢:查詢所有已打印過的發(fā)票明細

三、抄、報稅處理

每個征期(即每月1-10號)必須抄報稅

1、抄稅步驟:

(1)單擊“報稅處理”中的“抄稅處理”(2)按提示操作(3)顯示“抄稅成功”

2、打印發(fā)票清單步驟:(1)單擊發(fā)票資料

(2)需打印的有1增值稅專用發(fā)票匯總表 2正數(shù)發(fā)票清單 3如本月有作廢發(fā)票,需打印“作廢發(fā)票發(fā)票清單 4如本月有負數(shù)發(fā)票,需打印“負數(shù)發(fā)票清單”

3、狀態(tài)查詢:查詢IC卡和金穗卡的基本信息

注:(1)報稅資料顯示“有”表明已抄過稅;報稅資料顯示“無”表明沒抄過稅

(2)成功報完稅后,必須要求稅務(wù)局情況IC卡

4、月度統(tǒng)計:統(tǒng)計本月開票的金額和稅額

注:打印發(fā)票前應(yīng)調(diào)好打印設(shè)置,一般:向下調(diào)整為0毫米,向右調(diào)整為6毫米。但每次正式打印前應(yīng)先檢查一下,再試打印(用白紙在查詢票據(jù)里試打印,特別注意密碼區(qū)不能打印在框外)

四、增值稅防偽稅控系統(tǒng)維護

1、“安全開票衛(wèi)士”(小軟件):起到自動數(shù)據(jù)備份,備份數(shù)據(jù)作用,以免突然性的死機、斷電,系統(tǒng)損壞起到保護數(shù)據(jù)的作用,但只保護防偽稅控數(shù)據(jù)

2、更改管理員及開票員的步驟:

(1)以管理員的身份進入系統(tǒng)維護中的“操作員”,單擊“操作員”(2)單擊左上角“編輯”選中操作員身份,管理中的“開票員”(3)在操作員管理中修改,單擊“+”號,增加開票員,單擊“√”(4)單擊左上角“退出”

上稅控領(lǐng)發(fā)票填申請表時需要準備的資料:

1、稅務(wù)登記證復(fù)印件

2、法人身份證復(fù)印件

3、一般納稅人資格證復(fù)印件

4、開票人身份證復(fù)印件

5、公章

6、法人印章

二、分崗實操 說明:

一、分崗實訓目標

1、掌握不同會計工作崗位的職責、工作內(nèi)容與基本技能。

2、掌握不同崗位之間的分工協(xié)作、業(yè)務(wù)流轉(zhuǎn)、單據(jù)流轉(zhuǎn)、審核監(jiān)督及相關(guān)內(nèi)部控制制度。

3、體會實踐會計工作的職業(yè)環(huán)境,培養(yǎng)獨立思考與團隊協(xié)作等職業(yè)素養(yǎng)。

4、檢閱同學們會計實務(wù)操作的基本技能與技巧 以及勝任會計工作的總體能力

二、分崗實操的要求

1、保證出勤和各小組實訓業(yè)務(wù)的順利開展

2、小組內(nèi)各會計崗位分工明確又相互協(xié)作,注重會計工作的質(zhì)量和會計數(shù)據(jù)的準確、規(guī)范,避免機械、被動和簡單完成操作

3、組長(財務(wù)主管)負責指導(dǎo)、控制本小組各項業(yè)務(wù)的順利開展和對本小組成員的考核,及時上報考核結(jié)果

4、小組內(nèi)各成員在組長的統(tǒng)一安排下自行完成會計崗位輪換,并注意工作銜接。

5、小組內(nèi)各成員認真工作,規(guī)定時間未完成任務(wù),集體加班

一、各組財務(wù)主管確定財務(wù)部各崗位人員并上報具體分工

二、財務(wù)主管組織財務(wù)部各崗位會計人員熟悉公司財務(wù)制度,明確各崗位工作職責

附:公司財務(wù)制度匯編(說明)

注:原則上指導(dǎo)教師不直接指導(dǎo)日常業(yè)務(wù)處理,遇到問題自己查閱期初資料和財務(wù)制度匯編,獨立完成操作

三、建賬(使用本人原有賬簿)

1、財務(wù)主管負責建立總賬

2、出納建立日記賬(現(xiàn)金日記賬、銀行存款日記賬;登記好現(xiàn)金流水、票據(jù)登記簿)

3、材料和往來會計建立原材料、庫存商品明細賬,固定資產(chǎn)、累計折舊明細賬;應(yīng)收賬款、應(yīng)付賬款、其他應(yīng)收款、其他應(yīng)付款明細賬

5、銷售稅務(wù)會計建立應(yīng)交稅費、主營業(yè)務(wù)收入、主營業(yè)務(wù)成本明細賬(其他業(yè)務(wù)收入、成本暫不建賬)

6、成本會計建立生產(chǎn)成本和期間費用明細賬和應(yīng)付職工薪酬明細賬

建賬完畢,各崗位工作人員與財務(wù)主管核對明細賬與總賬,保證期初余額試算平衡,并經(jīng)財務(wù)經(jīng)理審批。

四、日常業(yè)務(wù)處理

按實際會計工作的發(fā)生引入業(yè)務(wù)流轉(zhuǎn),分三類:

1、由業(yè)務(wù)部門推動業(yè)務(wù)的發(fā)生和流轉(zhuǎn),需要財務(wù)部門參與的經(jīng)濟業(yè)務(wù)(如采購業(yè)務(wù)、銷售)

2、由業(yè)務(wù)部門推動,不需要財務(wù)部門參與的經(jīng)濟業(yè)務(wù)(材料、產(chǎn)成品收發(fā))

3、由財務(wù)部門自主推動并完成經(jīng)濟業(yè)務(wù)(期末轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù))業(yè)務(wù)流轉(zhuǎn)說明(不同規(guī)模和類型企業(yè)業(yè)務(wù)流轉(zhuǎn)不同)

(一)采購業(yè)務(wù)

1、物資部根據(jù)原材料采購計劃提出采購申請,并填制付款申請單(付款通知單),分別經(jīng)物資部經(jīng)理和財務(wù)部經(jīng)理審核簽字,(超過限額有分管經(jīng)理或總經(jīng)理簽字)交出納開具轉(zhuǎn)賬支票或到銀行辦理轉(zhuǎn)賬手續(xù),出納登記完流水帳后將支票存根聯(lián)傳交材料會計往來會計。

2、采購員持轉(zhuǎn)賬支票(或其他付款證明)辦理采購業(yè)務(wù),從供應(yīng)商處取得原材料增值稅專用發(fā)票,采購員持發(fā)票、供應(yīng)商發(fā)貨清單到庫管處辦理入庫手續(xù),庫管開具一式三聯(lián)的入庫單,一聯(lián)留存?zhèn)洳椋宦?lián)交采購部,一聯(lián)交采購員連同專用發(fā)票交財務(wù)部材料會計審核、制單,經(jīng)財務(wù)主管稽核編號后分別由材料會計、銷售稅務(wù)會計、出納登記相關(guān)明細帳和日記賬。

(二)銷售業(yè)務(wù)(現(xiàn)銷)

1、銷售部按客戶要求開具銷售單,分別經(jīng)銷售經(jīng)理和財務(wù)經(jīng)理審核后交出納(收款員)辦理收款手續(xù),出納開具收據(jù)加蓋現(xiàn)金收訖章,將收據(jù)交客戶,并登記流水賬,由銷售稅務(wù)會計開具普通或?qū)S冒l(fā)票交客戶

2、客戶持銷售單、收據(jù)、發(fā)票到庫管辦理出庫手續(xù),庫管開具一式三聯(lián)的出庫單,一聯(lián)留存?zhèn)洳椋宦?lián)交客戶提貨,一聯(lián)交財務(wù)部銷售稅務(wù)會計審核、制單并交財務(wù)主管稽核編號,交銷售稅務(wù)會計、材料會計和出納分別登記相關(guān)明細帳和日記賬。

(三)費用報銷

1、經(jīng)辦人員持填制好的費用報銷單分別到部門經(jīng)理、財務(wù)主管、財務(wù)經(jīng)理(超過限額由分管經(jīng)理或總經(jīng)理)審核簽字,然后交費用報銷會計審核制單(核銷往來或交出納處辦理報銷手續(xù)(出納現(xiàn)金付訖)

2、出納登記流水賬和日記賬,成本會計登記相關(guān)成本費用明細帳

(四)購買支票

1、出納去模擬銀行購買現(xiàn)金支票一本、轉(zhuǎn)賬支票一本,模擬銀行工作人員正常辦理并交出納支票和出售憑證發(fā)票

2、出納歸來,在支票管理登記簿上記錄所購支票號碼

3、出納依據(jù)銀行“出售憑證發(fā)票”登記完現(xiàn)金流水賬后,將發(fā)票交給成本會計審核、制單并交財務(wù)主管稽核并編號,稽核后交出納和成本會計登記費用明細帳

(五)應(yīng)收款項收回

1、模擬銀行工作人員通知各組到銀行取單,銀行將收賬通知單交出納

2、出納根據(jù)收賬通知單登記完流水賬后,交往來會計審核、制單并交財務(wù)主管稽核編號,往來會計與出納分別登記往來明細帳

(六)納稅申報

1、財務(wù)經(jīng)理通知財務(wù)主管安排稅務(wù)會計填寫納稅申報表,稅務(wù)會計持納稅申報表去稅局進行納稅申報并以現(xiàn)金繳納稅款,辦稅人員正常辦理后打印出稅收交款書給稅務(wù)會計

2、稅務(wù)會計持繳款書交出納持往銀行辦理轉(zhuǎn)賬,出納登記完流水賬后交稅務(wù)會計制單并交財務(wù)主管稽核編號,稅務(wù)會計與出納分別登記相關(guān)明細帳

相關(guān)部門工作人員:(審核簽字相對固定)

銀行工作人員:武秉瑞

稅局工作人員:王曉曉

總經(jīng)理:林清 副總經(jīng)理:安博勇(分管采購、辦公室)

副總經(jīng)理:陳冬(分管銷售、財務(wù))

財務(wù)部經(jīng)理:盧霞

銷售部經(jīng)理:王宏發(fā)

采購部經(jīng)理:方華

五、期末處理:

指導(dǎo)老師提供基本步驟指導(dǎo),學生根據(jù)企業(yè)實際情況分析,自行完成相關(guān)期末處理。

(一)期末轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)處理

(二)匯制丁字帳

(三)財務(wù)主管組織編制科目匯總表

(四)財務(wù)主管根據(jù)科目匯總表登記總賬

(五)各崗位工作人員與財務(wù)主管進行明細賬與總賬的核對,出納與銀行對帳

(六)各崗位工作人員分別結(jié)帳(總賬與明細賬)

(七)財務(wù)主管編制資產(chǎn)負債表、利潤表與現(xiàn)金流量表

(八)財務(wù)經(jīng)理對財務(wù)報表進行審核

(九)銷售稅務(wù)會計填寫納稅申報表(增值稅、營業(yè)稅、附稅、所得稅)

(十)財務(wù)主管進行財務(wù)分析(全體參與)分崗實訓考核辦法

分崗實訓考核由小組考核和個人考核組成。

小組考核根據(jù)各組工作進度、正確性、分析處理能力、業(yè)務(wù)熟練程度、團隊合作情況綜合評分。

個人考核根據(jù)小組工作記錄、組長對組員的評價、其他日常考核,結(jié)合該小組得分綜合評定。

個人考核得分=小組得分*50%*系數(shù) + 個人得分*50%

(系數(shù):組長 1-1.5 組員:1)

深圳職業(yè)網(wǎng)絡(luò)技術(shù)股份有限公司財務(wù)部組織結(jié)構(gòu)及職責(P104)

(一)崗位設(shè)置及崗位職責

一、目的: 規(guī)范財務(wù)部各工作崗位職責。

二、范圍:

財務(wù)部

三、組織結(jié)構(gòu):

財務(wù)經(jīng)理

總賬 報表稽核崗位 銷售稅務(wù)崗位 存貨核算崗位

出納工資崗位 成本費用 核算崗位 往來核算崗位

四、崗位職責:

1、財務(wù)部經(jīng)理(分崗實訓業(yè)務(wù)的總調(diào)度)

職責:(1)協(xié)助主管領(lǐng)導(dǎo)對公司各種日常財務(wù)活動進行計劃、組織、指揮、控制。

(2)負責財務(wù)部的日常管理、考核,具體領(lǐng)導(dǎo)公司的會計核算。(3)負責財務(wù)部與公司其他部門的協(xié)調(diào)工作。

(4)負責公司財務(wù)部與下屬公司財務(wù)部的協(xié)調(diào)及業(yè)務(wù)指導(dǎo)工作。(5)負責公司財務(wù)報告總體審核及審計工作。(6)協(xié)助主管領(lǐng)導(dǎo)組織實施公司的資金調(diào)配。(7)負責組織、制定公司的各項會計規(guī)章制度。

2、總賬報表稽核崗位(財務(wù)主管)協(xié)調(diào)組內(nèi)各崗位的工作量、出勤與工作質(zhì)量考核、組織推動業(yè)務(wù)流轉(zhuǎn)、業(yè)務(wù)審核)職責:(1)協(xié)助經(jīng)理做好公司日常財務(wù)管理和會計核算工作。

(2)協(xié)助經(jīng)理做好與公司財務(wù)部各崗位的溝通,協(xié)調(diào)及業(yè)務(wù)指導(dǎo)工作。(3)負責合同的初審,市場、零星費用額度審核。(4)負責公司會計科目的設(shè)置、清理工作。

(5)及時調(diào)賬、過賬、記賬,保證日常賬務(wù)處理的正常進行。(6)負責協(xié)調(diào)期末各項賬務(wù)處理,保證期末賬項結(jié)轉(zhuǎn)正常及時進行。(7)負責編制財務(wù)報表, 協(xié)助經(jīng)理做好公司財務(wù)報告的編制及審計工作。(8)負責定期進行財務(wù)分析,提交財務(wù)分析報告。(9)負責對各崗位初審過的原始憑證進行準確性、合法性進行復(fù)核,保證送交審批的會計核算資料符合公司財務(wù)制度、數(shù)據(jù)準確。

(10)負責會計憑證賬務(wù)處理的復(fù)核工作,(11)部門領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他事項。

3、往來核算崗位職責(往來會計)

往來業(yè)務(wù)審核、制單;登記往來帳;與客戶和供應(yīng)商核對賬目 職責:(1)及時進行采購、銷售賬款及其他往來賬項的核對、清理。(2)負責對貨款應(yīng)付資金支付的單據(jù)及金額進行審核。(3)負責應(yīng)付賬款的管理工作。(4)負責應(yīng)收賬款的管理工作。

附加:(5)及時辦理存貨出入庫手續(xù),審核存貨出入庫原始單據(jù),定期編報存貨分析表。

(6)部門領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他事項。

4、存貨核算主管崗位職責(材料會計)

存貨業(yè)務(wù)審核、制單;存貨收發(fā)存核算及各類存貨明細賬的登記;存貨的盤點與帳實核對 職責:(1)負責做好存貨的分類和規(guī)劃工作:包括核對、核銷及科目歸類工作。

(2)認真審核存貨出入庫手續(xù)是否完備。

(3)負責公司存貨收、發(fā)、存的錄入及其賬務(wù)處理工作,準確及時做好存貨采購、收、發(fā)、存的明細及總分類核算,做到賬賬相符。

(4)負責定期與庫房存貨賬進行核對,做到賬賬相符,參與定期及不定期實物盤點,核對賬實是否相符。

(5)負責編制存貨報表。(6)部門領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他事項。

5、成本費用核算崗位職責(成本會計)

生產(chǎn)成本和期間費用業(yè)務(wù)的審核、制單;生產(chǎn)成本的計算;成本費用明細賬的登記

職責:(1)認真審核費用報銷單據(jù)做到單據(jù)合法、數(shù)據(jù)準確。做好憑證、單據(jù)的整理工作。

(2)對完成審批的原始憑證準確及時地進行成本費用賬務(wù)處理工作。(3)負責工資計算及的賬務(wù)處理包括個人所得稅的計算工作。(4)負責及時收集各型號產(chǎn)品的成本資料。

(5)及時準確整理各產(chǎn)品成本資料、編制產(chǎn)品計劃成本。

(6)負責對各產(chǎn)品進行進行跟蹤,及時調(diào)整產(chǎn)品成本,使成本核算有序進行。

(7)及時進行產(chǎn)品成本分析,編寫成本分析報告。(8)部門領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他事項。

6、銷售及稅務(wù)會計職責(稅務(wù)會計)

銷售收入、成本、稅金的業(yè)務(wù)審核、制單;銷售成本計算和銷售稅金計提;發(fā)票管理;申報納稅;銷售收入、成本明細賬的登記。

職責:(1)準確及時進行銷售收入、成本、稅務(wù)賬務(wù)處理工作。(2)及時準確做好納稅申報(包括個人所得稅),做好對稅務(wù)機關(guān)的協(xié)調(diào)聯(lián)絡(luò)工作。

(3)做好專用發(fā)票及其他發(fā)票的領(lǐng)用、開具、保管工作。(4)做好有關(guān)稅務(wù)檢查的接待、解釋等工作。(5)部門領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他事項。

7、出納工資核算職責(出納)現(xiàn)金、銀行存款收付業(yè)務(wù)的審核、制單;日記賬的登記;與銀行對賬;保管現(xiàn)金和有價證券

職責:(1)協(xié)助部門經(jīng)理做好資金的調(diào)配管理。

(2)按照國家有關(guān)現(xiàn)金管理和銀行結(jié)算制度的規(guī)定,及時準確辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。

(3)及時做好現(xiàn)金日記賬并對現(xiàn)金賬實進行核對,做到日清月結(jié)。(4)負責銀行賬核對,做好銀行余額調(diào)節(jié)表并做好未達賬項的后續(xù)工作。(5)掌握銀行存款余額,嚴禁簽發(fā)空頭支票,嚴禁出租出借銀行賬戶。(6)及時取回各銀行回單交會計記賬。

(7)負責保管各種有價證券,保管其工作相關(guān)的印章和空白支票。(8)定期進行個人備用金的核對工作,督促借款人員及時報賬或退款。(9)認真準確做好公司工資報表的編制及發(fā)放工作。

(10)負責固定資產(chǎn)的核算、管理與折舊的計提(不同企業(yè)視具體情況調(diào)整)(11)部門經(jīng)理交辦的其他事項。

第四篇:防偽稅控系統(tǒng)常見問題匯總

防偽稅控系統(tǒng)常見問題匯總

一、開票軟件:

1、如果企業(yè)在使用windows版開票軟件時更換了主機,應(yīng)如何保留已開發(fā)票數(shù)據(jù)?

答:在原來的開票機上先進行“數(shù)據(jù)備份”操作,將當前的數(shù)據(jù)備份到硬盤上,然后在執(zhí)行“軟盤備份”,將備份的數(shù)據(jù)壓縮、拷貝到軟盤中。更換電腦后進行“軟盤恢復(fù)”操作即可。

2、進入開票系統(tǒng)時提示“納稅登記號錯或已改變”怎么解決?

答:一般是在系統(tǒng)注冊時登記號于企業(yè)實際稅號不符。重新做系統(tǒng)注冊,輸入正確的稅務(wù)登記號。

3、重裝開票軟件,用戶忘了備份數(shù)據(jù)。

答:進行發(fā)票修復(fù),可以找回發(fā)票,但是不能查看明細數(shù)據(jù),可以報稅。

4、進入開票系統(tǒng)時,系統(tǒng)提示“寫FLASH錯”、“累加和錯”、“日歷時鐘錯”、“加密算發(fā)錯”、“年基超出范圍”,如何處理?

答:出現(xiàn)以上提示,可先將此卡重新發(fā)行,如果重新發(fā)行還不能解決問題,則需更換金稅卡。

5、如果企業(yè)已經(jīng)購買發(fā)票但沒有及時的讀入,到抄稅期或鎖死期才發(fā)現(xiàn),如何處理?

答:① 已到抄稅期或鎖死期時,如果企業(yè)先進行“抄稅處理”操作,則系統(tǒng)會自動將購票信息讀入到金稅卡中。無需其他操作。

② 已到抄稅期未到鎖死期時未抄稅前開票功能被禁用,但此時金稅卡底未被鎖死,發(fā)票讀入功能可用,直接讀入即可。若已到鎖死期,就只能在抄稅時自動讀入。

6、在進入客戶編碼、商品編碼設(shè)置時發(fā)現(xiàn)無法進行添加、修改、刪除等操作,怎么解決?

答:此為進入編碼設(shè)置窗口后未點擊編輯按鈕,未使窗口處于可編輯狀態(tài)造成的,只需點擊編輯按鈕,即可進行相關(guān)的編輯操作。

7、如果企業(yè)有不同的多個地址、開戶銀行帳號,如何輸入?

答:在地址欄或銀行帳號欄先輸入一行,回車后再輸入第二行即可。

8、使用中出現(xiàn)點擊系統(tǒng)主菜單及導(dǎo)航圖中的功能按鈕均不會生效,是何原因?

答:這種情況通常是因為用戶已經(jīng)打開某個窗口正在運行,但該窗口被最小化且隱藏在任務(wù)欄附近,而用戶誤以為尚未打開過運行窗口,所以又要執(zhí)行新的任務(wù),就會出現(xiàn)上述現(xiàn)象。解決辦法就是先將最小化的窗口關(guān)閉,再執(zhí)行其它任務(wù)。

9、登錄開票系統(tǒng)時出現(xiàn)錯誤提示,如:金稅卡開啟失敗、IC卡確認錯等,導(dǎo)致無法登錄,有哪些原因?

答:出現(xiàn)這類提示的原因通常有:

① 操作員在登錄開票系統(tǒng)時沒有插入企業(yè)IC卡

② 所插入的IC卡與金稅卡不匹配

③ 金稅卡或IC卡壞

10、執(zhí)行“報稅處理抄報稅管理抄稅處理”操作時,提示重復(fù)抄稅,怎么辦?

答:如果IC卡上有上期抄稅后的稅額還沒到稅務(wù)局去報,則本期執(zhí)行報稅處理抄報稅管理抄稅處理操作時,會提示重復(fù)抄稅信息。解決辦法就是拿IC卡到稅務(wù)局去報稅,將IC卡上的上期稅額清除掉,本期就可正常抄稅了。

11、在開票系統(tǒng)中,讀入新購發(fā)票時卻提示發(fā)票流水號已讀走,為什么?

答:原因有兩個方面:一是購票不成功,IC卡中沒有發(fā)票信息;二是企業(yè)已到抄稅期,企業(yè)購買發(fā)票后直接執(zhí)行了抄稅寫IC卡功能,而沒有先做讀入新發(fā)票操作,抄稅完畢再執(zhí)行該功能,就會出現(xiàn)以上提示。

解決辦法:原因一,企業(yè)可持IC卡到稅務(wù)機關(guān)購買新發(fā)票;原因二,企業(yè)可在“發(fā)票領(lǐng)用管理發(fā)票庫存查詢”處查看,實際上新購發(fā)票在執(zhí)行抄稅操作時已自動讀入金稅卡內(nèi),不用再執(zhí)行讀入操作了。

12、增加分開票機時,應(yīng)注意些什么?

答:增加分開票機前,一定要先看是否已到報稅期,如果已到報稅期,應(yīng)先執(zhí)行報稅,然后再增加分開票機。否則增加分開票機后,由于增加的開票機不提示抄稅,而在主開票機抄稅時又要求你匯總新增加的開票機的抄稅數(shù)據(jù),造成無法匯總的情況。如果出現(xiàn)這種情況后,只能先取消新增的分開票機,待抄完稅后再增加。

13、進行“已開發(fā)票作廢”操作時,系統(tǒng)提示:“當前發(fā)票庫中沒有符合條件的發(fā)票”,如何處理?

答:①.企業(yè)還未開具過發(fā)票,發(fā)票數(shù)據(jù)庫為空。

②.違反了“誰開具,誰作廢”的原則。系統(tǒng)中對已開發(fā)票作廢必須本著“誰開的發(fā)票只能由誰作廢”原則,例如,某開票員開的發(fā)票,只能由該開票員作廢,其他開票員或系統(tǒng)管理員都無法作廢此發(fā)票。如果某開票員還未開具過發(fā)票,則執(zhí)行已開發(fā)票作廢操作時就會出現(xiàn)此提示,表明該開票員目前沒有可以作廢的已開發(fā)票。

14、在匯總發(fā)票中 金額、稅額相差一分錢。

答:此為計算機計算精度高造成的,此誤差在允許范圍內(nèi),為正常現(xiàn)象,超過一定范圍會出現(xiàn)提示不會打印。

15、每月的報稅起始日,用戶及時進行了抄稅處理后繼續(xù)開票,但10天的報稅期限過后,發(fā)票填開、讀入新發(fā)票等業(yè)務(wù)操作無法進行了,如何解決?

答:企業(yè)每月及時抄稅后,應(yīng)該在規(guī)定的報稅期限內(nèi)到稅務(wù)機關(guān)報稅。如果企業(yè)抄稅后逾期未去報稅,則開票系統(tǒng)進入鎖死期,金稅卡被鎖死,發(fā)票填開、讀入、退回等操作都無法進行。此時,企業(yè)必須持抄稅后的IC卡到稅局報稅成功,重新進入開票系統(tǒng)即可恢復(fù)正常操作。

16、進行發(fā)票填開時系統(tǒng)提示“金稅卡寫入?yún)^(qū)已滿,不能開票”,怎么處理?

答:出現(xiàn)此提示表明金稅卡中當月開具的發(fā)票已經(jīng)達到1000張,這是金稅卡的最大容量。如果企業(yè)開票量大于1000張就必需申請分機。

17、每月報稅起始日,用戶進行發(fā)票填開時,系統(tǒng)提示“金稅卡已到抄稅期,請您及時抄稅”,是何原因?應(yīng)如何解決

答:為嚴格控制企業(yè)按時抄報稅,本系統(tǒng)在每月報稅起始日未抄稅的,發(fā)票填開功能將被禁用。如果每月報稅起始日到來時,企業(yè)未抄稅就要開票系統(tǒng)就會彈出此提示,表示發(fā)票填開功能已被禁用,此時,只要企業(yè)執(zhí)行了抄稅處理操作及時抄稅后,系統(tǒng)即恢復(fù)正常,發(fā)票填開功能可用。

18、如何開具上的負數(shù)發(fā)票。

答:無法調(diào)出正數(shù)發(fā)票的資料。但直接填寫即可。

19、在抄稅期間遇到IC卡損壞、金稅卡損壞、或者硬盤損壞等意外情況應(yīng)如何處理?

答:① IC卡損壞時,先更換IC卡,然后進入系統(tǒng)利用抄上月舊稅功能,在抄一次稅即可。

② 金稅卡壞時,應(yīng)先換金稅卡,然后帶本月所有的存根聯(lián)到當?shù)囟惥诌M行掃描補錄。

③ 硬盤損壞時,更換硬盤后,可利用開票軟件中的發(fā)票修復(fù)功能,修復(fù)硬盤中的數(shù)據(jù)。

20、到稅局購買了發(fā)票后,回來開票時還是提示“金稅卡中沒有可用發(fā)票”,什么原因?

答:用戶在購買發(fā)票后必須先將IC卡中的發(fā)票讀入到金稅卡中,利用“發(fā)票讀入”功能。

21、在填開發(fā)票或在輸入數(shù)字時,小數(shù)點打不上去,如何處理?

答:這主要是因為輸入法不是英數(shù)狀態(tài),切換到英數(shù)狀態(tài)。

22、設(shè)置的客戶編碼不能保存,保存時出現(xiàn)“內(nèi)存錯誤”。

答:此種情況是開票軟件損壞,備份數(shù)據(jù)后重新安裝開票軟件。

23、開票軟件不能啟動,進入不了系統(tǒng),或者進入系統(tǒng)后死機。藍屏出錯

答:重裝開票軟件,如果還是不行,就重裝操作系統(tǒng),再重裝開票軟件,然后恢復(fù)備份,一般都能解決問題。

24、進入防偽開票時,出現(xiàn)“銷項發(fā)票明細不能獨占打開”錯誤。

答:一般是因為在使用開票軟件突然斷電所造成的,重新安裝防偽開票軟件。

25、用戶在初始化后,發(fā)現(xiàn)發(fā)票管理、報稅處理無法使用,是什么原因?

答:這是因為在進行了初始化后,但尚未執(zhí)行“結(jié)束初始化”。只要執(zhí)行“結(jié)束初始化”后即可進行業(yè)務(wù)正常處理。

26、填開發(fā)票時,價稅合計或密文區(qū)不顯示。

答:直接打印即可。

27、開票界面字號變大,屏幕畫面顯示不下,需用滾動條。

答:進入控制面板/顯示選項,將屏幕分辨率設(shè)定為800×600即可。

28、上月發(fā)票已開完,本月購買發(fā)票并填開時的發(fā)票號碼卻是上月的。

答:將上月的發(fā)票卷IC卡退回,拿到稅局作退票。

29、不能填開負數(shù)發(fā)票。

答:先運行軟盤備份,重新安裝防偽開票,再運行軟盤恢復(fù)就可以了(這種方法只能解決部分機)。

30、金稅卡修復(fù)發(fā)票后,本人開具的發(fā)票本人卻不能作廢。

答:這是屬于個別現(xiàn)象,只要用管理員身份進去就可以解決了。

31、企業(yè)在進行了報稅成功后,在狀態(tài)查詢中顯示已到鎖死期,該怎樣處理?

答:報稅成功后,需要重新登錄開票系統(tǒng),這樣才能解鎖;如果重新登錄后,系統(tǒng)仍然鎖死則只能將金稅卡進行重新發(fā)行。

二、納稅申報問題

1、在做納稅申報表時,第14欄的進項稅額轉(zhuǎn)出的金額怎樣輸入?

答:從納稅申報表附列資料表二中的13欄轉(zhuǎn)過來的,而表二中的13欄是通過14、15、16、17、18、19、20、21欄相加所得的(而這些欄目可以直接手工錄入)

2、在做納稅申報表主表時,第9欄和第10欄的免稅貨物和免稅勞務(wù)的金額怎樣輸入?

答:從“銷項發(fā)票管理”下“其他應(yīng)稅項目管理”內(nèi)輸入單據(jù),并要選中?不開票項目,視同銷售?選項,然后選擇“一般”,選“免稅”,選“貨物”或“勞務(wù)”即可在生成申報表時主表第9、10欄中顯示出數(shù)據(jù)。

3、在做申報表時審核完所有附列資料表及主表后在“申報主界面”下“生成申報盤”按鈕不會被激活?

答:除了審核完所有附列資料表及主表,還需要審核“申報情況說明”、“資產(chǎn)負責表”、“損益表”之后“申報主界面”下“生成申報盤”按鈕才會被激活。就是說必須將本月所有的申報表及其附列資料全部做好后才可以做“生成申報盤”,特別注意的是“申報情況說明表”,就是本月沒有數(shù)據(jù)也要生成一張空表

4、做報表時當審核完一張報表后想再次修改卻發(fā)現(xiàn)無法進行修改?

答:當審核完一張報表后想再次修改需要點擊“復(fù)查”按鈕去掉審核狀態(tài),然后再點擊“修改”按鈕才可以進行修改。

5、點擊“生成申報盤”按鈕生成申報盤后或生成其中一些報表后發(fā)現(xiàn)進項數(shù)據(jù)或銷項數(shù)據(jù)有錯誤想修改,但系統(tǒng)提示“當前會計期間正準備報表,不準修改發(fā)票和憑證資料”?

答:生成申報盤、報表后無法修改發(fā)票和憑證資料,如果想修改發(fā)票和憑證資料則需將本期生成的所有報表全部刪除后才可以修改發(fā)票和憑證資料。

7、上月申報成功,本月在輸入進項發(fā)票和銷項發(fā)票的時候提示“當前期間正在準備報稅資料,不能修改發(fā)票及憑證資料”?

答:在“納稅申報”下“納稅申報主界面”內(nèi)選擇“完稅”按鈕即可。另外需要注意的是每個月申報成功后,一定要選擇“完稅”按鈕進行完稅操作。

8、在點了“生成申報盤”或“完稅”后如果發(fā)現(xiàn)報表中的數(shù)據(jù)需要修改時,提示“當前期間正在準備報稅,不能修改報表及發(fā)票資料” 或“當前會計期間已經(jīng)報稅,不能修改”無法修改報表?

答:先進入納稅申報向?qū)Ы缑妫绻恰吧缮陥蟊P”就點“重填申報表”;如果是“完稅” 就點“撤消申報”然后再修改相應(yīng)的報表。進入報表后需要先點“復(fù)查”再點“修改”。

9、申報表27欄“本期已繳稅額”如何輸入?

答:要將稅額拆分在“納稅申報表的第28、29、30、31欄中輸入(要根據(jù)本企業(yè)的實際情況來輸入)

10、在申報時提示申報表25欄數(shù)字不正確,如何修改?

答:第一次使用申報系統(tǒng)進行電子申報的企業(yè)在申報初始化時將正確數(shù)字填入初始化表32欄。日常使用的企業(yè)在納稅申報調(diào)整單第32欄進行調(diào)整。

11、填表時容易出錯的地方

答:① 上期留抵稅額(13欄)是上個月的期未留抵稅額(20欄)轉(zhuǎn)過來,② 期初未繳稅額(25欄)是上個月的期未未繳稅額(32欄)轉(zhuǎn)過來,此數(shù)據(jù)是在初始化表或納稅申報調(diào)整單中填入。

③ 本期已繳稅額(27欄)拆分在(28欄、29欄、30欄、31欄)填入,免抵退辦法出口貨物銷售額在主表第七欄,免稅貨物及勞務(wù)銷售額,在銷項發(fā)票管理的其它應(yīng)稅項目管理中填寫。

④ 進項稅額轉(zhuǎn)出額在“附列資料二”中“進項稅額轉(zhuǎn)出” 部分填入

⑤ 資產(chǎn)負責表中的本年利潤合計填入未分配利潤中(56欄)

12、如何刪除進項發(fā)票?

答:首先在“進項發(fā)票管理”下“防偽稅控進項專用發(fā)票管理”查詢?nèi)堪l(fā)票,然后選擇要刪除的發(fā)票點擊“分類”按鈕,再選擇“刪除所選擇的發(fā)票”即可。

13、三資企業(yè)直接出口和轉(zhuǎn)廠出口的金額如何區(qū)分填寫?

答:直接出口的金額在納稅申報表的第7欄“免抵退辦法出口貨物銷售額”內(nèi)直接輸入,轉(zhuǎn)廠出口的金額在納稅申報表的第8欄“免稅貨物及勞務(wù)銷售額”內(nèi)體現(xiàn),從“銷項發(fā)票管理”下“其他應(yīng)稅項目管理”內(nèi)輸入單據(jù),并要選中?不開票項目,視同銷售?選項,然后選擇“一般”,選“免稅”,選“貨物”或“勞務(wù)”即可。

14、不允許抵扣的電費在哪錄入?

答:在表二中的進項稅額轉(zhuǎn)出中錄入

15、在導(dǎo)入進項發(fā)票數(shù)據(jù)時提示“當前會計期間xx月xx日不能小于當月報稅日期xx月xx日”或“文件格式不對”?

答:此種情況一般是稅局提供的進項通過的數(shù)據(jù)文件有問題。如提示“當前會計期間xx月xx日不能小于當月報稅日期xx月xx日”則可能是初始化月份錯誤(比如初始化10月后,又導(dǎo)入10月的數(shù)據(jù)是就會出現(xiàn)以上提示)。

16、海關(guān)完稅憑證時,海關(guān)編碼無法輸入。

答:在“公司資料設(shè)置”中,輸入對應(yīng)納稅人海關(guān)編碼。

17、本期認證相符但企業(yè)不抵扣(或永遠不抵扣),應(yīng)如何操作?

答:先導(dǎo)入進項發(fā)票,然后在查詢出該張發(fā)票,通過分類按鈕將其設(shè)為暫不抵扣(或永遠不抵扣)即可。

18、在電子申報系統(tǒng)中輸入運輸發(fā)票時,其中“運輸單位主管稅局名稱”和“代碼”如何填寫?

答:在正規(guī)的運輸發(fā)票都可以找到相應(yīng)的信息進行輸入。

19、手工版的普通發(fā)票從什么地方輸入到電腦中?

答:從“銷項發(fā)票管理”下“其他應(yīng)稅項目管理”中錄入,并選擇普通銷售發(fā)票

20、當導(dǎo)入了開票系統(tǒng)中開票數(shù)據(jù)并且保存后,再次使用“航天Windows版開票數(shù)據(jù)導(dǎo)入”界面時看不到剛才導(dǎo)入的銷項數(shù)據(jù)?

答:“航天Windows版開票數(shù)據(jù)導(dǎo)入”的功能是導(dǎo)入數(shù)據(jù),如果需要查詢已經(jīng)導(dǎo)入的數(shù)據(jù)則需到“銷項發(fā)票管理”下“防偽稅控銷項專用發(fā)票管理”內(nèi)選擇“查詢”按鈕,然后選擇“全部”按鈕即可。

21、在“其他應(yīng)稅項目管理”內(nèi)輸入金額、稅額后點擊保存按鈕,為什么提示“應(yīng)稅貨物一定要輸稅目明細資料”?

答:在“其他應(yīng)稅項目管理”內(nèi)輸入金額時,應(yīng)該在憑證的下面稅目明細內(nèi)輸入稅目編號、名稱、金額、稅額才可以保存。

22、在做“專用發(fā)票明細稅目匯總修復(fù)”時輸入總金額和稅額保存后會彈出對話框提示“稅目資料不正確”?

答:輸入“專用發(fā)票明細稅目匯總修復(fù)”時必須輸入明細稅目才可以保存。

23、如何將導(dǎo)入的銷項發(fā)票查詢出來?如何修改報稅期?

答:① 在“銷項發(fā)票管理”的“防偽稅控專用發(fā)票管理”點擊“查詢”按鈕并選擇“全部” 按鈕即可查詢出全部的發(fā)票。

② 如需修改報稅期,先選中需修改報稅期的發(fā)票,在點擊“分類”按鈕,選擇“將當前所選發(fā)票分配報稅期間”即可修改報稅期。

24、補錄銷項發(fā)票時需要注意那些問題。

答:在補錄銷項發(fā)票時所有軟件要求的數(shù)據(jù)必須填寫,其中注意的是先設(shè)置好“產(chǎn)品|勞務(wù)資料”及“客戶資料”,錄入時注意開票日期、稅率、申報月份、密文、產(chǎn)品明細。

25、做完初始化,然后做其它項目時,系統(tǒng)會彈出提示框說系統(tǒng)還未初始化?

答:沒有做完納稅申報初始化或做初始化后未點擊審核按鈕。

26、在進行“航天Windows版開票數(shù)據(jù)導(dǎo)入”操作時,系統(tǒng)會提示“開票系統(tǒng)中的商品稅目不正確”,不能導(dǎo)入發(fā)票?

答:這是因為開票軟件中已開發(fā)票的稅目與電子申報中的稅目不同造成的,在進行開票系統(tǒng)稅目初始化——已開發(fā)票稅目調(diào)整時必須選擇所有已開發(fā)票并修改成現(xiàn)在的稅目才可以。

27、企業(yè)做了系統(tǒng)注冊后為什么軟件界面左上角及提示行始終出現(xiàn)系統(tǒng)尚未注冊?并經(jīng)常提示要求注冊?

答:此情況是正常的,以后輸入注冊碼后就不會出現(xiàn)此情況。

28、做當月的報表時,當月數(shù)沒有累計進累計數(shù)中?

答: 一般是軟件問題,需要重裝申報軟件。

29、輸入“進項發(fā)票”“銷項發(fā)票”后,做到“納稅申報”中報表時,里面沒有進項和銷項的數(shù)據(jù)怎么辦?

答:首先進入“申報主界面”把所有的報表刪除,把所有進、銷項發(fā)票查詢出來,先檢查發(fā)票抵扣或申報月份并修改

30、輸入數(shù)字時,系統(tǒng)提示“is not a valid floating point value for field ?C1401?”?

答:多輸入了小數(shù)點,比如:44.12輸成了44.12.00。只要刪除重輸就可以了。

31、查補稅的處理:

答:第一種情況:稽核補稅

一、補銷項:

以調(diào)增2004年1月的銷售收入1,000,000元為例,補稅通知書錄入日期為2004年6月7日(該企業(yè)已完成稅款所屬時期5月份的正常申報)。

納稅人電子申報軟件操作:

申報軟件-稅務(wù)憑證管理-納稅申報調(diào)整單中調(diào)整上期(即5月份)期末有關(guān)數(shù)據(jù):

1、2欄銷售收入期末累計數(shù)調(diào)增1000000元,11欄“銷項稅額”期末數(shù)累計數(shù)、19欄“應(yīng)納稅額”期末數(shù)累計數(shù)、24欄“應(yīng)納稅額合計” 期末數(shù)累計數(shù)和32欄“期末未繳稅額”各調(diào)增170000元。

二、進項轉(zhuǎn)出:

轉(zhuǎn)出2004年1月進項稅額1000000元,錄入時間2004年6月7日。該企業(yè)已完成稅款所屬時期5月份的申報。

納稅人申報軟件操作:

申報軟件-稅務(wù)憑證管理-納稅申報調(diào)整單中調(diào)整上期(即5月份)期末有關(guān)數(shù)據(jù):14欄“進項稅額轉(zhuǎn)出”期末累計數(shù)170000元,19欄“應(yīng)納稅額”期末數(shù)累計數(shù)、24欄“應(yīng)納稅額合計” 期末數(shù)累計數(shù)以及32欄“期末未繳稅額”170000元。

三、補稅其它

一般納稅人稽核補繳增值稅時,處理類型不能選取“其他”補銷項不能選“補稅其它”

四、“補稅通知書”如送達后,如補稅稅款清繳入庫,則補稅稅款清繳當月(所屬期)納稅申報表主表第27欄“本期已繳納稅額”本月數(shù)、31欄“本期繳納欠繳稅額”本月數(shù)也會發(fā)生變化。

納稅人電子申報軟件操作中還應(yīng)該在補稅稅款清繳當月(所屬期)納稅申報表主表第31欄“本期繳納欠繳稅額”反映當月清繳補稅額(按例子如補稅通知書6月8日送達,補稅稅款6月10日征收入庫,則電子申報軟件中6月份(所屬期)納稅申報表主表第31欄應(yīng)反映補稅稅款170000元)。

第二種情況:稽核多繳

一、多報銷售:

2004年1月1日多報銷售100000元,多繳通知書錄入時間為2004年6月7日

納稅人電子申報軟件操作:

申報軟件-稅務(wù)憑證管理-納稅申報調(diào)整單中調(diào)整上期(即5月份)期末有關(guān)數(shù)據(jù):

1、2欄同時調(diào)減100000元,11欄“銷項稅額”、19欄“應(yīng)納稅額”、24欄“應(yīng)納稅額合計”調(diào)減17000元,以及32欄“期末未繳稅額”調(diào)減17000元。

二、少報進項:

2004年1月少報進項170000元,錄入時間2004年6月7日

納稅人電子申報軟件操作

申報軟件-稅務(wù)憑證管理-納稅申報調(diào)整單中調(diào)整上期(即5月份)期末有關(guān)數(shù)據(jù):12欄“進項稅額”期末累計數(shù)170000元,同時調(diào)增20欄“期末留抵稅額”170000元。

三、打印機問題

1、打印出的發(fā)票內(nèi)容是亂碼或打印不出,怎麼辦?

答:出現(xiàn)此類問題首先要檢查打印機是否正常,其次檢查計算機是否染上病毒。檢查打印機是否正常,可按如下方法進行:首先退出開票系統(tǒng),在DOS下執(zhí)行DIR>PRN命令,如果打印的內(nèi)容不正常或不能打印,說明打印機與計算機的連接有問題,請檢查打印機電纜是否連好;如果打印的內(nèi)容正確,則可能是計算機有病毒,請檢查計算機是否有病毒。

2、打印發(fā)票時出現(xiàn)第一聯(lián)沒有字而其它聯(lián)有字,怎麼辦?

答:打印機上沒有安裝色帶或色帶破損時,打印的發(fā)票會出現(xiàn)第一聯(lián)沒有字而其它聯(lián)有字的現(xiàn)象。解決辦法:先檢查打印機是否安裝色帶,如果沒有,則安裝色帶;如果有色帶,但色帶破損,則應(yīng)更換色帶。

3、發(fā)票打印時,打印出的票面數(shù)據(jù)字體明顯縮小且整體向左上角移動,為什么?如何解決?

答:出現(xiàn)這種現(xiàn)象,是由于用戶的windows操作系統(tǒng)中將字體設(shè)置為大字體所致。解決辦法:進入windows系統(tǒng),在顯示屬性窗口,點擊高級按鈕,在其中的常規(guī)/顯示/字體大小選項框中選定小字體,將windows的字體設(shè)置改為小字體即可。

4、按打印的時候打印機無動作,無響應(yīng)?

答:此問題有幾種情況;

① 打印機有沒有損壞或有沒有通電;

② 數(shù)據(jù)線有沒有損壞;

③ 驅(qū)動程序有問題或沒有安裝;

④ 電腦主板的打印口損壞。

5、打印機打印發(fā)票位置不準確?

答:① 可以在開票系統(tǒng)內(nèi)調(diào)整打印參數(shù);

② 670K打印機調(diào)整打印頭位置,其它打印機可以調(diào)整進紙位置。

6、在執(zhí)行打印預(yù)覽時無法顯示文件內(nèi)容?

答:重裝打印機驅(qū)動程序。

7、打印機打印出來的字體特別大?

答:在控制面板內(nèi)選擇打印機,再選擇打印機的屬性,將打印機的輸出格式設(shè)置為RAW。

8、打印發(fā)票的時候,打印的字體縮小?

答:此問題一般為670K或KP770的打印機,將打印機面板上的縮小鍵打開了,把縮小或壓縮鍵關(guān)閉即可。另外也可能是windows設(shè)置中把字體設(shè)置成了小字體。

9、打印其它文檔時,只打印一半?

答:把打印機設(shè)置中的紙張設(shè)置為A4紙即可。

10、為什么打印機不能進紙?

答:看是否打在了前進紙,如果是后進紙打到前進紙就可以,另一種看是否是感應(yīng)器損壞,如果損壞就維修或更換。11、670K打印機打印普通文檔打印一半?

答:670K打印機先關(guān)閉打印機,然后按住切紙按鈕開機。

12、打印的文檔中有一條線打印不出來?

答:是打印頭斷針了,換打印頭即可。

13、打印發(fā)票或文檔時,打印的不清楚?

答:一種可能是色帶沒有了,需要更換色帶;另一種是把打印聯(lián)數(shù)調(diào)到七聯(lián)了,比如是四聯(lián)發(fā)票的就調(diào)到2-3就可以。

14、KP770的打印機打印下面一行打印不了?

答:是安裝了1600K或1900K驅(qū)動后打印不出來,更換成KP770的打印機驅(qū)動程序即可。

15、開票軟件中發(fā)票清單能夠打印,但單張發(fā)票不能打印?

答:此種情況是開票軟件損壞,備份數(shù)據(jù)后重新安裝開票軟件。

16、打印機打印發(fā)票時位置不準,最后幾個字符打不出。

答:對于630K和其它普通針打,一個要調(diào)整打印機進紙位置,一個是在軟件中調(diào)整。670K打印機只要在軟件中調(diào)整(如果有字符打不出來,就要調(diào)整打印頭位置)

17、實達NX-500打印機,打印的時候色帶會偏位,導(dǎo)至打印的時候有的字打不出來?

答:經(jīng)檢驗,色帶安裝正常。把色帶取下,重新安裝故障依舊。最后發(fā)現(xiàn),客戶把調(diào)聯(lián)數(shù)的壓桿調(diào)到0的位置。壓力太大,所以打印的時候色帶偏位,打單張紙的時候把壓桿調(diào)到1,打發(fā)票時調(diào)到4,打印正常。

18、打印發(fā)票時,規(guī)格型號欄的規(guī)格型號有部分商品最后面幾個字符打印不出來。

答:填開發(fā)票時,在規(guī)格型號欄中的規(guī)格型號前面加幾個空格。

19、EPSON和KP770打印機打印納稅申報表時只打印一半。

答:在打印機屬性對話框內(nèi)將紙張類型修改成A4紙。

四、一般業(yè)務(wù)問題:

1、如有企業(yè)無意中被盜IC卡,金稅卡、讀卡器專用設(shè)備時,補辦的手續(xù)是什么樣的?

答:如企業(yè)丟失、被盜專用設(shè)備,補辦手續(xù)如下:

① 企業(yè)到分局填寫《丟失、被盜防偽稅控系統(tǒng)專用設(shè)備情況表》一式四聯(lián)

② 到分局,由分局蓋章簽字

③ 再交東莞市國稅局蓋章簽字

④ 最后帶上現(xiàn)金交到正欣科技有限公司進行購買補辦。需交兩聯(lián)《丟失、被盜防偽稅控系統(tǒng)專用設(shè)備情況表》,補辦金稅卡一套為1581元(如丟失金稅卡則需補辦一套),IC卡一張為130元(如丟失IC卡只需補辦IC卡),讀卡器一個為173元(如丟失讀卡器只需補辦讀卡器)。

2、維修金稅卡的過程,及所需時間?

答:壞金稅卡是由我公司統(tǒng)一送到市國稅局進行維修的。一般所需要的時間為2個工作日。

3、企業(yè)培訓完成后急需裝卡的用戶,應(yīng)如何操作?

答:企業(yè)首先需要到所屬國稅分局填寫《防偽稅控企業(yè)認定登記表》然后上交分局,由分局交給東莞市國稅局稅政科,稅政科認定,輸入電腦,然后市局的計算機信息中心根據(jù)電腦內(nèi)的資料和稅政科認定的《防偽稅控企業(yè)認定登記表》來發(fā)行金稅卡。在由我公司去市局領(lǐng)卡,最后通知企業(yè)安裝金稅卡。用戶可以根據(jù)這個流程去追查。

4、企業(yè)在國稅取得一般納稅人資格后,如何申請金稅卡?

答:① 先匯款到廣東粵稅科技有限公司(購買金稅卡的款1581元+服務(wù)費445元/年)

② 再把匯款單傳真至東莞市正欣科技有限公司(傳真:2453637)

③ 由我公司錄入系統(tǒng),對帳成功后我公司會根據(jù)匯款單安排培訓名單,并把培訓名單交給國稅

④ 各企業(yè)等待分局通知培訓時間,在來我公司參加培訓

⑤ 培訓完后等待市局發(fā)行金稅卡,最后由我公司通知企業(yè)裝卡。

防偽稅控WINDOWS版開票子系統(tǒng)常見問題匯總

1、進入系統(tǒng)后,執(zhí)行了“系統(tǒng)初始化”操作,但初始化后,卻發(fā)現(xiàn)“發(fā)票管理”、“抄稅處理”功能模塊不能使用,是什么原因?

這是因為在執(zhí)行了“初始化起”操作后,尚未執(zhí)行“初始化終操作”。只要執(zhí)行“初始化終”操作,就可以進行正常業(yè)務(wù)操作了。

2、企業(yè)在進行了報稅成功后,在狀態(tài)查詢中顯示“已到鎖死期”,該怎樣處理?

報稅成功后,需要重新登錄開票系統(tǒng),這樣才能解鎖;如果重新登錄后,系統(tǒng)仍然鎖死則只能將金稅卡進行重新發(fā)行。

3、企業(yè)在報稅后,進入系統(tǒng)時提示“ERR240,IC卡解密累加和錯”,如何處理?

需持IC到稅務(wù)機關(guān)發(fā)行窗口進行解鎖重寫操作。

5、退出系統(tǒng)時,提示“執(zhí)行了非法操作”,隨后不能進入開票系統(tǒng),怎么辦?

請將數(shù)據(jù)備份,然后重新完全安裝開票系統(tǒng)。

第五篇:申請領(lǐng)購防偽稅控系統(tǒng)材料

申請發(fā)票需要材料

1.企業(yè)基本生產(chǎn)經(jīng)營情況書面報告原件

2.企業(yè)法人、發(fā)票管理員身份證原件和復(fù)印件及資格證復(fù)印件

3.營業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證副本復(fù)印件

4.《稅務(wù)行政許可申請表》

5.《稅務(wù)行政受理通知書》

6.《準予稅務(wù)行政許可決定書》

7.《稅務(wù)文書送達回證》

8.《稅務(wù)行政許可實地核實通知書》

9.《增值稅專用發(fā)票使用申請表》

10.《領(lǐng)購專用發(fā)票領(lǐng)購簿申請表》

11.《一般納稅人認定申請審批表》

12.《增值稅防偽稅控納入申請表 》

以上資料各準備一份

申請領(lǐng)購防偽稅控系統(tǒng)材料

1.企業(yè)基本生產(chǎn)經(jīng)營情況書面報告原件

2.企業(yè)法人、經(jīng)辦人身份證明原件及復(fù)印件

3.《稅務(wù)行政許可申請表》

4.《稅務(wù)行政許可受理通知書》

5.《稅務(wù)文書送達回證》——稅務(wù)行政許可受理通知書

6.《最高開票限額申請審批表》原件三份

7.《納稅人票中核定申請審批表》兩份

8.《納稅人票種核定及最高開票限額實地核查報告》兩份

對以上資料,納稅人書面申請應(yīng)當承諾其內(nèi)容真實、可靠、完整,加蓋公章,其中原件核實后退還企業(yè)。先找專管員簽字-李局簽字蓋章-區(qū)國稅局501室找徐立群簽字再取回《最高開票限額申請審批表》兩份,《納稅人票中核定申請審批表》一份,《納稅人票種核定及最高開票限額實地核查報告》。

永久性修改開票限額所需資料

1.申請領(lǐng)購防偽稅控系統(tǒng)所需資料

2.購、銷合同

臨時修改開票限額所需資料

1.張店國稅臨時修改防偽稅控最高開票監(jiān)控表

2.申請領(lǐng)購防偽稅控系統(tǒng)所需資料

3.單筆銷售額超過已核定的最高開票限額的合同

臨時增加發(fā)票用量所需資料

1.企業(yè)申請

2.購、銷合同

3.專用發(fā)票匯總表

4.《納稅人票種核定申請審批表》

5.《納稅人票種核定及最高開票限額實地核查報告》

6.《增值稅專用發(fā)票領(lǐng)購量核查表》

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