第一篇：銀行內部題庫-銀行業監管指引和辦法[大全]

銀行業監管指引和辦法

一、單選題

1.判斷借款人的還款能力，貸款人應當直接關心的是借款人的()。A.未來利潤 B.未來應收賬款 C.未來現金流量 D.融資能力 答案 C

2.小企業授信工作人員應在授信業務活動中聲明是否為授信申請人的()。A.親屬B.親人 C.合伙人 D.關系人 答案 D

3.商業銀行應在風險可控的前提下，建立()的小企業授信、授權機制。A.同質化 B.市場化 C.差別化 D.靈活化 答案 C

4.商業銀行應建立小企業授信管理部門和專業隊伍。小企業授信業務應實行()制，堅持雙人進行業務調查。A.雙人負責 B.客戶經理 C.行長負責 D.風險可控 答案 B

5.客戶經理應根據調查核實的信息，編制有關小企業或其業主或主要股東的（），作為分析客戶財務狀況和償還能力的主要依據。A.資產負債表和利潤表 B.利潤表和現金流量表 C.資產負債表和現金流量表 D.資產負債表、利潤表和現金流量表 答案 C

6.商業銀行應建立小企業授信工作盡職評價制度及()，明確規定各授信部門、崗位的職責和盡職要求，對違法、違規造成的授信風險進行責任認定，并按規定對有關責任人進行處理。A.授信審批流程制度 B.授信審批責任制度 C.相應的權力與義務 D.相應的問責與免責制度 答案 D

7.商業銀行（）應將操作風險作為商業銀行面對的一項主要風險，并承擔監控操作風險管理有效性的最終責任。A.股東大會 B.理事會 C.董事會 D.監事會 答案 C

8.商業銀行應當根據各分支機構和業務部門的經營管理水平、風險管理能力、地區經濟和業務發展需要，建立相應的()體系，實行統一法人管理和法人授權。A.授權 B.授權和授信 C.授權和轉授權 D.授信和轉授信 答案 A

9.商業銀行應當建立有效的核對、監控制度，對各種賬證、報表定期進行核對，對現金、有價證券等有形資產及時進行盤點，對柜臺辦理的業務實行復核或事后監督把關，對重要業務實行（）的制度，對授權、授信的執行情況進行監控。A.行長負責 B.受權人負責 C.領導集體負責 D.雙簽有效 答案 D

10.商業銀行的內部審計應當具有充分的獨立性，實行全行系統垂直管理。下級 機構內部審計負責人的聘任和解聘應當由上一級內部審計部門負責，總行內部審計負責人的聘任和解聘應當由（）負責。A.監事會 B.董事會 C.股東大會 D.董事會或監事會 答案 B

11.商業銀行在辦理代客資金業務時，應當了解客戶（），向客戶充分揭示有關風險，獲取必要的履約保證，明確在市場變化情況下客戶違約的處理辦法和措施。A.風險承受能力 B.從事資金交易的權限和能力 C.認可的資金損失底線 D.誠信度 答案 B

12.商業銀行應當認真遵循“了解你的客戶”的原則，注意審查客戶資金來源的真實性和合法性，提高對（）的鑒別能力，防止犯罪分子進行洗錢活動。A.可疑資金 B.不法交易 C.可疑交易 D.異常資金往來 答案 C

13.商業銀行發行借記卡，應當按照（）規定開立賬戶。A.實名制 B.個人結算賬戶開立 C.個人賬戶開立 D.儲蓄管理 答案 A

14.商業銀行開辦保管箱業務，應當在場地、設備和處理軟件等方面符合（），對用戶身份進行核驗確認。A.商業銀行標準 B.公安機關標準 C.國家安全標準 D.國家安檢標準 答案 C

15.商業銀行應當明確關鍵崗位及其控制要求，關鍵崗位應當實行定期或不定期的人員輪換和（）制度。A.帶薪休假 B.強制休假 C.崗位交流 D.輪崗 答案 B

16.集團客戶授信風險暴露后，商業銀行在對授信對象采取清收措施的同時，應特別關注集團客戶（）。A.內部關聯方之間的關聯交易 B.內部關聯方之間的資產轉移 C.內部關聯方之間的攻守同盟 D.內部關聯方共同逃廢債行為 答案 A

17.商業銀行通過信貸管理信息系統應能夠有效識別集團客戶的各關聯方，能夠使商業銀行（）共享集團客戶的信息，能夠支持商業銀行全系統的集團客戶貸款風險預警。A.總行 B.總行和一級分行 C.各個機構 D.總行職能部門和一級分行職能部門 答案 C

18.商業銀行在給集團客戶授信前，應通過查詢貸款卡信息及其他合法途徑，充分掌握集團客戶的負債信息、關聯方信息、對外對內擔保信息和訴訟情況等重大事項，防止對集團客戶()。A.多頭授信 B.過度授信 C.不適當分配授信額度 D.授信逆程序操作 答案 B

19.商業銀行對客戶調查和客戶資料的驗證應以（）。A.實地調查為主 B.間接調查為主 C.實地調查為主、間接調查為輔 D.間接調查為主、實地調查為輔 答案 C

20.商業銀行應（）授信工作盡職調查崗位，明確崗位職責和工作要 求。A.設立獨立的 B.按工作需要設立 C.按本行實際設立 D.按照工作重要性和復雜程度設立 答案A

21.商業銀行授信管理工作中，客戶資料如有變動，商業銀行應要求客戶（），進一步核實后在檔案中重新記載。A.提供法律依據 B.提供書面報告 C.提前歸還貸款 D.取消授信額度 答案B

22.銀行業金融機構內部審計人員原則上按員工總人數的（）%配備，并建立內部崗位輪換制。A.1 B.2 C.3 D.5 答案 A

23.銀行業金融機構內部審計工作應當獨立于經營管理，以（）為導向，確保客觀公正。A.效益 B.效率 C.風險 D.內控 答案 C

24.貸款進行分類時，要以評估借款人的（）為核心。A.還款能力 B.還款意愿C.盈利能力 D.擔保抵押有效性 答案 A

25.借新還舊，或者需通過其他融資方式償還的貸款，應至少劃分為（）類。A.正常B.關注 C.次級 D.可疑 答案 B

26.改變貸款用途的貸款，至少應劃分為（）類。A.正常 B.關注 C.次級 D.可疑 答案 B

27.違反國家有關法律和法規發放的貸款，至少應劃分為（）類。A.正常 B.關注C.次級 D.可疑 答案 B

28.重組后的貸款如果仍然逾期，或者借款人仍然無力歸還貸款，應至少歸為（）類。A.正常 B.關注 C.次級 D.可疑 答案 D

29.商業銀行應至少每（）對全部貸款進行一次分類。A.月 B.季度C.半年 D.年 答案 B

30.借款人利用合并、分立等形式惡意逃廢銀行債務，本金或者利息已經逾期的貸款，應至少歸為（）類。A.正常 B.關注 C.次級D.可疑 答案 C

31.經濟適用住房開發貸款期限一般為（）。A.2年 B.3年 C.4年 D.5年 答案 B

32.經濟適用住房開發貸款期限最長不超過（）。A.2年

B.3年 C.4年 D.5年 答案 D

33.經濟適用住房開發貸款利率按中國人民銀行利率政策執行，可適當下浮，但下浮比例不得超過（）。A.5% B.10% C.15% D.20% 答案 B 34.汽車貸款的貸款期限（含展期）不得超過（）。A.2年 B.3年 C.4年 D.5年 答案 D

35.汽車貸款中經銷商汽車貸款的貸款期限不得超過（）。A.1年 B.2年 C.3年 D.5年 答案 A

36.商業助學貸款的期限原則上為借款人在校學制年限加（）。A.3年 B.4年 C.5年 D.6年 答案 D

37.商業助學貸款的利率按中國人民銀行規定的利率政策執行，原則上（）。A.不上浮 B.可上浮5% C.可上浮10% D.可下浮5% 答案 A

38.商業助學貸款借款人如不能在合同規定期限內按期償還貸款本金，應提前向貸款人申請展期，貸款展期僅限（）。A.一次 B.二次 C.三次 D.四次 答案 A

39.抵債資產收取后應盡快處置變現。以抵債協議書生效日，或法院、仲裁機構裁決抵債的終結裁決書生效日，為抵債資產取得日，不動產和股權應自取得日起（）內予以處置。A.1年 B.2年 C.3年 D.半年 答案 B

40.銀行以抵債資產（）為所抵償貸款的停息日。A.取得日 B.變現日 C.處置日 D.出租日 答案 A

41.開展電子銀行業務的金融機構，應根據其電子銀行發展和管理的需要，至少每（）對電子銀行進行一次全面的安全評估。A.1年

B.2年 C.3年 D.5年 答案 B

42.金融機構的電子銀行安全評估，應接受（）的監督指導。A.中國人民銀行B.財政部 C.中國銀監會 D.國務院 答案 C

43.不良金融資產中不良債權主要包括銀行持有的()，金融資產管理公司收購或接收的不良金融債權，以及其他非銀行金融機構持有的不良債權。A.次級、可疑及損失類貸款 B.次級類貸款 C.可疑類貸款 D.損失類貸款 答案 A

44.貸款人對質押的單位定期存單及借款人或第三人提供的預留印鑒和密碼等應妥善保管，因保管不善造成其丟失、毀損或泄密的，由()承擔責任。A.貸款人 B.經辦人 C.客戶經理 D.行長 答案 A

45.出質人合并、分立或債權債務發生變更時，貸款人()單位定期存單所代表的質權。A.不再擁有 B.仍然擁有 C.視情況而定 D.以上都不對 答案 B 46.股份制商業銀行董事會對（）負責，并依據《中華人民共和國公司法》和商業銀行章程行使職權。A.高管層 B.股東大會 C.客戶 D.監事會 答案

B

47.董事會會議包括董事會例會和董事會臨時會議。董事會應當根據商業銀行的需要召開董事會會議，但應當至少每年召開()董事會例會。A.二次 B.三次 C.四次 D.五次 答案 C

48.貸款人應建立完善的（），落實具體的責任部門和崗位，全面審查流動資金貸款的風險因素。A.激勵約束機制 B.風險評價機制 C.報告和糾正機制 D.貸款操作規范 答案 B 49.（）以內（含）的個人貸款，展期期限累計不得超過原貸款期限。A.三個月 B.六個月 C.一年 D.兩年 答案 C

50.流動資金貸款不得用于（）等投資，不得用于國家禁止生產、經營的領域和用途。A.固定資產、股權 B.固定資產、擴大再生產 C.股權、擴大再生產D.固定資產 答案 A

51.對借款人確因暫時經營困難不能按期歸還固定資產貸款本息的，貸款人可與借款人協商進行（）。A.貸款展期 B.市場化處置 C.貸款重組 D.核銷 答案 C

52.固定資產貸款人應在合同中與借款人約定對借款人相關賬戶實施監控，必要時可約定專門的貸款發放賬戶和（）。A.借款人賬戶 B.還款準備金賬戶 C.支付賬戶 D.資金回籠賬戶 答案 B

53.以保證方式擔保的個人貸款，貸款人應由不少于（）名信貸人員完成。A.1 B.2 C.3 D.4 答案 B

54.個人貸款借款人無法事先確定具體交易對象且金額不超過()人民幣可以采取自主支付方式。A.30萬元 B.40萬元 C.50萬元 D.60萬元 答案 A

56.采取借款人自主支付的,貸款人應與借款人在借款合同中事先約定,要求借款人或告知貸款人（）貸款資金支付情況。A.不定期報告 B.定期報告 C.長期報告 D.短期報告 答案 B

57.借款人自主支付是指貸款人根據借款人的提款申請將貸款資金直接發放至(),并由借款人自主支付給符合合同約定用途的借款人交易對象。A.賣方賬戶 B.發展商賬戶 C.第三方賬戶 D.借款人賬戶 答案 D

58.固定資產貸款貸后管理的重點是固定資產投資項目或借款人的()。A.擔保情況 B.現金流情況 C.項目進展情況 D.信用情 況 答案 B

59.下列關于貸款發放和支付的說法錯誤的是()。A.無論是貸款人受托支付和借款人自主支付,在貸款人同意發放貸款之前,必須對發放條件進行審核 B.貸款發放和支付的審核工作可以由同一崗位實施 C.約定“專門的貸款發放賬戶”,其主要目的是便于對借款人按約定用途使用貸款資金的行為進行有效控制 D.借款人自主支付方式下,貸款人應要求借款人:賬戶內的貸款資金只能用于支付符合小額支付標準 答案 B

60.商業銀行每年（）對市場風險管理過程的內部審計。A.至少一次 B.至少兩次 C.至少三次 D.至少四次 答案 A

61.逾期（含展期后）超過一定期限、其應收利息不再計入當期損益，貸款應至少劃分為（）類？ A.正常 B.關注 C.次級 D.可疑 答案 C

62.同一借款人對本行或其他銀行的部分債務已經不良,貸款應至少劃分為（）類？ A.正常 B.關注 C.次級 D.可疑 答案 B

63.本金或者利息逾期的貸款，應至少劃分為（）類？ A.正常

B.關注 C.次級 D.可疑 答案 B

64.當客戶發生突發事件時，商業銀行應立即派員（），并依法及時做出是否更改原授信資料的意見。A.打電話或實際調查 B.打電話 C.實地調查 D.以上都不對 答案 C

65.需要重組的貸款應至少歸為()類? A.正常 B.關注 C.次級 D.可疑 答案 C

66.商業銀行（）應對信貸資產分類政策、程序和執行情況進行檢查和評估？ A.風險管理部門 B.授信管理部門 C.內部審計部門 D.以上部門都可以 答案 C

67.銀行內部審計人員至少應具備（）以上金融從業經驗？ A.一年 B.兩年 C.三年D.五年 答案 B

68.抵債資產收取后應盡快處置變現，動產應自取得日起()內予以處置? A.6個月 B.1年 C.2年 D.3年 答案 B

69.掛失申請應采用書面形式。在特殊情況下，可以用口頭或函電形式，但必須在()個工作日內補辦書面掛失手續。A.2 B.3 C.5 D.7 答案 C

70.質押期間，存款行是否可以受理存款人提出的掛失申請？ A.不得 B.可以 C.由存款行和存款人協商而定 D.由貸款人和存款人協商而定 答案 A

二、多選題

1.下面哪些機構可以發放流動資金貸款。（）A.農村合作金融機構 B.國有商業銀行 C.金融資產管理公司 D.中國郵政儲蓄銀行 答案 A B D

2.貸款人應在借款合同中與借款人可以約定流動資金貸款的哪些條款。（）A.貸款金額 B.貸款期限 C.貸款利率 D.貸款用途 E.貸款的支付方式 F.貸款的還款方式 答案 A B C D E F

3.貸款人應在借款合同中約定由借款人承諾的事項有哪些。（）A.向貸款人提供真實、完整、有效的材料 B.配合貸款人進行貸款支付管理、貸后管理及相關檢查 C.進行對外投資、實質性增加債務融資，以及進行合并、分立、股權轉讓等重大事項前征得貸款人同意 D.貸款人有權根據借款人資金回籠情況提前收回貸款 E.發生影響償債能力的重大不利事項時及時通知貸款人 答案 A B C D E

4.具有以下哪些情形之一的流動資金貸款，原則上應采用貸款人受托支付方式（）。A.與借款人新建立信貸業務關系且借款人信用狀況一般 B.與借款人新建立信貸業務關系且借款人信用狀況良好 C.支付對象明確且單筆支付金額較大 D.貸款人認定的其他情形 答案 A C D

5.貸款人開展流動資金貸款業務，應當遵循的原則。（）A.依法合規 B.審慎經營C.平等自愿 D.公平誠信 答案 A B C D

6.個人貸款申請應具備的條件：（）A.借款人為具有完全民事行為能力的中華人民共和國公民或符合國家有關規定的境外自然人 B.貸款用途明確合法 C.貸款申請數額、期限和幣種合理 D.借款人具備還款意愿和還款能力 E.借款人信用狀況良好，無重大不良信用記錄 答案 A B C D E

7.商業銀行內部控制評價包括（）。A.風險識別 B.過程評價 C.內部控制措施D.結果評價 E.信息交流 答案 B D

8.商業銀行內部控制評價應遵循以下原則有（）。A.全面性原則 B.統一性原則C.獨立性原則 D.公正性原則 E.重要性原則 F.及時性原則

答案A B C D E F

9.商業銀行小企業授信工作人員及授信工作盡職評價人員應遵循（）原則，獨立履行職責，不受人為的外部因素干擾。A.公平B.客觀 C.自律 D.公正 E.誠信

答案 B D E

10.客戶經理應根據調查核實的信息，編制有關小企業或其業主或主要股東的（），作為分析客戶財務狀況和償還能力的主要依據。A.資產負債表 B.利潤表 C.業務狀況表 D.現金流量表 答案 A D

11.《商業銀行小企業授信工作盡職指引（試行）》要求客戶經理應對客戶提供的資料以及所收集信息的（）進行核實，核實的過程和結果應予以記載。A.有效性 B.合法性 C.真實性 D.規范性 E.關聯性 答案 B C

12.《商業銀行小企業授信工作盡職指引（試行）》要求客戶經理應根據核實、分析結果，出具書面調查報告。調查報告應對客戶（）情況進行分析，并對授信品種、金額、用途、利率、服務收費、期限、償還方式、擔保條件等提出建議。A.借款事由 B.還款能力 C.現金流量 D.主營業務 答案 ABCD

13.商業銀行開辦銀團貸款業務，應當遵守國家有關法律、法規，符合國家信貸政策，堅持（）的原則。A.自愿結盟 B.平等互利 C.公平協商 D.誠實履約 E.風險自擔 答案 BCDE

14.商業銀行銀團貸款成員應按照（）的原則自主確定各自授信行為，并按實際承諾份額享有銀團貸款項下相應的權利、義務。A.信息共享 B.獨立審批 C.自主決策 D.利益共享 E.風險自擔 答案 ABCE

15.商業銀行應當對各項業務制定全面、系統、成文的（），在全行范圍內保持統一的業務標準和操作要求，并保證其連續性和穩定性。A.政策 B.制度 C.流程 D.程序 E.操作規范 答案 ABD

16.商業銀行應當明確劃分相關部門之間、崗位之間、上下級機構之間的職責，建立（）的機制。A.權責分離 B.職責分離C.橫向與縱向相互監督制約 D.上下級之間相互監督 E.相互制衡監督 答案 BC

17.商業銀行對集團客戶授信應當遵循（）的原則。A.審慎 B.統一 C.風險可控 D.適度 E.預警 答案 BDE

18.商業銀行對集團客戶授信應當建立風險預警機制，對集團客戶授信集中風險實行有效監控，防止集團客戶通過()等形式套取銀行資金。A.多頭授信 B.多頭開戶 C.多頭借款 D.多頭互保 E.過渡授信 答案 BCD

19.商業銀行應當嚴格審查借款人（），防止借款人騙取貸款，或以其他方式從事金融詐騙活動。A.資格合法性 B.融資背景 C.申請材料的真實性 D.借款合同的完備性 E.貸款用途與借款合同用途不一致 答案 ABCD

20.商業銀行應當嚴格執行賬戶管理的有關規定，認真審核存款人身份和賬戶資料的真實性、完整性和合法性，對賬戶()的情況定期進行檢查，防止存款人出租、出借賬戶或利用存款賬戶從事違法活動。A.大額資金交易 B.變更 C.資金變化 D.撤銷 E.開立 答案 BDE

21.商業銀行應當對存款賬戶實施有效管理，建立和完善銀行與客戶、銀行與銀行以及銀行內部業務臺賬與會計賬之間的適時對賬制度，對（）等做 出明確規定。A.對賬頻率 B.對賬對象 C.對賬金額 D.對賬時間 E可參與對賬人員 答案 ABE

22.商業銀行應當嚴格執行營業機構重要崗位()的制度。A.強制休假 B.請假 C.輪崗制度 D.離崗審計 E.突擊審計 答案 ACD

23.商業銀行會計崗位設置應當實行（）的原則，嚴禁一人兼任非相容的崗位或獨自完成會計全過程的業務操作。A.雙人負責 B.責任分離 C.“印、押、證”相分離 D.相互制約 E.垂直管理 答案 BD

24.銀行應當做到會計記錄、賬務處理的（），嚴禁偽造、變造會計憑證、會計賬簿和其他會計資料，嚴禁提供虛假財務會計報告。A.合法 B.真實 C.有效 D.完整 E.準確 答案 ABDE

25.商業銀行應當對計算機信息系統實施有效的（）管理，對用戶的創建、變更、刪除、用戶口令的長度、時效等均應當有嚴格的控制。A.用戶管理 B.身份確認 C.密碼(口令)D.授權或轉授權 E.雙人復核 答案 AC

26.債務人出現下列哪些情況之一，無力以貨幣資金償還銀行債權，或當債務人完全喪失清償能力時，擔保人也無力以貨幣資金代為償還債務，或擔保人根本無貨幣支付義務的，銀行可根據債務人或擔保人以物抵債協議或人民法院、仲裁機構的裁決，實施以物抵債。（）A.生產經營已中止或建設項目處于停、緩建狀態 B.生產經營陷入困境，財務狀況日益惡化，處于關、停、并、轉狀態 C.已宣告破產，銀行有破產分配受償權的 D.對債務人的強制執行程序無法執行到現金資產，且執行實物資產或財產權利按司法慣例降價處置仍無法成交的 E.債務人及擔保人出現只有通過以物抵債才能最大限度保全銀行債權的其他情況 答案ABCDE

27.下列業務中屬于表外業務的是（）。A.貸款業務 B.貸款承諾 C.信用證 D.承兌 答案 BCD

28.個人住房貸款可用于（）。A.購買住房 B.建造住房 C.裝修住房 D.租賃住房答案 ABC

29.個人貸款調查包括但不限于以下內容：（）A.借款人基本情況和收入情況 B.借款用途 C.借款人還款來源、還款能力及還款方式 D.保證人擔保意愿、擔保能力或抵（質）押物價值及變現能力 答案 ABCD

30.貸款人應在借款合同中與借款人明確約定流動資金貸款的金額、期限、利率、用途、支付、還款方式等條款。這里所指支付條款，包括但不限于以下內容：（）A.貸款資金的支付方式和貸款人受托支付的金額標準 B.支付方式變更及觸發變更條件 C.貸款資金支付的限制、禁止行為 D.借款人應及時提供的貸款資金使用記錄和資料 答案 ABCD 31.流動資金貸款，貸款人應根據借款人的（）因素和貸款業務品種，合理約定貸款資金支付方式及貸款人受托支付的金額標準。A.行業特征 B.擔保保險 C.經營規模 D.管理水平E.信用狀況 答案 ACDE

32.個人貸款調查應以實地調查為主、間接調查為輔，采取（）途徑和方法。A.現場核實 B.電話查問 C.信息咨詢 D.委托調查 答案 ABC

33.下列說法正確的是：()A.一年以內(含)個人貸款，展期期限累計不得超過原貸款期限 B.一年以內(含)個人貸款，展期期限累計不得超過原貸款期限的一半 C.一年以上的個人貸款，展期期限與原貸款期限相加，不得超過該貸款品種規定最長貸款期限D.一年以上的個人貸款，展期期限與原貸款期限相加，不得超過該貸款品種規定最長貸款期限的一半 答案 AC

34.貸款人的盡職調查的主要內容包括()。A.借款人及項目發起人等相關關系人的情況 B.貸款項目的情況 C.貸款擔保情況 D.需要調查的其他內容 答案 ABCD

35.流動資金貸款不得用于哪些用途()？A.固定資產投資 B.股權投資 C.采購原材料 D.國家禁止生產、經營的領域和用途答案 ABD

三、判斷題

1.《商業銀行小企業授信工作盡職指引（試行）》規定對微小企業的小額授信，商業銀行可視情況簡化授信環節，適當擴大客戶經理授權。（）

Y

2.《商業銀行小企業授信工作盡職指引（試行）》允許對信譽良好的小企業客戶實行相應的授信激勵政策，可逐步提高授信金額、延長授信期限或提供其他授信優惠條件。（）

Y

3.《商業銀行小企業授信工作盡職指引（試行）》要求，發生影響客戶履約能力的重大事項時，商業銀行應及時重新進行授信審查。（）

Y

4.《商業銀行小企業授信工作盡職指引（試行）》規定商業銀行不得授予授信審查人員授信權。（）

N

5.商業銀行的操作風險管理政策和程序必須向銀監會申報批準。（）

N

6.商業銀行的內審部門直接負責或參與其他部門的操作風險管理。（）

N

7.商業銀行應實行統一法人管理和法人授權，但授權不必采取書面形式。（）

N

8.商業銀行應當建立嚴格的授信風險垂直管理體制，對授信實行統一管理。（）

Y

9.商業銀行應當嚴格審查和監控貸款用途，防止借款人通過貸款、貼現、辦理銀行承兌匯票等方式套取信貸資金，改變借款用途。（）

Y

10.商業銀行應當建立完善的客戶管理信息系統，全面和集中掌握客戶的資信水平、經營財務狀況、償債能力和非財務因素等信息，對客戶進行分類管理，但不得對資信不良的借款人實施授信禁入。（）N

11.商業銀行應當對違法、違規造成的授信風險和損失逐筆進行責任認定，并按規定對有關責任人進行處理。（）

Y

12.商業銀行應當對內部特種轉賬業務、賬戶異常變動等進行持續監控，發現情況應當進行跟蹤和分析。（）

Y

13.商業銀行受理銀行卡存取款或轉賬業務，應當堅持“誰的錢進誰的賬”原則，無需對銀行卡資金交易設置監控措施。（）N

14.商業銀行下級機構會計主管的變動應當經上級機構會計部門同意。（）

Y

15.商業銀行應當實行會計差錯責任人追究制度，發生重大會計差錯、舞弊或案件，除對直接責任人員追究責任外，機構負責人和分管會計的負責人也應當承擔相應的責任。（）

Y

16.當客戶發生突發事件時，商業銀行應立即派員實地調查，并依法及時做出是否更改原授信資料的意見。（）

Y

17.商業銀行應督促授信管理部門與其他商業銀行之間就客戶調查資料的完整性、真實性建立相互溝通機制。（）

Y

18.商業銀行應支持授信工作盡職調查人員獨立行使盡職調查職能，調查必須采取現場方式進行。（）

N

19.商業銀行應嚴格按照風險管理的原則，對已實施授信進行準確分類，并建立客戶情況變化報告制度。（）

Y

20.商業銀行內部審計部門具有處理建議權但沒有處罰權。（）

N 21.同一筆貸款可按抵押或擔保的不同進行拆分分類。（）

N

22.商業銀行對不良貸款應嚴密監控，可加大分析力度但不得調整分類的頻率，并根據貸款的風險狀況采取相應的管理措施。（）

N

23.重組貸款是指銀行由于借款人財務狀況惡化，或無力還款而對借款合同還款條款作出調整的貸款。（）Y

24.商業助學貸款的借款人可申請利息本金化，即在校年限內的貸款利息按年計入次年度借款本金。（）

Y

25.商業助學貸款的貸款人只能向借款人發放人民幣商業助學貸款。（）

N

26.銀行以抵債資產取得日為所抵償貸款的停息日。（）

Y

29.抵債資產凈值是指抵債資產賬面余額扣除抵債權本息后的凈額。（）

N

30.商業銀行一般儲蓄存款產品單獨可當作理財計劃銷售。（）

N

31.商業銀行開展金融創新活動，應遵守職業道德標準和專業操守，完整履行盡職義務，充分維護金融消費者和投資者利益。（）

Y

32.商業銀行應依據信息科技風險管理策略和風險評估結果，實施全面的管理措施。（）

N

33.商業銀行應嚴格控制本行員工進入安全區域，如確需進入應得到適當的批準，其活動也應受到監控。（）N

34.商業銀行應按照有關法律法規要求保存交易記錄，采取必要的程序和技術，確保存檔數據的完整性，滿足安全保存和可恢復要求。（）Y

35.商業銀行的市場風險管理政策和程序及其重大修訂應當由董事會批準。（）

Y

36.商業銀行應當根據本行市場風險狀況和內部目標的變化情況，及時修訂和完善市場風險管理政策和程序。（）

N

37.商業銀行應當避免其薪酬制度和激勵機制與市場風險管理目標產生利益沖突。（）

Y

38.商業銀行應根據表外業務的規模、客戶信譽和用款頻率等情況，結合表內業務進行頭寸管理，規避流動性風險。（）

Y

39.貸款期限先于質押的單位定期存單期限屆滿，借款人未履行其債務的，貸款人可以繼續保管定期存檔。（）

Y

40.用于質押的單位定期存單在質押期間丟失，貸款人應立即通知借款人和出質人，并申請掛失。（）

Y

41.質押期間，存款行不得受理存款人提出的掛失申請。（）

Y

42.商業銀行對取得國有土地使用證、建設用地規劃許可證的項目均可以發放的貸款。（）N

43.質押存續期間如出質人死亡，合同自動解除。（）

N

44.董事會不容許商業銀行內部人和關聯股東的交易。（）

N

45.在特殊情況下，合規管理部門的職責可由內部審計部門履行。（）

N

46.商業銀行披露的年度財務會計報告須經具有相應資質的會計師事務所審計。（）

Y

47.商業銀行可在遵守《商業銀行信息披露辦法》規定基礎上自行決定披露更多信息。（）Y 48.商業銀行應將年度報告在公布之日5日以前報送中國銀行業監督管理委員會。（）

Y

49.商業銀行應遵循真實性、準確性、完整性和可比性的原則，規范地披露信息。（）

Y

50.金融許可證實行機構編碼終身制原則。（）

Y

51.貸款人可將個人貸款調查的全部事項委托有資質條件的第三方完成。（）

N

52.個人貸款資金支付原則上采用借款人自主支付的形式。（）

N 53.個人貸款用途應符合法律法規規定和國家有關政策,貸款人可以發放無指定用途的個人貸款。（）

Y 54.貸款人應要求借款人以書面形式提出個人貸款申請,并要求借款人提供能夠證明其符合貸款條件的相關資料。（）

Y

55.貸款人可以將貸款調查的全部事項委托第三方完成。（）

N

56.貸款人應按照借款合同約定,通過貸款人受托支付或借款人委托支付的方式對貸款資金的支付進行管理與控制。（）

N

57.商業銀行應建立足夠支持其內部模型運行的信息系統。（）

Y

58.商業銀行對集團客戶授信應當實行客戶經理制。（）

Y 59.根據審慎監管的要求，銀行業監管機構可以調低單個商業銀行單一集團客戶授信余額與資本凈額的比例。（）

Y

60.可以用客戶的信用評級代替對貸款的分類。（）

N

第二篇：淺析《銀行業金融機構內部審計指引》

淺析《銀行業金融機構內部審計指引》

來源：考試大 【愛學習，愛考試大】 2008年1月17日

為促進銀行業金融機構完善公司治理，加強內部控制，健全內部審計體系，依據《公司法》、《審計法》和《銀行監督管理法》等法律法規，中國銀監會制定出臺了《銀行業金融機構內部審計指引》（以下簡稱《指引》），對進一步加強和發揮內部審計在銀行業金融機構中的作用提出了監管要求。

一、《指引》是銀行監管部門針對我國銀行業金融機構內部審計的現狀而出臺的指導意見

隨著我國金融改革的穩步推進，銀行業金融機構的公司治理逐步完善，風險管理意識不斷增強，內部審計也越來越受到銀行董事會、經營管理層以及銀行監管部門的重視，內部審計的地位有所提升，作用有所增強。但是，與國際銀行業的先進做法以及國際內部審計師協會（IIA）關于內部審計的要求相比，與完善的銀行業公司治理標準相比，我國銀行業金融機構的內部審計在審計理念、組織體系、人員素質、審計效果等方面仍存在一定的差距，主要表現為：

（一）審計理念仍顯落后

從國際上看，隨著內部審計理論和審計技術不斷發展完善，內部審計關注的重點已經從查錯糾弊轉為更加關注組織的公司治理、內部控制和風險管理的有效性，致力于為組織增加價值，推動組織實現其發展目標。從我國銀行業金融機構內部審計的實踐看，目前內部審計的重心仍是合規性審計，尤其是對財務活動的監督檢查，對公司治理、內部控制和風險管理尚無過多涉及。與國際先進做法相比，我國銀行業金融機構內部審計多局限于傳統的審計業務，顯示出在審計理念方面的落后。

（二）組織體系尚不合理，報告路線不夠合理，獨立性、權威性尤為不足

根據國際內部審計師協會《內部審計實務標準》的建議，內部審計在組織上應該保持足夠的獨立性，董事會和高級管理層應該給予內部審計足夠的權力，理想情況下，首席審計執行官（CEA）在職能上對董事會報告工作，在行政上向經營管理層的主要負責人（即首席執行官CEO）報告工作。從我國銀行業金融機構的實際情況看，在報告路線方面，即便是已經設立規范“三會”的銀行，內部審計也大多是作為銀行經營管理體系的一部分，對經營管理層負責；從內部審計的體系看，目前大多數銀行尚未建立起垂直、獨立的內部審計體系，內部審計只是作為內部稽核的重要力量向各級行長或分管副行長報告工作，對行長和分管副行長負責，內部審計在審計目標、審計計劃、具體審計活動以及審計后的監督等方面都缺乏獨立性和權威性。

（三）內部審計的人力資源有待加強

隨著內部審計在公司治理、內部控制和風險管理方面作用的不斷加強，對內部審計人員的素質提出了更高的要求。根據國際內部審計師協會對內部審計的定義，內部審計活動已不僅僅是傳統的稽核確認，還包括為增加價值和改善組織運營而提供的咨詢等各類服務。就銀行業金融機構而言，隨著金融創新的不斷深化、風險類型的日益復雜化，內部審計人員需要具備足夠的專業技能跟蹤、把握最近的業務知識，從而提供積極有效的確認和咨詢等增值服務。從我國銀行業金融機構的實際情況看，內部審計人員的素質普遍不高，有些機構由于對內部審計的重視不夠，存在著內部審計人員配備不足，甚至存在“老弱病”現象。

（四）審計效果不甚理想

由于我國銀行業金融機構內部審計在審計理念、組織體系、人力資源等方面的問題，審計效果不盡理想。以最近中行黑龍江分行發生的案件為例，在銀行業開展了一年多的案件專項治理，尤其是中行黑龍江分行已經發生過高山案的情況下，在經歷了多次內部自查的情況下，仍未能及時發現案件，充分說明了目前我國銀行業金融機構的內部審計效果仍有待改進。

二、《指引》借鑒了國際上關于內部審計的先進理念，對銀行業金融機構的內部審計予以了規范

根據國際內部審計師協會關于內部審計的定義，內部審計是“一種獨立、客觀的確認和咨詢活動，旨在增加價值和改善組織運營。它通過應用系統的、規范的方法，評價并改善風險管理、控制和治理過程的效果，幫助組織實現其目標”。巴塞爾委員會和國際銀行業對國際內部審計師協會關于內部審計的定義表示認可。在借鑒國際內部審計先進理念的基礎上，銀行監管部門此次出臺的《指引》體現了以下幾方面的進步：

（一）明確了內部審計的定義和目標

《指引》在第三條和第四條指出，內部審計是一種獨立、客觀的監督、評價和咨詢活動，是銀行業金融機構內部控制的重要組成部分。內部審計部門通過系統化和規范化的方法，審查評價并改善銀行業金融機構經營活動、風險狀況、內部控制和公司治理效果，保證國家有關經濟金融法律法規、方針政策、監管規章的貫徹執行，在銀行業金融機構風險框架內促使風險控制在可接受水平，并改善銀行業金融機構的運營，增加價值，從而促進銀行業金融機構穩健發展。可以看出，《指引》上述規定是銀行監管部門在借鑒國際內部審計先進理念的基礎上，對我國銀行業金融機構內部審計的科學界定，是國際內部審計師協會關于內部審計定義和目標在中國銀行業金融機構的具體化。

（二）強調了內部審計的獨立性

《指引》開篇即提出了原則性要求，“內部審計是一種獨立、客觀的監督、評價和咨詢活動”，“應當獨立于經營管理，以風險為導向，確保客觀公正”。為從制度和體制上保證內部審計獨立性，《指引》從內部審計體系、從業人員和報告路線等方面作了詳細規定。《指引》第九條指出，“銀行業金融機構應建立獨立垂直的內部審計體系。審計預算、人員薪酬、主要負責人任免由董事會或其專門委員會決定。內部審計人員薪酬不低于本機構其他部門同職級人員平均水平”。相比以往關于內部審計獨立性方面的原則性意見，《指引》的規定更為具體，更具有操作性，切實為內部審計的獨立性提供了保障。此外，《指引》還特意強調，“內部審計部門可就風險管理、內部控制等有關問題提供咨詢服務，但不應直接參與或負責內部控制設計和經營管理決策與執行”，保證內部審計部門在提供咨詢服務的同時，不影響其自身的獨立性。

（三）規定了內部審計的權限

在權限方面，《指引》規定了內部審計主要事項，要求“銀行業金融機構應當以制度形式明確賦予內部審計部門履行職責所必需的權限”，規定內部審計部門“有權列席或參加與內部審計部門職責有關的會議”，“有權及時、全面了解經營管理信息，并就有關問題向審計對象和相關人員進行調查、質詢、取證”，并賦予必要時直接向董事會直接匯報審計發現的權力、必要的處理建議權和處罰權等。

（四）規范了內部審計各主體的責任

《指引》指出，董事會負責建立和維護健全有效的內部審計體系，董事會要對內部審計的適當性和有效性承擔最終責任，負責批準內部審計章程、中長期審計規劃和工作計劃等，為獨立、客觀開展內部審計工作提供必要保障，并對審計工作情況進行考核監督。董事會下設的審計委員會對董事會負責，根據董事會的授權組織指導內部審計工作，并應定期召開會議，按季向董事會報告審計工作情況，同時通報高級管理層和監事會。內部審計部門對董事會和審計委員會負責，制定內部審計程序，評價風險狀況和管理情況，落實審計工作計劃，開展后續審計，監督整改情況，對審計項目質量負責等。首席審計官（CEA）負責組織實施內部審計章程、中長期審計規劃和工作計劃，做好協調工作，及時向董事會和高級管理層主要負責人報告審計工作情況，并對內部審計的整體質量負責。

（五）確定了內部審計與外部監管的報告與指導關系

《指引》表明內部審計作為公司治理的重要組成部分，屬于銀行監管部門“管法人”的重要工作內容。《指引》從監管者的角度，提出了銀行業金融機構內部審計與外部監管的關系，明確要求“銀行業金融機構應建立完善的與中國銀監會的溝通和報告制度”，并規定了內部審計部門應向中國銀監會及其派出機構報告的事項，確定了銀行監管部門對相應的銀行業金融機構內部審計的指導職能。

此外，《指引》還就內部審計的質量控制問題、內部審計部門工作人員的比例、從業人員的專業水平和道德準則的要求等問題予以了規范。

三、以貫徹實施《指引》為契機，加強和發揮銀行業金融機構內部審計的作用

《指引》借鑒了國際上內部審計的先進理念，針對我國銀行業金融機構內部審計的現狀提出了切合實際的監管要求。各銀行業金融機構應以貫徹實施《指引》為契機，充分發揮內部審計在公司治理、內部控制和風險管理等方面的積極作用。

１、銀行業金融機構要根據《指引》的精神，結合本單位實際，制定出實施細則，并根據要求報銀行監管部門備案。借鑒與吸收并重，轉變傳統上關于內部審計的觀念，通過應用系統的、規范的方法，評價并改善風險管理、內部控制和公司治理過程的效果，增加價值和改善運營，幫助所屬的銀行業金融機構實現其目標。要建立和完善獨立客觀的內部審計系統，提高內部審計的手段，加強科技信息技術在審計工作中的應用，建立完善的非現場內部審計監測體系及內部審計操作體系、信息管理系統。嚴格內部審計質量控制，努力提高內部審計工作水平。

２、要切實加強內部審計人員的培養，建立內部審計從業人員任職資格，通過CIA等資格考試、聘請專家培訓等方面，提升內部審計人員的專業素養。加強與中國內部審計協會的聯系，考慮建立銀行業金融機構內部審計協會，制定銀行業金融機構內部審計的整體規劃，加強各金融機構之間的交流與合作，提高整個銀行業金融機構的內部審計水平。

３、完善和改進內部審計和外部監督的關系。按照巴塞爾委員會《銀行內部審計及監管者與審計師的關系》的表述，除了內部審計要及時、準確、完整地向銀行監管部門報告外，銀行監管部門也應當對銀行業金融機構內部審計的工作進行評價，并根據評價結果來確定是否采納以及在多大程度上采納內部審計的結果。在銀行監管相對成熟的國家和地區，銀行監管部門通常與內部審計保持較為緊密的聯系，二者會定期進行磋商，比如，香港金管局定期舉行包括銀行內部審計和外部審計在內的三方會議，借助內部審計的成果實施風險為本的銀行監管，大大地提高了銀行監管的效率。《指引》的出臺，標志著我國銀行監管部門更加重視內部審計的工作，對內部審計的指導和監督力度也將加強。今后，銀行監管部門與銀行內部審計應逐步探索、創新和完善雙方的關系，充分發揮外部監管與內部監督的雙重作用，促進我國銀行業的健康發展。來

第三篇：銀行業金融機構外部審計監管指引

銀行業金融機構外部審計監管指引

銀監發〔2010〕73號

銀監會2010.8.11

第一章 總則

第一條 為充分發揮外部審計對銀行業監管的補充作用，促進銀行業金融機構穩健經營，根據《中華人民共和國銀行業監督管理法》等法律法規，制定本指引。

第二條 本指引所稱銀行業金融機構是指依法在中國境內設立的各類銀行業金融機構法人，以及外國銀行業金融機構在中國境內設立的分支機構。

本指引所稱外部審計是指外部審計機構對銀行業金融機構的財務報告審計；外部審計機構是指接受銀行業金融機構委托對其進行外部審計的會計師事務所，以下簡稱外審機構。

本指引所稱銀行業監管機構，是指中國銀監會及其派出機構。

第三條 銀行業金融機構應當建立健全委托外審機構的相關規章制度。

銀行業金融機構董事會對外部審計負最終責任。

第二章 審計委托

第四條 銀行業金融機構應當委托具有獨立性、專業勝任能力和聲譽良好的外審機構從事審計業務。對合格外審機構的評估包括但不限于以下因素：

（一）在形式和實質上均保持獨立性；

（二）具有與委托銀行業金融機構資產規模、業務復雜程度等相匹配的規模、資源和風險承受能力；

（三）擁有足夠數量的具有銀行業金融機構審計經驗的注冊會計師，具備審計銀行業金融機構的專業勝任能力；

（四）熟悉金融法規、銀行業金融機構業務及流程、內部控制制度以及各種風險管理政策；

（五）具有完善的內部管理制度和健全的質量控制體系；

（六）具有良好的職業聲譽，無重大不良記錄。

第五條 銀行業金融機構應當完整保存委托外部審計機構過程中的檔案，銀行業監管機構可以對上述檔案進行檢查。

第六條 外審機構存在下列情況之一的，銀行業金融機構不宜委托其從事外部審計業務：

（一）專業勝任能力、從事銀行業金融機構審計的經驗、風險承受能力明顯不足的；

（二）存在欺詐和舞弊行為，在執業經歷中受過行政處罰、刑事處罰且未滿三年的；

（三）與被審計機構存在關聯關系，可能影響審計獨立性的。

第三章 審計質量控制

第七條 銀行業金融機構應當了解外部審計程序及質量控制體系，配合外審機構開展審計工作，為外審機構實施適當的審計程序提供便利。

第八條 銀行業金融機構應當與外審機構充分溝通，了解審計進展情況，及時將審計過程中出現的重大事項報告銀行業監管機構。

第九條 銀行業金融機構應當對外審機構的審計報告質量及審計業務約定書的履行情況進行評估。

第十條 銀行業監管機構可以對外審機構的審計報告質量進行評估，并對存在重大疑問的事項要求銀行業金融機構委托其他外審機構進行專項審計。

第十一條 外審機構同一簽字注冊會計師對同一家銀行業金融機構進行外部審計的服務年限不得超過五年；超過五年的，銀行業金融機構應當要求外審機構更換簽字注冊會計師。

第十二條 銀行業金融機構不宜委托負責其外部審計的外審機構提供咨詢服務。

第四章 終止審計委托

第十三條 銀行業金融機構發現外審機構存在下列情形之一的，應予以特別關注，并可以終止委托其審計工作：

（一）未履行誠信、勤勉、保密義務，并造成嚴重不良后果的；

（二）將所承擔的審計業務分包或轉包給其他機構的；

（三）審計人員和時間安排難以保障銀行業金融機構按期披露報告的；

（四）審計報告被證實存在嚴重質量問題的。

第十四條 銀行業監管機構發現外審機構存在下列問題時，可以要求銀行業金融機構立即評估委托該外審機構的適當性：

（一）審計結果嚴重失實的；

（二）存在嚴重舞弊行為的；

（三）嚴重違背中國注冊會計師審計準則，存在應發現而未發現的重大問題的。

對因上述原因被終止委托的外審機構，銀行業金融機構二年內不得委托其從事審計業務。

第十五條 銀行業金融機構或外審機構單方要求終止審計委托時，銀行業金融機構應當及時報告銀行業監管機構。

第五章 與外審機構的溝通

第十六條 銀行業監管機構、銀行業金融機構、外審機構應當適時舉行雙方或三方會談，及時交流有關信息。

第十七條 外審機構根據審計準則向銀行業監管機構報告銀行業金融機構以下情況的，銀行業金融機構不得阻撓：

（一）嚴重違反法律法規、行業規范或章程；

（二）影響持續經營的事項或情況；

（三）出具非標準審計報告；

（四）管理層有重大舞弊行為；

（五）決策機構內部發生嚴重沖突或關鍵職能部門負責人突然離職。

第十八條 銀行業監管機構應當鼓勵外審機構依法根據審計準則開展外部審計，并糾正銀行業金融機構對外部審計質量存在嚴重負面影響的行為。

第六章 審計結果的利用

第十九條 銀行業金融機構應當在收到外審機構出具的審計報告和管理建議書后及時將副本報送銀行業監管機構。

第二十條 銀行業監管機構應當建立銀行業金融機構外部審計結果、整改建

議等審計信息系統，充分利用外部審計相關信息。

第二十一條 銀行業金融機構應當重視并積極整改外部審計發現的問題，并將整改結果報送銀行業監管機構。

第七章 附則

第二十二條 本指引由中國銀監會負責解釋。

第二十三條 本指引自公布之日起施行。

第四篇：銀行業金融機構績效考評監管指引

銀行業金融機構績效考評監管指引

第一章

總則

第一條 為促進銀行業金融機構建立有效的激勵約束機制，轉變發展方式，實現審慎經營，根據 《 中華人民共和國銀行業監督管理法 》 等法律法規，制定本指引。

第二條 本指引所稱銀行業金融機構，是指在中華人民共和國境內依法設立的商業銀行、農村信用社等吸收公眾存款的金融機構。在中華人民共和國境內依法設立的金融資產管理公司、信托公司、財務公司、金融租賃公司、城市信用社以及經銀監會批準設立的其他金融機構，適用本指引。政策性銀行和實施條線管理的商業銀行參照本指引執行。第三條 本指引所稱績效考評，是指銀行業金融機構為落實監管要求和實現自身發展戰略，通過建立考評指標、設定考評標準，對考評對象在特定期間的經營成果、風險狀況及內控管理進行綜合評價，并根據考評結果改進經營管理的過程。第四條 銀行業金融機構績效考評應當堅持以下原則：

（一）穩健經營。銀行業金融機構應當樹立穩健績效觀，確定穩健的發展戰略和經營計劃，制定穩健的績效考評目標和具體指標。

（二）合規引領。績效考評應當體現監管要求，促進銀行業金融機構合規經營和有序競爭，培養合規文化，維護良好市場秩序。

（三）戰略導向。績效考評應當以發展戰略為導向，以經營計劃為目標，通過科學合理的績效考評，堅持既定市場定位，執行既定發展戰略，實現差異化發展、內涵式發展、均衡性發展，提高服務實體經濟的能力。

（四）綜合平衡。銀行業金融機構應當統籌業務發展與風險防控，建立兼顧效益與風險、財務因素與非財務因素、當期成果與可持續發展的績效考評指標體系，全面客觀地實施績效考評。

（五）統一執行。銀行業金融機構應當建立有效的考評管理機制，注重績效考評的過程和質量管理，強化績效考評執行力和約束力，確保經營管理要求逐級傳導的一致性。

第二章

考評指標

第五條 銀行業金融機構績效考評指標包括五大類：合規經營類指標、風險管理類指標、經營效益類指標、發展轉型類指標、社會責任類指標。

第六條 合規經營類指標用于評價銀行業金融機構遵守相關法律法規和規章制度、內部控制建設及執行的情況，包括合規執行、內控評價、違規處罰等方面。合規經營類指標中的內控評價，應當與銀行業金融機構自身或外部審計的評價結果相一致。銀行業金融機構應當區分內部自查、外部檢查以及違規程度，確定合規經營類指標中違規處罰的具體分值和權重。對于外部檢查發現并實施監管措施或行政處罰的，應當調低績效考評等級。

第七條 風險管理類指標用于評價銀行業金融機構風險狀況及變動趨勢，包括信用風險指標、操作風險指標、流動性風險指標、市場風險指標、聲譽風險指標等。在計算風險管理類指標時，銀行業金融機構應當充分考慮考評對象風險分類、識別和計量的準確性。對于發生案件的考評對象，應當調低績效考評等級。

第八條 經營效益類指標用于評價銀行業金融機構經營成果、經營效率和價值創造能力，包括利潤指標、成本控制指標、風險調整后收益指標等。在經營效益類指標中，銀行業金融機構應當以風險調整后收益指標為核心，確定合理的分值和權重。采用資本計量高級方法的銀行業金融機構，應當將基于高級方法得出的風險參數作為計算風險調整后收益指標的重要依據。銀行業金融機構應當充分考慮資產期限及風險延期暴露等因素，降低中長期資產收益對經營效益類指標的貢獻度。

第九條 發展轉型類指標用于評價銀行業金融機構根據宏觀經濟政策、結構調整及自身需要，推動業務發展和戰略轉型的情況，包括業務及客戶發展指標、資產負債結構調整指標、收入結構調整指標等。銀行業金融機構應當根據考評對象的經營地域、客戶結構、市場需求以及服務能力，合理確定發展轉型類指標。對于以貸轉存、以貸收費和轉嫁成本等不規范經營的考評對象，應當調低發展轉型類指標的考評得分。第十條 社會責任類指標用于評價銀行業金融機構提供金融服務、支持節能減排和環境保護、提高社會公眾金融意識的情況，包括服務質量和公平對待消費者、綠色信貸、公眾金融教育等。銀行業金融機構應當在社會責任報告中，披露社會責任類指標的，慈體情況。第十一條 銀行業金融機構應當根據監管要求，結合本行發展戰略、風險偏好和市場定位等因素，確定績效考評的具體指標及其權重。銀行業金融機構應當突出合規經營和風險管理的重要性，合規經營類指標和風險管理類指標權重應當明顯高于其他類指標。

第十二條 銀行業金融機構及其分支機構在設置考評指標、確定考評標準和分解考評指標時，應當符合審慎經營和與自身能力相適應的原則，不得有下列情形：

（一）設立時點性規模考評指標；

（二）在綜合績效考評指標體系外設定單項或臨時性考評指標；

（三）設定沒有具體目標值、單純以市場份額或市場排名為要求的考評指標；

（四）分支機構自行制定考評辦法或提高考評標準及相關要求。

第十三條 考評對象在細化績效考評指標時，應當與總行（公司）的績效考評要求總體保持一致，全面執行總行（公司）的戰略目標、經營理念和風險政策。

第十四條 銀行業金融機構在計算績效考評指標時，應當使用符合財務會計制度的相關數據。

第三章

考評機制

第十五條 銀行業金融機構應當根據現代金融企業制度和內部管理體制特點，建立科學合理的績效考評組織架構，完善工作制度，明確職責分工，強化績效考評的體制機制保障。第十六條 銀行業金融機構董事會應當根據國民經濟發展狀況、市場變化、自身發展戰略和風險偏好等因素，審批確定審慎、可行的經營計劃。董事會及相關專門委員會應當充分論證經營計劃的科學性。

第十七條 銀行業金融機構高級管理層應當按照董事會批準的經營計劃，制定本行績效考評制度和指標體系，并對績效考評負最終責任。績效考評應當以經營計劃為主要依據，設定明確、可行的目標值。

第十八條 銀行業金融機構應當指定專門部門，負責績效考評的制度建設、組織實施和質量控制。

第十九條 下級考評對象應當將績效考評方案報上級機構批準同意后實施。

第二十條 銀行業金融機構應當建立規范的績效考評管理流程，確保績效考評指標體系和實施過程公開透明，并與考評對象及其員工進行有效溝通。

第二十一條 銀行業金融機構應當建立績效考評結果定期公布制度，向全體考評對象通報績效考評結果，促進其改善經營管理。

第二十二條 銀行業金融機構應當加強績效考評結果的應用管理，建立科學合理的績效考評結果掛鉤機制。績效考評結果的應用至少應當包括以下方面：

（一）評定等級行；

（二）確定管理授權；

（三）分配信貸資源和財務費用；

（四）核定績效薪酬總額；

（五）評價高級管理人員和確定其績效薪酬。商業銀行在核定考評對象的績效薪酬總額和確定高級管理人員的績效薪酬時，應當符合《商業銀行穩健薪酬監管指引》相關規定。

第二十三條 銀行業金融機構應當提高財務信息質量，加強會計體系管理和信息科技平臺建設，不斷提高績效考評的準確性和及時性。

第二十四條 銀行業金融機構應當培育公開透明、審慎穩健的績效考評文化，充分發揮績效考評對經營管理和業務發展的引領作用。

第二十五條 銀行業金融機構應當加強績效考評的管理與監督，指導考評對象依法合規做好考評工作，及時糾正各種違規問題。銀行業金融機構審計和監察部門應當對績效考評實施情況進行檢查，對將業務費用變相作為績效獎勵、弄虛作假、違規操作等問題嚴肅問責。

第四章

監督管理 第二十六條 銀監會負責對銀行業金融機構績效考評工作進行監管管理。

第二十七條 銀行業金融機構應當于年初將董事會批準的經營計劃和高級管理層制定的績效考評制度報送銀監會或其派出機構。各級考評對象應當于年初將上級機構考評要求和本級機構對下考評要求，報送銀監會派出機構。銀行業金融機構在期間對績效考評進行調整的，應當將調整情況及時報送銀監會或其派出機構。

第二十八條 銀行業金融機構年終績效考評工作完成后，銀行業金融機構和各級考評對象應當于 10 日內將考評結果報送銀監會或其派出機構。

第二十九條 銀監會對銀行業金融機構績效考評進行監督管理。重點關注以下事項：

（一）經營計劃的審慎性；

（二）績效考評目標與經營計劃的吻合性；

（三）績效考評指標設置與上級機構考評要求的一致性；

（四）業務歸屬和會計核算的準確性；

（五）財務數據和管理信息的規范性。

第三十條 銀行業金融機構績效考評實施情況納入監管評價，并與監管激勵措施掛鉤：

（一）與考評對象設立機構掛鉤；

（二）與考評對象開辦新業務掛鉤；

（三）與考評對象高級管理人員任職資格核準掛鉤。

第三十一條 對績效考評制度建設不合規、考評指標體系不科學、考評結果應用不全面的銀行業金融機構及其考評對象，應當加大現場檢查力度。

第三十二條 銀行業金融機構及其考評對象績效考評工作不符合本指引要求的，根據 《 中華人民共和國銀行業監督管理法 》 的相關規定責令限期整改，整改不到位的，依法實施監管措施或行政處罰。

第五章

附則

第三十三條 銀行業金融機構對職能部門的績效考評參照本指引執行。銀行業金融機構對風險管理、內控合規、內部審計等部門的績效考評，應當有利于其獨立、全面地履行職能。第三十四條 銀行業金融機構設在境外的分支及全資附屬的銀行機構，由總行（公司）根據本指引的原則和要求，結合所在國家和地區的法律規定、監管要求實施績效考評。

第三十五條 按照并表管理原則，銀行業金融機構對全資或控股的非銀行金融機構的考評參照本指引執行。

第三十六條 本指引由銀監會負責解釋。第三十七條 本指引自印發之日起施行。

第五篇：銀行內部題庫-銀行業金融機構案件防控基礎知識

銀行業金融機構案件防控基礎知識

一、單項選擇題

1、各機構必須建立重要崗位員工（）制度，此制度應作為銀行的基本內控制度向監管部門進行報備。A、輪崗 B、監督 C、末尾淘汰 D、競爭上崗 答案：A

2、輪崗期限原則上以為限，輪崗率要求（）。A、50% B、70% C、80% D、100% 答案：D

3、案件風險信息報送的涉案金額和風險金額以（）金額為準。A、實際確認的 B、上報時了解的 C、初步估算的 答案：B

4、為減少環境因素導致案件風險發生的可能性，基層營業機構負責人輪崗期限最長不超過（）年。A、1 B、2 C、3 D、4 答案：C

5、機構在制訂輪崗計劃和方案時要注意同一營業機構的委派會計（授權經理）和網點負責人在輪崗時不能（）進行。A、同時同向 B、同時逆向 C、逆時同向 D、逆時逆向 答案：A

6、各機構應每（）對對公賬戶實施對賬，且應規定最低有效對賬率。A：月 B：季 C：年 答案：B

7、銀行業金融機構對案件處置工作負（）責任。Ａ、主要 Ｂ、次要 Ｃ、溝通 Ｄ、間接 答案：Ａ

8、（）負責有關銀行業案件信息的采集和處理，指導、督促或直接參與轄內銀行業金融機構案件的處置工作。Ａ、人民銀行 Ｂ、銀監局 Ｃ、統計局 Ｄ、公安局 答案：Ｂ

9、銀行業金融機構案件防控工作聯席會議由各組成單位根據工作需要提議，采取（）的方式召開。Ａ、定期 Ｂ、不定期 C、組織者提議 答案：Ｂ

10、銀監會所稱自查發現案件指的是什么？（）

A、是指銀行業金融機構在日常經辦業務和經營管理中，通過內部相互監督、管理監督、內審監督和檢查監督等途徑發現異常情況或線索，并采取得當措施，自行揭露的案件。

B、銀行業監督機構在業務檢查時發現的案件。C、外部審計發現的案件。答案：（A）

11、案件風險信息的報送時點是案件風險事件發生后（）小時以內。A、12 B、24 C、48 答案：B

12、提高基層營業機構管理層的輪崗要求以強化對其的()。A、監督管理 B、運營管理 C、監督制約 D、效益合規化 答案：C

13、銀行業金融機構高級管理層應當有效管理本機構案件風險，行長（或總經理）是（）的第一責任人。A、案件風險防范 B、案防制度制定和執行 C、案防工作監督 答案：B

14、營業機構要提高委派會計（授權經理）的輪崗頻率，輪崗期限最長不超過（）年，輪崗率100%。A、1年 B、2年 C、3年 答案：B

16、銀行業金融機構對案件風險排查工作負（）。A、主要責任 B、主體責任 C、次要責任 答案：B

17、銀行業從業人員應遵循公平競爭，恪守（）原則。自覺抵制低價傾銷、貶低同業、虛假宣傳等不正當競爭手段。A、存款自愿 B、客戶自愿 C、客觀公正 答案：B

18、銀行業從業人員應做到不因客戶性別、膚色、民族、身份等差異而（）。A、優待或歧視 B、因人而異 C、特殊對待 答案：A

19、銀行業辦理授信、資信調查、融資等業務的從業人員，在涉及親 屬關系或利害關系人時，應主動提出（）。A、受理 B、回避 C、推薦 答案：B 20、銀行業從業人員不從事與本機構有（）的第二職業。A、利害關系 B、業務往來 C、債務關系 答案：A

21、《銀行業金融機構從業人員處罰信息管理辦法》中處罰信息除刑事處罰和金融監管部門作出的取消董事、高級管理人員終身任職資格、禁止終身從事銀行業工作的行政處罰為終身有效外，其他處罰信息保存期限為處罰期限終止日起（）年，過期不再提供查詢服務。A、1 B、3 C、5 答案：C

22、銀行業金融機構存款風險滾動式檢查制度的檢查對象是在（）中核算的本、外幣存款。A、個人賬戶 B、對公結算賬戶 C、存款賬戶

答案：B

23、商業銀行應加強存款穩定性管理，約束月末存款“沖時點”，月末存款偏離度不得超過（）。A、2% B、3% C、5% 答案：B

24、商業銀行會計崗位設置應遵循（）原則。A、分級管理、各司其職 B、責任分離、相互制約 答案：B

25、（）是指由商業銀行或者其他金融機構發行的具有消費支付、信用貸款、轉賬結算、存取現金等全部功能或部分功能的電子支付卡。A、信用卡 B、銀行卡 C、借記卡

答案：A

26、存款檢查實行接續滾動的方法，即以（）個月為一個周期，在本周期未受到檢查的存款，應在下一個周期接續滾動檢查。具體周期由銀行業金融機構自行確定，但一年不得少于2個周期，以實現全面覆蓋的要求。A、1至2 B、3至6 C、4至8 答案：B

27、在開立賬戶管理方面，下列做法不正確的是：（）

A、開戶應由法定代表人或單位負責人直接辦理，如授權他人辦理的，還應出具法定代表人或單位負責人的授權書 B、客戶提交的材料必須是真實的，必須進行核查，但開戶不必面對面填寫簽字

C、對非客戶開戶有權人提供的開戶資料和印鑒卡，堅決不予受理 D、對客戶資料必須嚴格保管 答案：B

28、銀行工作人員違反法律、行政法規規定，向關系人以外的其他人發放貸款，造成重大損失的，處五年以下有期徒刑或者拘役，造成特別重大損失的，處五年以上有期徒刑，該款刑法規定的罪名是：（）A、集資詐騙罪 B、高利轉貸罪

C、違法發放貸款罪 D、貸款詐騙罪 答案：C

29、商業銀行經營管理，尤其是設立新的機構或開辦新的業務，均應體現（）的要求。A、制度先行于業務 B、內控優先

C、發展是根本，管理是保障 D、合規人人有責 答案：B 30、根據《銀行業金融機構案件（風險）信息報送及登記辦法》規定，《案件風險信息快報》未明確要求的內容為（）。

A、事發銀行業金融機構名稱、是否時間及案件風險事件概況 B、涉案人員及情況 C、已經或可能造成的損失 D、公安司法機關的強制措施 答案：D

31、《銀行業金融機構案件（風險）信息報送及登記辦法》中，以下說法正確的是（）。

A、對符合銀監會《重大突發事件報告制度》重大突發事件報送標準 8 的案件風險信息，除按照該制度要求的方式報送外，還應上報案件風險信息

B、案件風險信息在確認為案件之前納入案件統計系統，在被撤銷后從系統中移除

C、如經調查確認案件風險信息不構成案件，應當立即報送《案件風險信息撤銷報告》

D、案件信息中涉及的金額以本機構排查的金額為準 答案：C

32、下列哪些活動是商業銀行員工知識/技能匱乏的表現，進而可能引發操作風險：（）

A、核心員工流失，致使關鍵信息缺乏共享

B、工作中意識不到自己缺乏必要的知識，按照自己認為正確的方式工作

C、濫用職權，對客戶交易進行誤導

D、員工與外部人員串通，違反內部指引、政策及程序為外部人員打開方便之門 答案：B

33、案件（風險）信息報告應遵循及時、真實的原則，堅持“（）”。A、一情一報 B、一情多報 C、多情一報 D、有情不報 答案：A

34、《銀行業從業人員職業操守》的“懲戒措施”中規定：對違反本職業操守的銀行業從業人員，所在機構應當視情況給予相應懲戒，情節嚴重的，應（）。A、開除 B、通報同業 C、解除勞動合同 D、罰款 答案：B

34、下列說法正確的是：（）

A、已調離柜員的柜員號可以交接給新進柜員使用

B、日終，柜員清點完重空后，可以將重空鎖在小鐵箱里放在桌面上，離柜干別的事情

C、中午現金柜員自己清點完尾箱后可以離開現金柜出去午餐 D、開戶前應審核企業開戶證明文件原件 答案：D

35、下列哪個因素不屬于銀行業金融機構專案組的案件調查報告應具備的因素：（）A、案件性質明確 B、涉案金額確定 C、案件時間鎖定 D、初步判斷風險 答案：C

36、銀行員工與外部人員串通騙取銀行貸款屬于（）。A、操作風險 B、信用風險 C、市場風險 D、流動性風險 答案：A

37、下列哪項不屬于市場準入事項與案件防控機制掛鉤的“三項”措施：（）

A、機構準入與銀行輪崗輪調和強制休假制度掛鉤 B、機構準入與銀行人力資源配置水平掛鉤

C、機構準入，業務準入、高管準入與干部和員工職業操守教育培訓掛鉤

D、實施對總行管理部門和分支行負責人誠勉談話機制，并與崗位任職掛鉤 答案：D

38、《銀行業金融機構案件（風險）信息報送及登記辦法》規定，案件的確認標準不包括：（）A、公安、司法機關立案偵查的

B、銀行業金融機構員工非正常原因無故離崗或失蹤 C、銀行業金融機構員工被取保候審 D、銀行業金融機構員工被拘留 E、銀行業金融機構員工被逮捕 答案：B

39、銀行業金融機構操作風險是指由不完善或有問題的內部程序、員工和信息科技系統，以及外部事件所造成（）的風險。A、意外 B、損失 C、事故 D、案件 答案：B 40、銀監會《關于加強案件防控落實輪崗、對賬及內審有關要求的工作意見》中要求銀行業金融機構重點對高風險網點、高風險業務、（）、高風險崗位的操作規范和業務程序進行評估。A高風險賬戶 B、高風險客戶 C、高風險部門 D、高風險環節 答案：D

41、銀行業金融機構應當嚴格執行（）、押、證三分管制度，三者分開保管和使用，人員離崗時，都應落鎖入柜。A、款 B、密 C、印 D、單 答案：C

42、銀行業金融機構應當對關鍵崗位實行（）的人員輪換和強制休假制度。A、定期 B、不定期 C、定期或不定期 D、短期 答案：C

43、《中國銀監會辦公廳關于印發銀行業金融機構案防工作辦法的通知》規定，銀行業金融機構應當明確案防工作牽頭部門為（）A、監察室 B、合規部 C、安保部 D、審計部 答案：B

44、銀行業金融機構應當建立并完善（）制度及崗位分離、制約有效的內部管理制度。

A、統一授信、統一授權 B、分級授信、分級授權 C、分級授信、統一授權 D統一授信、分級授權 答案：D

45、《中國銀監會辦公廳關于印發銀行業金融機構案防工作辦法的通知》規定，案防制度制定和執行的第一責任人為（）A、董事長 B、監事長 C、行長（總經理）D、合規總監 答案：C

46、《中國銀監會辦公廳關于印發銀行業金融機構案件問責工作管理暫行辦法的通知》規定，重大、惡性案件的標準（）

A、涉案金額等值人民幣一億元（含）以上 B、涉案金額等值人民幣一千萬元（含）以上 C、涉案金額等值人民幣五百萬元（含）以上 D、涉案金額等值人民幣一百萬元（含）以上 答案：B

47、《中國銀監會辦公廳關于印發銀行業金融機構案件問責工作管理暫行辦法的通知》規定，紀律處分不包含（）

A、通報批評 B、警告 C、記過 D、留用察看 答案：A

48、《中國銀監會辦公廳關于印發銀行業金融機構案件問責工作管理暫行辦法的通知》規定，發生涉案金額等值人民幣一百萬元（含）以上案件的，銀行業金融機構應當給予案發層級機構主要負責人（）以上處分。A、警告 B、記過 C、記大過 D、降級 答案： C

49、《中國銀監會辦公廳關于印發銀行業金融機構案件問責工作管理暫行辦法的通知》規定，案件責任人員被撤職后，（）不得安排擔任同職（級）及以上職務。A、一年內 B、二年內 C、三年內 D、五年內

答案：B

51、《中國銀監會辦公廳關于印發銀行業金融機構案件問責工作管理暫行辦法的通知》規定，發生重大、惡性案件的，銀行業金融機構應當給予案發層級機構主要負責人及其上一級機構分管負責人（）處分。

A、記大過（含）以上 B、降級（含）以上 C、撤職（含）以上 D、開除（含）以上 答案：B

52、關于銀行業金融機構從業人員的下列行為，以下做法正確的是（）

A、王某除在銀行上班外，還在外與朋友共同經營小額貸款公司。B、李某以銀行職員身份向其好友發放高利貸。C、丁某拒絕其好友提出的借用其名下客戶的賬戶。D、張某向其客戶承諾高于規定存款利率的收益。答案：C

53、《中國銀監會辦公廳關于嚴禁銀行業金融機構及其從業人員參與民間融資活動的通知》規定，銀行業金融機構高管人員違規參與非法融資活動的，應適用以下哪種處理方式（）A、警告 B、記大過 C、降級 D、取消任職資格 答案：D

54、《關于加強商業銀行代銷業務管理的通知》明確，高風險產品是指其風險程度相當于《商業銀行理財管理辦法》規定的銀行理財產品風險評級（）以上。A、2級 B、3級 C、4級 D、5級 答案：C

55、《關于加強商業銀行代銷業務管理的通知》要求，商業銀行應由（）管理代銷產品的宣傳材料。A、總行或分行 B、支行 C、理財經理 D、會計人員 答案：A

56、下列哪項屬于《中國銀監會關于修訂銀行業金融機構案件定義及案件分類的通知》（銀監發[2012]61號）案件分類中第二類及第三類案件中“其他違法違規行為”中“法”、“規”的含義？（）A、指所有的法律法規、監管規章

B、指除刑法以外的法律法規、監管規章及規范性文件

C、指除刑法以外的法律法規、監管規章及規范性文件，以及銀行業金融機構制定的適用于自身業務活動的行為準則

D、指除刑法以外的法律法規、監管規章及規范性文件，以及銀行業金融機構制定的適用于自身業務活動的行為準則，還包括自律性組織制定的有關準則 答案：D

57、下列哪項屬于《中國銀監會關于修訂銀行業金融機構案件定義及案件分類的通知》（銀監發[2012]61號）中“第三類案件”？（）A、銀行業金融機構從業人員在案件中涉嫌觸犯刑法的

B、銀行業金融機構從業人員在案件中不涉嫌觸犯刑法，但存在其他違法違規行為且該違法違規行為與案件發生存在聯系的

C、銀行業金融機構從業人員在案件中不涉嫌觸犯刑法，且銀行業金融機構或其從業人員也無其他違法違規行為的

D、銀行業金融機構從業人員在案件中不涉嫌觸犯刑法，但其不當行為導致案件發生的 答案：C

58、按照《關于建立健全“雙線”風險防控責任制的通知》要求，“雙線”風險防控責任主體是（）。

A、銀行業金融機構 B、監管機構 C、人民銀行 D、銀行同業公會 答案：A

59、《關于加強信貸管理嚴禁違規放貸的通知》規定，對故意違規放貸造成重大風險和案件的直接責任人，一律（）。A、開除 B、解除勞動合同 C、給予紀律處分 D、撤職 答案：A 60、根據《關于加強信貸管理嚴禁違規放貸的通知》,各銀行業金融機構應結合自身信貸業務特點和風險控制能力，及時組織開展信貸操作風險和（）排查。

A、市場風險 B、合規風險 C、道德風險 D、信用風險 答案：C 61、《關于加強信貸管理嚴禁違規放貸的通知》規定，對直接參與或指使違規放貸的高級管理人員，一律（）。A、開除 B、解除勞動合同 C、給予紀律處分 D、撤職 答案：D 62、《銀行業金融機構案防工作評估辦法》規定，銀監會及其派出機構依據《銀行業金融機構案防工作評估指標體系（法人機構）》開展監管評價，按照不低于（）的比例對銀行業金融機構以及分行自我評估情況進行抽查后，得出該法人機構案防工作監管評價得分和相應

等級，并向銀行業金融機構反饋。A、10% B、15% C、20% D、30% 答案：B 63、《關于2014年銀行業案件防控工作的意見》規定，實施案件分級管理，研究建立（）督辦制度。A、風險 B、對口 C、掛牌 D、交叉

答案：C 64、《關于2014年銀行業案件防控工作的意見》規定，發生重大、惡性案件，監管機構要約談（）。A、案發法人機構主要負責人 B、案發法人機構分管負責人 C、案發法人機構分管部門負責人 D、案發機構負責人 答案：A 65、《銀行業金融機構案件風險排查管理辦法》規定，案件風險排查包括全面排查、專項排查和（）。A、滾動排查 B、員工行為排查 C、審計檢查 D、日常排查 答案：D 66、《銀行業金融機構案件風險排查管理辦法》規定，排查應當至少覆蓋主要業務領域、重點管理環節和（）。A、員工異常行為 B、信貸業務 C、柜面業務 D、個人金融業務 答案：A 67、“KYC”原則的中文含義是以下哪一項：（）

A、了解你的業務 B、了解你的客戶業務單據 C、了解你的客戶業務 D、了解你的客戶 答案：D 68、案件防控長效機制的良性循環應當是：（）A、排查—整改—提高—再排查 B、制度—執行—檢查—修訂制 C、制度—執行—反饋—檢查—修訂制度 D、制度—排查方案—整改—修訂制度—執行 答案：A 69、《銀行業金融機構案件處置工作規程》規定，銀行業金融機構發生案件后，應當根據案件的性質和金額組成由相應層級的管理人員負責的（）。

A、專案組

B、調查組C、檢查組 D、督查組 答案：A 71、某企業老板甲為盡快獲得貸款，送給某國有銀行信貸業務部職員乙6000元，乙加班加點審核甲提供的信貸資料，在2天之內為手續齊全且符合貸款條件的甲發放了貸款。以下說法正確的是（）A、乙犯有受賄罪

B、乙犯有公司企業人員受賄罪 C、乙犯有瀆職罪

D、乙情節顯著輕微，不屬于犯罪 答案：B 72、甲是某倉儲公司的倉庫保管員，一天傍晚甲值班的時候發現倉庫里有一個成色極佳的翡翠，遂心生占有之心，趁人不備，偷偷地將該翡翠裝入兜內，下班之后將其帶回家中。以下說法正確的是（）A、甲犯有盜竊罪 B、甲犯有貪污罪 C、甲犯有職務侵占罪

D、甲犯有非法侵吞他人財產罪 答案：C 73、某私企的出納甲，因家中裝修房子急需用錢，便從其保管的單位保險箱中拿了10000元來用，心想等手頭寬裕了再把單位的錢補上就行了，半年過去了，甲家的房子專修完畢，但其仍還沒有把錢歸還單位。請問甲的行為觸犯了我國刑法中的（）A、挪用資金罪 B、貪污罪 C、挪用專項款物罪 D職務侵占罪 答案：A 74、甲是某農村信用合作聯社信貸部職員，利用職務便利向其做生意的表弟發放了無擔保的信用貸款，甲的行為觸犯了我國刑法中的（）

A、違法發放貸款罪 B、違法向關系人發放貸款罪 C、瀆職罪

D、其表弟提供的信貸資料齊全完整，甲不夠成犯罪 答案：B 75、甲是某銀行柜員，一天一客戶乙拿著20萬元來到該行辦理存款業務，甲謊稱銀行計算機業務系統故障，無法對存折進行打印，只能 手簽，遂在乙的存折上書寫了存款20萬元，但實際并未入賬。請問甲的行為觸犯了我國刑法中的（）A、吸收客戶資金不入賬罪 B、職務侵占罪 C、非法吸收公眾存款罪 D是正常辦理業務，不屬于犯罪 答案：A 76、甲是一小微企業主，最近資金緊張，想到了去銀行貸款，但苦于沒有任何資產銀行不會放貸，便找到一辦理假證的人辦了一張房產證，隨后以該房產證作抵押順利的從銀行獲得了10元貸款。對甲的行為應認定為我國刑法中的（）A、買賣國家機關證件罪 B、貸款詐騙罪 C、詐騙罪 D、金融詐騙罪 答案：B 77、《中國銀監會辦公廳關于印發銀行業金融機構案件問責工作管理暫行辦法的通知》規定，案件調查結束后，確認被暫停職務的人員履行了相關職責的，可予恢復（）。A、原職 B、公職 C、職務 答案：A 78、《關于規范銀行從業人員參與民間融資、非法集資、違規銷售等問責事項的通知》規定，介紹機構和個人參與高利貸或向機構和個人發放高利貸的；至少應給予（）處理。A、開除 B、停職 C、解除勞動合同 答案：C 79關于規范銀行從業人員參與民間融資、非法集資、違規銷售等問責事項的通知》規定，借銀行名義或利用銀行員工身份私自（）的；至少應給予解除勞動合同處理。A、投資 B、代客投資理財 C、理財 答案：B 80、根據《關于加強信貸管理嚴禁違規放貸的通知》,各銀行業金融機構在貸款受理環節，要嚴格審查客戶準入資格，嚴防利用不真實生產經營信息和（）騙取貸款。A、編造事實 B、虛假資料 答案：B 81、根據《關于加強信貸管理嚴禁違規放貸的通知》,在貸前調查環 節，要認真核實客戶貸款需求和申貸資料的（），客觀評價客戶還款能力，嚴防利用虛假資料或虛假擔保等騙取貸款。A、有效性 B、長期性 C、真實性 答案：C 82、根據《關于加強信貸管理嚴禁違規放貸的通知》,在（），要加強對客戶貸款使用的監督，及時跟蹤客戶經營狀況，定期電話核實了解押品狀況，嚴防貸款被挪用、資產被轉移、擔保被懸空。

A、貸后檢查階段 B、貸前調查 C、貸中審查 答案：A 83、《中國銀監會關于修訂銀行業金融機構案件定義及案件分類的通知》規定，案件分類中銀行業金融機構從業人員在案件中不涉嫌觸犯刑法，但存在其他違法違規行為且該違法違規行為與案件發生存在聯系的，為類（）案件。A、第二 B、第一 C、第三 答案：A 84、《中國銀監會辦公廳關于印發銀行業金融機構案防工作辦法的通 知》要求，案防工作考核應納入（）考核中。A、營業收入 B、考勤 C、經營績效 答案：C 85、《中國銀監會辦公廳關于印發銀行業金融機構案件問責工作管理暫行辦法的通知》規定，重大、惡性案件包括性質惡劣，造成擠兌、區域性或系統性風險等重大（）的。A、社會不良影響 B、擠兌事件 C、輿論影響 答案：A

86、下列哪項不屬于防范操作風險內控“十個聯動”？（）A、完善審計體制、提升審計職能與加強對審計問責制度建設的配套與聯動

B、查案、破案同處分到位的雙向考核制度建設的配套與聯動 C、激勵員工揭發舉報與員工薪酬制度的配套與聯動 D、重要崗位的強制性休假與崗位審計的配套與聯動

答案：C 87、下列哪項不屬于操作風險防范“十三條”所列明的監管要求范圍？（）

A、完善審計體制、提升審計職能與加強對審計問責制度建設的配套 與聯動

B、建立和實施基層主管輪崗和強制性休假制度、并確保這一安排納入人事管理制度

C、嚴格印章、密押、憑證的分管與分存及銷毀制度并堅決執行D、加強未達賬項和差錯處理的環節控制，記賬崗位和對賬崗位必須嚴格分開 答案：A 88、存款檢查以3至6個月為一個周期，在本周期末受到檢查的存款，應在下一個周期進行滾動檢查，具體周期由銀行自行確定，但一年不得少于（）個周期。A、2 B、3 C、4 D、1 答案：A 89、在開立賬戶管理方面，下列做法不正確的是：（）

A、開戶應由法定代表人或單位負責人直接辦理，如授權他人辦理的，還應出具法定代表人或單位負責人的授權書

B、客戶提交的材料必須是真實的，必須進行核查，但開戶不必面對面填寫簽字

C、對非客戶開戶有權人提供的開戶資料和印鑒卡，堅決不予受理 D、對客戶資料必須嚴格保管 答案：B 90、下列哪項不屬于案件防控“六個環節”之一:（）A、槍支彈藥 B、授權卡 C、空白憑證 D、查詢對賬 答案：A 91、王某是甲商業銀行的信貸人員，王某丈夫李某在乙公司任總經理，乙公司向甲銀行申請貸款，根據《商業銀行法》的規定，下列說法正確的是:（）

A、甲銀行不得向乙公司發放貸款 B、甲銀行不得向乙公司發放信用貸款 C、甲銀行不得向乙公司發放擔保貸款 D、甲銀行可以自由向乙公司發放貸款 答案：B 92、根據《商業銀行法》，商業銀行可以從事的是:（）A、向其他商業銀行投資 B、房地產開發業務 C、信托投資業務 D、股票投資業務 答案：A 93、銀行工作人員違反法律、行政法規規定，向關系人以外的其他人 發放貸款，造成重大損失的，處五年以下有期徒刑或者拘役，造成特別重大損失的，處五年以上有期徒刑，該款刑法規定的罪名是：（）

A、集資詐騙罪 B、高利轉貸罪 C、違法發放貸款罪 D、貸款詐騙罪

答案：C 94、案件涉及金額以立案時公安、司法機關確認的（）為準。A、金額 B、余額 C、發生額 答案：A

95、銀行業應加強監控設施的維護，改進錄像保管期：對重要崗位和重點部位的監控錄像，每天要由專人負責定時查看，同時對錄像資料應延長保留時間備查，不少于（）為宜。A、一個月 B、二個月 C、三個月 答案：C 96、銀行業機構要把（）和監管作為案件防控工作的重點，要加大檢查頻率，發現隱患，堵塞漏洞。A、信用風險 B、市場風險 C、操作風險管理 答案：C 97、銀行不允許授信工作人員未經本單位（）和考核直接上崗。A、認可 B、考試 C、合規培訓 答案：C

98、嚴禁以資料審核代替實地調查方式進行（），不得放松對客戶的調查和對客戶資料真實性的驗證。A、客戶走訪 B、貸前調查 答案：B 100、信貸經辦人員不得人為干預程序或（）程序進行授信。A、增加 B、減少 C、放松 答案：B

101、下列銀行業犯罪中，其主觀方面不是故意的是(D)

A受賄罪

B票據詐騙罪

C變造貨幣罪

D簽訂、履行合同失職被騙罪

102、金融犯罪成立的前提和基礎是(C)A復雜的金融工具 B多層次的金融機構 C違反金融管理法規 D獲取非工資收入

103、盜竊信用卡并使用的，是(A)A盜竊罪 B金融憑證詐騙罪 C信用卡詐騙罪 D信用證詐騙罪

104、合同權利義務終止后，基于誠實信用原則，仍存在于當事人間的義務是(D)A.履行 B.給付 C.清償 D.保密

105.債權人為消滅債關系，向債務人實施拋棄債權的意思表示，合同法理論稱此為（A）A.免除 B.提存 C.抵銷 D.混同

二、多項選擇題

1、《銀行業金融機構案件問責工作管理暫行辦法》明確存在下列哪些情形之一的屬于重大、惡性案件？（）A 涉案金額等值人民幣一千萬元（含）以上的；

B 性質惡劣，造成擠兌、區域性或系統性風險等重大社會不良影響的； C 司法機關認定屬于重大、惡性的案件；

D銀行業監督管理機構認定的其他屬于重大、惡性的案件； 答案：ABD

2、《銀行業金融機構案件問責工作管理暫行辦法》所稱案件責任人員包括哪些銀行業金融機構從業人員？（）A 作案人員；

B相關違法違規行為的實施人或參與人；

C以及對案件發生負有管理、領導、監督責任的人員； 答案：ABC

3、銀行業金融機構案件問責應當遵循哪些原則？（）A依法依規 B實事求是 C權責對等 D責任明確 E逐級追究 答案：ABCDE

4、銀行業金融機構案件問責主要包括但不限于以下哪些方式？

33（）

A紀律處分：包括警告、記過、記大過、降級、撤職、留用察看、開除等；

B經濟處理：包括扣減績效工資、降低薪酬級次、要求賠償經濟損失等;C其他問責方式：包括通報批評、責令辭職、解除勞動合同等。答案：ABC

5、各機構要充分認識對賬工作的重要性，通過下列哪種方式確保對賬成功，切實保證客戶和銀行的資金資產安全。（）A、制度保證 B、科技手段 C、流程管控 D、法律約束 答案：ABCD

6、銀行業金融機構案件處置規程所稱銀行業金融機構案件處置工作包括？（）

A、案件信息報送及登記 B、案件調查 C、案件審結 D、后續處置 答案：ABCD

7、銀行業金融機構應當在（）后，向銀監局提交案件審結報告。

Ａ、總結案件教訓 Ｂ、分析存在問題 Ｃ、確定問責方案 Ｄ、責任人處理 E、整改措施 答案：ＡBＣE

8、案件防控“四項制度”是指（）。A、干部交流 B、柜員輪崗 C、崗位輪換 D、親屬回避 E、強制休假 答案：ACDE

9、銀行業金融機構案件防控工作聯席會議的主要職責是（）Ａ、通報案件形勢，分析案件特點，做出案件預判，提示案件風險； Ｂ、剖析典型案例，研究案防措施，提出工作要求，統籌工作安排； Ｃ、組織辦案隊伍，部署案件調查，確定案件性質，組織案件處置； Ｄ、確定問責尺度，督導后續整改，安排專項檢查，組織后續評估； Ｅ、評估案防工作，總結工作經驗，交流工作思路，制定工作規劃。答案：ABCDE

10、銀行業金融機構自查發現案件的情形包括下列哪幾種？（）Ａ、在業務流程中，關聯崗位員工發現異常情況或案件線索，經反映

舉報并采取后續措施發現的案件。

Ｂ、在業務流程中，通過流程監督機制或 IT 系統預警功能發現異常情況或案件線索，經向相關部門負責人或本機構負責人報告并采取后續措施發現的案件。

Ｃ、業務流程或工作部門的負責人，在日常管理監督或通過崗位輪換、強制休假等措施發現異常情況或案件線索，經向本機構負責人報告并采取后續措施發現的案件。

Ｄ、在本機構組織的全面檢查、專項檢查或本機構內審監察部門在常規性、突擊性檢查中發現異常情況或案件線索，經本機構負責人研究并采取后續措施發現的案件。

Ｅ、在上級機構組織的全面檢查、專項檢查或上級機構內審監察部門在常規性、突擊性檢查中發現異常情況或案件線索，責成或會同該機構采取后續措施發現的案件。答案：ABCDE

11、銀行業金融機構在辦理開戶、變更、掛失等業務方面，不得存在以下哪些行為。（）

A、受理企業賬戶開戶、更換或掛失補辦印鑒、法定代表人變更時，不核對企業證明文件原件，不核查單位法定代表人、授權經辦人身份。B、受理個人賬戶開戶（卡）申請或開通網銀時，不按規定核實申請人意愿和身份信息。答案：A B

12、銀行業金融機構案件的確認標準為（）：

A、公安、司法機關立案偵查的；

B、銀行業金融機構向公安、司法機關報案并立案的； C、銀監局或其他行政執法部門移送公安、司法機關并立案的； D、銀行業金融機構工作人員因違法被舉報的；

E、銀行業金融機構工作人員因涉案被公安、司法機關采取強制措施的。答案：ABCE

13、銀行業務授權方面，不得存在以下行為。（）A、不確認客戶真實意愿授權。B、不審核憑證授權。C、不核實業務授權。D、超權限授權。答案：ABCD

14、銀行對賬方面，不得存在以下行為。（）A、不允許參與對賬的人員參與對賬。B、不按規定審核對賬回執。

C、不按規定處理存在問題的對賬回執。答案：ABC

15、銀行授信方面，不得采取以下手段套取銀行信用。（）A、利用職務之便為本人或關系人獲取銀行信用。B、使用或串通客戶使用虛假資料獲取銀行信用。C、違規出具信用證或其他保函、票據、存單等。

答案：ABC

16、案件風險信息是指已被發現，可能演化為案件，但尚未確認案件事實的風險事件的有關信息，主要包括（）：

A、銀行業金融機構員工非正常原因無故離崗或失蹤、被拘禁或被雙規；

B、客戶反映非自身原因賬戶資金發生異常； C、收到重大案件舉報線索；

D、媒體披露或在社會某一范圍內傳播的案件線索； E、大額授信企業負責人失蹤、被拘禁或被雙規； 答案：ABCDE

17、銀行業金融機構案件風險信息快報的內容應當包括（）。A、事發銀行業金融機構名稱、事發時間及案件風險事件概況； B、涉及人員及情況； C、風險情況及預判； D、已經或可能造成的影響；

E、事發銀行業金融機構或公安、司法機關已采取的措施； F、其他需要說明的情況； 答案：ABCDEF

18、銀行賬戶管理方面，不得存在以下行為。（）A、獲取客戶密碼，泄露、擅自修改客戶信息。B、利用客戶賬戶過渡本人資金。

C、通過本人、他人賬戶歸集、過渡銀行和客戶資金、套取資金。

D、違規使用內部賬戶為客戶辦理支付結算業務。E、空存、空取資金。答案：ABCDE 19銀行業金融機構工作人員有下列行為之一，涉嫌構成犯罪，依法應追究刑事責任的，銀行業監督管理機構應當責令銀行業金融機構向公安機關、人民檢察院報案。（）

A、利用職務上的便利索取、收受賄賂或者違反國家規定收受各種名義的回扣、手續費的；

B、利用職務上的便利貪污、侵占挪用本機構或者客戶資金的； C、玩忽職守造成損失的；

D、泄露在任職期間知悉的國家秘密、商業秘密的； E、其他依照法律規定應當追究刑事責任的； 答案：ABCDE 20、銀行業金融機構應重點關注銀行業外部風險的五種主要來源（）： A、小貸公司 B、典當行

C、農村中小金融機構 D、擔保機構 E、民間融資 F、非法集資 答案：ABDEF

21、符合下列條件之一的，列為銀監會掛牌督辦案件（）A、銀監會領導批示的案件

B、涉案金額等值人民幣一千萬元（含）以上的案件 C、在銀行業或社會上造成較大負面影響的案件

D、發案部位較特別、作案手段較新穎或情節嚴重、性質惡劣的案件 答案：ABCD

22、《銀行業金融機構從業人員處罰信息管理辦法》所稱處罰信息是指銀行業金融機構從業人員在執業過程中受（）等懲戒措施的信息。

A、刑事處罰 B、行政處罰 C、黨紀處分

D、內部處分及其他處罰 答案：ABCD

23、銀行業金融機構存款風險滾動式檢查制度應遵循存款檢查（）原則。

A、大額存款優先檢查的原則 B、存款異常變動優先檢查的原則

C、重點賬戶存款變動優先檢查的原則 答案：ABC

24、銀行業案件防控中“一案四問責”指的是（）。A、案發當事人 B、相關制約人

C、內部督查責任人 D、領導責任人

E、外部監管責任人 答案：ABCD

25、根據銀監會《關于2014年銀行業案件防控工作的意見》，各銀行業金融機構和銀監局要按照案件、案件風險信息報送的有關規定，及時、準確報送案件和案件風險信息，嚴禁（）。A、瞞報 B、漏報 C、遲報 D、錯報 答案：ABCD

26、《銀行業金融機構案件風險排查管理辦法》規定，銀行業金融機構應當確定整改完成的標準，包括但不限于（）。A、行為糾正到位 B、制度完善到位 C、風險控制到位 D、責任追究到位 答案：ABCD

27、《銀行業金融機構案件風險排查管理辦法》規定，案件風險排查牽頭部門具體負責排查工作的組織和實施,主要內容包括：（）A、根據案件風險排查計劃擬定排查工作方案

B、監督、檢查案件風險問題整改和責任追究情況，確保整改和問責到位

C、制定、審查和監督執行案件風險排查的程序和具體操作規程D、審定案件風險排查報告，全面掌握案件風險排查的總體情況 答案：AB

28、《銀行業金融機構案件風險排查管理辦法》規定，銀行業金融機構高級管理層統一組織案件風險排查工作，主要內容包括：（）A、研究建立具有本機構特色的常態化風險排查機制

B、制定、審查和監督執行案件風險排查的程序和具體操作規程C、根據排查內容，確定排查牽頭部門

D、審定案件風險排查報告，全面掌握案件風險排查的總體情況 答案：ABCD

29、根據《關于建立健全“雙線”風險防控責任制的通知》，“雙線”風險防控主要是圍繞切實做好平臺貸款風險緩釋、嚴控房地產貸款風險、（）、盯防市場風險、操作風險及其他風險。A、防范化解產能過剩風險 B、防范影子銀行業務風險 C、緊盯流動性風險 D、謹防信息科技風險 答案：ABCD 30、《銀行業金融機構案防工作評估辦法》規定，案防評估監管評價等級：評價結果按百分制計算，綜合評分如何劃分檔次（）A、綜合評分85分（含）以上為“綠牌”

B、綜合評分70分（含）以上85分以下為“黃牌” C、綜合評分70分以下為“紅牌” D、綜合評分60分以下為“黑牌” 答案：ABC

31、《銀行業金融機構從業人員處罰信息登記表填表說明》明確的內部處分種類包括（）。A、警告 B、通報批評 C、開除 D、降級 E、記過

F、撤職 答案：ACDEF

32、《銀行業金融機構案件風險排查管理辦法》規定，案件風險排查應堅持制度化、常態化、規范化，遵循“統一組織，分級實施、突出重點、（）”的原則。A、滾動覆蓋 B、強化整改 C、落實責任 D、嚴肅問責 答案：ABC

33、根據《關于加強信貸管理嚴禁違規放貸的通知》,各銀行業金融機構在開展違規放貸風險排查時，重點關注哪些領域（）A、近年新增加的不良貸款 B、關注類貸款和違約客戶情況

C、銀行員工幫助客戶規避制度獲取貸款情況 D、信貸資產轉讓情況 答案：ABCD

34、根據《關于加強信貸管理嚴禁違規放貸的通知》,各銀行業金融機構在開展違規放貸風險排查時，重點關注哪些領域（）A、近年新增加的不良貸款 B、關注類貸款和違約客戶情況

C、銀行員工幫助客戶規避制度獲取貸款情況

D、信貸資產轉讓情況 答案：ABCD

35、根據《關于加強信貸管理嚴禁違規放貸的通知》,監管部門要加強對違規放貸問題的監督檢查，對風險突出、問題嚴重的機構依法采取（）等監管強制措施。A、暫停準入 B、限制業務

C、取消高管人員任職資格 D、控制貸款發放額度 答案：ABC

36、根據《關于2014年銀行業案件防控工作的意見》，2014年各銀行業金融機構要結合自身業務特點和風險狀況，組織開展以（）等為重點的案件風險排查。A、信貸 B、票據 C、跨業合作 D員工異常行為 答案：ABCD

37、根據《關于2014年銀行業案件防控工作的意見》，案發后，銀行業金融機構應根據案件進展情況及時報送（）和案例材料。A、后續調查報告 B、督查報告

C、審結報告 D、整改情況報告 答案：ABC

38、《關于規范銀行從業人員參與民間融資、非法集資、違規銷售等問責事項的通知》規定，對于問責不到位的機構，將依據有關法律法規采取（）等監管強制措施或行政處罰。A、責令暫停部分業務 B、停止批準開辦新業務 C、停止批準增設分支機構 D、罰款 答案：ABC

39、《關于規范銀行從業人員參與民間融資、非法集資、違規銷售等問責事項的通知》規定，對于問責不到位的機構，其相關直接責任人和直接負責的董事、高級管理人員將依據有關法律法規給予（）等行政處罰。A、警告 B、罰款

C、取消董事、高級管理人員任職資格 D、禁止從事銀行業工作 答案：ABCD 40、根據《中國銀監會關于修訂銀行業金融機構案件定義及案件分類的通知》，以下哪些案件不屬于第一類案件？（）

A、銀行前員工王某在離職后參與非法集資

B、銀行工作人員劉某利用職務便利，給予其客戶貸款優惠政策并索要傭金

C、外部電信詐騙

D、客戶信用卡被社會不良分子盜刷 答案：ABC

41、根據《中國銀監會關于修訂銀行業金融機構案件定義及案件分類的通知》，以下哪些案件屬于第三類案件？（）A、銀行從業人員偽造重要空白憑證參與非法集資 B、某客戶利用POS機非法套現 C、電信詐騙 D、以上都不是 答案：BC

42、李某是M商業銀行的董事，其子為L公司董事長。L公司向M銀行的下屬分行申請貸款，李某通過對分行負責人謝某施壓令其按低于同類貸款的優惠利息發放此筆貸款。根據《商業銀行法》，下列哪些說法是正確的？（）

A、李某強令下屬機構發放貸款，是禁止的行為

B、該貸款合同無效，李某應承擔由于合同無效造成的一切損失C、該貸款合同有效，李某應承擔因不正當優惠條件給銀行造成的包括利息在內的損失

D、分行負責人謝某也應當承擔相應的賠償責任

答案：ACD

43、以下哪些屬于《中國銀監會辦公廳關于嚴禁銀行業金融機構及其從業人員參與民間融資活動的通知》提出的“四個禁止”（）A、嚴禁員工借用客戶資金或出借資金給客戶使用，與客戶發生非正常資金往來

B、嚴禁員工大額舉債、涉黃、涉賭、涉毒 C、嚴禁員工組織、參與民間融資或非法集資

D、嚴禁員工從事與本行（社）有利害關系的第二職業、經商辦企業或在企業兼職。答案：ACD

44、按照《中國銀監會辦公廳關于印發銀行業金融機構案件問責工作管理暫行辦法的通知》規定，以下哪些情形屬于應當對有關案件責任人員從重處理的（）

A、發生重大、惡性案件，或二年內發生同質同類案件的 B、監管嚴重失職，致使內部控制嚴重失效，從而引發案件的 C、指使、授意、教唆或脅迫他人違法違規操作，發生案件的 D、案發后，瞞報或故意漏報、遲報、錯報案件信息的 答案：BCD

45、按照《中國銀監會辦公廳關于印發銀行業金融機構案件問責工作管理暫行辦法的通知》規定，以下哪些情形屬于可以對有關案件責任人員從輕或減輕處理的（）

A、因緊急避險，被迫采取非常規手段處置突發案件，且所造成的損

害明顯小于不采取緊急避險措施可能造成的損害的 B、主動采取有效措施消除或減輕危害后果的 C、情節輕微且未造成損害的

D、積極配合案件調查，為案件調查、減少損失、挽回影響發揮重要作用或有重大立功表現的 答案：BCD

46、按照《中國銀監會辦公廳關于印發銀行業金融機構案件問責工作管理暫行辦法的通知》規定，以下哪些情形屬于可以免予追究有關案件責任人員的（）

A、因不可抗力造成違法違規的 B、案發時主動反映、舉報相關線索的

C、受他人暴力脅迫實施違法違規行為，且事后及時報告并積極采取補救措施的

D、自查發現、主動揭露案件的 答案：AC

47、按照《中國銀監會辦公廳關于印發銀行業金融機構案件問責工作管理暫行辦法的通知》規定，以下哪些方式不屬于紀律處分？（）A、要求賠償經濟損失 B、解除勞動合同 C、責令辭職 D、開除 答案：ABC

48、《中國銀監會辦公廳關于印發銀行業金融機構案件問責工作管理暫行辦法的通知》規定，案件責任人員是指對案件發生負有責任的銀行業金融機構從業人員，具體包括（）A、作案人員

B、違法違規行為的實施人 C、違法違規行為的參與人

D、對案件發生負有管理、領導、監督責任的人員 答案：ABCD

49、按照《中國銀監會辦公廳關于印發銀行業金融機構案防工作辦法的通知》規定，以下說法，哪些是正確的()A、董事長為案件風險監督第一責任人 B、監事長為案防制度制定第一責任人 C、行長為案防制度執行第一責任人 D、董事長為案件風險防范第一責任人 答案：CD 50、《中國銀監會辦公廳關于印發銀行業金融機構案防工作辦法的通知》規定，銀行業金融機構應當對（）進行檢查評價，并根據檢查評價結果促進內控管理自我完善。A、整體案防工作情況 B、案防管理體系運行情況 C、內部檢查發現問題整改情況 D、外部檢查發現問題整改情況

答案：ABCD

51、根據《中國銀監會辦公廳關于落實案件防控工作有關要求的通知》（銀監辦發[2012]127號），以下哪些明確屬于柜臺違規行為？（）A、柜員對違規辦理業務的行為進行抵制、報告

B、委派會計（授權經理）在授權過程中都應聽從網點負責人的指令 C、應客戶要求請自己好友幫忙，并通過好友的賬戶過渡客戶資金 D、堅持客戶本人申請網上銀行、本人領取網上銀行數字證書 答案：BC

52、根據《中國銀監會辦公廳關于落實案件防控工作有關要求的通知》（銀監辦發[2012]127號）加大對重點賬戶、高風險賬戶的監控要求，以下哪些說法是正確的？（）

A、對于值得高度關注的賬戶，原則上逐月采取上門對賬的方式并收取對賬回折

B、對于異動、可疑、高風險賬戶，各機構可以根據自身特點，分別采取上門對賬、協議對賬、網銀對賬等多種方式對賬

C、對于異動、可疑、高風險賬戶，要求必須逐月采取上門對賬的方式，核對發生額和余額并收取余額對賬回折

D、對于值得高度關注的賬戶，原則上按季采取上門對賬的方式并收取對賬回折 答案：AC

53、根據《中國銀監會辦公廳關于落實案件防控工作有關要求的通知》（銀監辦發[2012]127號）的要求，以下哪種情況下，銀行機構需密