第一篇：小額貸款公司相關條例制度（大全）

小額貸款】大額貸款管理制度

第一章 總 則

第一條 為了規范大額貸款操作，防范信貸風險，提高大額貸款質量，為客戶提供高效、便捷服務，根據國家有關金融方針政策、信貸管理法規，特制定本辦法。

第二條 本辦法是公司辦理大額貸款必須遵循的基本規則，是規范單項信貸業務品種運作

程序的基本依據。

第三條 本辦法所稱大額貸款是指公司向同一客戶（含關聯企業）發放的余額超過公司董

事會規定額度的貸款。

第四條 發放大額貸款必須符合國家的產業政策、產品政策和信貸政策。

第五條 大額貸款必須嚴格按程序、按審批權限發放，要認真執行逐級申報審批（咨詢）的操作流程，不得省程序和逆程序操作。

第二章 大額貸款操作基本程序 第六條 辦理大額貸款的基本程序：

客戶申請→受理與調查→審查→審議與審批→報備→與客戶簽訂合同→發放貸款→貸后管理→貸款本息收回。具體按貸款操作規程執行。

（一）受理與調查。客戶提出大額貸款申請，公司受理并進行初步認定，對同意受理的大額貸款進行調查（評估），調查結束后，將調查材料送信貸管理部門審查。

（二）審查。信貸管理部門對報送的調查材料進行審查，提出意見，報董事會審議。

（三）審議與審批。公司董事會會審議后，在權限范圍內的貸款直接進行審批，超過審批權

限的貸款報股東會審批。

（四）貸后管理。對審批（咨詢）的大額貸款，通過信貸管理部門逐級批復，由公司與客戶簽訂信貸合同，發放貸款，并負責信貸業務發生后的貸后管理。

第三章 大額貸款申請與受理

第七條 客戶申請。客戶以書面形式提出大額貸款申請，其內容主要包括客戶基本情況、申請的貸款種類、金額、期限、用途、擔保方式、還款來源等。

第八條 大額貸款申請的受理。接受客戶貸款申請以后，對客戶基本情況及項目可行性進行初步調查，認定客戶是否具備發放大額貸款的基本條件。根據初步認定結果和公司資金規模等情況，由董事長決定是否受理申請大額貸款。

第九條 同意受理的大額貸款，公司根據信貸業務品種，通知客戶填寫統一制式的申請

書，同時提供相關資料。

第十條 申請辦理大額貸款需提供以下基本資料原件或復印件。

（一）法人客戶申請辦理信貸業務需提供的資料：

1．企（事）業法人營業執照，法定代表人任職資格證．身份證及其他有效身份證明或

法定代表人授權的委托書；

2．有權部門批準的企（事）業章程或合資、合作的合同或協議，驗資證明；

3．人民銀行頒發的貸款卡； 4．技術監督部門頒發的組織機構代碼；

5．實行公司制的企業法人辦理信貸業務需提供公司章程；公司章程對辦理信貸業務有限制的，需提供董事會同意的決議或授權書；財產共有人出據同意貸款的承諾書； 6．特殊行業的企業還須提供有權部門批準部門頒發的特殊行業生產經營許可證或企業

資質等級證書；

7．上年度財務報表和上月末財務報表，有條件的要經會計師事務所審計；

8．新客戶還需提供印鑒卡、法定代表人簽字式樣；

9．根據信貸業務品種，需提供的其他資料。

（二）自然人客戶申請辦理大額貸款業務需提供的資料：

1．個人身份證或其他有效身份證明；

2．個人及家庭收入證明； 3．個人及家庭資產證明；

4．根據大額貸款業務品種、信用方式需提供的其他資料。

（三）擔保人擔保需提供的資料：

1．抵、質押物明細表；

2．抵、質押物權屬證明。包括房產證、土地證、動產抵押物的原始復印件等； 3．有限責任公司的股東會、股份有限公司的董事會同意擔保的決議書；財產共有人出

據的同意擔保承諾書；

4．擔保人的擔保能力及相關證明。

第十一條 對客戶填制的制式申請（或書面申請）、提交的相關資料進行登記，指定有關人員進行信貸業務調查。新客戶和增量信貸業務，原則上應指派2名或2名以上人員參與調查。

第四章 大額貸款調查

第十二條 信貸部門是大額貸款的最初調查部門，負責對客戶情況進行調查核實。調查的主

要內容：

（一）對客戶提供的資料是否完整、真實、有效進行調查核實，對提供的復印件應與原件核對相符，并在復印件上簽署“與原件核對相符”字樣，并加蓋印章。

1．查驗客戶提供的企(事)業法人營業執照或有效居留的身份證明是否真實、有效，法人營業執照是否按規定辦理年檢手續；查詢法人營業執照是否被吊銷、注銷、聲明作廢，內容是

否發生變更等。

2．查驗客戶法定代表人和授權委托人簽章是否真實、有效。

3．查驗客戶填制的大額貸款業務申請書的內容是否齊全、完整，客戶的住所地址和聯

系電話是否詳細真實。

（二）調查客戶信用及有關人員品行狀況。

1．銀行信貸登記咨詢系統。了解客戶目前借款、其他負債和提供擔保情況，查驗貸款反映的信貸金額與財務報表反映的是否一致,是否有不良信用記錄；對外提供的擔保是否超

出客戶的承受能力等。

2．調查了解客戶法定代表人、董事長、總經理及財務部、銷售部等主要部門負責人的品行、經營管理能力和業績，是否有個人不良記錄等。有條件的地方，應查詢個人信息征信

系統。

（三）對企（事）業法人、其他經濟組織及其擔保人的資產狀況、生產經營狀況和市場情況進行調查；分析信貸需求和還款方案。

1．深入客戶及其擔保人單位，查閱其資產負責表、損益表、現金流量表等賬表，對客戶的資產、負債、所有者權益、收入、成本、利潤等情況進行分析，并進行“賬賬、賬表、帳實”等核對。

2．調查客戶及其擔保人生產經營是否合法、正常，是否超出規定的經營范圍；重點調查分析生產經營的主要產品的技術含量、市場占有率及市場趨勢等情況。

3．調查分析信貸需求的原因。4．調查分析信貸用途的合法性。

5．查驗商品交易的真實性，分析商品交易的必要性。

6．調查分析還款來源和還款時間。

第十三條 對自然人大額貸款，應調查分析個人客戶及其家庭的經濟收入是否真實，各項收入來源是否穩定，是否具有持續償還貸款本息的能力；提供擔保的，還要對擔保人的經濟收入是否真實，各項收入來源是否穩定等情況進行調查。

第十四條 根據客戶信用等級評定結果及其他要素，參照客戶統一授信辦法測算或復測客戶最高綜合授信額度，填制客戶最高綜合授信額度測算表。

第十五條 依據擔保管理辦法，對客戶提供的擔保資料進行分析，判斷客戶提供的擔保是否符合擔保條件，并確定其擔保能力。

第十六條 調查分析結束后，撰寫調查報告。調查報告的主要內容如下：

（一）法人客戶信貸業務調查報告的內容：

1．客戶基本情況及主體資格； 2．財務狀況、經營效益及市場分析； 3．擔保情況和信貸風險評價； 4．本次信貸業務的綜合效益分析；

5．結論。是否同意此項大額貸款；對信貸業務種類、幣種、金額、期限、利率、還款方式、擔保方式和限制性條款等提出初步意見。

（二）自然人客戶調查報告內容：

1．申請人的基本情況； 2．申請信貸業務的用途；

3．擔保情況； 4．收入來源； 5．還款來源； 6．結論。對是否同意辦理此筆大額貸款提出初步意見。

第十七條 對大額貸款調查意見經全體信貸人員討論通過、調查經辦人和調查主責任人簽字后，連同上述全部信貸資料報送總經理、董事長審查、審批，并辦理登記手續。大額貸款資料由調查人員移交信貸檔案管理人員保管。

第五章 大額貸款審查

第十八條 信貸管理部門是大額貸款的審查部門。信貸管理部門要對下級部門移交的客戶資料和信貸調查資料（以下簡稱信貸資料）進行審查。審查的主要內容如下：

（一）基本資料審查：所需上報的資料是否齊全。

（二）主體資格審查：

1．客戶及擔保人主體資格、法定代表人有關證明材料是否符合規定； 2．客戶及擔保人組織機構是否合理，產權關系是否明晰，是否是關聯企業；

3．客戶及擔保人法定代表人、主要部門負責人有無不良記錄。

（三）信貸政策審查：

1．信貸用途是否合規合法，是否符合國家有關政策； 2．信貸用途、期限、方式、利率或費率等是否符合信貸政策。

（四）客戶經營狀況的審查：

1．客戶資產負債比例結構合理。客戶負債占資產總額的比例小于60%，自有資金占總

資產的比例必須大于40%；

2．客戶原材料有來源，產品有銷路，生產技術有保障，有可觀利潤，經濟效益好；有

償還貸款本息的能力。

3．同一客戶單戶企業所有貸款不得超過企業的資產總額。

4．客戶在發放貸款的公司轄區內經營；

（五）信貸風險審查：

1．分析、揭示客戶的財務風險、經營管理風險、市場風險等，評價確定客戶的風險程

度；

2．客戶貸款是否超過客戶資產總額；

3．在人民銀行信貸咨詢系統是否存在不良信用記錄；是否在各銀行業金融機構存在不

良信用而被取消貸款資格； 4．提出風險防范措施。

（六）貸款項目效益審查。對客戶經營預測具有較好的盈利水平。

（七）擔保手續審查。

1．擔保人必須具有足夠的經濟實力和代替償貸的能力，必須是具備法人資格的企業、其它經濟組織、個體工商戶或具有完全民事行為能力的自然人；

2．抵押物必須合法足值，易變現，貸款額必須控制在動產抵押物權益價值的50%以內

和不動產抵押物權益價值的70%以內；

3．質押物、證、權真實清楚，票據合規合法有效。

第六章 大額貸款發放及貸后管理

第十九條 大額貸款發放及貸后管理按信貸相關規定執行。

第七章 大額貸款會審

第二十條 大額貸款必須實行會審制，由公司信貸人員參加，對發放的大額貸款進行集中審

查。

第二十一條 審查方法。會審成立若干會審小組，各小組由2名以上信貸人員組成，小組成員實行交叉會審。

第二十二條 大額貸款會審必須堅持實事求是，嚴肅認真的原則，對通過會審發現的問題，必須及時處理風險，如未及時采取有效措施進行處理而致使形成風險造成損失，將按照有關

規定進行責任追究和處罰。第二十三條 會審內容：

（一）貸款發放是否符合國家產業政策和社會發展規劃要求；

（二）借款申請書、貸前調查報告、審批登記簿、借款合同、貸后檢查情況、展期還款申請書和協議、逾期催收通知書及回執等貸前、貸時、貸后全過程資料及要素的完善情

況；

（三）是否建立專戶檔案，檔案資料是否齊全；

（四）貸款到期收回情況；

（五）貸款是否按程序逐級審批、報告；

（六）對上級批示及建議的執行情況；

（七）其它內容。

第二十四條 對進行會審的每筆大額貸款經會審參加人員簽字認可后轉移保管，主要羅列貸款過程不合格的所有事實，并發出整改通知書。

第二十五條 對會審問題處理：

（一）完善貸款各項手續，確保手續合法、有效；

（二）根據有關規定，對違反貸款管理的貸款管理責任人進行嚴肅處理。

（三）積極催收到逾期貸款，確保貸款安全性、流動性、效益性。

（四）限期收回“三違”貸款。

（五）其他處理措施。

第八章 附則

第二十六條 本制度自董事會審議通過之日起實施，由董事會負責解釋、修訂。

第二篇：小額貸款公司內控制度

小額貸款公司內控制度

第一章 總則

第一條 為促進公司建立和健全內部控制，防范金融風險，保障公司體系安全穩健運行，根據《中華人民共和國銀行業監督管理法》、《中華人民共和國商業銀行法》、《中華人民共和國公司法》和《××省小額貸款公司暫行辦法》等法律法規及相關文件的要求，結合公司實際情況制定本管理制度。

第二條 內部控制是公司為實現經營目標，通過制定和實施一系列制度、程序和方法，對風險進行事前防范、事中控制、事后監督和糾正的動態過程和機制。

第三條 公司內部控制的目標：

（一）確保國家法律規定和公司內部規章制度的執行。

（二）確保公司發展戰略和經營目標的全面實施和充分實現。

（三）確保風險管理體系的有效性。

（四）確保業務記錄、財務信息和其他管理信息的及時、真實、準確、完整。

第四條 內部控制要貫徹全面、審慎、有效、獨立的原則，具體包括：

（一）內部控制要滲透到公司的各項業務過程和各個操作環節，覆蓋所有的崗位，并由全體人員參與，任何決策和操作均應當有案可查。

（二）內部控制要以防范風險和審慎經營為出發點，公司的經營管理應當體現“內控優先”的要求。

（三）內部控制要具有高度的權威性，任何人不得擁有不受內部控制的權力，內部控制存在的問題應當能夠得到及時反饋和糾正。

（四）內部控制的監督，公司所有人員均有直接向董事會、監事和高級管理層報告的權力。

第二章 內部控制的基本要求

第五條 建立良好的分工合理、職責明確、相互制衡、報告關系清晰的組織機構，為內部控制的有效性提供必要的前提條件。

第六條 董事會、監事和高級管理層要充分認識自身對內部控制所承擔的責任。

第七條 建立科學有效的激勵約束機制，培育良好的企業精神和內部控制文化，從而創造全體職工均能了解且能履行職責的環境。

第八條 建立有效的核對、監控制度，對各種帳證、報表定期進行核對，對現金、有價證券等有形資產及時進行盤點，對柜臺辦理的業務實行復核和事后監督把關，對重要業務實行雙簽有效的制度，對授權、授信的執行情況進行監控。

第九條 建立有效的應急預案，并定期進行測試。在意外事件或緊急情況發生時，應當按照應急預案及時作出應急處置，以預防或減少可能存在的損失，確保業務持續開展。

第十條 聘請法律顧問，協助公司處理法律事務，確保各項業務的合法有效。

第十一條 建立有效的信息交流和反饋機制，確保董事會、監事和高級管理人員及時、準確地了解公司的經營和風險狀況。

第三章 授信的內部控制

第十二條 建立嚴格的授信風險垂直管理體制，對授信實行統一管理。防止違反信貸原則發放關系貸款、人情貸款。

第十三條 授信崗位設置要分工合理、明確，崗位之間相互配合、互相制約，做到審貸分離、業務經辦和會計賬務處理分離。

第十四條 建立統一的授信操作規程，明確貸前調查、貸時審查、貸后檢查各個環節的工作標準和崗位職責要求。

第四章 柜臺業務的內部控制

第十五條 對每日營業終了的賬務實施有效管理，當天的票據當天入賬。對發現的錯帳和未提出的票據或退票，要履行內部審批和登記手續。

第十六條 嚴格執行“章、證、押”三分管制度，使用和保管重要業務印章的人員不得同時保管相關的業務單證，使用和管理密押、壓數機的人員不得同時使用或保管相關的印章和單證。人員離崗，“章、證、押”要落鎖入柜，妥善保管。

第十七條 對現金、重要空白憑證和有價單證實行嚴格的核算和管理，嚴格執行入庫、登記、領用的手續，定期盤點查庫，正確、及時處理損益。

第十八條 注意審查客戶資金來源的真實性和合法性，提高對可疑交易的鑒別能力，如發現可疑交易，應當逐級上報，防止犯罪分子進行洗錢活動。

第十九條 嚴格執行重要崗位的請假、輪崗制度和離崗審計制度。

第五章 會計的內部控制

第二十條 實行會計工作的統一管理，嚴格執行會計制度和會計操作規程。

第二十一條 確保會計工作的獨立性，任何人不得授意、暗示、指令會計人員進行違規操作。

第二十二條 公司會計崗位設置實行責任分離、相互制約的原則，嚴禁一人兼任非相容的崗位或獨自完成會計全過程的業務操作。

第二十三條 對會計賬務處理的全過程要實行監督，會計賬務做到賬賬、賬據、賬款、賬實、賬表和內外賬的六相符。

第二十四條 建立規范的信息披露制度，按照規定及時、真實、完整地披露會計、財務信息，滿足股東、監管部門的需求。

第二十五條 完善會計檔案管理，嚴格執行會計檔案查閱手續，防止會計檔案被替換、更改、毀損、散失和泄密。

第六章 附則

第二十六條 本制度未盡事宜，按照國家有關法律、法規和公司章程的規定執行；本制度如與國家日后頒布的法律、法規或經合法程序修改后的章程相抵觸的，按照國家有關法律、法規和公司章程規定執行，并立即修訂，報董事會會議審議通過。

第二十七條 本制度解釋權歸屬公司董事會。

第二十八條 本制度自董事會決議通過之日起實行。

第一章總則

第一條為促進公司建立和健全內部控制，防范金融風險，保障公司體系安全穩健運行，依據《中華人民共和國銀行業監督管理法》、《中華人民共和國商業銀行法》、《中華人民共和國公司法》等法律規定及相關文件的要求，結合公司實際情況制定本管理制度。

第二條內部控制是公司為實現經營目標，通過制定和實施一系列制度、程序和方法，對風險進行事前防范、事中控制、事后監督和糾正的動態過程和機制。第三條公司內部控制的目標：

(一)確保國家法律規定和公司內部規章制度的貫徹執行。(二)確保公司發展戰略和經營目標的全面實施和充分實現。

(三)確保風險管理體系的有效性。

(四)確保業務記錄、財務信息和其他管理信息的及時、真實和完整。

第四條內部控制要貫徹全面、審慎、有效、獨立的的原則，具體包括：

（一）內部控制要滲透到公司的各項業務過程和各個操作環節，覆蓋所有的崗位，并由全體人員參與，任何決策和操作均應當有案可查。

（二）內部控制要以防范風險和審慎經營為出發點，公司的經營管理應當體現“內控優先”的要求。

（三）內部控制要有高度的權威性，任何人不得擁有不受內部控制的權力，內部控制存在的問題應當能夠得到

及時的反饋和糾正。

（四）內部控制的監督。公司所有人員均有直接向董事長、高級管理層報告的權力。第二章內部控制的基本要求

第五條建立良好的分工合理、職責明確、相互制衡、報告關系清晰的組織機構，為內部控制的有效性提高必要地前提條件。第六條董事會和高級管理層要充分認識自身對內部控制所承擔的責任。

第七條建立科學有效的激勵約束機制，培養良好的企業精神和內部控制文化，為全體職工創造能了解和履行職責的環境。

第八條建立有效的核對、監控制度，對各種賬證、報表定期進行核對，對現金、有價證券等有形資產及時進行盤點，對柜臺辦理的業務實行復核或事后監督把關，對重要業務實行雙簽有效的制度，對授權、授信的執行情況進行監控。

第九條建立有效的應急預案，并定期進行監測。在意外事件或緊急情況發生時，應該按照應急預案及時作出應急處置，以預防和減少可能存在的損失，確保業務持續開展。

第十條聘請法律顧問，協助公司處理法律事務，確保各項業務的合法有效。

第十一條建立有效的信息交流和反饋機制，確保董事會和高級管理層能及

時、準確地了解公司的經營和風險狀況。第三章貸款業務的內部控制

第十二條公司貸款業務內部控制的重點是：實行統一貸款管理，健全客戶信用風險識別與監測體系，完善貸款決策與審批機制，防止對單一客戶、關聯企業客戶和集團客戶授信風險的高度集中，防止違反信貸原則發放關系人貸款和人情貸款，防止信貸資金違規使用。

第十三條公司根據貸款額度大小，確定不同的審批權限，審批權限采用量化透明。

第十四條公司應當建立統一的貸款操作程序，明確貸前調查、貸時審查、貸后檢查各個環節的工作標準和盡職要求：

(一)貸前調查應當做到實地查看，如實報告貸款調查掌握的情況，不回避風險點，不因任何人的主觀意志而改變調查結論。(二)貸時審查應當做到獨立審貸，客觀公正，充分、準確地揭示業務風險，提出降低風險的對策。

(三)貸后檢查應當做到實地查看，如實記錄，及時將檢查中發現的問題報告有關人員，不得隱瞞或掩飾問題。

第十五條公司實施有條件貸款時應當遵循“先落實條件、后實施授信”的原則，授信條件未落實或條件發生變更未重新決策的，不得實施貸款投放。

第十六條公司嚴格審查借款人資格合法性、融資背景以及申請材料的真實性和借款合同的完備性，防止借款人騙取貸款，或以其他方式從事金融詐騙活動。

第十七條公司建立貸款風險責任制，明確規定各個部門、崗位的風險責任：

(一)調查人員（信貸部門）應當承擔調查失誤和評估失準的責任。(二)審批人員（會計部門兼職）應當承擔審查、審批失誤的責任，并對本人

簽署的意見負責。

(三)貸后管理人員（信貸部門）應當承擔檢查失誤、清收不力的責任。

((四)放款操作人員應當對操作性風險負責。(五)高級管理層應當對重大貸款損失承擔相應的責任。

第十八條公司建立完善的客戶管理信息系統，全面和集中掌握客戶的資信水平、經營財務狀況、償債能力和非財務因素等信息，對客戶進行分類管理，對資信不良的借款人實施貸款禁入。第四章印、押、證的內部控制

第十九條嚴格執行“印、押、證”的分開管制度，使用和保管重要業務印章的人員不得同時保管相關的業務單證，使用和管理密押人員不得同時使用或保管相關的印章和單證。

使用和保管密押的人員應當保持相對穩定，人員變動應當經主管領導批準，并辦好交接和登記手續。

人員離崗，“印、押、證”應當加鎖入柜，妥善保管。第二十條對重要空白憑證和有價單證實行嚴格的核算和管理，嚴格執行領用登記手續，定期盤點查庫。第五章會計的內部控制

第二十一條公司會計內部控制的重點是實行會計工作的統一管理，嚴格執行會計制度和會計操作規程，確保會計信息的真實、完整和合法，嚴禁設置賬外賬，嚴禁亂用會計科目，嚴禁編制和報送虛假會計信息。

第二十二條公司依據企業會計準則和國家統一的會計制度，制訂并實施本公司的會計規范和管理制度。

第二十三條公司確保會計工作的獨立性，會計人員能夠依據國家統一的會

計制度和本公司的會計規范獨立地辦理會計業務，任何人不得授

意、暗示、指示、強令會計部門、會計人員違法或違規辦理會計業務。對違法或違規的會計業務，會計人員有權拒絕辦理，直至向公司董事會報告，或者按照職權予以糾正。

第二十四條公司對會計賬務處理的全過程實行監督，會計賬務做到賬賬、賬據、賬款、賬實、賬表和內外賬的六相符。凡賬務核對不一致的，按照權限進行糾正或報上一級處理。

第二十五條公司對會計人員實行從業資格管理，建立會計人員檔案。會計人員具有與其崗位、職位相適應的專業資格或技能。第二十六條公司實行會計差錯責任人追究制度，發生重大會計差錯、舞弊或案件，除對直接責任人員追究責任外，公司高級管理人員也承擔相應的責任。

第二十七條公司做到會計記錄、賬務處理的合法、真實、完整和準確，嚴禁偽造、變造會計憑證、會計賬簿和其他會計資料，嚴禁提供虛假財務會計報告。

第二十八條公司建立規范的信息披露制度，按照規定及時、真實、完整地披露會計、財務信息，滿足股東、監管部門和社會公眾對其信息的需求。

第二十九條公司完善會計檔案管理，嚴格執行會計檔案查閱手續，防止會計檔案被替換、更改、毀損、散失和泄密。第六章附則

第三十條本制度由公司董事會會負責解釋。第三十一條本制度自公布之日起施行。

第三篇：小額貸款公司內控制度

小額貸款公司內控制度

第一章 總則

第一條 為促進公司建立和健全內部控制，防范金融風險，保障公司體系安全穩健運行，根據《中華人民共和國銀行業監督管理法》、《中華人民共和國商業銀行法》、《中華人民共和國公司法》和《××省小額貸款公司暫行辦法》等法律法規及相關文件的要求，結合公司實際情況制定本管理制度。

第二條 內部控制是公司為實現經營目標，通過制定和實施一系列制度、程序和方法，對風險進行事前防范、事中控制、事后監督和糾正的動態過程和機制。

第三條 公司內部控制的目標：

（一）確保國家法律規定和公司內部規章制度的執行。

（二）確保公司發展戰略和經營目標的全面實施和充分實現。

（三）確保風險管理體系的有效性。

（四）確保業務記錄、財務信息和其他管理信息的及時、真實、準確、完整。

第四條 內部控制要貫徹全面、審慎、有效、獨立的原則，具體包括：

（一）內部控制要滲透到公司的各項業務過程和各個操作環節，覆蓋所有的崗位，并由全體人員參與，任何決策和操作均應當有案可查。

（二）內部控制要以防范風險和審慎經營為出發點，公司的經營管理應當體現“內控優先”的要求。

（三）內部控制要具有高度的權威性，任何人不得擁有不受內部控制的權力，內部控制存在的問題應當能夠得到及時反饋和糾正。

（四）內部控制的監督，公司所有人員均有直接向董事會、監事和高級管理層報告的權力。

第二章 內部控制的基本要求

第五條 建立良好的分工合理、職責明確、相互制衡、1

報告關系清晰的組織機構，為內部控制的有效性提供必要的前提條件。

第六條 董事會、監事和高級管理層要充分認識自身對內部控制所承擔的責任。

第七條 建立科學有效的激勵約束機制，培育良好的企業精神和內部控制文化，從而創造全體職工均能了解且能履行職責的環境。

第八條 建立有效的核對、監控制度，對各種帳證、報表定期進行核對，對現金、有價證券等有形資產及時進行盤點，對柜臺辦理的業務實行復核和事后監督把關，對重要業務實行雙簽有效的制度，對授權、授信的執行情況進行監控。

第九條 建立有效的應急預案，并定期進行測試。在意外事件或緊急情況發生時，應當按照應急預案及時作出應急處置，以預防或減少可能存在的損失，確保業務持續開展。

第十條 聘請法律顧問，協助公司處理法律事務，確保各項業務的合法有效。

第十一條 建立有效的信息交流和反饋機制，確保董事會、監事和高級管理人員及時、準確地了解公司的經營和風險狀況。

第三章 授信的內部控制

第十二條 建立嚴格的授信風險垂直管理體制，對授信實行統一管理。防止違反信貸原則發放關系貸款、人情貸款。

第十三條 授信崗位設置要分工合理、明確，崗位之間相互配合、互相制約，做到審貸分離、業務經辦和會計賬務處理分離。

第十四條 建立統一的授信操作規程，明確貸前調查、貸時審查、貸后檢查各個環節的工作標準和崗位職責要求。

第四章 柜臺業務的內部控制

第十五條 對每日營業終了的賬務實施有效管理，當天的票據當天入賬。對發現的錯帳和未提出的票據或退票，要履行內部審批和登記手續。

第十六條 嚴格執行“章、證、押”三分管制度，使用

和保管重要業務印章的人員不得同時保管相關的業務單證，使用和管理密押、壓數機的人員不得同時使用或保管相關的印章和單證。人員離崗，“章、證、押”要落鎖入柜，妥善保管。

第十七條 對現金、重要空白憑證和有價單證實行嚴格的核算和管理，嚴格執行入庫、登記、領用的手續，定期盤點查庫，正確、及時處理損益。

第十八條 注意審查客戶資金來源的真實性和合法性，提高對可疑交易的鑒別能力，如發現可疑交易，應當逐級上報，防止犯罪分子進行洗錢活動。

第十九條 嚴格執行重要崗位的請假、輪崗制度和離崗審計制度。

第五章 會計的內部控制

第二十條 實行會計工作的統一管理，嚴格執行會計制度和會計操作規程。

第二十一條 確保會計工作的獨立性，任何人不得授意、暗示、指令會計人員進行違規操作。

第二十二條 公司會計崗位設置實行責任分離、相互制約的原則，嚴禁一人兼任非相容的崗位或獨自完成會計全過程的業務操作。

第二十三條 對會計賬務處理的全過程要實行監督，會計賬務做到賬賬、賬據、賬款、賬實、賬表和內外賬的六相符。

第二十四條 建立規范的信息披露制度，按照規定及

時、真實、完整地披露會計、財務信息，滿足股東、監管部門的需求。

第二十五條 完善會計檔案管理，嚴格執行會計檔案查閱手續，防止會計檔案被替換、更改、毀損、散失和泄密。

第六章 附則

第二十六條 本制度未盡事宜，按照國家有關法律、法規和公司章程的規定執行；本制度如與國家日后頒布的法律、法規或經合法程序修改后的章程相抵觸的，按照國家有關法律、法規和公司章程規定執行，并立即修訂，報董事會會議審議通過。

第二十七條 本制度解釋權歸屬公司董事會。

第二十八條 本制度自董事會決議通過之日起實行。

第四篇：小額貸款公司信貸制度

敦化呈宇小額貸款有限公司

信貸管理制度

第一章 總則

第一條 為規范小額貸款管理行為，合理有效營運資金，防范信貸風險，根捃《中華人民共和國商業銀行法》、《中華人民共和國擔保法》、《中華人民共和國經濟合同法》以及中國人民銀行《貸款通則》等法律法規，特制定本制度。

第二條 貸款操作程序力求簡便、快速、科學、方便客戶。堅持服務“三農”方向，堅持小額、分散和安全性、流動性、效益性相統一的原則，依法放貸、合規操作、強化監督、規避風險。在支持地方經濟發展中，提高信貸資金效益。

第二章 貸款業務基木規定

第三條 貸款范圍：公司市場定位以農村、農業、農民的生產經營所需生產費用和生產流動資金為主，在保證基礎農業生產所需資金的前提下，重點支持農村特色產業、農產品精深加工以及個體工商業戶、民營企業，努力扶持農業產業化經營，積極引導和發放城鄉居民消費性貸款，根據資金能力發放其它類貸款。

第四條 借款人申請貨款應當具備下列基本條件：

1、農戶、農場主和農村企業，以及敦化市及鄉鎮的零售商、批 發商和微型企業。

2、有完全民事行為能力的自然人。

3、恪守信用，能按期歸還貸款。

4、有貸款人認可的實可行的信用擔保措施

5、自愿接受放款人的檢查監督，及時上報各種放款人所需的資料。

第三章 貸款的種類和方式

第五條 貸款種類：按期限分為短期貸款、中期貸款、長期貸款：

按類型分為工商業貸款、農業經濟組織貸款、個體農戶貸款、其他貸款。

第六條 貸款方式分為信用貸款、信用擔保貸款、臨時貸款、教育

貸款、抵押貸款。

第四章 貸款投向與投量

第七條 貸款的投向和投量應充分體現為“三農”服務宗旨，根據

國家產業政策、當地農村經濟發展實際合理確定。

第八條 嚴格執行“小額、分散”的原則，鼓勵小額貸款公司面向

敦化市區域內的“三農”與小企業提供信貸服務，著力擴大客戶數量和服務覆蓋面，合理有效營運資金。

第九條 科學合理編制信貸計劃，一般貸款額度按當地人均GDP的倍數來衡量。鑒于城市和城市近郊農村的經濟發展水平，可適當提高小額貸款額度。

第十條 嚴格堅持“區別對待、擇優扶持”的原則，建立有效信貸

進入和退出機制，努力優化信貸結構。

第十一條 嚴格控制單個借款人貸款投放總量，對同一貸款人的貸

款余額不得超過小額貸款公司資本凈額的5%。

第五章 貸款的期限和利率

第十二條 貸款期限根據借款人的生產經營周期、綜合還款能力和貸款人的資金供給能力，由借貸雙方協商確定。

第十三條 借款人不能按期歸還貸款的，可在貸款到期日前十天內向小額貸款公司出具書面展期申請，擔保貸款必須由貸款寧日保人(抵押人、保證人、出質人)出具同意展期并繼續保證的書面證明，經貸款人審查同意后展期。短期貸款展期累計不超過原定期限，中期貸款展期累計不超過原定期限的一半，長期貸款展期累計不超過二年。

第十四條 貸款的利率最高不超過人民銀行公布的貸款基準利率的4倍。貸款的計息和結息方式由借貸雙方協商確定，并均在借款合同中載明。

第六章 貸款的程序

第十五條 貸款的操作應按照貸戶申請、貸前調查、貸時審查、主管審批、簽訂合同、立據發放、貸后檢查、到期催收、按期收回、資料歸檔的程序辦理。

第十六條 貸款申請。由借款人向公司提出貸款申請。(借款人需提供包括個人和公司信、抵押品信息、擬申請貸款品種、貸款額、貸款年限、還款方式等)。

第十七條 貸款客戶初步審核。由業務員向信貸1業務部提交貸款

人申請以及項目調查評估報告，公司信業務部對客戶提交資料進行核實，包括進行項目復查和實地調查。如企業的營業執照、稅務登記證、資金借貸情況以及個人資料、婚姻狀況、居住地址、電話等。

第十八條 貸款客戶資料審查。風險控制部嚴格審核其貸款合法性、安全性、盈利性、信貸合同文本規范性，嚴格審查貸款人員所提供資料的真實性。如：實地調查、客戶業務情況調查、資產證明、財務資料、抵押品資料。

第十九條 公司實行審貸分離程序。由信貸管理部和風險控制部按照部門職能具體實施。信貸業務部具體負責受理貸款申請、調查、按公司授權的程序辦理審批貸款及日常貸款管理，對到期的貸款本金和本息的收回工作。風險控制部負責貸款的風險審查和貸款業務中、后期跟蹤管理。

第二十條 貸款審批、發放。信貸業務部必須嚴格執行公司授權授信的管理規定，風險控制部進行審查，最終審貸委員會進行審議，審議通過后，由信貸業務部發放貸款。

第二十一條 簽定借款合同。所有貸款均應由貸款人與借款人簽訂借款合同。借款合同應當約定借款種類、借款用途、金額、利率、借款期限、還款、結息方式、借貸雙方的權利、義務、違約責任和雙方認為需要約定的其他事項。

擔保貸款應當由保證人和貸款人簽訂保證合同。保證人應當具備 保證資格和保證能力，并承擔連帶保證責任。

抵、質押擔保貸款應當由抵押人、出質人與貸款人簽訂抵押合同、質押合同，需要辦理登記的，應依法辦理登記；需要辦理止付的，應依規進行止付登記。抵押、質押物應當符合《擔保法》中抵押物、質押物條件，抵押、質押物價值必須足夠清償貸款本息。出質人、抵押

財產共有人均須到場簽約。嚴格執行先辦理借款合同，后登記的操作程序。

第二十二條 貸款歸還。在貸款到期十日前，必須對借款人、出質人、擔保人發出貸款還本付息催收通知書，并取得相應回執，對于出現的高風險貸款，要及時向公司報告，上下聯動保護債權。

第七章 貸款的監督管理

第二十三條 嚴格加強小額貨款公司的風險監管。制定完備的規章制度，積極完善公司治理結構，有效加強內控風險管理，切實做好風險防范工作。

第二十四條 信貸業務部、風險控制部在各自的權限內按規定 操作程序，對貸款進行會辦審批，嚴禁越權、超權辦理信貸業務。

第八章 信貸風險防范與管理

第二十五條 堅持信貸風險監測制度。準確測算每筆貸款的風險度，每月測算貸款存量風險度，實行企業現金流量的動態監測和建立健全信貸企業動態監測臺帳，反映信貸企業資產、負債變動等情況。

第二十六條 堅持按月到企(戶)檢查制度。信貸業務部逐月及時向公司報送檢查情況報告表，風險控制部每月對3-5個客戶進行抽查，并對檢查和前期檢查中發現的問題提出處理意見和追究相關人員責任，同時將檢查和處理情況向公司主管部門報告。

第九章附則

笫二十七條 本制度由敦化呈宇小額貸款有限公司負責解釋。

第二十八條 本規定自董事會通過之日起執行。

第五篇：小額貸款公司風險制度

小額貸款有限公司

2010年10月

目

錄

1.貸款風險管理制度…………………1--12 2.信貸合同管理制度…………………13-22 3.貸款計結息管理制度………………23-26 4.貸款管理責任制度…………………27-36 5.信貸業務檔案管理制度……………37-45 6.貸后管理制度………………………46-55 7.貸款操作規程實施細則……………56-75 8.大額貸款管理制度…………………76-85 9.企業貸款管理制度…………………86-92 10.個人貸款管理制度………………93-99 11.貸款保證管理制度……………..100-105 12.委托貸款管理制度……………..106-108 13.農業和農村貸款管理制度……..109-114 14.農業小企業貸款管理制度……..115-121 15.農戶小額貸款管理制度……….122-126

貸款風險管理制度

第一章 總

則

第一條 為進一步加強貸款風險的防范和控制,切實化解和消化貸款風險,提高貸款質量,保證信貸資產安全,建立以貸款風險管理為核心的信貸管理體制，依據中國人民銀行、中國銀行業監督管理委員會（簡稱銀監會，下同）關于貸款風險管理的有關規定,結合貸款業務實際，制定本制度。

第二條 貸款風險管理的基本任務:貫徹落實國家關于防范和控制金融風險的各項政策措施,建立和完善適應公司貸款業務特點的貸款風險管理制度和機制,強化貸款風險全程管理,有效防范、控制和化解各類貸款風險,降低不良貸款,提高貸款質量。

第三條 貸款風險管理原則。貸款風險管理應遵循以下原則:(一)貸款風險管理一般原則與貸款業務實際相結合;(二)實行貸款按風險性質和歷史成因分類管理;(三)堅持貸款風險管理權責相結合;(四)堅持把封閉管理措施納入風險管理。

第四條 本制度適用于辦理的各項貸款。另有規定的從其規定。

第二章 貸款風險劃分

第五條 貸款風險。貸款風險是指在貸款業務運營中，由于受到各種不確定性因素的影響，致使貸款無法按期收回本息，銀行可能遭受資金損失。按照風險的劃分原則，結合貸款業務實際，貸款風險主要劃分為政策風險、經營風險和操作風險。第六條 政策風險。政策風險是指根據國家和地方政府為實施宏觀調控、保護農民利益、穩定市場等政策和特定的產業政策、區域政策，向借款人發放的貸款，借款人因執行政策出現不能按期償還貸款本息的風險。

第七條 經營風險。經營風險是指根據借款人自身經營需要發放的貸款,借款人因經營管理、市場變化、災害和道德因素等原因的影響,不能或不愿意按照事先達成的協議履行其義務,出現不能按期歸還貸款本息的風險。

第八條 操作風險。操作風險是指由公司內部控制及治理機制失效以及信息技術系統失效等可能造成的貸款風險。主要包括公司內控制度和治理機制缺陷及內部員工操作失誤、違反操作規程、信貸決策超越權和道德因素等造成貸款不能按期收回或損失的風險。

第三章 貸款風險預測

第九條 貸款風險預測。貸款風險預測是指運用定性和定量的分析方法，對貸款的各種風險因素、風險性質及風險程度進行識別和測定。貸款風險預測是貸前調查、審查的重要內容。風險預測結果是貸款是否發放、貸款期限確定、發放額度控制、貸款方式選擇的基本依據。

第十條 政策風險預測。主要以國家和地方政府相關政策、政策性資金來源的落實與承諾保證情況、貸款利息補貼和掛賬貸款本金消化資金的到位情況為依據，對貸款的政策風險進行預測。

第十一條 經營風險預測。應根據不同的風險因素，分別按照定性和定量的分析方法，對風險性質及程度進行識別和預測。

(一)定性分析預測。主要是通過對借款人內部各有關因素以及與借款人貸款償還密切相關的外部環境和現象的不確定性分析,預測貸款風險。定性分析預測主要包括對借款人法人代表素質、經營管理水平、內部控制能力、信譽程度和發展前景分析;宏觀經濟政策的變化所產生的影響;特定行業或地區的經濟政策、經濟環境、市場供求變化、價格震蕩等情況;各種災害等不可抗力的外部因素或訴訟、疫情等突發事件影響的分析。

(二)定量分析預測。主要是依據借款人的財務指標和經營指標,對借款人的信用風險進行分析和預測。預測借款人經營風險主要采用借款人信用等級評定、貸款項目評估、貸款風險度計量以及貸款風險敏感性分析等方法。借款人信用等級評定主要是根據借款人財務指標設置評價指標,將評價指標劃為不同分值,根據分值劃分信用等級,根據信用等級識別貸款風險程度。貸款項目評估主要是通過對借款人財務指標和投資估算、籌資成本、項目效益測算和不確定性分析等量化指標評估,綜合評價項目貸款風險。貸款風險度計量主要是通過設置貸款風險權重,計量貸款風險程度,量化貸款風險。貸款風險敏感性分析是指對貸款風險的主要或關鍵影響因素的變化進行量化分析,測定和判斷其對貸款風險的影響程度。

第十二條 操作風險預測。主要依據貸款行是否具有較強的風險決策能力;員工是否具備所承擔職責的業務水平和綜合素質;執行信貸管理制度和內部控制制度能力;風險管理是否覆蓋貸款操作的各個環節;是否具有完善的信息管理手段等。

第四章 貸款風險預警

第十三條 貸款風險預警是指在貸款操作和監管過程中,根據事前設置的風險控制指標變化所發出的警示性信號,分析預報貸款風險發生和變化情況,提示貸款行要及時采取風險防范和控制措施。

貸款風險預警包括微觀預警和宏觀預警。微觀預警是根據各種風險預警信號,及時判斷單個借款人或單筆貸款的風險程度和風險性質。宏觀預警是在微觀預警的基礎上,通過對貸款風險分類監測,依據貸款組合風險分析,綜合評價貸款質量狀況,判斷全行或地區或行業的貸款風險程度(宏觀預警詳見第七章)。

第十四條 政策風險預警。主要通過政策風險信號反映。政策風險信號一般包括國家或地區宏觀經濟政策、財政金融政策、農業政策、其他特定行業政策、信貸政策、匯率和利率政策等的調整、變動。其中,國家和地方政府與公司貸款密切相關政策調整、政策性資金來源的落實和承諾保證變動、貸款利息補貼和掛賬貸款本金消化資金的到位異動,應當作為當前政策風險預警的主要信號和監測的重點。通過對各種政策風險信號進行識別、分析,及時發現危及貸款本息按期償還的風險苗頭,提前對政策風險預警做出反映。

第十五條 經營風險預警。主要通過財務預警信號、市場預警信號、行為預警信號和其他預警信號反映。

(一)財務預警信號。財務預警信號一般包括借款人各項財務指標如流動性比率、資產負債率、存貨周轉率、應收賬款收回率、現金流量等指標低于行業平均水平或有較大變動。

(二)市場預警信號。主要通過市場供求和價格波動信號進行綜合反映。市場預警信號一般包括借款人所處行業或地區的宏觀政策、特定行業政策、財政金融政策等發生改變,可能對行業經濟周期和市場發展前景產生不利變化;市場供求關系、產品價格發生持續性或大幅度的波動;貸款上限和貸款支持價格上限面臨挑戰;地區和行業信用環境以及整體經濟環境惡化等。

(三)行為預警信號。行為預警信號一般包括借款人在其他金融機構存在違約記錄,提供虛假資料套取貸款,違規開立存款賬戶,未按規定用途使用貸款,借款人貸款展期次數增加,借款人法人代表的變動,法人代表及其財務、會計人員發生違規違紀行為,主要股東或關聯企業發生較大調整,改制改組不規范,擔保物品價值下降或擔保撤銷,借款人未經銀行同意對外提供擔保等。

(四)其他預警信號。主要是可能發生各種影響借款人經營水平的重大災害或突發事件等。

第十六條 操作風險預警。主要通過銀行內部操作風險信號反映。操作風險信號一般包括貸款管理規章制度不健全、信貸崗位責任不明確、信貸檔案不規范、客戶信息資料不全面以及信貸管理內控機制不完善等;對不符合貸款基本條件的借款人發放貸款、不按規定辦理貸款擔保、不按規定用途或超權限發放貸款;貸款“三查”或審貸分離操作不規范、信貸監管制度不落實、信貸信息資料缺乏、借款合同要素不全、信貸文本遺失或失效、數據統計失真、風險預測失誤以及其他違反貸款管理制度的各種違規操作行為和工作失誤等。

第十七條 建立和健全貸款風險預警系統。要建立微觀風險預警與宏觀風險預警相一致的預警體系。要運用信貸登記咨詢系統、客戶信息系統、行業或行情信息分析系統、信貸監管系統,特別是糧棉庫存監管系統等信息,對貸款運營各環節和各種狀態下的風險信息進行收集、整理、識別、反饋,對影響貸款安全的主要風險信號進行前瞻性判斷,并制訂處置方案,落實各環節的責任,提出防范和控制風險的預防性和補救性措施。

第五章 貸款風險控制

第十八條 貸款風險防范與控制是指針對可能發生的各種風險,在貸款發放前所采取的預防措施以及在貸款發放后、收回前應當采取的風險控制措施,控制貸款風險的發生、擴大和惡化。應對不同性質的貸款風險采取不同的防范措施,也可以對同一種類貸款風險同時采取多種風險防范和控制措施。

第十九條 實行借款人貸款資格認定制度。應當對借款人的經營狀況、經營效益、資信情況定期進行綜合評價,根據有關政策規定及貸款風險程度進行貸款資格認定。

第二十條 實行有效的貸款管理方法。貸款風險防范與控制按照區別對待、分類管理的原則,根據借款人的實際情況和貸款性質、種類,分別實行授信管理、逐筆核貸管理和項目管理的方法。

(一)授信管理。通過核定借款人一定時期內的授信額度,集中統一控制借款人信用風險。根據借款人的不同信用狀況分別實行內部授信和公開授信。結合公司貸款業務的性質和貸款的特殊要求,確定借款人的基本授信和特別授信。

(二)逐筆核貸管理。根據借款人資信狀況和貸款的風險性質及程度,對不符合授信管理條件的,繼續實行逐筆審貸、錢糧掛鉤、購貸銷還的貸款管理制度。

(三)項目管理。對各種專項貸款,要按照項目管理程序,對貸款項目進行立項、評估、審批、實施、驗收、評價的管理過程,以確保貸款項目的成功。

第二十一條 選擇有效的貸款方式。應根據借款人的實際情況和貸款性質、種類,分別選擇擔保貸款和信用貸款方式。選擇信用貸款方式的借款人,除另有規定外,原則要有相應的風險補償金和一定比例的自有流動資金,并分別采取貸款風險補償金管理和自有流動資金比例管理的方式。

(一)貸款擔保。對不確定性風險因素較多的貸款,可以按照有關管理制度,分別采取貸款保證、抵押、質押擔保方式。

(二)貸款風險補償金管理。對借款人自主經營糧棉油等用于農業的貸款需求,但又不具備發放擔保貸款的相應條件,可以采取貸款補償金方式,作為貸款風險補償。借款人在貸款前,提供符合有關自籌要求的收購(調入)糧棉油價款一定比例的補償金,存入指定的貸款補償金存款賬戶。補償金在貸款本息未結清前,不參與借款人的購銷經營活動,專項用于彌補收購(調入)糧棉油產生的風險。借款人還清貸款本息后,全額退還補償金。(三)自有流動資金比例管理。可以根據貸款種類和性質,確定借款人自有流動資金比例最低限額。

第二十二條 嚴格執行貸款操作規程。實行貸款審貸分離和貸款審批授權制度,按照貸款“三查”程序規范操作,簽訂借款合同,確保要素完整,合法有效,規避操作風險。

第二十三條 完善庫存監管制度。根據收購農產品資金貸款的特點,制定庫存監管制度,對借款人糧棉油等庫存實施有效監管,控制貸款風險。堅持實行糧棉油等農產品收購報賬制度、庫存檢查制度和貨款回籠制度。定期檢查或抽查責任人的管戶情況,發現問題及時處理。

第二十四條 加強對貸款管理制度制度執行情況的檢查和稽核。信貸管理部門和管理人員要定期或不定期對信貸員落實貸款管理制度制度和操作規程情況進行檢查。稽核部門要及時組織對信貸員貸款操作規范情況的稽核,以促進各項管理制度制度的落實,做到規范和及時操作。

第二十五條 鼓勵借款人投保。鼓勵借款人對庫存糧棉油等商品和其他符合保險規定條件的財產辦理保險,轉移貸款風險。

第二十六條 防范和控制借款人改革改制風險。對借款人實行合并、分立、股份制改造、破產等涉及公司債權的改制行為,要全程參與,落實貸款債權,防止借款人逃廢懸空銀行債務。對需要辦理債務轉移手續的,要規范簽訂債務轉移協議,確保債務落實手續合法有效。

第六章 貸款風險化解

第二十七條 貸款風險化解是指對已發生的貸款風險,應根據風險的種類、特征,運用行政、經濟、法律等手段,采取財政補償、補償金抵償、抵(質)押物變現補償、以資抵債、保險理賠、依法訴訟、呆賬核銷等措施,避免或減少貸款損失。

第二十八條 對已經發生的政策風險,應及時向政府匯報,以政策為依據,督促按政策規定落實補貼政策和消化計劃,消除貸款風險。

第二十九條 對已經發生的經營風險,應采取補償金抵償、向保證人追索、處置抵(質)押資產、以資抵債、保險理賠、訴訟和呆賬核銷等措施,化解、補償貸款風險。

(一)用風險補償金抵償貸款本息。當借款人銷售庫存糧棉油發生價差虧損、貸款本息不能全額償還時,要將借款人風險補償金作為貸款的償還來源,及時收回貸款本息。

(二)向保證人追索。借款人不能按期償還貸款本息,采取貸款保證擔保方式的,應依法向保證人追索,督促其以貨幣方式或資產抵債方式償還借款人所欠貸款本息。

(三)處置抵(質)押資產。借款人不能按期歸還貸款本息,采取貸款抵(質)押擔保方式的,應依法對抵(質)押物品進行處置,處置價款優先用于償還所欠貸款本息。

(四)辦理以資抵債。借款人確無貨幣資金或貨幣資金不足以償還貸款本息,應對借款人事先抵押或質押財產辦理以資抵債,通過處置抵債資產收回貸款本息。

(五)辦理保險理賠。借款人因遭受災害不能按期歸還貸款本息,借款人已經辦理財產保險的,應督促其及時向保險公司索賠。保險理賠款應優先用于歸還所欠貸款本息。

(六)依法訴訟。對不按期歸還貸款本息或故意逃廢債務的借款人,應通過訴訟手段依法清收。

(七)辦理呆賬核銷。對已形成的貸款風險,采取一切化解補償措施后仍無法收回的,按照呆賬認定與核銷程序報批核銷。對表外利息,按照規定程序辦理審批手續后實行減免。

第三十條 操作風險的化解。對未按規定權限和程序操作造成貸款決策失誤,借款合同要素不全或合同無效,信貸監管制度不落實,信貸信息資料缺乏,數據統計失真,以及其他違反貸款管理制度的各種違規操作行為和工作失誤等所產生的貸款風險,應采取相應措施,及時糾正或補救,規范管理和操作,將貸款風險減輕到最低限度直至消除。

第三十一條 認真解讀國家或省級人民政府的政策規定，積極應對“三農”貸款的風險，研究政策對“三農”貸款的風險補償、化解。

第七章 貸款風險監測與考核

第三十二條 貸款風險監測。從強化貸款風險宏觀預警出發,對貸款的質量狀況和變動情況進行全面、持續、客觀、動態地評價和反映,以便及時掌握貸款質量狀態和貸款風險程度,迅速采取風險防范和化解措施。

第三十三條 貸款風險監測的依據。貸款風險監測主要依據貸款質量五級分類結果。將貸款劃分為正常、關注、次級、可疑、損失五類,依次反映貸款的風險程度。前兩類為正常貸款,后三類為不良貸款。通過貸款質量五級分類判斷借款人及時足額歸還貸款本息的可能性。分類的具體依據是貸款實際使用情況和物資保證程度,同時考慮借款人的還款能力、還款記錄(包括貸款逾期天數)和還款意愿,以及貸款償還的法律責任和銀行信貸管理等因素。

第三十四條 貸款風險監測方法。貸款質量分類,由信貸和會計部門按有關規定適時認定,并按照貸款質量五級分類監測要求進行歸并統計。實行貸款質量分種類、分地區動態監測。

第三十五條 貸款風險監測內容。圍繞貸款風險五級分類,設置若干貸款質量評價指標,監測貸款質量靜態分布和動態變化情況、貸款質量的量比及其變動情況,貸款質量布局和地區、行業、種類等結構情況,評價貸款質量穩定性和不良貸款風險程度。

第三十六條 貸款風險監測分析。通過建立自下而上逐級定期監測分析制度,真實、動態地反映貸款質量狀況。根據貸款風險的高危品種、高危地區、高危行業的分布情況,強化貸款風險的宏觀預警功能。根據貸款風險監測結果,上級行及時完善信貸政策,調整授權管理,采取各種有效的風險管理措施。

第三十七條 貸款風險管理評價考核。實行貸款風險管理量化考核制度,通過對貸款質量動態監測,重點對不良貸款增減變化情況進行評價考核,將其作為衡量各級行工作業績的重要內容。對不良貸款絕對額非正常原因增加的,實行一票否決制。

第三十八條 貸款風險披露。貸款質量分類狀況按規定統一對外披露,對銀監會、人民銀行有特殊要求的,按規定另行上報。

第八章 貸款風險管理責任制

第三十九條 實行貸款風險管理總經理負責制。要建立貸款風險管理組織機構,實行貸款風險管理責任制,總經理負總責。

第四十條 實行貸款調查、審查、審批分開管理。貸款調查、審查、審批應分別由不同的崗位或部門負責。建立貸款評審委員會,明確其職能和責任。貸款評審委員會只負責對信貸部門提交的貸款建議進行評審并提出評審意見,貸款由董事長或董事長的授權人審批。

第四十一條 明確落實各相關部門的貸款風險管理職責。信貸管理部門負責對貸款風險管理有關制度制度及分類的組織實施、檢查指導和貸款質量的監測分析、評價與考核;會計部門實施會計監督及按貸款科目核算反映;稽核部門負責對貸款風險管理工作真實性、貸款損失責任認定和處理情況進行稽核檢查;信息電腦部門負責貸款風險監測分類統計報表的生成與上報;法規部門負責風險管理相關制度制度合法性的審核和風險保障措施的法律工作。

第四十二條 實行貸款風險責任追究制度。凡因違規操作,工作及決策失誤造成貸款損失的,依據有關規定追究相關領導和責任人的責任,構成犯罪的,交司法部門追究其法律責任。

第九章 附

則

第四十三條 本制度由公司董事會負責解釋、修訂。第四十四條 本制度自董事會審議通過之日起施行。信貸合同管理制度

第一章 總則

第一條 為規范信貸合同管理工作，加強風險控制，保證信貸業務的合法性，根據國家有關法律、法規和公司有關規定，制定本制度。

第二條 信貸合同管理是公司信貸管理的基礎，信貸合同管理應遵循“統一法人，分級管理，授權決策”的原則。

第三條 本制度所稱“信貸合同”，是指與公司信貸業務有關的借款合同、臨時借款協議、擔保合同（包括保證合同、抵押合同、質押合同）、委托貸款合同、展期協議、變更協議等具有契約性質的文件。

第四條 本制度所稱“信貸業務部門”，是指公司信貸管理、風險管理部門。

第五條 公司信貸合同文本分為框架合同文本、格式合同文本和特殊合同文本。

本制度所稱“框架合同文本”，是指由公司擬定合同必備條款和選擇條款，由信貸人員根據具體項目需要選擇使用并可增加條款的合同文本。

本制度所稱“格式合同文本”，是指預先印制擬定、以印制文本或磁盤形式下發的信貸合同文本。

本制度所稱“特殊合同文本”，是指除“框架合同文本”、“格式合同文本”以外的其他信貸合同文本。

第六條 根據公司信貸業務的需要，借款合同一律使用框架合同文本；其他信貸合同可以使用格式合同文本。

由于特殊原因不宜使用框架合同文本、格式合同文本的，可以使用特殊合同文本。

第二章 信貸合同管理職責

第七條 風險管理部門負責全行信貸合同的法律歸口管理工作，其主要職責如下：

一、負責信貸合同管理規章制度的擬定、修改及執行情況的檢查；

二、負責框架合同文本和負責格式合同文本的擬定、修改、廢止和解釋；

三、負責信貸合同談判及簽訂工作的法律指導；

四、必要時參與特殊、重大信貸合同的談判；

五、負責授權范圍內負責信貸合同的法律審查；

六、負責指導信貸業務部門辦理信貸合同公證及抵（質）押物登記事宜；

七、負責處理涉及信貸合同的重大糾紛和訴訟案件；

八、負責負責信貸合同管理的法律培訓；

九、董事長授權的其他職責。

第八條 信貸管理部門負責信貸合同的業務歸口管理工作，其主要職責如下：

一、負責信貸合同談判和簽訂工作的業務指導；

二、負責授權范圍內信貸合同的審批；

三、負責授權范圍內信貸合同變更的審批；

四、負責組織、指導、監督全行信貸合同管理中涉及的保險、監理工作；

五、負責信貸合同的統計工作；

六、負責信貸合同理的備案；

七、負責監督、檢查信貸合同的履行，協調信貸合同履行中出現的重大問題；

八、董事長授權的其他職責。

第九條 總經理在信貸合同管理中的主要職責如下：

一、負責信貸合同的談判、簽訂及履行；

二、負責授權范圍內信貸合同的審批；

三、監督、檢查本單位信貸合同管理工作；

四、負責本單位信貸合同的統計、分析工作；

五、董事長授權的其他職責。

第三章 信貸合同的談判

第十條 信貸合同談判應依據國家法律、法規和公司有關信貸業務管理的規定，以及正式的貸款承諾函、貸款條件評審報告、貸委會項目審議會議紀要、項目初步設計及總概算、開工報告及批復文件等有關資料。

第十一條 信貸合同談判的主要內容是對貸款條件和合同條款的討論和確認，其重點是圍繞貸款風險點落實風險防范措施。

第十二條 總經理負責信貸合同的具體談判工作，風險管理部門、信貸管理部門負責對信貸合同的談判工作提供專業意見。

第十三條 承辦信貸人員接到貸款承諾函后，應對貸款條件進行在確認，即應開始合同談判；合同談判涉及其他單位時，其他單位應予積極配合。

談判過程中如遇與貸款承諾函、貸款條件評審報告內容不符的情況，應報信貸管理部門及風險管理協調；如協調未果，由總經理報董事長決定。

第四章 信貸合同的審批

第十四條 信貸合同的審批權限

一、固定資產貸款

1、貸款金額在100萬元以下（含100萬元）的信貸合同，由信貸部門填報《信貸審批表》，由總經理自行審批；

2、貸款金額在100萬元以上的信貸合同，由承辦信貸員填報《信貸審批表》，報信貸管理部門；信貸管理部門提出審核意見后，送風險管理部門進行法律審查；風險管理部門審查通過后，由信貸管理委員會批準。

二、其他種類貸款其他種類貸款的審批權限按照公司相關規定執行。

第十五條 擔保合同（包括保證合同、抵押協議及質押協議）應按照《貸款保證管理制度》和其他規定進行審查。

信貸合同送審時，應隨附以下材料：

一、《信貸審批表》；

二、借款申請書和借款申請書中要求借款人和擔保人提供的有關材料；

三、貸款條件評審報告或調查報告；

四、信貸管理委員會或董事會項目審議會議紀要；

五、其他審批時需要的材料。

第十六條 信貸員應在《信貸審批表》中對以下問題作專門說明：

一、貸款項目風險點及防范措施；

二、合同內容是否與貸款承諾函、貸款條件評審報告、貸委會項目審議會議紀要的要求相符；如有調整，應說明調整內容；

三、合同內容是否與框架合同文本條款原意有重大出入；

四、框架合同文本中增加或刪除的條款。

第十七條 信貸合同審查的主要內容

1、使用文本是否正確、規范；

2、合同附件是否齊備；

3、主、從合同相應內容是否一致；

4、合同主體是否依法設立并年檢合格；

5、貸款項目是否超越對方法定經營范圍；

6、貸款項目是否已辦妥相關的審批手續；

7、借款人、保證人是否符合公司有關規定要求的條件；

8、合同內容是否符合國家法律、法規及公司有關規定；

9、合同內容是否符合貸款承諾函、貸款條件評審報告、貸委會項目審議會議紀要的要求；

10、合同主要條款是否完備；

11、合同內容、數字填寫是否翔實、準確；

12、有無損害公司權益的條款；

13、違約處罰措施、爭議解決方式是否合法、有效；

14、代理人是否持有合法、有效的授權代理書；

15、代理人的代理行為是否超越代理權限范圍；

信貸員應對信貸合同進行全面審查，保證信貸合同的合法性、準確性；

信貸部門應從信貸業務管理的角度對報批的信貸合同進行審查；

風險管理部門應對報審的信貸合同進行法律審查。

第十八條 信貸部門應分別制定本單位信貸合同審批制度，明確信貸合同主辦人員的崗位職責、任務以及信貸合同審批人員的崗位職責、權限。

信貸業務部門制定的信貸合同審批制度應報風險管理部門備案。

第五章 信貸合同的簽訂

第十九條 公司發放貸款必須簽訂借款合同，不得發放無借款合同的貸款。由于特殊原因暫時無法簽訂借款合同，而又必須發放貸款的，可先簽訂臨時借款協議。

借款合同應明確提款計劃和還款計劃，并約定具體日期。個別項目無法確定具體提款時間和數額的，在借款合同中應規定各用款總額，并采用在內簽訂提款協議的方式明確具體提款時間和數額。提款協議原則上由總經理自行審批。

借款合同中規定的還款計劃原則上應與貸款承諾函、貸款條件評審報告、及貸委會項目審議會議紀要的要求相符。如確需調整，應在合同報批時予以說明。

第二十條 信貸合同經各方當事人協商一致，并按本制度規定審批通過后，應方可簽訂。

第二十一條 簽訂信貸合同簽訂后三十日內填寫《信貸合同文本使用情況登記表》（見附件）并報送風險管理部門備案。各方應在合同上加蓋公章或合同專用章，并由法定代表人或授權代理人簽字。信貸合同應加蓋騎縫章。

公司簽訂信貸合同一律使用“合同專用章”。合同專用章的使用和管理按照規定執行。

第二十二條 信貸員負責信貸合同的具體簽訂，風險管理部門、信貸管理部門負責對信貸合同的簽訂工作進行指導、監督。

第二十三條 信貸合同必須填寫合同編號，合同編號方法按照統一的規定執行。

第六章 信貸合同的履行

第二十四條 信貸管理部門應按照信貸合同的約定全面履行義務、充分行使權力利，并負責督促對方當事人全面履行信貸合同中約定的義務。

第二十五條 信貸員負責合同的具體履行工作，如對方當事人在履行合同過程中發生違約行為，應按照合同約定與其協商解決。如協商不成，應及時報信貸管理部門，必要時風險管理部門采用法律手段予以解決。

第七章 信貸合同的變更

第二十六條 信貸合同的變更包括信貸合同的當事人變更、貸款展期、借款合同提款計劃或（和）還款計劃的調整及其他合同內容的變更。

第二十七條 變更信貸合同須經當事人協商一致，并簽訂變更協議。變更協議為原信貸合同的附件。

第二十八條 信貸合同變更的審批程序，按行內有關規定辦理。

第八章 信貸合同文本的制訂、修改和廢止

第二十九條 框架合同文本的制訂。框架合同文本的制訂，由風險管理部門負責擬訂初稿；初稿送信貸管理部門征求意見后，由風險管理部門修改完善，形成送審稿；送審稿報公司領導總經理、董事長批準后頒布使用。

第三十條 框架合同文本的修改已批準使用的框架合同文本如需統一修改，參照本制度第二十九條的規定辦理。

第三十一條 框架合同文本的廢止已批準使用的框架合同文本，因各種原因已無法繼續使用的，由風險管理部門報總經理、董事長批準后廢止；

第三十二條 格式合同文本的制定、修改與廢止格式合同文本的制定、修改與廢止參照本制度第二十九條、第三十條、第三十一條的有關規定辦理。

第三十三條 特殊合同文本的制訂。

一、信貸管理部門如需使用特殊合同文本（包括對格式合同文本進行修改、補充）的，應將文本草案及相關材料送風險管理部門審查；

二、特殊合同文本一事一訂，未經風險管理審查同意，不得重復使用。

第九章 信貸合同文本的印制和使用

第三十四條 信貸合同文本的印制信貸合同文本采用計算機輸出方式印制。

信貸合同文本由風險管理部門統一確定。

第三十五條 信貸合同文本的使用信貸合同文本的使用必須符合各類信貸合同使用說明的要求。

第十章 信貸合同的檔案管理

第三十六條 信貸合同的檔案管理工作應嚴格遵照《信貸業務檔案管理制度》的規定辦理。

第三十七條 信貸合同簽訂后5日內，簽訂部門應將信貸合同副本分送風險管理部門、財務部門及其他需要備案留存的部門；信貸合同簽訂后10日內，簽訂信貸員應將信貸合同副本報信貸管理部門備案；信貸合同正本應根據行內有關規定歸檔。

第三十八條 信貸合同的保密管理工作應嚴格遵照相關規定辦理。

第十一章 信貸合同管理的檢查

第三十九條 風險管理部門負責檢查信貸合同管理制度的執行情況。

第四十條 信貸管理部門負責定期檢查信貸合同的談判、審批、簽訂及履行。

第四十一條 總經理負責定期檢查本單位的信貸合同管理情況。

第四十二條 信貸員應于每年1月20日前將上一本單位的信貸合同管理情況報送風險管理部門，由風險管理部門匯總并結合全行信貸合同檢查結果，形成報告，會簽信貸管理部門后，報公司總經理。

第十二章 違規責任

第四十三條 違反本制度規定的，應按有關規定追究主要負責人和直接責任人員的責任。

第十三章 附則

第四十四條 本制度由公司董事會負責解釋、修改。

第四十七條 本制度自董事會審議通過之日起施行。

貸款計結息制度

第一章 總則

第一條 為加強貸款計結息管理，推進業務規范運作，按照《人民幣利率管理規定》，根據人民銀行關于貸款計結息問題的有關規定，制定本制度。

第二條貸款利率換算公式為： 日利率=年利率/360，月利率=年利率/12。

第三條采用積數計息法和逐筆計息法計算利息：

積數計息法按實際天數每日累計帳戶余額，以累計積數乘日利率計算利息。計算公式為：利息=累計計息積數×日利率，其中累計計息積數=每日余額合計數。

逐筆計息法按預先確定的計算公式逐筆計算利息。第一種計算方式：

計息期為整年（月）的，計息公式為：利息=本金×年（月）數×年（月）利率。

計息期有整年（月）又有零頭天數的，計息公式為：利息=本金×年（月）數×年（月）利率+本金×實際零頭天數×日利率。

第二種計算方式：

計息期全部化為實際天數計算利息，即每年為365天（閏年366天），每月為當月公歷實際天數，計息公式為：

利息=本金×實際天數×日利率。

第二章 貸款計結息

第四條 貸款按逐筆計息法、以實際天數計息，具體結息方式由借貸雙方協商確定，方式有：按月結息、按季結息、按年結息，利隨本清貸款還本時清息。貸款按月結息的，每月的二十日為結息日；按季結息的，每季度末月的二十日為結息日；按年結息的，末月的二十日為結息日。

第五條 短期貸款（期限在一年以下，含一年），按貸款合同簽訂日相應檔次的貸款利率計息，貸款合同期內，遇法定利率調整，不分段計息。

第六條 中長期貸款（期限在一年以上）利率由借貸雙方按商業原則確定，可在合同期間按月、按季、按年調整，也可采用固定利率的確定方式。根據貸款合同確定的期限，按貸款合同生效日相應檔次的貸款利率計息。實行按月、按季、按年調整利率的，合同執行期間有利率調整的，每滿調整周期后，再按當時相應檔次的貸款利率確定下一周期利率。

第七條 對貸款期內不能按期支付的利息可按合同利率按月、按季、按年計收復利，貸款逾期后改按逾期罰息利率計收復利，最后一筆貸款清償時，利隨本清。

利隨本清貸款不計復利。在貸款部分還款時，歸還本金的那部分利息應同時歸還； 第八條 貸款展期，期限累計計算，累計期限達到新的利率期限檔次時，自展期之日起，按展期日同檔次利率計息；達不到新的期限檔次時，按展期日的原檔次利率計息。

第九條 逾期貸款或擠占挪用貸款，從逾期或擠占挪用之日起，按罰息利率計收罰息，直到清償本息為止，遇罰息利率調整，分段計息。對貸款逾期或挪用期間不能按期支付的利息可按罰息利率按月、按季、按年計收復利。如同一筆貸款既逾期又擠占挪用，應擇其重，不能并處。

第十條 借款人在借款合同到期日之前歸還借款時，貸款人有權按原貸款合同向借款人收取利息。

第十一條 貸款逾期遇節假日順延，節假日后第一個工作日還未歸還，則自貸款到期日次日起按逾期罰息利率計息。

第十二條 貼現按貼現日確定的貼現利率一次性收取利息。

第三章 按揭貸款計結息

第十三條 按揭貸款分固定金額還款法和遞減金額還款法兩種。還款周期分按月、按季兩種。還款時按利息結清原則計息。還貸計劃，天數按月30天計算。

固定金額還款法：每月（季）還款額（利息+本金）固定，計算公式為：

每期還 款額= 本金×月（季）利率×（1+月（季）利率）期數

（1+月(季)利率）期數-1 每期利息=上期剩余本金×月(季)利率 每期還本額=每期還款額-每期利息 遞減金額還款法：每月（季）還款額（利息+本金）遞減，本金固定，利息遞減，計算公式為：

每期還本額=貸款總金額÷期數 每期利息=剩余本金×月（季）利率

最后一期還款額=上期剩余本金+一個月（季）利息

第十四條 在還款寬限期內，不計逾期罰息；超過寬限期后還款，從計劃還款日開始計收本期應還本金的逾期罰息。還款寬限期由合同訂立時確定。

第十五條 未到約定還款日提前還款，按實際天數計息。提前歸還多期款項，當期按實際天數計息，其他提前期只收本金，不計收利息。

第十六條 遇按揭貸款利率調整，調整日為年初，按上年最近一次調整后的利率計算利息，并更新還貸計劃；對跨的還款期次，利息按調整前后的利率對年對月分段計收。

第四章 附則

第三十條 本制度自董事會審議通過之日起實施。

第三十一條 本制度由董事會負責解釋、修改。

貸款管理責任制度

第一章 總則

第一條 為了保障信貸資產的流動、安全和效益，防范和消除貸款風險，強化信貸人員放款的風險責任，根據《中華人民共和國商業銀行法》、《中華人民共和國擔保法》、《關于懲治破壞金融秩序犯罪的決定》和中國人民銀行頒布的《貸款通則》等有關法律法規規定，制定本制度。

第二條 貸款管理責任制度，是指小額貸款公司發放的全部貸款，通過明確貸款管理責任人，由責任人負責貸款的管理和收回，貸款造成風險和損失，根據責任人管理責任大小，由責任人實施賠償的制度。

第三條 貸款風險和損失，是指非正常程序形成的貸款，正常程序中形成的不良貸款和難以收回的貸款。

第二章 責任人

第四條 貸款管理責任人是指：

1、小額貸款公司董事長。

2、小額貸款公司總經理。

3、小額貸款公司信貸員。

4、小額貸款公司股東、董事、監事等關聯人。

5、其他參與貸款審批決策的人員。

6、違法、違紀、違規辦理貸款業務的非信貸人員。第五條 調查、審查、審批貸款，必須建立登記簿，記錄調查、審查、審批情況，所有人員都必須在貸款登記簿上明確“同意”或者“不同意”的意見，并簽名。

沒有明確表示“不同意”意見的，或者沒有明確意見的，或者意見表示模棱兩可不清楚的，均視同“同意”。

第六條 第一個同意貸款的人，確定為貸款管理第一責任人，其他貸款管理人員共同為第二責任人。

貸款管理第一責任人對貸款負全部或者主要責任。貸款管理第二責任人對貸款負部分或者次要責任。

第三章 管理責任

第七條 貸款管理責任人有管理好轄屬所有貸款的職責。第八條 貸款發放必須符合國家方針政策、法律法規和信貸 規章制度。支持借款人合法合規經營。堅持信貸資金周轉、有償使用，按期收回貸款本金并按規定收取利息。

第九條 原欠不良貸款和新發放的貸款，公司應當指定專人，對本公司貸款管理責任人按實登記，并據以考核。

第十條 根據貸款管理責任的不同，不同的貸款管理責任人對風險和損失的貸款按下列標準承擔不同的責任：

1、根據信貸員等級管理規定，在規定審批權限內信貸員直接經辦的全部貸款，信貸員為第一責任人負100%責任。超過信貸員審批權限，信貸員調查同意報公司總經理審批發放的貸款，信貸員為第一責任人負70%責任，總經理為第二責任人負30%責任。

信貸員不同意，總經理堅持發放的貸款由總經理為第一責任人負100%責任，信貸員不承擔責任。

2、超過總經理審批權限，總經理審查同意并上報董事長審批的貸款，調查信貸員為第一責任人負60%責任，總經理、董事長共同為第二責任人分別負30%、10%責任。

公司信貸員不同意，總經理堅持上報的，總經理為第一責任人負90%責任，董事長為第二責任人負10%責任，信貸員不承擔責任。

3、公司董事會研究決定、書面推薦發放的貸款，董事會會多人為第一責任人負90%責任，總經理為第二責任人負10%責任。

5、凡是以貸還貸的發放貸款，董事會不承擔責任比例，責任人貸款比例由總經理負責分攤。

第十一條 會計人員也有管理貸款的責任。由于財務工作失誤或其他原因導致貸款造成風險和損失的，會計人員應當負一定責任。會計人員負責部分，同額抵減貸款管理第一責任人的責任。

第十二條 貸款造成風險和損失，貸款管理責任人對造成風險和損失的貸款負一定的連帶責任。

第十三條 貸款管理責任人對造成風險和損失的貸款負一定的連帶責任的實現形式有：

1、非全額賠償。

2、全額賠償。

3、其他行政處理。以上實現形式可以并處。

第四章 全部賠償

第十四條 下列貸款造成風險和損失，由貸款管理責任人全部賠償；

1、信貸人員發放的違法、違紀和嚴重違規貸款。

2、非信貸人員發放的全部貸款。

3、實行包放包收的全部小額貸款。

第十五條 下列情形之一者，屬嚴重違規貸款：

1、超越審批權限發放的貸款。

2、未經公司董事會批準發放的跨地區貸款。

3、以貸還貸，以貸還息。

4、違反規定展期的貸款。

5、借名、冒名貸款。

6、未按規定依法辦理抵押、質押手續發放的抵押、質押貸款。

7、其他嚴重違規發放的貸款。

第十六條 全額賠償中，對違法、違紀和嚴重違規的貸款，自發現之日起，從有關貸款管理責任人中扣收；對其他貸款，自貸款逾期起，從有關貸款管理責任人中扣收。

第五章 非全額賠償

第十七條 非全額賠款界定：全額賠款以外的，信貸人員發放的不良貸款超過規定比率應承擔非全額賠償責任。

第十八條 除本制度第十四條規定之外，其他新發放的貸款，造成責任不良貸款余額占責任全部貸款余額之比達到一定比例以上的，對超比例這部分的絕對額，由貸款管理責任人非全部賠償。

第十九條 責任不良貸款余額占比規定：信貸人員三年不良貸款率不得超過1%，信貸人員五年不良貸款率不得超過2%，信貸人員八年不良貸款率不得超過3%，信貸人員十年不良貸款率不得超過4%，信貸人員十五年不良貸款率不得超過5%。

第二十條 對應收而未能收回的貸款利息，并入第十八條貸款管理第一責任人的責任不良貸款余額中。

第二十一條 對原責任人調離崗位，新接替責任人應對原責任人貸款根據風險大小進行全面清理，對清理后的風險貸款，要明確落實貸款管理責任人，下達落實或者清收目標任務。落實貸款管理責任人要堅持“責隨人走”原則。對造成風險和損失的貸款，要視不同責任和完成落實或者清收目標任務的好壞等情況，實行非全部賠償。

第二十二條 原責任人貸款風險的界定： 正常貸款

1、能參與借款人生產經營正常周轉的未到期貸款。逾期貸款

2、貸款到期或者展期后未償還的貸款。呆滯貸款

3、按規定認定為關停企業的貸款。

4、貸款逾期（含展期后到期）2年（含2年）以上的貸款。

5、企業轉制，債務懸空6個月以上不能落實的貸款。呆帳貸款

6、借款人和擔保人依法宣告破產、被撤銷、解散，進行清償后，仍未能還清的貸款。

7、不符合前款規定的條件，但經有關部門認定，借款人和擔保人事實上已經破產、被撤銷、解散在3年以上，進行清償后，仍未能還清的貸款。

8、借款人死亡絕戶、或者依照《中華人民共和國民法通則》的規定被宣告失蹤或者死亡，又無繼承人承擔其債務，以其財產或者遺產清償后，仍未能還清的貸款。

9、借款人遭受重大自然災害或意外事故，損失巨大且不能獲得補償，確實無力償還的部分或者全部貸款；或者以保險賠償和資產清償及擔保人承擔經濟責任后，仍未能還清的貸款。

10、借款人觸犯刑律，依法受到制裁，處理的財產不足歸不定期所欠貸款，又無另外債務承擔者，確認再無法收回的貸款。

11、貸款人依法處置貸款抵押物、質物所得價款或者作價后金額不足以補償抵押、質押貸款的部分。

12、貸款逾期，提起訴訟后敗訴或終止執行確實無法收回的貸款。

13、喪失訴訟時效、保證時效難以收回的貸款。

14、其他確實無法收回被認定為呆帳的貸款。

第二十三條 清理后原責任人的正常貸款，現有在崗信貸人員按新發放的貸款進行管理。

在崗信貸人員為管理貸款的第一責任人，其它管理貸款的有關人員共同為第二責任人。責任人的責任比例大小，根據借款人性質及其他有關情況逐戶落實。

第二十四條 對原欠不良貸款管理責任人明確后的處理：

1、完成落實或者收回任務的，免于賠償責任。

2、超額完成收回任務的，對超額收回部分絕對額按規定給予一定的獎勵。

3、完不成落實或者收回任務的，對未能完成部分絕對額按規定進行非全額賠償。

第二十五條 在對原責任人貸款進行清理和落實責任人過程中，要堅持尊重歷史和實事求是原則，要注意寬嚴相濟。一般貸款責任人的責任大小由總經理確定，總經理無法確定或復雜貸款的責任人及責任大小，由董事會認定。

第二十六條 對本制度第十八條和第二十一條分別計算所得的絕對額，均按下列標準實行分段累進非全額賠償：

1萬元以下（含1萬元），按本息的9%賠償； 1萬元至5萬元（含5萬元），按本息的8%賠償； 5萬元至10萬元（含10萬元），按本息的7%賠償； 10萬元至30萬元（含30萬元），按本息的6%賠償； 30萬元至50萬元（含50萬元），按本息的5%賠償； 50萬元至100萬元（含100萬元），按本息的4%賠償； 100萬元至300萬元（含300萬元），按本息的3%賠償； 300萬元以上，按本息的2%賠償。

第二十七條 非全額賠償中，以每年的9月30日為認定時點，計算不良貸款占比，求出應賠款金額。

第六章 扣款和罰則

第二十八條 造成風險和損失的貸款，通過扣收貸款管理責任人賠償的款項來補償。

賠償收入，確定不予退還的，賠償款項直接抵沖不良貸款和相應貸款利息。

其他無法收回和抵償的貸款，列入呆帳貸款，待呆帳核銷。第二十九條 賠償款項由公司按規定分別統一扣收。可以一次性扣收，也可以從工資和獎金中按月扣收。從工資和獎金中扣收的，原則上要保證其1000元最低生活費。

第三十條 非公司正式員工的賠償，從給予的手續費和交納的風險金等其他渠道中扣收。

第三十一條 對已實行全額賠償和非全額賠償扣收的款項，應當按照完成收回（落實）貸款任務或者降到規定比例的予以一定比例退還。

第三十二條 因不可抗力和政策性因素，造成貸款損失，經公司董事長或總經理稽查核準后，可以酌情賠償或者不賠償。

第三十三條 貸款管理責任人弄虛作假，不真實反映貸款形態，一經查實，加倍處罰。情節較重的，可同時給予相應的行政處理。

第三十四條 當貸款管理責任人的經濟能力無法或者無法繼續履行賠償責任的，或者賠償損失不足以抵銷其過錯的，由公司依據有關規定和程序，視其情節輕重給予下列處理：

1、停止責任人的貸款審批權。

2、停職下崗清非。

3、取消信貸員資格，信貸員等級。

4、記過或者記大過。

5、降低行政職務。

6、撤銷行政職務。

7、開除留用。

8、開除。

9、移交司法機關，依法追究刑事責任。以上處理可以并處。第三十五條 符合下列情形之一者，貸款管理責任人必須立即停職下崗清非：

1、新發放的貸款，責任不良貸款余額占比超過規定比例8個百分點以上的；

2、第二次發現嚴重違規貸款的；

3、發現違法、違紀貸款的；

4、應賠償款項達到最高限額的；

5、因管理失職，造成貸款損失額達到50萬元以上的。

第七章 特別條款

第三十六條 信貸人員由公司統一管理，信貸員的聘用和解聘，由總經理提出，報經董事長審查確認。

第三十七條 公司根據信貸人員的不同等級和信貸規模，應當每年確定其相應的貸款審批權限，信貸員由總經理授權，總經理由董事長授權。

第三十八條 對經濟處罰和行政處罰決定不服的，可以在接到處理決定之日起30日內向公司申請復核，對復核結果不服的，可以向上一級提出申訴。

復議單位應當在收到書面申請書之日起兩個月內予以答復。復核和申訴復議期間，不停止原處罰的執行。

第八章 附則

第三十九條 本制度由公司董事會負責解釋和補充修改。

信貸業務檔案管理制度

第一章 總則

第一條 為加強信貸業務檔案管理，確保信貸資料的完整性，促進信貸業務經營的合法性和信貸資產的安全性，根據《中華人民共和國檔案法》、《中華人民共和國擔保法》、《商業銀行法》、《貸款通則》等有關法律法規和信貸管理的相關規定，特制定本制度。

第二條 信貸業務檔案是指在辦理信貸業務過程中形成的用以記錄和反映信貸業務全過程及與信貸客戶關系的重要文件、憑據和圖表、聲像等資料。主要由借款人的基本資料、信貸業務中的相關契約和信貸管理資料等組成。

第三條 信貸業務檔案管理是綜合檔案管理體系的一部分，各信貸部門應配合綜合檔案部門，對信貸業務檔案按照“集中統一”原則進行規范化管理。信貸部門負責信貸業務檔案移交前的收集、整理、立卷、歸檔工作，并對移交前檔案資料的真實、完整、有效、保密等負責。綜合檔案部門負責信貸業務檔案移交后的整理、保管和日常維護工作，并對移交后的信貸業務檔案的安全管理、提供利用、銷毀整理、保密等負責。

第四條 各級管理單位要制定有關信貸業務檔案的移交、立卷、歸檔、調閱、提取、保管、銷毀、人員交接等制度，做到科學管理、有效利用，嚴防損毀散失，確保信貸業務檔案的完整和安全。

第五條 信貸業務檔案涉及國家、小額貸款公司和企業的秘密，檔案管理人員、調閱人員和其他相關人員均需嚴格執行保密制度。

第二章 信貸業務檔案的歸檔方法

第六條 信貸業務檔案按照法人客戶建立，一戶一檔，自然人客戶也可按區域建檔。

第七條 信貸業務檔案分為五類：

權證類：采用抵押、質押擔保方式的信貸業務，能夠證明對抵押物、質物享有所有權和處置權的要件；

要件類：辦理信貸業務過程中產生的能夠證明信貸業務的合法性、合規性的基本要件；

管理類：借款人的基本資料； 保全類：資產風險管理的相關資料； 綜合類：小額貸款公司內部管理資料等。

每個客戶檔案分為三個區域即：立卷區、歸檔區、權證區。

1、立卷區存放執行中業務的權證類、要件類、管理類、保全類、綜合類檔案。

2、歸檔區存放已經執行終了業務的權證類、要件類、管理類、保全類、綜合類檔案。

3、權證區（立卷區和歸檔區的權證類主要是指抵（質）押物的清冊和移交清單等）抵押物、質物享受所有權處置權的相關要件不在信貸檔案中管理，其中有價單據必須存放于金庫，其他權證類檔案存放于檔案庫內的保險柜中，但必須雙人、雙鎖保管。

第三章 信貸業務檔案的基本內容

第八條 權證類檔案包括：抵押物（質物）評估報告或作價依據，抵押物（質物）所有權、使用權證或證明文件，已辦理抵押（質押）登記的他項權證或有關證明文件，抵押物清單，權利質押中的各種有價單據，抵押物（質物）保險單，抵押（質押）公證書（企業辦理的要收集）等，抵押物的保險單。

第九條 要件類檔案包括：企業授信情況有關資料、企業信用等級評定報告和審定意見、各類客戶信貸業務申請報告和申請書、各類客戶信貸業務調查報告、各類客戶信貸業務調查審查審批書、審貸會會議紀要、公司向上級部門的推薦審查意見、上級部門的貸款批準意見、貸款意向書、貸款承諾函、各類法人客戶信貸業務借款合同（協議書）、借據、擔保合同（擔保協議）或擔保函、核保書、抵（質)押核實書、保險合同、貸款法律審查意見（按相關制度規定應出具的）、準貸（簽）證、到逾期貸款本息催收通知及回執、貸后檢查記錄和貸款檢查報告、企業經營活動分析報告、保證金進賬證明資料、貸款五級分類認定表（季度）、自然人（農戶）的資信評定書，法人客戶的信貸登記咨詢書，以及涉及貸款審查、審批、發放的其他必要資料。

項目貸款還應包括項目立項建議書、可行性研究報告、開工報告、環保部門及其他國家有權部門對貸款項目的批復文件，項目變更及概算調整的批復文件復印件，項目概、預、決算審查報告及工程竣工驗收報告，項目評估報告，項目建設資金來源證明文件、項目建設進度表、資金使用計劃等。

簽發銀行承兌匯票還應包括銀行承兌匯票復印件、商品交易合同或增值稅發票復印件。

其他業務所必須的要件等等。

第十條 管理類檔案包括借款人的基本資料和擔保人的相關資料：《企業法人營業執照》副本或復印件、《事業單位登記表》副本或復印件、《企業資質登記證》復印件、《特種經營許可證》復印件、《稅務登記證》（國稅、地稅）復印件、《外商投資企業批準證書》復印件、《外商投資企業外匯登記證》復印件、《中華人民共和國組織機構代碼證書》復印件、貸款卡證明材料復印件以及以上資料的最新年檢證明，企業法人注冊資本驗資報告復印件或有關注冊資本來源的證明材料，法定代表人、負責人或代理人的身份證明復印件，法定代表人、負責人或代理人的簽字樣本，法人授權證明書，企業章程、聯營協議復印件，印鑒卡，借款人企業項目責任人任職資格表，企業變更登記有關文件的復印件，企業各期財務報表，企業轉制、改組等重大行為的相關資料，有關審計報告，需要政府管理部門批準事項的文件復印件等。

專業擔保機構為保證人的還應包括一定數額的擔保基金已存入在設立的專門賬戶、實行專項儲存和專戶管理的證明文件，擔保責任余額表，同意提供該保證擔保的書面文件。

自然人作為保證人的還應包括保證人及配偶的有效身份證件、保證人的居住證明、保證人財產及收入狀況證明、保證人及配偶同意提供擔保的書面文件。

第十一條 保全類檔案包括：貸款訴訟全過程相關資料，全部相關貸款檔案，以物抵貸資產清單、權屬證明、抵貸協議、法院裁定書，投資資產的投資協議書、股權證明等法律文書的其他必要資料。企業兼并的有關批示文件，包括各類借款合同、擔保合同、借據等契約，社企三方或四方簽訂的借貸關系轉移協定，兼并方企業承接被兼并方企業積欠貸款本息協議以及分年還貸計劃。

呆壞賬核銷申報材料，包括申請核銷報告及責任認定文件、債權證明材料、債權損失證明材料，上級部門批復文件，破產終結后需要繼續追償我社債權的有關文件和材料，呆壞賬核銷后收回債權的重要憑據、帳務處理憑據和相關材料。

第十二條 綜合類檔案包括：公司內部有關信貸業務的各類報表、授權轉授權文件、行業分析資料、信貸分析報告、調查檢查報告、審計稽核報告等。第十三條 權證類、要件類必須存放原件，其他各類檔案原則上存放原件，如有特殊情況，無法取得原件的，在不影響權益的前提下，可以存放復印件，信貸員將復印件與原件核實，在復印件上簽署“經核對與原件一致”字樣，核對日期并簽名確認。

第四章 信貸業務檔案的日常管理

第十四條 信貸檔案資料的收集、整理、立卷、歸檔 收集：各信貸員應根據每筆業務的類別收集要件歸檔，檔案中隨每筆業務發生和產生的信貸資料，審核權證類、管理類、綜合類等齊全和有效，已失效的要及時補充，第一筆業務的要收齊和審核各信貸檔案類別的相應資料。

整理：業務實際發生結束后，應對信貸業務原始資料進行排序，編寫頁碼（附件一），從信貸資料的首頁到尾頁逐頁編號（凡有字跡即為一頁）填寫卷內目錄。

立卷：資料整理后，根據目錄和編號存放在本年信貸檔案立卷盒中，法人客戶一戶一盒，每盒按檔案類別分為五塊，分門別類，權證類中的抵押、質押等權證類（他項權證等）應填寫收樣憑證（附件二）一式兩份，雙方簽字移交會計部門按規定保管，另一聯收樣憑證，存放立卷盒中的權證類袋頁中，自然人以每一戶一檔，不分類別。

歸檔：對已還清貸款的隨筆和已失效或已處置完畢的信貸資料從本年信貸立卷盒中抽出，按結清日期排序，編寫頁碼等，填寫卷內目錄，案卷封面，分類裝訂后存放在檔案盒中，編制移交清單，最遲不得超過次年的3月31日前移交給綜合檔案管理員管理。綜合檔案管理人員應根據移交清單逐一核實，并對卷內資料進行審查，保證其齊全（附件八），對接收的檔案進行排序，放入固定位置，記載檔案歸檔登記簿，載明案卷號、檔案內容、形成時間、頁數、是否原件、存放位置等要素，對權證類檔案，并單獨建立權證類檔案要單獨建立權證類檔案登記簿進行登記（附件九）、管理、定期核對。

第十五條 信貸檔案的調閱、外借、保管、銷毀 調閱：各級單位都應建立信貸業務檔案調閱登記制度，本級相關人員調閱信貸檔案應填寫調閱單，登記調閱人姓名、日期、內容等需經本級信貸主管負責人簽字同意（附件十）。

外借：信貸業務檔案的調閱原則上只能現場調閱，不得外借，如遇特殊情況，需報縣聯社主任批準才能外借，必須填寫檔案外借單，登記外借人姓名、日期、內容、原因和歸還日期等，存放在金庫的權證類檔案一律不得外借。

保管：檔案管理人員要對信貸業務檔案妥善保管，嚴格遵守保密制度，定期檢查信貸檔案的保管情況，并作書面記錄。

尚有信貸關系的信貸檔案作永久保管，清理全部信貸業務的檔案從客戶與本社的最后一筆信貸業務結清后次年的1月1日起，保管期五年。綜合類信貸業務檔案為長期保管，保管期限十五年，其中各種報表的匯總表為永久保管。

信貸業務檔案保管及核銷清冊為永久保管。

銷毀：檔案管理部門提出銷毀意見，編制信貸檔案銷毀清冊（附件14），到期銷毀的名稱、卷號、冊數、起止和檔案編號，應保管期限，已保管期限、銷毀時間等內容，經檔案保管社的主任在銷毀清冊簽署意見，報聯社信貸管理部門審核，主管主任簽字同意。

檔案管理部門和信貸管理部門共同派員監銷，監銷人應按銷毀清冊上所列內容清點核對，銷毀后，應在銷毀清冊上簽字蓋章，并書面將監銷情況報告主管信貸的主任。

第五章 責任

第十六條 對未按規定履行職責，造成檔案損壞、遺失及擅自銷毀，擅自對外提供、涂改、偽造和透露信貸業務信息的行為，視情節輕重對責任人給予行政處分，責令賠償損失，構成犯罪的依法追究刑事責任。

第六章 附則

第十七條 信貸業務檔案管理所需檔案盒和清單均按規定格式統一印制。第十八條 以錄音、錄像、掃描、縮等方式保存的信貸業務檔案歸集在結合檔案部門保管。

第十九條 本制度規定的信貸業務檔案內容是各信貸管理部門至少應包括的基本內容，不僅限于此。

第二十條 設有專職信貸業務檔案管理員的單位，信貸員收集好資料應在次日按移交清冊交專職管理員做好立卷、歸檔工作，移交綜合檔案管理部門。由于信貸業務對象不同，信貸檔案管理也略有不同，各單位參照本制度，具體細化執行。

第二十一條 本制度自董事會審議通過之日起執行，修改、解釋權歸董事會。

貸款風險管理制度

第一章 總

則

第一條 為進一步加強貸款風險的防范和控制,切實化解和消化貸款風險,提高貸款質量,保證信貸資產安全,建立以貸款風險管理為核心的信貸管理體制，依據中國人民銀行、中國銀行業監督管理委員會（簡稱銀監會，下同）關于貸款風險管理的有關規定,結合貸款業務實際，制定本制度。

第二條 貸款風險管理的基本任務:貫徹落實國家關于防范和控制金融風險的各項政策措施,建立和完善適應公司貸款業務特點的貸款風險管理制度和機制,強化貸款風險全程管理,有效防范、控制和化解各類貸款風險,降低不良貸款,提高貸款質量。

第三條 貸款風險管理原則。貸款風險管理應遵循以下原則:(一)貸款風險管理一般原則與貸款業務實際相結合;(二)實行貸款按風險性質和歷史成因分類管理;(三)堅持貸款風險管理權責相結合;(四)堅持把封閉管理措施納入風險管理。

第四條 本制度適用于辦理的各項貸款。另有規定的從其規定。

第二章 貸款風險劃分

第五條 貸款風險。貸款風險是指在貸款業務運營中，由于受到各種不確定性因素的影響，致使貸款無法按期收回本息，銀行可能遭受資金損失。按照風險的劃分原則，結合貸款業務實際，貸款風險主要劃分為政策風險、經營風險和操作風險。第六條 政策風險。政策風險是指根據國家和地方政府為實施宏觀調控、保護農民利益、穩定市場等政策和特定的產業政策、區域政策，向借款人發放的貸款，借款人因執行政策出現不能按期償還貸款本息的風險。

第七條 經營風險。經營風險是指根據借款人自身經營需要發放的貸款,借款人因經營管理、市場變化、災害和道德因素等原因的影響,不能或不愿意按照事先達成的協議履行其義務,出現不能按期歸還貸款本息的風險。

第八條 操作風險。操作風險是指由公司內部控制及治理機制失效以及信息技術系統失效等可能造成的貸款風險。主要包括公司內控制度和治理機制缺陷及內部員工操作失誤、違反操作規程、信貸決策超越權和道德因素等造成貸款不能按期收回或損失的風險。

第三章 貸款風險預測

第九條 貸款風險預測。貸款風險預測是指運用定性和定量的分析方法，對貸款的各種風險因素、風險性質及風險程度進行識別和測定。貸款風險預測是貸前調查、審查的重要內容。風險預測結果是貸款是否發放、貸款期限確定、發放額度控制、貸款方式選擇的基本依據。

第十條 政策風險預測。主要以國家和地方政府相關政策、政策性資金來源的落實與承諾保證情況、貸款利息補貼和掛賬貸款本金消化資金的到位情況為依據，對貸款的政策風險進行預測。

第十一條 經營風險預測。應根據不同的風險因素，分別按照定