第一篇：小額貸款公司管理基本制度

信貸管理基本制度

第一章

總

則

第一條

為加強信貸管理，規范信貸行為，防范信貸風險，提高信貸資產質量，根據國家有關法律法規，結合我公司的實際，制定本制度。

第二條

本制度是全公司信貸業務經營和管理必須遵循的基本準則，是制定各類信貸管理制度和辦法的基本依據。

第三條

本制度所指信貸業務是公司對客戶提供各類信用的總稱。包括貸款、貼現、承兌、信用證等資產和或有資產業務。

第四條

本制度所指信貸人員是公司參與信貸業務經營和管理的人員。

第五條

本制度所指信貸部門是指有權辦理和經營信貸業務的部門。

第六條

貸款的發放必須符合國家法律法規和公司貸款規定。堅持 “三農”為本，農業、農村、農民優先；審慎經營，擇優扶持；審貸分離、分級審批和安全性、流動性、效益性統一的原則。公司依法辦理信貸業務，不受任何單位和個人強制干預。

第二章

基本制度

第七條

實行信貸準入管理制度。信貸準入管理包括準入對象、準入條件、準入過程和準入權限的管理。

（一）嚴格準入對象。公司信貸準入對象主要包括：

1、“三農”客戶。指一般農戶、農村專業大戶、農業產業化龍頭企業和其他涉農企業。

2、一般客戶。指轄區內的自然人、法人和機構客戶。

3、重點客戶。指信用等級高，償債能力強，無不良記錄，發展前景好，綜合效益佳的中小客戶。

4、個人消費客戶。包括住房、商用房、汽車、助學等消費需求客戶。

5、重點項目。指對公司具有較大貢獻度，列入政府發展計劃的重點項目。

6、優勢區域。指經濟發達，信用環境好，地方政府重視，支持農信社發展的區域。

7、優勢行業。指具有壟斷優勢的系統行業、具有比較優勢的支柱產業和具有后發優勢的高新技術產業等。

“三農”客戶實行貸款優先、利率優惠。

（二）嚴格準入條件。公司辦理信貸業務堅持“有條件、保安全、創效益”原則。

1、基本條件：

（1）《貸款通則》規定的條件。

（2）符合國家產業政策，發展前景看好。

（3）具備評信條件的客戶，信用等級在A級以上，無不良信用記錄。

（4）用途合規合法。

（5）第一還款來源充足，擔保合法、有效、足值，還款計劃切實具體。

（6）公司規定的其他條件。

2、除以上基本條件外，對不同類型客戶，還須符合相應的準入條件。

（1）公司類客戶：已建立現代企業制度，法人治理結構完善；資產負債比率一般不得超過70%，凈資產收益率原則上不得低于同期銀行貸款利率，經營性現金凈流量為正值；或有資產業務存入規定比例保證金。

（2）機構類客戶：實行獨立經濟核算，財務管理規范，經費自給率50%以上，收支有盈余，還款來源落實可靠。以上兩類客戶申請項目貸款的，項目資本金比率不得低于30%，建設資金來源落實可靠。

（3）自然人客戶：有合法身份、固定住所、正當職業、穩定收入和良好信用。

（三）嚴格準入過程：公司辦理信貸業務的準入過程要按照客戶申請與受理、調查與分析、審查與評估、評級與授信、貸審與審批五個環節進行，不得逆程序、少程序操作。

（四）嚴格準入權限。公司辦理信貸業務要堅持“分級審批、分級管理”原則，嚴格按照權限辦理。

第八條

實行客戶授信管理制度?？蛻羰谛攀枪靖鶕蛻糍Y金需求情況、信用程度和償還能力，核定客戶最高綜合授信額度，統一控制客戶融資風險總量的管理制度。對具備條件的客戶申請信貸業務堅持“先評級、后授信、再用信”的原則。

第九條 實行審貸分離制度。審貸分離是指在辦理信貸業務過程中，將調查、審查、審批（咨詢）各環節的工作職責進行分離，由不同部門或崗位承擔，實行各環節相互制約、相互監督的機制。

（一）貸款調查。貸款調查由公司信貸人員（貸款調查崗）負責，主要是對客戶情況進行調查核實。信貸人員受理貸款業務申請，要依據信用風險等級，對客戶的資產狀況、經營能力、經濟實力、信用狀況、法定代表人品行、貸款用途等方面進行全面的調查分析，寫出調查報告并簽署意見，報送貸款審查部門審查。信貸人員要承擔因調查情況不實導致貸款失誤的主要責任。

（二）貸款審查。貸款審查由公司信貸部門和風險部門負責，信貸部門對受理貸款資料的真實性及市場風險負責，風險部門對貸款的政策性、合規性、合法性、技術性負責。信貸部門在接收到的貸款資料或公司自身營銷的貸款資料，進行調查和審查后，將貸款資料、審查結果提交風險部門進行再次審查。審查的主要內容包括：貸款基本資料是否齊全，客戶主體資格是否合法，客戶的經營狀況是否良好，是否符合信貸政策，貸款風險程度是否可控制，貸款（擔保）手續是否合法合規等。審查人員承擔因審查不認真、未能及時發現和反映問題而造成貸款失誤的主要責任。

（三）貸款審批。貸款審批由公司貸款審批崗負責，按照貸款審批權限，對是否發放貸款進行決策。在貸款審批過程中，貸款審批部門和審批人要承擔審批失誤的主要責任。

1、基層貸審組由分管業務副總、信貸部經理、會計主管及職工代表、農民代表組成。貸審會（貸咨會）成員由總經理、分管副總、各部門負責人等組成。貸審會（含貸審組、貸咨會，下同）必須由7人以上單數人員組成，設主任委員一名，負責組織召開貸審會會議。

貸款調查人員、審查人員可列席參加貸審會，接受貸審會成員的詢問，但沒有表決權。

2、貸審會審批貸款應堅持以下原則：

（1）集體審批原則。70%以上成員參與有效。

（2）少數服從多數原則。參與審批人員中70%以上人員同意方能通過。

（3）集體負責原則。每位參與審批的成員，審批討論研究結束，都要簽署明確的“同意發放”、“不同意發放”、“再提交貸審會審議”的意見及理由，并對所簽意見負責。

（4）總經理一票否決原則。對貸審會表決同意發放的貸款，總經理有一票否決權；貸審會表決不同意發放的貸款，總經理不得決定發放。

3、貸審會會議紀要的整理。貸審會要對審議過程進行記錄，并在其成員投票表決后，根據貸審會記錄和表決結果，形成貸審會會議紀要。貸審會會議紀要的內容包括會議召開的時間、地點、參加人員、審議事項、審議結果等。貸審會會議紀要連同有關貸款資料一并作為發放貸款的依據。

4、被貸審會兩次否決的貸款申請半年內不得提交貸審會審議。

5、逐步建立和完善專家議事制度。對大額或有疑義的貸款，必要時可聘請外部專家組成專家組參與決策，保證信貸決策的科學性。

第十條

實行信貸業務權限管理制度。全公司按照“統一標準、分類管理、定期考核、適時調整”的原則，根據本地信貸資產質量、經營管理水平和地方經濟發展水平，確定信貸業務權限。

（一）統一標準。公司統一制定各部門的信貸經營管理等級考核指標。等級考核指標主要包括：當年新增貸款（不含小額農貸）到期年末收回率、小額農貸到期年末收回率、百元貸款收益率、不良貸款率、貸款綜合風險度、單戶貸款比例、支農貸款指標、信貸綜合管理等。實行百分考核，按得分情況，將信貸經營管理等級劃分為一級、二級、三級。

（二）分類管理。在評定信貸經營管理等級的基礎上，根據不同的等級，確定不同的信貸權限。凡當年新增不良貸款占比超過5%以上的信貸員一律不得核定貸款權限。

（三）定期考評。信貸員的信貸經營管理情況一年一考核，信貸經營管理等級一年一評定。

（四）適時調整。公司根據信貸員和信貸部的不同時期、不同階段信貸經營管理水平的變化和信貸經營管理等級考評結果，適時調整信貸權限。信貸權限原則上一年一調整。如遇發生重大違規情況或業務經營特殊需要，可隨時進行調整。

具體信貸業務權限按照《大額貸款管理規定》、《農戶小額貸款管理制度》、《農村小企業貸款管理制度》、《企業貸款管理制度》、《個人貸款業務管理制度》等有關辦法執行。

第十一條

實行貸后管理制度。貸后管理是指從貸款發放或其他信貸業務發生后直到本息收回或信用結束的全過程的信貸管理行為,包括賬戶監管、貸后檢查、風險監控、檔案管理、有問題貸款處理、貸款收回等，具體按照《貸后管理制度》執行。

第十二條

實行貸款第一責任人制度。貸款第一責任人是負責貸前調查和貸后管理的信貸人員（客戶經理），對貸款質量負責，承擔貸款最終收回和損失賠償責任。

第一責任人應當獨立判斷市場風險，有權決定貸款是否進入后續審批程序，有權拒絕任何組織和個人對其貸款調查及貸后管理的指令和干預。

貸款第一責任人應親自在貸款借據上簽字注明。

農戶小額信用貸款的第一責任人是信貸員，其他貸款的第一責任人是承擔貸前調查、貸后管理的管戶信貸員（客戶經理）。

第十三條

實行貸款分環節主責任人制度。辦理貸款業務的調查、審查、審批、貸后管理責任人分別承擔相應的風險責任。

（一）信貸部審批的貸款。包片和管戶信貸員（客戶經理，下同）為調查主責任人和貸后管理責任人；分管業務的部門經理為審查主責任人；分管總經理為審批主責任人。

（二）貸審會審批的貸款。管戶信貸員為貸后管理責任人；各部門負責人和參與調查人員為調查主責任人；信貸部門負責人為審查主責任人，參與審查人員為審查次責任人；貸審組、貸審會、總經理為審批主責任人，其他委員為審批次責任人。

第十四條 盡職調查及責任追究制度。公司設立獨立的信貸工作盡職調查崗，該崗位人員應具備較完備的信貸、法律、財務等知識，依誠信和公開原則獨立行使盡職調查職能，必要時可聘請外部專家或委托專業機構開展特定的盡職調查工作。各級部門應定期評價與確定信貸各環節工作人員是否勤勉盡責，對未盡職人員追究相關責任。其各環節的責任界定、責任追究或責任免除，按照《貸款管理責任制度》執行。

第十五條 實行信貸人員持證上崗和等級管理制度。所有信貸從業人員要通過考試，獲取上崗資格，并由相關部門負責人聘用；考試不合格的，不得從事信貸工作。上崗資格有效期3年。

已取得上崗資格的信貸人員，按照工作能力和業績進行考核評定，實行等級管理。不同等級授予不同的事權，享受不同的待遇或不同的工資標準。等級評定每年1次，由信貸部負責組織。

第十六條

實行信貸“十不準”制度。

（一）不準向國家明令禁止的產業、產品和項目發放貸款；

（二）不準向村組發放貸款；

（三）不準向村組提供擔保的單位、企業和個人發放貸款；

（四）不準向證券公司、信托公司發放貸款；

（五）不準發放冒名貸款；

（六）不準采取化整為零等各種形式發放壘大戶貸款；

（七）不準發放從事有價證券、期貨等投資的貸款；

（八）不準超權限、逆程序、跨地區發放貸款；

（九）不準擅自提高客戶等級、擅自提高授信額度；

（十）不準向員工親屬發放優于其他借款人同類貸款條件的貸款。

第十七條 實行劣質客戶退出制度。有下列情形之一的客戶，信貸部應采取果斷措施，在收回全部貸款本息后，將其淘汰出客戶群體。

（一）自身和所在的行業屬國家明令限制的客戶；

（二）已明顯出現無發展前景，經營和生產的產品大量積壓，虧損嚴重，對農信社等債務無法償還的客戶；

（三）惡意逃廢和懸空農信社債務及有損害農信社利益的客戶；

（四）廠垮人散，資不抵債，面臨破產的客戶；

（五）極不講信用，已被銀行同業公會等機構列入制裁單位，上了“黑名單榜”的客戶等。

第三章

客戶對象與基本條件

第十八條

客戶應當是經工商行政管理機關（或主管機關）核準登記的企（事）業法人、其他經濟組織、個體工商戶或具有中華人民共和國國籍的具有完全民事行為能力的自然人。

第十九條

客戶申請信貸業務應當具備下列基本條件：

（一）從事的經營活動合規合法、符合國家產業政策和社會發展規劃要求；

（二）有穩定的經濟收入和良好的信用記錄，能按期償還本息；原應付利息和到期貸款已清償或落實了信貸部認可的還款計劃；

（三）除自然人和不需要經工商行政管理機關核準登記的事業法人外，須持有人民銀行核準發放并經過年檢的貸款卡，以及技術監督部門頒發的組織機構代碼證；

（四）除自然人和不需要經工商行政管理機關核準登記的事業法人外，應當經過工商行政管理機關辦理《營業執照》年檢手續。特殊行業須持有有權機關頒發的營業許可證；

（五）公司客戶應當建立現代企業制度，產權明晰、治理結構完善，符合《公司法》要求。

（六）不符合信用方式的，應提供符合規定條件的擔保；

（七）資產負債率等指標符合農信社的要求；

（八）公司要求的其它條件。

第四章

客戶授信管理

第二十條

客戶授信包括表內、表外授信。

表內授信：貸款、項目融資、貿易融資、貼現等；

表外授信：貸款承諾、保證、信用證、票據承兌等。

第二十一條

授信的原則?？蛻羰谛疟仨氉裱跋嚷鋵崡l件，后實施授信”的原則,做到授信主體、對象和額度的統一。

第二十二條

授信的條件。對客戶實施授信除符合客戶申請信貸業務應具備的基本條件外，還必須進行客戶信用等級評定?？蛻粜庞玫燃壴u定的內容主要包括企業素質、經營能力、獲利能力、償債能力、履約情況、發展前景等。信貸部應根據客戶不同的信用等級、資產負債率和其他要素確定客戶最高綜合授信額度。

第二十三條 授信的方式。對客戶授信管理分為內部授信和公開授信兩種方式。

內部授信指信貸部內部核定的客戶最高綜合授信額度，是信貸部內部控制客戶信用風險的最高限額，不與客戶見面，由信貸部內部掌握。

公開授信指信貸部根據客戶申請，在對客戶的風險和財務狀況及信用程度進行綜合評價的基礎上，核定客戶綜合授信額度，簽訂授信協議，使客戶在一定時期和核定額度內，能夠便捷使用公司信用。

第二十四條

授信的發放與管理。

（一）歸口管理。對同一客戶的授信要歸口到同一機構管理。

（二）統一授信。對客戶授信，要實行貸款、貼現、承兌、信用證等信貸品種的綜合授信；

（三）據實辦理。信貸部可根據客戶信用等級，確定采取抵押、質押、保證擔保及信用方式辦理單筆信貸業務；

（四）加強監測。要加強客戶用信管理,實行動態監測,及時預警,分類處理。

第二十五條

客戶信用等級評定?？蛻粜庞玫燃壈凑斩颗c定性分析、動態與靜態分析、微觀與宏觀分析相結合的方法，對客戶的資產質量、資金實力、償債能力、經營能力、經濟效益、現金流量、管理水平、發展前景和決策層素質等方面作出客觀、公正、實事求是的分析評價，進行確定。必要時可委托獨立的、資質和信譽較高的外部評級機構完成。客戶信用等級評定后，進行綜合評價并給予信用額度、品種和期限。對客戶信用等級的劃分類別、指標體系、工作程序、評級組織等，由公司另行制定具體辦法。

第五章

業務種類

第二十六條

信貸部信貸業務根據《貸款通則》規定分類如下：

（一）按性質分類。分為自營貸款、委托貸款和特定貸款。

自營貸款，是指貸款人(農信社)以合法方式籌集的資金自主發放的貸款，其風險由貸款人承擔，并由貸款人收回本金和利息。

委托貸款，是指由政府部門、企事業單位及個人等委托人提供資金，由貸款人（即受托人）根據委托人確定的貸款對象、用途、金額、期限、利率等代為發放，監督使用并協助收回的貸款。貸款人（受托人）只收取手續費，不承擔貸款風險。

（二）按期限分類。貸款按期限分為短期貸款、中期貸款和長期貸款。

短期貸款，是指貸款期限在1年以下（含1年）的貸款。

中期貸款，是指貸款期限在1年以上5年以下（含5年）的貸款。

長期貸款，是指貸款期限在5年以上的貸款。長期貸款期限最長不得超過10年。

個人住房抵押貸款最長期限不得超過3年。

（三）按方式分類。貸款分為信用貸款、擔保貸款和票據貼現。

信用貸款，是指以借款人的信譽發放的貸款。

擔保貸款，是指保證貸款、抵押貸款和質押貸款。

保證貸款，是指按《擔保法》規定的保證方式以第三人承諾在借款人不能償還貸款時，按約定承擔一般保證責任或連帶責任而發放的貸款。公司只發放連帶責任的保證貸款。辦理保證貸款，應當對保證人保證資格、資信狀況等進行審查，并簽訂保證合同。

抵押貸款，是指按《擔保法》規定的抵押方式以借款人或第三人的財產作為抵押物發放的貸款。

辦理抵押貸款，應對抵押物的權屬、有效性和變現能力以及所設定抵押的合法性進行審查，簽訂抵押合同并辦理抵押物的有關登記手續。要根據抵押物評估值的不同情況，合理確定貸款抵押比例。具體比例按《貸款保證管理制度》規定執行。

質押貸款，是指按《擔保法》規定的質押方式以借款人或第三人的動產或權利作為質物發放的貸款。

辦理質押貸款，應對質物的權屬和價值以及所設定質押的合法性進行審查，與出質人簽訂質押合同，并辦理相關的登記或移交手續。動產質押貸款額不得超過動產質押物評估值的50%，權利質押貸款額不得超過權利質押憑證面值的80%。

票據貼現，是指持票人為了取得資金將未到期的商業票據轉讓給公司的票據行為，是公司向持票人融通資金的一種方式。票據貼現期限自貼現之日起到票據到期日止，最長不超過6個月。

第二十七條 公司應結合自身實際，積極開展以下傳統優勢業務品種。

（一）農戶小額信用貸款。是指公司基于農戶的信譽，在核定的額度和期限內向農戶發放的不需抵押擔保的貸款。發放農戶小額信用貸款按照《農戶小額貸款管理制度》執行。

（二）助學貸款。即公司對國內所屬全日制普通高等學公司（公辦學公司、含各部門及市州政府所辦的高職高專）或在讀的經濟困難學生的家長及其他與學生有法律監護關系的對象，在其戶口所在地發放的用于支付貧困學生學費和基本生活費的貸款。發放助學貸款按照《助學貸款管理制度》執行。

（三）農戶聯保貸款。是指農戶為了滿足生產、生活等方面的資金需求，自愿組成聯保小組，由公司對聯保小組成員發放的，超出農戶小額信用貸款范疇，并由聯保小組成員相互承擔連帶保證責任的貸款。發放農戶聯保貸款按照《農戶聯保貸款管理制度》執行。

（四）中小企業貸款。是指公司為滿足中小企業生產產資金需求，根據中小企業信用等級、生產經營狀況、還款意愿及還款來源、可提供的擔保等相關因素，結合公司信用可供能力向中小企業發放的流動資金貸款。具體業務操作按《企業貸款管理制度》執行。

第六章

業務操作管理

第二十八條

辦理信貸業務要按權限、按程序運作。辦理信貸業務的基本程序：客戶申請→受理與調查→審查→審批→報備→與客戶簽訂合同→發放貸款→貸后管理→貸款本息收回。

對具備條件的信貸業務還要進行評信與授信。

（一）受理與調查。客戶向公司提出信貸業務申請，信貸員受理并進行初步認定，對同意受理的信貸業務進行調查（評估），調查結束后，將調查材料送信貸部及貸審會審查。

（二）審查。信貸部對信貸員報送的調查材料進行審查，提出審查意見，報公司貸審會審議。公司貸審會對受理的貸款應當在2日內審查完畢，提出審查意見。

（三）審批。公司貸審會審議后，報董事長審定，在權限范圍內的信貸業務直接進入貸款發放程序，超過審批權限的信貸業務報上級部門審批或備案。對審查部門初審通過的貸款，必須在3天內召開貸審會審議。

（四）簽訂合同。信貸部應按照信貸管理要求分別與借款人、抵（質）押人、保證人簽訂借款合同、抵（質）押合同、保證合同。

（五）貸款發放。合同簽訂后，信貸部在辦理借據之前，要將信貸資料再送有權審查部門進行放貸審查，放貸審查通過后方可發出放貸通知。會計人員收到放貸通知后，進行出賬審查，辦理出賬手續，將信貸資金轉入借款人在農信社開設的存款結算賬戶。

（六）貸后管理。按《貸后管理制度》執行。貸后管理責任人每月對借款戶的貸后檢查不得少于1次，信貸部門對本級審批和上報審批發放的大額貸款現場檢查每季不少于1次，檢查要形成專題報告，向同級貸審會匯報。

第二十九條 信貸產品定價。公司應按照人民銀行規定的利率政策和結息方式，合理確定貸款利率和浮動幅度，在借款合同和借款憑證上載明。公司辦理承兌匯票貼現及其他或有資產業務應按規定收取手續費。貸款展期期限加上原期限達到新的利率期限檔次時，從展期之日起，貸款利息按新的期限檔次利率計收，未達到新的利率期限檔次的仍執行合同利率；逾期貸款和擠占挪用貸款按規定計收利息和罰息；貸款到期前未按合同約定還清的利息按合同利率計收復利，貸款逾期后未按合同約定還清的貸款利息按逾期利率計收復利；貼息貸款，根據利息補貼方法，按規定計收利息。經信貸部同意，客戶可以提前歸還貸款。提前歸還貸款，應當按實際借款的時間計收利息；如合同另有約定，可以按照約定，要求客戶支付違約賠償金。

第三十條

信貸合同管理。信貸合同按規定使用統一制式的合同文本，對有特定要求的，也可簽訂非制式合同文本。簽訂合同要保證合同文本之間的法律銜接，保證合同的合法、有效。非制式合同文本簽訂，必須報風險管理部門審查同意。

第七章

信貸資產風險管理

第三十一條

實行信貸資產風險預警提示制度。信貸業務發生后，應對所有可能影響信貸資產安全的因素進行持續監測，發現疑義和問題及時發出風險預警提示，采取有效的補救措施，防范和化解信貸風險。

第三十二條 實行和完善信貸資產質量管理制度。對信貸風險資產進行分類、認定、登記、債權保全、清償、核銷和監測。

第三十三條

貸款監測實行期限分類法和質量分類法。

（一）按期限分類。貸款分為正常貸款、逾期貸款、呆滯貸款和呆賬貸款；其中，逾期貸款、呆滯貸款和呆賬貸款為不良貸款。

（二）按質量分類。貸款分為正常貸款、關注貸款、次級貸款、可疑貸款和損失貸款；其中，次級貸款、可疑貸款和損失貸款為不良貸款。

第三十四條

實行不良貸款認定和監測考核制度。嚴格標準，真實反映信貸資產質量。新發生的不良貸款要堅持逐筆（戶）審查、明確責任、分級審批、規范運作的原則，按規定權限和程序認定。

對不良貸款實行直接監控和重點監控，嚴格責任考核。

第三十五條

債權保全和清償。防范、抵制和糾正客戶逃廢農信社債權、侵蝕信貸資金和逃避信貸監督以及其他不利于償還債權本息的行為。參與銀行監督部門和人民銀行組織的同業聯合制裁行動。

第三十六條

抵債資產管理。按照合法取得、妥善保管、及時變現、正確核算、確保公司利益的原則，在權限范圍內，做好抵債資產的接收、估價、保管、處置和核算等工作。

第三十七條

呆賬（損失類）貸款核銷。按規定提取呆賬準備金，并按規定條件和程序核銷呆賬（損失類）貸款。已核銷的貸款，要嚴格保密，由專人實行賬銷案存管理。

第三十八條

實行不良貸款清收管理制度。信貸管理部門負責對不良貸款進行監測，提出清收盤活的措施；信貸部門或專業清收部門負責不良貸款的清收盤活。

第八章

信貸管理特別規定

第三十九條

信貸員除3萬元以下農戶小額貸款和10萬元以下小額存單質押貸款外，對受理的其他貸款，必須報信貸部審查審批。

公司根據分類管理的要求，可對各部門的審批權限實時進行調整。

第四十條

低風險業務的審批權限總經理確定，辦理低風險信貸業務不得簡化業務流程。

低風險信貸業務品種限于足值存單、國債質押貸款，銀行承兌匯票貼現貸款及其他，增加低風險業務品種范圍由風險部核準。

第四十一條

不得超越轄區提供異地信用；

第四十二條 貸款展期的規定。對借款人生產經營活動正常、能按時支付利息、貸款擔保有效、屬周轉性的貸款可按規定申請展期，由原審批部門按貸款審批程序決定是否展期，同一筆貸款只能展期一次。

第四十三條

辦理委托貸款。委托貸款只收取手續費，不得承擔任何形式的貸款風險。

第四十四條

建立信貸回避制度。不得向關系人發放優于其他借款人條件的貸款。關系人是指董事、監事、管理人員、信貸人員及其近親屬；以及上述人員投資或擔任高級管理職務的公司、企業和其他經濟組織。

第四十五條

建立大額貸款監測制度。公司建立單戶100萬元以上貸款監測臺賬，實行按月監測，定期通報到期貸款收回情況。

第四十六條

建立信貸工作稽查制度。公司按月對單戶20萬元以上到期未收回貸款進行審計稽查，對各部門責任追究情況進行監督。各部門應根據實際情況，建立大額貸款定期稽查制度，檢查大額貸款資料的合規性、合法性和完整性，評價貸款的安全性、流動性和效益性，落實清收責任及責任處理意見，確保信貸資產安全。

第四十七條 建立新增貸款風險補償機制。信貸部對5萬元以下的小額貸款形成風險或損失的，根據相關責任人責任大小，實行賠償制。在崗清收期限內仍未收回的，應由責任人先進行全額賠償，收回貸款后再退還賠償款。因借款人死亡或依法宣告失蹤死亡、借款人遭受重大自然災害等不可抗力因素形成貸款風險的，逐級審查上報，經公司風險管理部審批后可以免除賠償責任。對當年新增不良貸款應按照貸款五級分類結果足額提取專項撥備，提取的專項撥備不作為年終績效考核的利潤調增項目。

第九章? ?違規與違約處罰

第四十八條

公司信貸經營和管理人員違反《金融違法行為處罰辦法》關于金融機構辦理貸款業務有關規定的，按《金融違法行為處罰辦法》實行處罰。

第四十九條

信貸人員違反本辦法有關規定，給予罰款或行政處分，造成損失的，根據損失程度按相關規定予以賠償；情節嚴重的，一律停職收貸，只發基本生活費用，直至貸款收回為止。

信貸人員違反單項信貸管理規定的，除按本辦法進行處罰外，還應按單項信貸規定給予處罰。

第五十條

信貸人員違反本辦法第十五條規定的，對主要責任人一律辭退，解除勞動合同，對其他責任人給予撤職（含）以上處分，造成損失的，相關責任人按照損失額度予以賠償。

第五十一條

客戶有違法違紀、違背信貸原則和借款合同行為的，公司應根據情節輕重對其進行信貸制裁。

信貸制裁的方式主要有：

（一）警告、通報。

（二）加息或罰息。

（三）限制或停止發放新的貸款，直至取消準入資格。

（四）扣收未到期貸款或提前收回貸款。

（五）追索保證人清償貸款本息的連帶責任。

（六）依法處理借款抵(質)押財產。

（七）通過司法途徑依法凍結客戶賬戶，強制收回貸款本息。

（八）其它制裁方式。

第五十二條

客戶有下列情形之一，要責成其限期改正。情節特別嚴重或逾期不改正的，可停止支付客戶尚未使用的貸款，并提前收回部分或全部貸款：

（一）向公司提供虛假或隱瞞重要事實的資產負債表、損益表等資料。

（二）不如實向公司提供所有開戶行、賬號及存、貸款余額等資料的。

（三）拒絕接受公司對其使用貸款情況和有關生產經營、財務活動進行監督的。

第十章

附

則

第五十三條

本制度由公司董事會制定、解釋和修訂。

第五十四條

本制度自發文之日起施行。

附件2 貨幣資金管理制度 第一章

總則

第一條 為了加強對貨幣資金的內部控制和管理，保證貨幣資金的安全，根據《中華人民共和國會計法》和《內部會計控制規范》等法律法規，制定本制度。

第二條 本制度所稱貨幣資金是指公司所擁有的現金、銀行存款和其他貨幣資金。

第三條 公司每日所實現的現金收入都應繳存公司開戶銀行，由公司統一調配使用。

第四條 公司對各部門實行貨幣資金定額撥付制度，以確保正常的營業活動。第二章

崗位分工及授權批準

第五條 公司建立貨幣資金業務的崗位責任制，明確相關部門和崗位的職責權限，確保辦理貨幣資金業務的不相容崗位相互分離、制約和監督。

出納人員不得兼任稽核、會計檔案保管和收入、支出、費用、債權債務賬目的登記工作。

公司不得由一人辦理貨幣資金業務的全過程。

第六條 公司辦理貨幣資金業務，應當配備合格的人員，并根據公司具體情況進行崗位輪換。

辦理貨幣資金業務的人員應當具備良好的職業道德，忠于職守，廉潔奉公，遵紀守法，客觀公正，不斷提高會計業務素質和職業道德水平。

第七條 公司對貨幣資金業務建立嚴格的授權批準制度，明確審批人對貨幣資金業務的授權批準方式、權限、程序、責任和相關控制措施，規定經辦人辦理貨幣資金業務的職責范圍和工作要求。

第八條 審批人應當根據貨幣資金授權批準制度的規定，在授權范圍內進行審批，不得超越審批權限。

經辦人應當在職責范圍內，按照審批人的批準意見辦理貨幣資金業務。對于審批人超越授權范圍審批的貨幣資金業務，經辦人員有權拒絕辦理，并及時向審批人的上級授權部門或上級授權人報告。

第九條 公司應當按照規定的程序辦理貨幣資金支付業務。

(一)申請。公司有關部門或個人用款時，應當提前向審批人提交貨幣資金支付申請，注明款項的用途、金額、預算、支付方式等內容，并附有效經濟合同或相關原始憑證等。

(二)審批。審批人根據其職責、權限和相應程序對支付申請進行審批。對不符合規定的貨幣資金支付申請，審批人應當拒絕批準。

(三)復核。復核人應當對批準后的貨幣資金支付申請進行復核，復核貨幣資金支付申請的批準范圍、權限、程序是否正確，手續及相關單證是否齊備，金額計算是否準確，支付方式、支付單位是否妥當等。復核無誤后，交由出納人員辦理支付手續。

(四)辦理。出納人員應當根據復核無誤的支付申請，按規定辦理貨幣資金支付手續，及時登記現金和銀行存款日記賬。

第十條 公司對于重要貨幣資金支付業務，應當實行集體決策和審批，并建立責任追究制度，防范貪污、侵占、挪用貨幣資金等行為。

第十一條 嚴禁未經授權的機構或人員辦理貨幣資金業務或直接接觸貨幣資金。第三章

現金管理

第十二條 公司使用現金的范圍是：

(一)辦公用品、運雜費等1000元以下的日常零星支出；

(二)無法通過銀行支付的購買農副產品的款項；

(三)職工的工資及各項勞保福利費用；

(四)差旅費支出；

(五)為正常業務而準備的備用金。

以上范圍以外的貨幣資金支出，均通過公司開戶銀行進行轉賬結算。

第十三條 公司嚴格按照國家關于現金管理的規定使用現金。公司與其他單位的經濟往來，凡是能夠通過轉賬結算的，不使用現金結算。

第十四條 所有現金收入款項都應于當日如數存入銀行，當日下班后發生的現金收入應由出納人員保管在保險柜中，第二天早晨及時存入銀行。在法定節假日獲得的現金，公司必須妥善保管并在開戶行營業后的當天上午立即存人銀行。公司任何員工不得以庫存現金收入直接支付各項開支(即不準坐支現金)。下屬單位不得以任何借口，截留公司的外幣現金收入，或與以上記賬本位幣進行私自兌換。

第十五條 根據公司日?，F金開支的實際情況，實行庫存現金限額管理。公司本部及所屬單位實行庫存現金限額管理。所屬單位的庫存現金限額及限額的追加必須由所屬單位報公司本部財務部同意后，才能向開戶銀行進行申請。

第十六條 對發生的一切現金收支業務，必須取得或者填制合法、完整、正確的原始憑證。

第十七條 各單位應建立嚴格的授權審批制度，明確現金支出業務的授權批準人和現金報銷的標準，不得越權審批。

對發生的一切庫存現金收支憑證(收據、報銷發票等)是否合法、合規、準確、完整，財務部須進行嚴格、認真的審核。對不符合報銷制度的單據，財務部經理、主管會計或出納人員有權拒絕辦理，或要求更換及補充。如情節嚴重，報銷人員拒不執行的，可直接向公司總經理或總會計師報告。

第十八條 公司設置“現金日記賬”，及時、全面、連續、逐筆記錄現金收入的來源和現金支出的用途，隨時掌握現金的動態，防止收支不清和發生差錯。對外幣現金，還應對不同的外幣設置現金日記賬并進行登記。

第十九條 現金出納員根據審核無誤的收支憑證，按經濟業務發生的先后順序逐日逐筆登記現金日記賬，并做到日清日結，賬款相符。

第二十條 根據內部牽制原則的要求，出納人員不得兼任稽核、會計檔案保管和收入、支出、費用、債權債務等賬目的登記工作及銀行存款余額調節表的編制工作。實行內部牽制，錢賬分離，杜絕私自挪用庫存現金、公款私存和其他的不法行為。

第二十一條 公司嚴禁出納員在保管空白支票的同時，保管與存取現金、進行擔保等須用的有關印鑒。另外，公司也不得將印鑒齊全的空白支票交出納員一人保管。

第二十二條 公司5萬元以上大額現金的存取，必須有l～2人陪同。根據現金的存取金額的大小，其陪同人數及具體陪同人員由財務部經理臨時指定。為安全起見，10萬元以上的現金存取，必須由公司派車且有2人在場；5～10萬元的現金存取可由公司派車或乘出租車進行現金的存取，但必須有2人在場。

第二十三條 公司在現金的存取過程中，發生被搶劫或被偷、被切換等情況，應立即向事故發生地公安部門進行報案(如打110)，并同時向公司領導進行匯報。在現金的存取過程中，公司嚴禁有關當事人徇私舞弊，竊取現金。如有發現，視情節輕重及悔改態度，將進行通報、降職、降薪、調離、開除，直至移送司法機關。

第二十四條 現金出納人員應具備良好的職業道德，忠于職守，廉潔奉公，并根據實際情況進行崗位輪換。

第二十五條 加強對現金的管理，除現金出納員每天核結、自查外，財務部負責人須定期不定期地對本部現金進行盤點，出納員應主動配合，查后若發現盤盈、盤缺，應及時查明原因、報批處理。公司禁止出納人員白條頂庫。第四章

銀行存款的管理

第二十六條 公司發生的一切收付款項，除制度規定可用現金支付的以外，都必須通過銀行辦理轉賬結算。嚴格按中國人民銀行發布的《支付結算辦法》及相關法規執行，遵守銀行結算紀律，保證結算業務的正常進行。

第二十七條 公司可以采用銀行匯票、匯兌、支票、委托收款和托收承付等結算方式進行收款。

第二十八條 為隨時掌握銀行存款的收支和結存情況，合理組織貨幣資金的收支，按各開戶銀行及其他金融機構、存款種類及貨幣種類，設置“銀行存款日記賬”進行序時核算。

第二十九條 按規定每天到各開戶銀行收取銀行結算憑證。收到的托收承付憑證，應立即登記備查簿，并在當天送達有關責任部門。由責任部門根據到貨數量、質量等情況，在承付期內作出承付或拒付決定。若需拒付，則應有充分的理由，填寫“拒付理由書”，連同托收承付憑證和有關單據，在規定的承付期限內送達銀行，辦理拒付手續。

第三十條 對所有的銀行結算憑證，財務負責人須進行嚴格審核，以防止和杜絕挪用、貪污等違法犯罪行為發生。

第三十一條 審核后的原始憑證和收付款記賬憑證，逐日逐筆登記“銀行存款日記賬”。

第三十二條 “銀行存款日記賬”應定期與“銀行對賬單”核對清楚(每月至少核對一次)，發現差錯，應及時查明更正。月份終了，“銀行存款日記賬”余額與“銀行對賬單”余額應該相等，如有差錯，必須逐筆核對，查明原因，并編制“銀行存款余額調節表”進行調節，調節后的“銀行存款日記賬”余額與“銀行對賬單”余額必須完全一致。調節表上的掛賬數應在下月全部催辦入賬，及時處理。

第三十三條 公司嚴格遵守《銀行賬戶管理辦法》，不準出租、出借銀行賬戶。

第三十四條 銀行轉賬支票必須由對外采購業務的職能部門，指定專職的采購人員或經辦人領用。

第三十五條 領用支票，需向財務部門填制“用款申請單”，寫明日期、收款單位、用途及限額(或應付金額)，由財務人員簽發支票。領用人員應在支票登記簿上登記簽字，并按規定期限核銷。不準攜帶蓋好印章的空白支票外出采購。

第三十六條 公司不準簽發遠期支票和空頭支票；不準出借、出租或將支票轉讓給其他單位使用。

第三十七條

支票領用后，應于當月內報賬。如確因有特殊情況不能及時報賬，最遲于下月報賬。在支票報賬時，應與“用款申請單”核對收款單位、用途、支付金額等。如發現不一致，應向總經理匯報，并查明原因，及時處理。

第五章

其他貨幣資金的管理

第三十八條 其他貨幣資金包括外埠存款、銀行匯票、銀行本票、在途貨幣資金和信用卡存款、信用證保證金存款等。

第三十九條 簽發外埠存款、銀行匯票、銀行本票及信用卡，必須由使用部門或使用人提出申請，經總經理及總會計師審核批準后，由財務部門統一辦理。

第四十條 其他貨幣資金管理，必須嚴格按照國家有關票據和支付結算制度的規定。

第四十一條 為總括地反映和監督各種其他貨幣資金的增減和結余情況，設立“其他貨幣資金”總賬科目。在總賬科目下，按照其他貨幣資金的不同種類，分設有關二級科目，并按在途貨幣資金的匯出單位、外埠存款的開戶銀行、銀行匯票和銀行本票的收款單位、信用卡的名稱設置明細賬戶，進行明細核算。

第四十二條 對使用后的其他貨幣資金應嚴格進行審核，并督促在規定期限內及時報賬。財務部應對其他貨幣資金定期進行清理。第六章

貨幣資金預算制度

第四十三條 公司除按年編制年度資金預算外，還應逐月編列資金預計表。

第四十四條 公司應按月編制“資金來源運用比較表”，以了解資金實際運用情況。第七章

貨幣資金的盤點與清查

第四十五條 公司財務負責人應不定期組織人員對庫存現金進行盤點檢查，至少每兩個月進行一次，盤點現金實存數，同時編制“庫存現金盤點表”，分幣種、面值列示盤點金額，將盤點金額與當日現金日記賬余額進行核對，如有差異，應查明原因，并作出記錄或適當調整。發生違紀，追究有關責任人的責任。

第四十六條 銀行賬經管人員應于每月終了，將銀行存款明細賬與總賬核對無誤，并將當月收支情況與銀行對賬單逐筆核對，編制余額調節表，嚴禁出現兩個月以上的未達賬項。第八章

監督檢查

第四十七條 公司應當建立對貨幣資金業務的監督檢查制度，明確監督檢查機構或人員的職責權限，定期和不定期地進行檢查。

第四十八條 貨幣資金監督檢查的內容主要包括：

(一)貨幣資金業務相關崗位及人員的設置情況。重點檢查是否存在貨幣資金業務不相容職務混崗的現象。

(二)貨幣資金授權批準制度的執行情況。重點檢查貨幣資金支出的授權批準手續是否健全，是否存在越權審批行為。

(三)支付款項印章的保管情況。重點檢查是否存在辦理付款業務所需的全部印章交由一人保管的現象。

(四)票據的保管情況。重點檢查票據的購買、領用、保管手續是否健全，票據保管是否存在漏洞。

第四十九條 對監督檢查過程中發現的貨幣資金內部控制中的薄弱環節，應當及時采取措施，加以糾正和完善。

第五十條公司的資金由公司進行集中調度使用。公司將對資金實行預算定額管理。第九章

附

則

第五十一條 本制度由公司董事會負責解釋。

第五十二條 本制度自發布之日起施行。

附件3 公 司 章 程

依據《中華人民共和國公司法》以下簡稱《公司法》及《x人民政府辦公廳印發省政府金融辦關于開展中小貸款公司試點工作實施意見的通知》（甘政發[2008]136號）等有關法律法規。由xxxxx有限責任公司發起成立xx小額貸款有限責任公司，特制訂本章程。

1.公司的名稱和住所；

公司名稱：xx小額貸款有限責任公司；

公司住所：xxxx區愛家裝飾城四樓；公司住所營業面積300平方米，公司住所辦公設施、安全保衛設施、消防設施及安全通道均符合相關法律法規的規定要求，具備開業條件。

2.公司的經營范圍；

在國家法律法規規定范圍內開展業務，在xx內辦理各項小額貸款業務；開展為中小企業發展、管理以及財稅籌劃等方面的咨詢業務；其他經批準的業務。

3.公司注冊資本；

公司注冊資本：￥2000萬元，大寫：人民幣貳仟萬元。

其中：

法人出資：￥ 400 萬元，大寫： 肆佰

萬元。

自然人出資：￥ 1600萬元，大寫： 壹仟陸佰 萬元。

4.股東的姓名或者名稱；

本有限責任公司股東由自然人和法人組成。

（1）、法人股東：

①xxxx投資信用擔保有限責任公司，組織機構代碼證編號：67590076-0；法人代表：xx

②xx有限責任公司，組織機構代碼證編號

法人代表：xx

(2)、自然人股東：

①自然人姓名：

②自然人姓名：

③自然人姓名：

④自然人姓名：

⑤自然人姓名：

⑥自然人姓名：

⑦自然人姓名：

5、股東出資金額及方式：

股東出資方式為現金出資；

股東出資金額為：

各股東擬出資2000萬元，成立xx小額貸款有限責任公司。股東出資構成全部為現金。組成比例為。法人股東出資400萬元，所占比例20 %，自然人股東出資1600萬元，所占比例為80%。具體出資情況為:

xxxx投資信用擔保有限責任公司公司現金出資400萬元所占比例為：20%

xxxxx有限責任公司公司現金出資200萬元所占比例為：10%

6、股東的權利和義務

股東享有如下權利：

（1）參加或推選代表參加股東會并依據其出資比例行使表決權；

（2）了解公司經營狀況和財務狀況；

（3）選舉和被選舉為董事會或監事會成員；

（4）依照法律、法規和公司章程的規定獲取股利并轉讓出資；

（5）優先購買其它股東轉讓的出資；

（6）優先認繳公司新增資本；

（7）公司終止后，依法分得公司的剩余財產；

（8）股東有權查閱股東會會議記錄和公司財務會議報告；

（7）其他義務。

股東承擔以下義務：

（1）遵守公司章程；

（2）按期繳納所認繳的出資；

（3）以其所認繳的出資額為限對公司的債務承擔責任；

（4）在公司辦理登記注冊手續后，股東不得抽回投資；

（5）其他義務。

7、股東轉讓出資的條件

股東之間可以相互轉讓其全部或者部分出資。

股東向股東以外的人轉讓其出資時，必須經全體股東過半數同意；不同意轉讓的股東應當購買該轉讓的出資，如果不購買該轉讓的出資，視為同意轉讓。

股東依法轉讓其出資后，由公司將受讓人的姓名或者名稱、住所以及受讓的出資額記載于股東名冊。

8、公司的機構及其產生辦法、職權、議事規則

股東會由全體股東組成，是公司的權力機構，行使下列職權：

（1）決定公司的經營方針和投資計劃；

（2）選擇和更換董事，決定有關董事的報酬事項；

（3）選擇和更換由股東出任的監事，決定有關監事的報酬事項；

（4）審議批準公司董事會（或執行董事）的報告；

（5）審議批準公司監事會（或監事）的報告；

（6）審議批準公司的年度財務預算方案、決算方案；

（7）審議批準公司的利潤分配方案和彌補虧損的方案；

（8）對公司增加或者減少注冊資本作出決議；

（9）對發行公司債券作出決議；

（10）對股東向股東以外的人轉讓出資作出決議；

（11）對公司合并、分立、變更，解散和清算等事項作出決議；

（12）修改公司章程。

9、股東會的首次會議由出資最多的股東召集和主持。

10、股東會會議由股東按照出資比例行使表決權。

股東會會議分為定期會議和臨時會議，并應當于會議召開十五日前通知全體股東。定期會議應每（年或月）召開一次，臨時會議由代表四分之一以上表決權的股東，三分之一以上的董事，或者監事提議方可召開。股東出席股東會議也可書面委托他人參加股東會議，行使委托書中載明的權力。

股東會會議由董事會召集，董事長主持，董事長因特殊原因不能履行職責時，由董事長指定的副董事長或者其他董事主持。

股東會會議應對所議事項作出決議，決議應由代表 分之 以上表決權的股東表決通過，但股東會對公司增加或者減少注冊資本、分立、解散或者變更公司形式、修改公司章程做出的決議，應由代表三分之二以上表決權的股東表決通過。股東會應對所議事項的決定作出會議記錄，出席會議的股東應當在會議記錄上簽名。

11、公司設董事會，成員8人，由股東會選舉（委派）。董事任期3年，任期屆滿，可連選連任。董事在任期屆滿前，股東會不得無故解除其職務。董事會設董事長1人，由董事會選舉產生。

董事會行使下列職權：

（1）負責召集股東會，并向股東會報告工作；

（2）執行股東會的決議；

（3）制訂公司的經營計劃和投資方案；

（4）制訂公司的年度財務預算方案、決算方案；

（5）制訂公司的利潤分配方案和彌補虧損的方案；

（6）制訂公司增加或者減少注冊資本的方案；

（7）擬訂公司合并、分立、變更公司形式、解散的方案；

（8）決定公司內部管理機構的設置；

（9）制定發行公司債券的方案；

（10）聘任或解聘公司經理（總經理，以下簡稱經理），根據經理的提名，聘任或解聘公司副經理、財務負責人，決定其報酬事項；

（11）制定公司的基本管理制度。

董事會會議由董事長召集并主持；董事長因特殊原因不能履行職務時，由董事長指定副董事長或者其他董事召集和主持，三分之一以上董事可以提議召開董事會會議，并應于會議召開十日前通知全體董事。

董事會對所議事項作出的決定應由 分之 以上的董事表決通過方為有效，并應作成會議記錄，出席會議的董事應在會議記錄上簽名。

12、公司設置經理一名，由董事會聘任或解聘，經理對董事會負責，行使下列職權：

（1）主持公司的經營管理工作，組織實施董事會決議；

（2）組織實施公司年度經營計劃和投資方案；

（3）擬訂公司內部管理機構設置方案；

（4）擬訂公司的基本管理制度；

（5）制定公司的具體規章；

（6）提請聘任或者解聘公司副經理、財務負責人；

（7）聘任或者解聘除應由董事會聘任或者解聘以外的負責管理人員。

（8）公司章程和董事會授予的其他職權。

經理列席董事會會議。

13、公司設監事會，成員2人，并在其組成人員中推選一名召集人。監事會中股東代表監事與職工代表監事的比例為1：1。監事會中股東代表監事由由股東會選舉產生，職工代表監事由公司職工選舉產生。監事任期每屆三年，任期屆滿，可連選連任。

監事會（或監事）行使下列職權：

(1)檢查公司財務；

(2)對執行董事、經理執行公司職務時違反法律、法規或者公司章程的行為進行監督；

(3)當董事和經理的行為損害公司的利益時，要求董事和經理予以糾正；

(4)提議召開臨時股東會；監事列席董事會會議。

(5)公司董事、經理及財務負責人不得兼任監事。

14、公司的法定代表人

董事長為公司的法定代表人，任期為3年，由董事會選舉產生，任期屆滿，可連選連任。

董事長行使下列職權：

(1)主持股東會和召集、主持董事會會議；

(2)檢查股東會議和董事會會議的落實情況，并向董事會報告；

(3)代表公司簽署有關文件；

(4)發生戰爭、特大自然災害等緊急情況下，對公司事務行使特別裁決權和處置權，但這類裁決權和處置權須符合公司利益，并在事后向董事會和股東會報告。

15、財務、會計、利潤分配及勞動用工制度

（1）公司應當依照法律、行政法規和國務院財政主管部門的規定建立本公司的財務、會計制度，并應在每一會計年度終了時制作財務會計報告，依法經審查驗證于第二年 月 日前送交各股東。

（2）公司利潤分配按照《公司法》及有關法律、法規、國務院財政主管部門的規定執行。

（3）勞動用工制度按國家法律、法規及國務院勞動部門的有關規定執行。

16、公司的解散事由與清算辦法

公司的營業期限為20年，從《企業法人營業執照》簽發之日起計算。

公司有下列情況之一的，可以解散：

（1）公司章程規定的營業期限屆滿；

（2）股東會決議解散；

（3）因公司合并或者分立需要解散的；

（4）公司違反法律、行政法規被依法責令關閉的；

（5）因不可抗力事件致使公司無法繼續經營的；

（6）宣告破產。

（7）公司解散時，應依據《公司法》的規定成立清算組對公司進行清算。清算結束后，清算組應當制作清算報告，報股東會或者有關主管機關 確認，并報送公司登記機關，申請注銷公司登記，公告公司終止。

16、附則

（1）公司根據需要或涉及公司登記事項變更可修改公司章程，修改后的公司章程不得與法律、法規相抵觸。修改后的公司章程應送原公司登記機關備案，涉及變更登記事項的，同時應向公司登記機關申請變更登記。

（2）公司章程的解釋權屬于董事會。

（3）登記事項以公司登記機關核定的為準。

（4）本章程與國家法律法規相抵觸時,以國家法律、法規為準。

（5）本章程由全體股東共同訂立，自公司設立之日起生效。公司解散之日起失效。

附件4 財務會計管理制度

為了規范我公司的財務行為，加強財務管理，提高資金使用效益，保障我公司的信貸工作正常開展，本著“增收節支，勤儉辦事業”的原則，結合本公司的實際情況，特制定本制度。

一、會計人員崗位責任制度

本公司設置三個工作崗位，財會主管、會計崗位和出納崗位。其崗位職責如下：

㈠財會主管崗位

1、按國家有關財政財經方針政策、法律法規、規章制度組織制定和修訂本公司的財會管理制度。

2、具體負責組織本公司財會工作，組織編制本公司的預算計劃、財務計劃，審核監督本公司的財務收支。

3、督促本公司的會計人員依法建賬、依法核算，保證會計工作規范有序、科學，并依法對本公司的預算計劃、財務計劃執行情況進行監督。

4、定期或根據實際需要審核（查）本公司的財務報告（表），并負責向公司領導匯報，促進財務管理和經營管理水平的提高。

5、參與擬定項目申報文件、經濟合同（協議）及其他經濟文件；協助公司領導做好項目的審查、申報、檢查和指導等工作。

6、模范遵守會計人員職業道德規范，努力當好公司領導的參謀和助手。

7、積極完成公司領導安排的其他有關工作。

㈡會計崗位

1、認真執行財會規章制度，依法建立總賬、明細賬及其他輔助賬簿，進行固定資產核算以及往來賬項的結算等工作。

2、審核收支的原始憑證，保證按合法有效的原始憑證填制會計憑證、登記會計賬簿、編制會計報表。

3、定期對本公司的固定資產、進行清理。

4、按時辦理有關證、照年審工作，交納有關稅費。

5、妥善保管會計憑證、會計賬簿、會計報表等有關會計資料。

6、自覺遵守會計人員道德規范，工作盡職盡責。

7、積極參加政治學習，刻苦學習業務和參加財政或上級主管部門組織的業務培訓，不斷提高自身的綜合素質。

8、積極完成上級領導安排的其他有關工作。

㈢出納崗位

1、辦理現金收付和銀行結算業務，逐筆順序及時登記現金和銀行存款日記賬。

2、保管庫存現金和各種有價證券，保管有關印章和空白票、據。

3、嚴格遵守和執行銀行結算制度、現金管理制度，定期盤點庫存現金和有價證券，保證賬款符。

4、協同會計做好財務收支監督工作，及時結賬和傳遞會計憑證。

5、自覺遵守會計人員職業道德規范，及時參加政治學習和業務技能培訓，不斷提高自身政治、業務素質。

6、積極完成上級領導安排的其他有關工作。

二、賬務處理程序制度

1、按照企業單位財會制度的規定設置、使用和審核會計科目和明細科目；運用借貸記賬法進行會計核算；會計憑證的格式采用借貸記賬法的格式；會計賬簿的設置分為總分類賬、明細分類賬和日記賬；會計報表的種類為資產負債表、收入支出表和其他表；按月（季）、年度編報。

2、會計根據出納簽章收款后的收入憑據定期匯總填制收入記賬憑證，同時登記收入明細賬，之后及時交給出納登記“現金日記賬”，然后再交會計保管。

3、會計根據審公司無誤的原始支出憑證填制記賬憑證后交出納付款并登記“現金日記賬”后再交會計登記支出明細賬，并保管憑證。

4、會計定期匯總賬憑證，填制記賬憑證匯總表，登記總賬。

5、會計根據銀行收、付款票據憑證填制記賬憑證、登記明細賬后交出納登記銀行、現金日記賬，之后交會計保管。

6、會計根據實物保管部門編制的財產變動情況表及有關原始憑證，核對后填制記賬憑證，登記明細賬。

7、會計根據工程結算單等填制有關結算記賬憑證，登記明細賬。

8、記賬憑證的審核要求：審核記賬憑證名稱、填制日期和編號、經濟業務內容摘要、會計科目和金額、所附的原始憑證張數、記賬憑證的填制人、記賬人、復核人的簽名或蓋章。審核完畢后還需簽上審核人的名字蓋章。

9、記賬原則：按記賬憑證的時序登記日記賬，按記賬憑證的明細科目登記明細分類賬，按記賬憑證匯總表登記總分類賬。

10、月底、年底會計根據有關余額作必要調賬后結賬并編制會計報表，編寫財務報告說明書，盡可能地說明、分析本公司的財務計劃執行情況和財務狀況。

三、內部牽制制度

1、內部牽制制度的原則：根據國家財經法律、會計法律、法規、財會制度對本公司的會計工作進行控制監督。

2、財務主管具體督促貫徹、檢查本公司各項財務會計制度的執行情況，直接對公司長負責。

3、會計負責對原始憑證的審核、記賬憑證的填制，總賬及明細賬的登記，會計報表的編制并對財務報表進行分析、說明，負責會計檔案的保管工作。

4、出納根據審核無誤的有關原始憑證登記銀行日記賬及現金日記賬，但不得兼收入、費用、債權、債務賬簿的登記工作以及稽核工作。

5、出納負責保管庫存現金和各種有價證券。

6、簽發支票所使用印章，由會計與出納分開保管。

7、空白收款收據和空白支票設登記簿登記，由會計保管、核銷。會計領、開收據，所有收入款項由會計開具收款收據后由出納負責收款，并加蓋收款人印章后方為合法收入憑據。會計應及時與出納核實收入款項。支票由會計簽發，由出納具體輸辦理。發票、支票不得事前簽好公私章，預留印簽。

8、總務處具體負責財產物資的驗收入庫、領用、報廢進行分類明細賬登記，會計會同總務處對財產物資定期進行核對，做到賬、卡、實相符，并按期編報財產物資增減變動情況表。

四、內部稽核、審計監督制度

1、財務主負責組織稽核、監督、審計工作。

2、財務主管負責對本公司的會計憑證、會計賬簿、會計報表進行復核和經濟合同、協議、項目的執行情況進行監督。

3、會計負責對原始憑證進行審核，財務主管負責對原始憑證進行復核。對不真實、不合法的原始憑證，不予受理，并及時向公司領導報告，請求查明原因，追究當事人的責任。對記載不準確、不完整的原始憑證，予以退回，要求更正、補充。

4、會計人員發現賬簿記錄與實物、款項不符的應及時按國家規定處理，超越會計人員職權范圍的，應立即向領導報告，請求查明原因，作出處理。

5、財務主管必須每月定期核對銀行存款、庫存現金結余數；經常核對債權、債務往來賬項；定期核實財產物資期末結余，以保證賬賬、賬實相符。

6、財務主管對收入款項存入銀行進行監督，防止私設“小金庫”、“賬外賬”。

7、稽核的方法內容包括：原始憑證是否合法真實；記賬憑證是否附有合法完整的原始憑證；記賬憑證與原始憑證、總賬、明細賬之間是否相符；會計報表與總賬或明細賬是否相符；固定資產、流動資產等實物與賬面記錄是否相符。

8、財務主管、會計、出納必須對財務收支情況、會計資料的合法性和真實性負責。

五、原始記錄管理制度

1、原始憑證的審核包括合法性、合理性、完整性、準確性的審核。

2、原始憑證內容必須具備：憑證的名稱、填制憑證日期、填制憑證單位的名稱和蓋章、接受憑證單位名稱、經濟業業務內容、數量、單價和金額。

3、自制原始憑證必須有財會主管的簽名或蓋章，對外開出的原始憑證，必須加蓋本單位的公章。

4、原始憑證的填制必須記錄真實、填制及時、內容完整、書寫清楚、數字準確、責任明確。

5、外來原始憑證如有遺失，應取得原填制單位加蓋公章的書面證明，證明中應列明遺失的原始憑證的號碼、金額和內容等，由公司領導批準后，才能代替原始憑證。對于確實無法取得的原始憑證，如車、船、飛機票等應由當事人寫明詳細情況，經公司領導批準后，方能作為原始憑證報賬。

6、原始憑證不得外借。其他單位如因特殊原因需要調閱或復制會計憑證時，必須經公司領導批準后，方能辦理調閱或復制手續。

六、財產清查制度

1、本公司所有固定資產、貨幣資金和有價證券等都應定期或根據實際需要不定期盤點。

2、財產清查由總務處組織進行。

3、財產清查期限為：固定資產至少每年年終盤點一次；貨幣資金、有價證券至少每月盤點一次。盤點方式一般采用“實地盤存制”。

4、盤點結果處理：盤盈部分應及時補記入賬，盤虧損失，屬于自然災害等特殊情況造成的，由公司領導批準銷賬；屬于過失的責任事故造成的，應當給予過失人以必要的經濟、行政處罰，作損失處理；屬于違法的，應當依法追究責任。

七、財務收支審批制度

1、嚴格執行國家財會制度規定的開支范圍及標準。對違反國家財會制度規定的財務支出，財務不予辦理。

2、支出必須取得合法的原始憑證，由經手人、證明人簽字送會計審核無誤后再報公司總經理審批。

3、嚴格執行“一支筆”審批制度，即由公司總經理負責審批。公司總經理出差超過十天的，可委托一名副總經理代為審批。

4、重大項目開支必須經公司領導班子集體研究決定后由總經理審批方可執行。

八、財務會計分析制度

1、定期（季末、年末）或根據實際需要對本公司經濟活動狀況、預算計劃的執行情況進行分析。提供經濟預測、決策資料，為領導決策服務。

2、財務活動分析的主要內容包括：收入、費用支出及效益的分析；流動資產與固定資產使用效果分析；債權、債務構成及原因分析等。

3、財務活動分析的基本要求為：情況真實、要點明確、問題抓準、建議可行、文字簡練。

4、財務活動分析的一般程序為：占有資料，掌握情況；指標對比，揭露問題；抓住關鍵，分析預測；提出可行措施，解決問題。

5、財務活動分析方法包括：對比分析法、連環替代法和差額計算法等。

6、財務活動分析的格式結構：財務狀況總的評價；分析與論證；提出建議或措施。

附件5 公司業務流程

為規范公司信貸業務操作流程，防范信貸風險和內部操作風險，有利于提高工作效率，根據《貸款業務管理辦法》，特制定本流程。

第一條

客戶接待與受理。信貸業務部負責客戶接待工作，負責解答客戶的咨詢，向客戶解釋我公司的業務流程與基本條件，對符合條件的客戶發放《貸款申請表》。

第二條

資料審查。信貸人員對客戶提交的資料負責審查，如審查通過，則做好實地調查前的準備工作，撰寫調查提綱；如資料不完整，督促客戶補充資料；如審查不通過，經部門經理同意后決定終止，退還客戶資料。

第三條

實地調查。實地調查要對客戶的基本情況、資產與負債狀況、經營狀況、生產現場、擔保措施等方面做詳細調查并做好工作底稿。

第四條

信貸報告。調查后認為不能貸款的，經部門經理、必要時經公司主要領導同意終止該項目。如同意，則負責撰寫《調查報告》。

第五條

信貸報告的審查。信貸報告經信貸部經理審核簽字后，移送公司風險管理部審查，風險部應就該貸款項目的風險大小、可行性、擔保措施的合法合規性等方面提出審查意見，審查過程中，可以向經辦人員提出質詢或要求補充資料、補充調查。

第六條

審議。風險部審查通過后，由風險部通知綜合部安排貸款審批委員會開會審議。

第七條

審批。貸款審批委員會未通過的項目，由信貸經辦人員通知客戶；要求補充調查的，退回信貸部補充調查；審議通過的項目，報公司董事長審批。

第八條

貸款投放及管理。審批通過的項目，信貸人員負責辦理貸款投放手續，信貸業務相關合同要報法律事務部審查。貸款投放后，做貸后管理與貸款本息清收工作。

第九條

檔案管理。貸款投放后，信貸人員應及時整理項目資料，移交檔案管理人員保管，貸后管理資料待貸款收回后歸檔。第十條 本制度自公布之日起施行。

附件6 崗位職責

總經理崗位職責

1、在董事會領導下，貫徹執行董事會決議，負責領導、管理本公司全面工作；

2、負責組織編制本公司年度、季度總體經營規劃，制定信貸業務發展策略、措施，并安排組織實施；

3、負責公司年度、季度財務預算決算及相關重大財務費用開支計劃的審批；

4、負責安排行政/財務、業務副總經理工作，明確其職責、權限、并監督、檢查、管理其工作任務完成情況；

5、組織協調各部門工作，聽取各部門工作匯報，提出決策性意見；

6、負責上報材料總結、報告的政策性把關審核及上下行文的簽發。主持向有關

部門、機構匯報工作；

7、負責制訂本公司企業文化建設，戰略方針。

副總經理崗位職責

1、協助總經理制定公司發展戰略規劃、經營計劃、業務發展計劃

2、組織、監督公司各項規劃和計劃的實施

3、負責將公司內部管理制度化、規范化

4、組織編制年度營銷計劃及營銷費用、內部利潤指標等計劃

5、負責指導公司人才隊伍的建設工作,向總經理推薦合適各個重要崗位的人選

6、負責協調各部門、財會、行政及客戶、供應商等工作的協作關系

7、對各部門的工作負領導責任，協調各部門的內部業務

8、負責推進企業文化的建設工作,開展企業形象宣傳活動

9、在總經理缺席時，受托代行總經理職務。

10、總經理臨時授權的其他工作

11、負責各部門特定范圍的管理職能，參加公司管理與營銷會議，發表工作

意見和行使表決權；

風險管理部崗位職責

1、制定呆滯貸款、呆帳貸款、已核銷呆帳、債權懸空的應收帳款的清收計劃。

2、擬定保全風險資產的措施及辦法，并監督實施。

3、組織清收呆滯貸款、呆帳貸款、已核銷呆帳，盤活資金存量。

4、對造成風險資產的原因進行準確、全面、合理分析，并將分析結果及時上報部門負責人。

5、對資產的風險情況進行預測。

6、定期向部門經理匯報風險資產管理情況。

7、極積幫助落聘員工端正工作態度，加強業務學習，早日實現再次聘用。

信貸業務部崗位職責

一、根據工作實際，于每年初起草分管工作的年度工作安排意見。

二、按月認真做好分管工作的工作總結及下月工作安排。

三、按季做好存款工作的總結與分析，查晰問題，提出指導全轄存款工作的建議及措施。

四、根據本部各崗提供的業務分析材料，按季綜合起草信貸業務營運情況的分析報告。

五、負責起草本部半年度及年度工作總結。

六、組織抓好信貸工作。一是，做好信貸工作的組織推動；二是分析信貸工作的形勢，研究各時期、各階段的信貸工作措施；三是，推廣工作經驗，協調解決信貸工作中的問題。

七、負責抓好信用工程建設，建立并管理臺賬，加強監管，抓好推動，完善檔案，通過有效組織，推動全轄的信用工程建設工作。

八、負責制訂關于信貸工作的管理制度及操作規程，不斷強化內控制度建設，規范信貸業務行為。

九、參與資金及計劃管理工作，配合經理加強資金管理，研究制訂年度及各階段的業務經營計劃。

十、按經理安排，配合信貸管理崗做好常規及臨時性的貸款檢查工作。

十一、負責做好信貸工作的業務培訓及日常的業務指導。

十二、負責本部日常考勤的登記與管理，掌握本部人員下鄉去向等情況。

十三、負責落實上級安排的各項綜合工作任務。

人力資源部崗位職責

1、負責擬定本部門各項工作標準和管理制度，報上級領導會議研究后，組織實施。

2、負責組織公司員工的聘任、安置、考核、辭退、勞動合同的簽訂及解除、獎勵、處罰、退休、借調、停薪留職等工作。并審核相關資料，報經理或公司領導簽發轉發通知和文件。

3、根據公司的用人需求組織擬定人才引進及培訓計劃。編制公司薪酬、福利、人力資源配置、勞動保護計劃。合理使用工資總額，做好各項社會保險、離、退休、內退人員的管理工作。

4、負責公司內部經濟責任制考核結果的計算及分配和公司人力資源部日常事務。

5、協助經理組織實施各類專業技術人員的評聘考核工作。

6、指導各基層單位的用工管理及內部分配再分配工作，協調各職能部門的工作聯系。

財務總監崗位職責

1、在董事會和總經理領導下，總管公司會計、報表、預算工作。

2、負責制定公司利潤計劃、資本投資、財務規劃、銷售前景、開支預算或成本標準。

3、制定和管理稅收政策方案及程序。

4、建立健全公司內部核算的組織、指導和數據管理體系，以及核算和財務管理的規章制度。

5、組織公司有關部門開展經濟活動分析，組織編制公司財務計劃、成本計劃、努力降低成本、增收節支、提高效益。

6、監督公司遵守國家財經法令、紀律，以及董事會決議。

會計崗位職責

1、認真學習理論，努力鉆研業務，遵守、宣傳、維護國家財經制度和財經紀律。

2、嚴格執行國家會計法規和會計主管部門制定的各項制度，做好財務核算、監督、統計工作。

3、負責編制公司每年的支出預算和年終決算，分清資金渠道、監督資金的合理使用。

4、嚴格執行財經制度，掌握和控制公司各項費用、開支范圍及標準。

5、按照財務制度要求，認真做好報帳、記帳、算帳工作。記帳要及時、準確，盡量做到當日完成。

6、按財務制度認真審核、報銷各項資金使用票據。

7、認真記好經費總帳和明細帳，并按月與出納員做好對帳、結帳工作。

8、配合出納員做好現金收付工作。

9、認真記好固定資產帳，并做好與固定資產管理員的對帳工作。

10、分類管理好公司所有帳目，全面做到帳帳相符、帳實相符、帳表相符，并做好財務憑證、報表、帳簿以及會計檔案的整理、裝訂、歸類、保管工作。

11、定期檢查、分析預算計劃執行情況和資金使用效果，并提出增收、節支的措施。

12、準確、及時地完成向主管部門報送的各種報表，并認真做好每年的財務、稅收、物價、審計檢查的準備工作和整收工作。

13、完成領導臨時分配的其他工作。

出納崗位職責

1、認真學習理論，掌握會計業務基礎知識，嚴格履行財經管理制度，廉潔奉公。

2、根據有關制度，及時認真做好經費、存款及其他各項費用的現金和轉帳收付工作。

3、遵守現金管理規定，負責審核報銷單據，對手續不完備、憑證不符合規定者，不予報銷。

4、根據每天發生的收付憑證，分別現金與轉帳，及時按科目記好現金收付帳、銀行存款帳、核對現金庫存和銀行存款金額。做到帳目日清月結，并要經常與會計和銀行核對，保證出納、會計、銀行三方帳目完全一致。

5、按時發放工資、獎金以及各項有關補貼，代扣代繳員工個人按有關規定必須支付的費用。

6、按照現金管理的有關規定和實施辦法，做好現金管理工作，庫存現金不得超過銀行規定的限額。

7、經常注意各項單據憑證使用的結存情況，并及時辦好添印。

8、分類管理好公司所有現金、轉帳帳目，按時填好各種報表，并認真做好每年的財務、稅收、物價、審計檢查的準備工作和整改工作。

9、嚴格執行借款與領取支票制度，不符合手續不得發放支票和借款。

10、認真保管好各項單據憑證、印章和鑰匙，嚴守各項數字機密。

11、完成領導臨時分配的其他工作。

附件7 貸后管理制度 ?

第一章

總則

第一條

為進一步規范小額貸款公司貸后管理工作，保證信貸資金安全，特制定本制度。

第二條

本制度所指的貸后管理，包括貸款使用申報、貸后檢查等。第二章

貸款使用申報

?

第四條

貸款企業應在xx開立基本帳戶和貸款專戶，由擔保中心對貸款企業的貸款專戶實行監管并兼章。

第五條

應對貸款資金實際用途進行審查，嚴禁貸款資金挪作他用。企業使用貸款資金要進行申報。

第六條

應設立貸款企業貸款資金使用臺帳，對貸款企業的貸款資金使用逐筆登記。

第七條

對有疑問的貸款支付，應要求借款人提供以往資金支付憑證存根聯復印件、收款人的收款憑證或發票（如有）等。

第八條

企業使用貸款時，應履行以下程序：

（一）企業按照貸款用途，在使用貸款前，應向公司提出貸款資金使用計劃（詳見附表一）。

（二）企業在動用貸款資金時應向擔保中心提供真實有效、與原件核對無誤的購銷合同及復印件、發票或能證明借款合同規定用途的資料，并由企業負責人在提供的憑證上簽字、蓋章，一式兩份。

（三）公司監管人員根據企業提交的材料，按照借款合同資金用途進行核對，核對無誤后,方可簽字動用貸款資金。

?

第三章

貸后監管

第九條

公司監管人員每月至少到借款企業進行一次檢查，重點對抵（質）押物進行實地檢查，并收集企業每月的資產負債表、損益表、現金流量表等財務報表。

第十條

公司檢查人員在貸后檢查中力求早日發現風險隱患，對重大問題及時提出預警報告,并采取相應措施，降低風險。

第十一條

檢查內容：

（一）基本情況：主要檢查客戶主體資格是否仍然有效,包括：

1、營業執照是否經過工商行政部門或主管部門年檢合格；

2、貸款卡是否經人行年審通過，同時應檢查貸款登記記錄；

3、客戶是否正常納稅；

4、客戶的名稱、公章、財務專用章、法人代表及高層管理人員和股東是否變更或準備變更；

5、客戶經營組織形式是否變更或準備變更；

6、客戶的資本結構是否變更或準備變更；

7、客戶經營范圍是否調整或準備調整。

8、以上幾點都應分析其變更或調整的主要原因，及其對銀行信貸資金安全的影響程度。

（二）經營狀況：通過了解客戶所在行業和企業內部各類因素的變化對客戶生產經營的影響，分析客戶經濟效益和還款能力的變化狀況和趨勢。

1、國家對客戶所在行業和主產品相關法律、政策得到調整及其所產生的影響。

2、客戶所在行業的特點對客戶的經營產生何種影響，該行業處于何種發展階段，行業經濟周期與國家、國際經濟周期的關系以及行業的經濟和技術環境等。

3、客戶在行業中的地位，行業排名及占有率的變化。

4、客戶生產用主要原材料的供應渠道的變化情況，及其對正常生產經營的影響程度；產品市場價的變動及其經濟效益的影響程度。

5、客戶生產是否正常運行，機器設備是否滿負荷運轉。

6、客戶產品市場占有率的變化情況，檢查客戶與主要供應商及銷售商之間的供銷合同及結算憑證，了解客戶真正的生意伙伴及銷售業績。

7、客戶的上下游企業集中程度和客戶對他們的依賴程度。

8、客戶生產的產品（服務）被其他產品（服務）替代的可能性。

9、客戶生產技術，產品開發狀況。

10、其他經營狀況。

第十二條? 檢查程序：

（一）公司應采取現場檢查制,由風險部負責,對貸款企業每一月至少進行一次檢查，并收集企業每月的資產負債表、損益表、現金流量表等財務報表。

（二）查看企業銷售、財務、稅收等相關憑證，并作好記錄。

（三）針對企業狀況向企業負責人提出問題，并由企業負責人一一答辯。

（四）根據檢查結果，填寫貸后檢查訪談記錄（詳見附件二），并作出對該企業經營、財務等情況的綜合評價，寫出企業信貸資金使用效果分析。

附件8 貸款計結息管理制度

第一章總則

第一條

為加強貸款計結息管理，推進業務規范運作，按照《人民幣利率管理規定》，根據人民銀行關于貸款計結息問題的有關規定，制定本制度。

第二條 換算公式為：

日利率=年利率/360，月利率=年利率/12。

第三條 計息法和逐筆計息法計算利息：

積數計息法按實際天數每日累計帳戶余額，以累計積數乘日利率計算利息。計算公式為：利息=累計計息積數×日利率，其中累計計息積數=每日余額合計數。

逐筆計息法按預先確定的計算公式逐筆計算利息。

第一種計算方式：

計息期為整年（月）的，計息公式為：利息=本金×年（月）數×年（月）利率。

計息期有整年（月）又有零頭天數的，計息公式為：利息=本金×年（月）數×年（月）利率+本金×實際零頭天數×日利率。

第二種計算方式：

計息期全部化為實際天數計算利息，即每年為365天（閏年366天），每月為當月公歷實際天數，計息公式為：

利息=本金×實際天數×日利率。第二章貸款計結息

第四條

貸款按逐筆計息法、以實際天數計息，具體結息方式由借貸雙方協商確定，方式有：按月結息、按季結息、按年結息，利隨本清貸款還本時清息。貸款按月結息的，每月的二十日為結息日；按季結息的，每季度末月的二十日為結息日；按年結息的，年度末月的二十日為結息日。

第五條

短期貸款（期限在一年以下，含一年），按貸款合同簽訂日相應檔次的貸款利率計息，貸款合同期內，遇法定利率調整，不分段計息。

第六條

中長期貸款（期限在一年以上）利率由借貸雙方按商業原則確定，可在合同期間按月、按季、按年調整，也可采用固定利率的確定方式。根據貸款合同確定的期限，按貸款合同生效日相應檔次的貸款利率計息。實行按月、按季、按年調整利率的，合同執行期間有利率調整的，每滿調整周期后，再按當時相應檔次的貸款利率確定下一周期利率。

第七條

對貸款期內不能按期支付的利息可按合同利率按月、按季、按年計收復利，貸款逾期后改按逾期罰息利率計收復利，最后一筆貸款清償時，利隨本清。

利隨本清貸款不計復利。在貸款部分還款時，歸還本金的那部分利息應同時歸還；

第八條

貸款展期，期限累計計算，累計期限達到新的利率期限檔次時，自展期之日起，按展期日同檔次利率計息；達不到新的期限檔次時，按展期日的原檔次利率計息。

第九條

逾期貸款或擠占挪用貸款，從逾期或擠占挪用之日起，按罰息利率計收罰息，直到清償本息為止，遇罰息利率調整，分段計息。對貸款逾期或挪用期間不能按期支付的利息可按罰息利率按月、按季、按年計收復利。如同一筆貸款既逾期又擠占挪用，應擇其重，不能并處。

第十條

借款人在借款合同到期日之前歸還借款時，貸款人有權按原貸款合同向借款人收取利息。

第十一條

貸款逾期遇節假日順延，節假日后第一個工作日還未歸還，則自貸款到期日次日起按逾期罰息利率計息。

第十二條

貼現按貼現日確定的貼現利率一次性收取利息。

第三章按揭貸款計結息

第十三條

按揭貸款分固定金額還款法和遞減金額還款法兩種。還款周期分按月、按季兩種。還款時按利息結清原則計息。還貸計劃，天數按月30天計算。

固定金額還款法：每月（季）還款額（利息+本金）固定，計算公式為：

每期還

款額=本金×月（季）利率×（1+月（季）利率）期數

（1+月(季)利率）期數-1

每期利息=上期剩余本金×月(季)利率

每期還本額=每期還款額-每期利息

遞減金額還款法：每月（季）還款額（利息+本金）遞減，本金固定，利息遞減，計算公式為：

每期還本額=貸款總金額÷期數

每期利息=剩余本金×月（季）利率

最后一期還款額=上期剩余本金+一個月（季）利息

第十四條

在還款寬限期內，不計逾期罰息；超過寬限期后還款，從計劃還款日開始計收本期應還本金的逾期罰息。還款寬限期由合同訂立時確定。

第十五條

未到約定還款日提前還款，按實際天數計息。提前歸還多期款項，當期按實際天數計息，其他提前期只收本金，不計收利息。

第十六條

遇按揭貸款利率調整，調整日為年初，按上年最近一次調整后的利率計算利息，并更新還貸計劃；對跨年度的還款期次，利息按調整前后的利率對年對月分段計收。

第四章附則

第三十條

本制度自董事會審議通過之日起實施，由董事會負責解釋、修改。

附件9 貸款風險管理制度

為強化貸款管理，有效防范信貸風險，根據《中華人民共和國商業銀行法》、《貸款通則》、《合同法》、《農村信用社貸款管理辦法》等金融法律、法規和有關信貸管理辦法，特制定如下貸款風險管理制度：

一、信貸人員必須認真學習金融方面的有關法律、法規以及信貸管理制度，不斷提高信貸管理水平，增強貸款風險防范的能力。

信用社信貸人員必須認真學習《商業銀行法》、《貸款通則》、《民法通則》、《公司法》、《合同法》、《擔保法》等有關法律、法規及信用社信貸管理制度,熟悉和掌握其內容，要求從思想上增強法律意識，使信貸人員充分意識到只有遵守法律、法規及信用社信貸管理制度，才能提高貸款的放款質量，才能有效地防范風險貸款的產生，只有運用法律武器依法辦事才能保障貸款的安全，更好地清收不良貸款，才能有效預防和降低信貸風險。

二、找準市場定位，分散信貸風險。

農村信用社立足“三農”，業務領域主要在農村，根本宗旨就是為農民、農業和農村經濟發展提供有效的金融服務，促進農村經濟發展，進而求得農村信用社的全面發展。因此，基層信用社一定要從農村經濟發展的大局出發，堅持以農為本，為農服務的宗旨，積極支持農村種養殖戶生產和個體工商戶的發展，優化貸款結構，分散貸款風險，根據農村經濟發展需要提供優質、高效的金融服務，三、嚴格辦貸程序，健全制約機制，控制信貸風險的產生。

根據聯社有關信貸管理制度規定，認真審查貸款的發放對象，對照貸款的基本條件，確保貸款投放效果。根據《貸款通則》第四章借款人第十七條、第十九條、第二十條的規定和聯社有關信貸管理制度要求操作發放貸款。嚴格辦貸程序，要做到：一是執行貸款“三查”制度，提高放款質量；二是有條件的社要實行“三崗”分離，制度健全，相互制約，控制人情貸款和低質量貸款的發生。貸款調查崗負責貸款調查評估，承擔調查失誤和評估失準的責任，也是第一清收責任人。貸款審查人員負責貸款風險的審查，承擔審查失誤的責任。貸款審批人員負責最終決策的責任，也是貸款清收的第二責任人。

四、建立貸款會辦審批制度，層層把關，嚴格控制信貸風險。

正常小額貸款發放的程序是經信貸員調查、核實，主任審批的過程。貸款審批分為兩個層次：一是在聯社授權授信范圍內的貸款審批，各信用社要成立以主任為首的貸款會辦小組，對符合貸款條件超過主任對信貸員授權的貸款實行集體會辦，主任審批；二是超出聯社授權授信范圍的貸款，各信用社經貸款會辦小組集體會辦，填寫增加授權或授信申請表，連同有關資料，報聯社信貸營銷部審批。聯社信貸營銷部審查基層信用社增貸的有關資料，在規定的權限內直接審批。對超出審批權限的，經信貸營銷部信貸小組會辦，提出初審意見，根據授權權限，分別報分管主任和聯社貸審委審批，層層進行把關，確保新投放的貸款質量。

五、實行貸款管理責任制，降低信貸風險。

實行貸款崗位責任制，把貸款管理的調查、審查、審批、檢查，各環節的責任明確到崗位、到人，對違規違章貸款按調查人、責任人追究經濟的、行政的和賠償損失責任。對違規超過預警線的不良貸款，實行在崗清收，限期內不到位的實行下崗清收，清收期間，工資拿生活費。對違法貸款造成一定經濟損失的還要追究刑事責任。存量貸款實行“新老劃段”管理，按調查人、審查人、審批人順序相應承擔清收或賠償等有關責任。

六、建立貸款風險預警和貸款退出機制。

按季對存量貸款進行貸款五級分類，對企業存在隱患以及制約企業發展的因素及時預警，要采取積極有效措施，把貸款風險降到最低限度，同時，對有可疑因素的企業貸款應盡快退出，不得再增加貸款。

附件10 農戶小額貸款管理制度

第一章 總則

第一條 為促進農村經濟發展，為廣大農戶提供普惠、優質、高效的金融服務，根據國家有關法律法規、等信貸管理制度制定本制度。

第二條 本制度所稱的農戶小額貸款是小額貸款公司按照普惠制、廣覆蓋、商業化的要求，對農戶戶主或戶主書面指定的本家庭其他成員發放的貸款。每戶農戶只能由一名家庭成員申請農戶小額貸款。

農戶是指長期（一年以上）居住在鄉鎮（不包括城關鎮）行政管理區域內的住戶，和長期居住在城關鎮所轄行政村范圍內的住戶，戶口不在本地而在本地居住一年以上的住戶，國有農（林）場的職工和農村個體工商戶。位于鄉鎮（不包括城關鎮）行政管理區域內和在城關鎮所轄行政村范圍內的國有經濟的機關、團體、學校、企事業單位的集體戶；有本地戶口，但舉家外出謀生一年以上的住戶，無論是否保留承包耕地均不屬于農戶。

第三條 農戶小額貸款業務堅持控制風險、有效發展、循序漸進、適度盈利的原則，努力解決中小農戶小額貸款難問題。

第四條 農戶小額貸款采用自助可循環方式，在核定的最高額度和期限內，借款人隨借隨還，自助放款還款。

第五條 農戶小額貸款原則上由公司董事會審批。根據區域經濟發展狀況、管理水平、貸款不良率、貸款定價等因素對農戶小額貸款審批權限實行差異管理、動態調整。

第六條 農戶小額貸款的調查、發放、管理、收回等環節應該依靠工作人員來完成，可以借助但不得委托村委會、專業合作社等其他農村組織機構對農戶進行貸款的調查、發放、收回工作。

第二章 貸款用途和準入條件

第七條 農戶小額貸款原則上用于農戶維持基本生產所必要的融資需求，具體包括：

（一）從事農、林、牧、漁等農業生產經營活動。

（二）從事工業、商業、建筑業、運輸業、服務業等非農業生產經營活動。

（三）農村勞動力職業技術培訓、已參加農村合作醫療的農戶的醫療資金需求。

其中，用于已參加農村合作醫療農戶醫療資金需求的，須經公司貸委會批準并制定實施細則后方可開辦。

第八條 申請農戶小額貸款的借款人必須同時具備以下條件:

（一）具有中華人民共和國國籍，年齡在18周歲以上(含18周歲)60周歲以下,在農村區域有固定住所,身體健康,具有完全民事行為能力和勞動能力,持有有效身份證件。

（二）是農村家庭的戶主或戶主書面指定的本家庭其他成員，且已經申請獲得金穗惠農卡。

（三）應具有穩定的經營收入及按期償還貸款本息的能力。

（四）所從事的生產經營活動,符合國家法律法規及產業政策。

（五）信用評級為一般級及以上。

（六）品行良好,沒有連續逾期90天以上或累計逾期6期以上的信用記錄，申請貸款時無逾期未還貸款。

（七）貸款人規定的其他條件。

第九條 嚴禁對以下客戶辦理農戶小額貸款業務：

（一）存在惡意逃廢銀行債務及其他債務的。

（二）有嚴重違法違紀或其他不良記錄的。

（三）有賭博、吸毒等不良嗜好的。

（四）從事國家明令禁止的業務的。

第三章 貸款額度、期限、利率與還款方式

第十條 農戶小額貸款單戶額度起點為3000元。單戶余額不得超過所從事生產經營項目投入資金的50％。單戶最高余額由貸委會根據當地實際自行確定，但最高不得超過3萬元。

第十一條 授信額度內的單筆貸款起貸金額為3000元，貸款增幅基礎數為1000元。

第十二條 農戶小額貸款的授信期限應根據農戶從事基本生產的經營周期、收入情況確定，一般不超過1年，最長不超過3年。額度內的單筆貸款期限不得超過一年，且到期日不得超過授信額度有效期后6個月。

第十三條 農戶小額貸款定價堅持收益覆蓋風險的原則。在國家規定的利率浮動范圍內，公司可根據當地同業競爭情況合理確定利率浮動幅度。

第十四條 農戶小額貸款采取利隨本清或按季（月）結息到期還本的還款方式。

第四章 貸款方式

第十五條 農戶小額貸款分為信用貸款和擔保貸款兩類，其中擔保貸款分為保證貸款、抵押貸款和質押貸款。

第十六條 借款人可遵循“自愿組合、誠實守信、風險共擔”的原則組成聯保小組申請貸款。聯保小組擔保方式必須同時符合下列條件：

（一）聯保成員不低于3戶。

（二）聯保成員不得為同一家庭成員。

（三）聯保成員簽訂聯保承諾書，愿意承擔連帶責任。

（四）聯保成員的居所或主營業務所在地應相對集中。

（五）聯保小組組長需協助公司貸款清收，并及時向公司提供小組成員影響貸款償還的信息。

第十七條 采用聯保小組擔保方式的，每個借款人只能參加一個聯保小組。在聯保小組成員貸款全部清償前，借款人不得退出聯保小組。聯保小組成員出現不良貸款的，在不良貸款清償前停止對該聯保小組所有成員發放新的貸款。

第十八條 采用聯保小組擔保方式的，貸款部應根據聯保小組成員的經濟狀況、還款能力等因素合理確定聯保小組各成員的授信額度。聯保小組成員的貸款合計不得超過小組各成員單戶保證擔保額度之和。

單戶保證擔保額度=3*（單戶年正常稅后收入-單戶年債務性支出-單戶年生活保障支出）-該戶已為他人提供的各類擔保余額;

或者單戶保證擔保額度=單戶的凈資產-該戶已為他人提供的各類擔保余額。

第十九條 以自然人、法人、信用擔保機構和其他組織為保證人的，以及采用抵押、質押擔保方式的，執行公司的有關規定。

第二十條 對同時符合下列條件的借款人，可辦理不超過年家庭收入30％的短期信用貸款，但單戶最高貸款不超過5000元：

（一）家庭成員身體健康，無重大疾病。

（二）有合法、可靠經濟來源，具有還本付息能力。

（三）家庭年人均收入不低于所在縣人均農民收入。

（四）信用評級為一般級及以上。

第二十一條 要積極引導借款人參加相關的保險。

第五章 貸款程序和貸后管理

第二十二條 農戶小額貸款基本流程為：客戶申請、受理與調查、審查、（審議、）審批、簽訂合同、提供信用、貸后管理、信用收回。

第二十三條

農戶小額貸款業務審批流程為： 客戶申請，網點調查崗調查，網點負責人審批，放款崗辦理貸款發放手續，客戶經理實施經營管理。

第二十五條 農戶小額貸款實行限時辦結制度。自貸款申請資料完備之日起，老客戶原則上在2個工作日內辦結，新客戶原則上在5個工作日內辦結。對于不在我公司營業機構覆蓋范圍的地區、邊遠山區等地方，可以適當延長辦結時間，具體由信貸部依據當地實際情況確定。

第二十六條 貸后檢查。貸后檢查可采取實地檢查、交叉檢查、電話訪談、卡交易記錄等多種方式進行。

（一）首次跟蹤檢查。經營行客戶經理要在貸款發放后一個月內，進行首次跟蹤檢查。

（二）定期檢查。農戶小額貸款的授信額度核定后，無論借款人是否用款或是否存在貸款余額，客戶經理每半年至少進行一次定期檢查。

第二十七條 風險經理通過每日在線監測和定期監管方式，對轄內農戶小額貸款業務風險實施非現場監管。對非現場監管發現風險或違規線索的，風險經理可以延伸現場檢查。風險經理在貸后管理中的職責如下：

（一）風險經理應密切關注國家產行業政策、農產品價格變化、自然環境等外部宏觀因素可能對農戶小額貸款造成的不利影響，向公司風險部發出風險提示函，定期評估轄內農戶小額貸款質量并上報上級領導。

（二）風險經理通過在線監測的方式，對轄內農戶小額貸款業務實施非現場監管，并視情況對該農戶小額貸款業務進行全面檢查或抽查。非現場監管中發現風險或違規線索的，應通知風險部，并定期上報農戶小額貸款的整體風險情況。

（三）風險經理負責對農戶小額貸款的質量進行監督，主要通過抽查的方式檢查農戶小額貸款是否符合準入標準，客戶經理是否對已經出現的風險信號進行預警和處置，現場抽查結果須上報風險管理部門，并報告給公司董事會。

第六章 客戶經理管理與農戶信息庫建設

第二十八條 從事農戶小額貸款的客戶經理和風險經理必須熱愛農村金融工作，具有良好的職業道德和一定的專業素質?？蛻艚浝砗惋L險經理每年必須接受累計不少于7天時間的業務培訓。經營行要按照客戶經理的個人品德、業務素質、控制風險能力、所處的經營環境和所管理貸款的成本利潤等情況，科學合理確定每名客戶經理所管理的貸款戶數和金額，并根據實際進行動態調整。

第二十九條 客戶經理應把向借款農戶進行信用觀念、風險意識、貸款申請條件、程序、理財基本知識等教育作為經常性的工作，強化借款人的誠信意識，引導借款人形成誠信光榮、失信可恥、重視個人信用記錄的良好風尚。有條件的，還可以爭取政府相關部門支持，派出技術人員對農戶的生產經營進行指導。

第三十條 客戶經理應對所轄區域的農戶進行廣泛的信息采集，及時輸入我公司信息管理系統，并對信息進行定期維護，以構建我公司農戶客戶管理的信息數據庫。應采集的農戶信息主要包括農戶的家庭成員情況、家庭財產狀況、教育狀況、信用狀況、收入水平及來源結構等。

第七章 激勵約束機制

第三十一條 農戶小額貸款的調查、審查、審批和貸后管理各環節具體承辦人為相應環節的責任人。

第三十二條 公司必須結合當地實際，按照權、責、利相結合的原則，建立農戶小額貸款的“包發放、包管理、包收回、績效工資與貸款數量、質量掛鉤”的“三包一掛”制度。

第三十三條 信貸部根據農戶小額貸款收益等因素合理確定貸款的風險容忍度。對在容忍度以內的風險損失設定合理的盡職免責條款，對無主觀過錯或重大失誤的信貸人員給予免責或減輕責任；對損失率超出容忍度的個人，依據損失程度和盡職情況進行責任追究和處理。

第三十四條 調查人有下列行為之一的，視情節輕重處以經濟處罰，下崗清收，取消信貸從業資格，給予通報批評、警告至開除處分：

（一）未按規定對客戶提交資料的完整、真實、有效性進行調查核實，或調查嚴重失實的；

（二）未按規定核實抵（質）押物權屬、價值和變現能力以及保證人情況的；

（三）對調查發現的重大問題故意隱瞞，誤導信貸審查和決策的；

（四）幫助、默許客戶偽造有關資料騙取銀行信用的；

（五）不堅持獨立調查，按照他人授意進行調查的；

（六）發生私貸公用、冒名貸款、多人承貸一人使用現象的。

第三十五條 審查人有下列行為之一的，視情節輕重處以經濟處罰，下崗清收，取消信貸從業資格，給予通報批評、警告至開除處分：

（一）未對客戶部門移交的信貸資料的完整性、有效性進行審查的；

（二）審查通過不符合借款人主體資格、公司信貸政策以及貸款擔保合規合法性要求的信貸業務的；

（三）隱瞞審查中發現的重大問題的；

（四）不堅持獨立審查，按照他人授意進行審查的。

第三十六條 審批人有下列行為之一的，視情節輕重處以經濟處罰，下崗清收，取消信貸從業資格，給予通報批評、警告至開除處分：

（一）審批信貸業務未明確簽署意見的；

（二）越權或變相越權審批信貸業務；

（三）逆程序或變相逆程序審批信貸業務；

（四）向不符合公司信貸政策的客戶授予信用；

（五）與客戶串通，偽造有關資料騙取銀行信用的；

（六）通過授意、暗示等方式嚴重影響信貸人員獨立調查、審查的。

第三十七條 管戶客戶經理有下列行為之一的，視情節輕重處以經濟處罰，下崗清收，取消信貸從業資格，給予通報批評、警告至降級處分：

（一）未按規定進行貸后檢查的；

（二）未按規定協助風險經理進行資產風險分類的；

（三）未及時發現應發現的重大風險預警信號，或雖發現但未及時報告的；

（四）由于管理不力，導致抵（質）押物價值發生損失的；

（五）未及時催收逾期貸款本息的。

第八章

附則

第三十八條

本制度由公司董事會制定、解釋和修訂。

第三十九條

本制度自印發之日起施行。

附件11 信貸業務審貸分離管理辦法 第一章 總 則

第一條 根據《中華人民共和國商業銀行法》、中國人民銀行《貸款通則》的有關規定，為完善內部制約機制，健全信貸管理責任制，規范信貸業務運作，防范經營風險，提高信貸資產質量和信貸管理水平，特制定本辦法。

第二條 根據小額貸款公司信貸管理體制的要求，審貸分離實行“部門（崗位）分設、職能分離、各負其責、相互制約”的原則。

第三條 本辦法所稱審貸分離是指對信貸業務的調查、審查、檢查的職能通過分設信貸業務、信貸管理、信貸風險資產管理三個部門（崗位）進行實施，并明確各個部門職責和考核內容的信貸管理責任制度。

第四條 本辦法所稱信貸業務審查包括對本公司經營的本外幣貸款（含進出口押匯）、免保證金開立信用證、銀行承兌匯票承兌及擔保等業務的審查。

第五條 本辦法所稱借款人是指本外幣借款的申請人、信用證的開證申請人、銀行承兌匯票的承兌申請人、要求本公司提供擔保的申請人等。

第六條 本辦法所稱風險貸款是指逾期貸款、呆滯貸款、呆賬貸款和擬進入訴訟程序的貸款。

第二章 機構設置

第七條 根據審貸分離制度的要求，小額貸款公司須設置信貸業務、信貸管理、信貸風險資產管理等三個部門。小額貸款公司原則上也應實行部門三分離；暫不具備條件的可先實行崗位分離，設置信貸業務調查崗、審查崗和信貸風險資產管理崗，各崗位不能交叉。

第八條 小額貸款公司應建立有主管經理和有關部門負責人參加的貸款審查委員會。信貸管理部門為貸款審查委員會的日常辦事機構。第三章 部門職責

第九條 信貸業務部門的主要職責：

一、積極拓展信貸業務，搞好市場調查，優選客戶，組織存款，受理借款人申請。

二、對借款人申請信貸業務的合法性、安全性、盈利性進行調查。

1．調查核實借款人的基本情況，調查核實借款人的財務狀況以及產、供、銷、庫存等情況，掌握資金的真實用途，調查核實借款人經營狀況和償債能力等；

2．調查核實抵押物、質物的權屬、價值及實現抵押權、質權的可行性、合法性等；

3．調查核實保證人的代償能力和資信情況。

三、對客戶進行信用等級評估，測算風險度，撰寫調查報告，提出貸款及其他業務的期限、金額、利率（費率）和方式等明確意見。

四、辦理核保、抵押登記及其他發放貸款的具體手續。

五、信貸業務辦理后對借款人執行借款合同的情況和經營狀況進行檢查和管理。

六、督促借款人按合同使用貸款，按時足額歸還貸款本息，并負責催收風險貸款。

七、對呆滯、呆賬貸款和擬進入訴訟程序貸款的認定提出申請，交信貸風險資產管理部門初審。

八、經批準，按程序辦理需要移交的呆滯、呆賬貸款和擬進入訴訟程序貸款，并繼續協助做好清收和訴訟工作。

九、負責信貸檔案管理，確保完整、有效。

第十條 信貸業務部門承擔調查失誤、評估失準和貸后管理不力的責任。

第十一條 信貸管理部門的主要職責：

一、信貸業務審查

1．對信貸業務部門提交調查材料的可行性和完整性進行分析、評定，復測風險度；

2．審查保證人的資信、抵押登記的合法性及信貸業務部門意見的合理性；

3．審查信貸業務投向的正確性；

4．提出信貸業務審查意見，報有權審批人批準。

二、信貸業務管理

1．貫徹執行國家信貸政策和小額貸款公司的各項信貸管理規章制度，結合實際擬定實施細則，并組織實施；

2．研究擬定信貸工作規劃，調查分析信貸業務投向，預測發展趨勢，組織客戶信用等級評估工作；

3．檢查、考核信貸業務部門、信貸風險資產管理部門執行信貸規章制度的情況；

4．負責對信貸業務部門貸后檢查工作情況的監督檢查，撰寫檢查報告報領導審閱；

5．負責信貸管理信息系統的管理，匯總上報各種信貸業務報表；

6．負責信貸人員的業務培訓、考核及評價工作。

第十二條 信貸管理部門承擔審查失誤、管理不力的責任。

第十三條 信貸風險資產管理部門的主要職責：

一、對信貸業務部門提出的呆滯、呆賬貸款和擬進入訴訟程序貸款的認定申請進行初審，提出意見，送交本公司稽核部門最終認定“兩呆”貸款；對需要移交信貸風險資產管理部門的風險貸款，提出意見后，報主管經理審定。

二、對風險貸款進行逐筆檢查，分析原因，與信貸業務部門共同研究，提出轉化風險的具體措施，報主管部門審定。

三、管理訴訟事宜，督導風險貸款的清收。

四、負責清收已移交的風險貸款（有條件的也可統一組織呆滯、呆賬貸款的清收）。

五、負責呆賬貸款的核銷申報工作及核銷后的貸款追索工作。

六、負責提出對用于風險貸款轉化的新增貸款的建議，由信貸業務部門按正常業務操作程序辦理有關事宜。

七、負責對正常貸款情況的檢查，提出預警措施，幫助信貸業務部門做好風險防范工作。

八、及時掌握風險貸款的基本狀況，定期撰寫分析報告；總結經驗教訓，提出信貸工作改進意見。

第十四條 信貸風險資產管理部門承擔檢查失誤、督導清收不力的責任。第四章 貸審會與信貸稽核

第十五條 貸款審查委員會是信貸業務的審查機構，凡企業的首筆貸款、異地貸款、超過審批權限和情況復雜、風險較大的各種信貸業務均應通過貸款審查委員會討論，提出審查意見后報有權審批人審批。

第十六條 稽核部門是信貸業務的稽核檢查部門，有權對信貸業務的全過程進行稽核檢查。不良貸款由會計、信貸部門提供數據，由稽核部門負責審核并按規定權限認定。稽核部門負責檢查信貸部門催收不良貸款的情況等。第五章 職責考核

第十七條 董事會對各部門職責的執行情況定期進行檢查和考核，各部門 對各部工作人員進行相應的檢查和考核。對認真履行職責的部門和個人進行表彰和獎勵；反之通報批評，直至予以必要的處罰。未履行職責造成信貸資產損失的有關責任人，應當承擔一定的賠償責任，對情節、后果嚴重的應追究其法律責任。第六章 附 則

第十八條 本辦法由公司董事會負責解釋。

第十九條 自本辦法實施之日起。

附件12 中小企業貸款管理辦法

第一章總則

第一條

為加大對小企業信貸支持力度，促進地方經濟的健康、快速發展，進一步調整信貸結構，提高資產質量，拓展信貸市場，特制定本辦法。

第二條

本辦法所稱的小企業是指各類所有制和組織形式的小型企業及個體經營戶。小企業的劃分標準參照《中小企業標準暫行規定》（國經貿中小企業〔2003〕143號）、《統計上大中小型企業劃分辦法（暫行）》（國統字〔2003〕17號）和《部分非工企業大中小型劃分補充標準（草案）》（國資廳評價函〔2003〕327號）的規定。

第三條

本辦法所稱“小企業貸款”是指轄內有發展前景、符合國家產業政策和具備信貸支持條件的小企業，根據其不同的特點所發放的不同方式的貸款，能有效地促進小企業快速、健康成長。小企業貸款方式主要包括：信用貸款、自助擔保貸款、聯保貸款、固定資產貸款、個人樂業貸款和一般小企業貸款。一般小企業貸款是指單戶貸款額在500萬元（含）以下的小企業貸款，其操作按一般農村工商業貸款管理。

第四條

小企業貸款包括貸款、貿易融資、貼現、貸款承諾、信用證、票據承兌等表內外授信融資業務。

第二章貸款對象、條件和用途

第五條

貸款對象。小企業貸款的對象為經工商行政管理部門核準登記并有固定的生產經營場所，產品有銷路、經營有效益、經營者素質好、能恪守信用的各類所有制形式的經濟組織。

第六條

貸款條件。申請小企業貸款應當具備以下基本條件：

（一）主要經營場所在本省服務區域以內；

（二）產權關系明晰；

（三）無不良信用記錄；

（四）生產經營項目符合國家產業政策和法律法規的規定；

（五）貸款人規定的其他條件。

第七條

貸款用途。小企業貸款的用途主要包括原材料采購、短期流動資金周轉和固定資產的購建等。

第三章

中小企業信用貸款

第八條

信用貸款是指：中小企業憑自已的信用向本公司申請免擔保發放貸款的一種方式。

第九條

信用貸款的條件。企業申請信用貸款必須同時具備以下條件：

（一）實有資產負債率在40%%（含）以下，現金流量充足；

（二）企業開辦時間在兩年以上且連續兩年盈利；

（三）無其他金融機構貸款和對外擔保；

（四）未發生欠稅、欠費、拖欠職工工資和其他各類欠款（正常應付款除外）；

（五）經營者個人品行端正。

第十條

信用貸款的金額確定。單戶信用貸款累計發放余額不得超過上年度應稅銷售額度的15%%或100萬元（兩者靠低）。對發放信用貸款的企業原則上不得另行再發放其他方式的貸款，如確實需要發放的，其他方式的貸款必須以不動產“雙證”或存單落實抵（質）押。

第十一條

限制性條件。借款企業發生以下情形之一的應取消信用貸款資格：

（一）發生貸款逾期或欠息在10天以上的；

（二）向其他金融機構申請貸款或在其他金融機構開立一般存款賬戶的；

（三）信用貸款額度已經不能滿足借款人生產需要，而要求申請其他方式貸款（存單質押、“雙證”抵押的貸款除外）的；

（四）企業經營者有其他不良行為發生的；

（五）發生其他可能影響企業信用程度降低的情況，貸款行認為應取消其信用貸款資格的。

第十二條

中小企業信用貸款應逐筆調查核實簽訂信用借款合同，不得以借新還舊方式發放貸款，不得簽訂最高額信用借款合同，信用貸款期限最長不超過一年。

第四章

中小企業自助擔保貸款

第十三條

自助擔保貸款是企業法人申請貸款由企業經營者、股東及其家屬或企業管理人員等個人內部關系人共同為企業提供擔保，承擔連帶風險責任的一種貸款方式。

第十四條

自助擔保貸款的條件。企業申請自助擔保貸款必須同時具備以下條件：

（一）實有資產負債率在50%%（含）以下，現金流量充足；

（二）開辦時間在兩年以上并有盈利；

（三）未發生欠稅、欠費、拖欠職工工資和其他各類拖欠款（正常應付款除外）；

（四）主要經營者、股東等家庭資信狀況良好，家庭關系和睦，家庭成員自愿以共有財產承擔企業貸款的經濟連帶風險責任。

第十五條

自助擔保貸款的額度確定。單戶自助擔保貸款累計余額不得超過上年度應稅銷售額的20%%或150萬元（兩者靠低），對條件符合、確實需要超過限定額度的，應追加關系人以外有擔保能力的第三人作保證或落實抵（質）押。

第十六條

自助擔保貸款可以逐筆簽訂個人內部關系人擔保借款合同，也可簽訂最高額擔保合同，最高額擔保合同期限最長不得超過2年。

第十七條

自助擔保貸款借款合同的簽訂，采用主從合一合同。多個內部關系人作為保證人的，在簽訂保證借款合同時借款人、貸款人、保證人應當面簽字確認。每個保證人的家庭成員應在保證人財產共有人同意意見書上當面簽名確認（財產共有人同意保證意見書附后）。

第十八條

內部關系人是指：企業主要經營者，包括董事長、總經理、副總經理、股東、財務負責人等。內部關系人的家庭財產共有人是指配偶、子女、父母和其他共同享有家庭財產的人員。

第十九條自助擔保貸款的保證人一般不少于兩名，必要時應將財務負責人作為保證人。同時要求借款人、保證人提供公司職務身份證明、個人身份證、公司章程和戶口簿等有關資料，貸款人必須認真審核確認。

第五章

中小企業聯保貸款

第二十條

聯保貸款是指多個中小企業自愿組合成一個聯保小組，各聯保成員企業提供一定數額的資金作為聯保風險基金，本公司按聯保基金的一定倍數發放的貸款。

第二十一條

聯保貸款的條件。企業申請聯保貸款應同時具備以下條件：

（一）實有資產負債率在60%%（含）以下，現金流量充足；

（二）企業正常經營在一年以上；

（三）企業聯保小組自愿組合，戶數一般要求在5戶以上，最低不少于3戶（含）；

（四）企業聯保小組成員之間不存在關聯關系。

第二十二條

聯保小組的成立。聯保小組為自愿組合，應當向貸款公司提出申請，經貸款人調查審核同意后，所有成員共同與貸款人簽訂聯保貸款合同，并確定一名聯保小組成員企業負責人作為牽頭人（組長），負責協助貸款管理和信息溝通。

第二十三條

聯保基金的額度確定和繳納。聯保小組成員企業的聯?；痤~度按企業的實際經營狀況確定，一般按上年實際應稅銷售額的5%%繳納，最高不得超過50萬元，以單位定期存款形式存入貸款公司，存單由貸款公司保管，并在背書上注明存款已作為聯保貸款合同項下的質押物，出質人為聯保小組成員企業，質權人為貸款公司。

第二十四條

聯保貸款的額度和期限的確定。中小企業聯保貸款的限額最高不超過實際繳納聯保基金額度的5倍，貸款期限一般不超過一年。

第二十五條

聯保貸款的風險處置。聯保小組成員的貸款本息產生風險或損失，應從聯保基金中扣除，扣收后不足部分應繼續向任何一家或全部聯保成員企業追索。

第二十六條

聯保基金的補充。當聯保小組成員企業中的其中一家企業造成貸款損失扣除聯?；疬€貸后，其余幾家成員企業應在一個月之內補足應繳納的聯?；穑ò锤髯栽U納比例補足），如未能及時補足的應提前收回聯保貸款，如需重新組建的應當重新簽訂聯保貸款合同。

第二十七條

合同簽訂。聯保貸款的合同一般采用最高額聯保借款合同，合同期限最高一般不超過兩年，期滿后可續訂。

第六章

中小企業固定資產貸款

第二十八條

中小企業固定資產貸款是指：企業用于購置主要生產設備、擴建廠房和技術改造等需要向本公司申請的貸款。中小企業固定資產貸款屬于一次核定、分次或一次發放，分期逐筆歸還，按季結息，到期收回的中長期貸款。

第二十九條

固定資產貸款的條件。企業申請固定資產貸款應同時具備以下條件：

（一）實有資產負債率在70%%以下；

（二）產品無積壓，而目前的生產規模確實已無法滿足市場需求或設備陳舊、現有設備已不能適應產品更新的需要；

（三）發展的項目符合國家的產業政策，無環境污染，所購的設備為非限制性設備；

（四）落實可靠的擔保，原則上應落實抵（質）押；

（五）提供有關批文和可行性方案；

（六）貸款人規定的其他有關條件。

第三十條

固定資產貸款的申請和審批。固定資產貸款由借款人申請，填寫中長期（項目）借款申請書，并提供貸款公司認為需要提供的其他資料。貸款人受理后應及時開展調查，由調查人形成詳細的書面調查報告，提交集體討論，逐級報批。

第三十一條

固定資產貸款額度的確定。固定資產貸款可采用貸款、進口信用證、進口押匯和銀行承兌等信用方式，額度應控制在所購買的固定資產實際支出總額的50%%、最高不超過60%%。中小企業固定資產貸款余額一般應控制在500萬元（含）以下，超過500萬元的按一般中長期項目貸款的要求辦理。固定資產貸款應實行到期收回，不得循環周轉使用，但進口信用證、進口押匯到期后可轉為固定資產貸款。

第三十二條

固定資產貸款的期限。固定資產貸款最后一筆到期期限一般不得超過三年，最長不超過五年。貸款還款期限根據企業的現金流量、綜合效益、投資回收期等合理確定建設期和還款期。

第三十三條

貸款的發放。固定資產貸款實行一次發放分期監督支付，或在合同約定期內分次發放。在貸款發放之前，貸款人應審核借款人的自有資金籌集到位情況，自有資金應按約定的比例存入貸款公司的結算賬戶，借款人不得將購建固定資產的應付（賒欠）款、基建工程墊資等抵充自有資金，貸款發放后由貸款人逐筆審核監督支付。

第三十四條

貸款利率。固定資產分期還款利率按各筆的不同期限確定同檔次利率執行，并在借款借據中明確，一年期以上的貸款利率實行一年一定，逾期計收罰息。

第三十五條

合同簽訂。固定資產貸款經有權部門批準后簽訂借款合同，借款合同一般適用最高額擔保借款合同，各筆貸款的期限、利率在借款借據中明確。

第七章

個人樂業貸款

第三十六條

個人樂業貸款是指轄內個體經營戶和微小企業為發展生產，用于經營性的資金需求，以經營者或股東等企業所有權人以自然人名義向本公司申請發放的貸款。

第三十七條

貸款條件。申請個人樂業貸款應具備以下條件：

（一）有合法的經營項目，生產有場地，經工商管理部門依法核準登記；

（二）具有完全民事行為能力；

（三）自有資金比例在50%%以上，有較強的還款能力和還款意愿；

（四）所經營的企業法人（其他經濟組織）在本公司無結欠貸款或其他融資額度；

（五）落實可靠的擔保。

第三十八條

貸款額度確定。個人樂業貸款的額度一般不超過借款人綜合凈資產的50%%，綜合凈資產為（經營者、股東）家庭財產和企業資產的凈值之和（企業凈資產按安全線額度管理辦法測算），單個股東貸款一般控制在100萬元（含）以下。

第三十九條

個人樂業貸款不得同一家庭的兩人（含）以上同時貸款用于所經營的同一家企業。

第四十條

個人樂業貸款的期限一般不超過一年，其他管理方式視同一般個人貸款。

第八章

企業評級和利率定價

第四十一條

建立中小企業內部評價機制。中小企業內部評價按照償債能力、經營效益、信用狀況、風險程度和綜合回報等分A、B、C、D四個等級進行評價，其中A級企業為優秀客戶。

第四十二條

中小企業內部評級的主要依據。中小企業內部評價實行百分考核，按年測評，具體考核按如下掌握：

（一）實有資產負債率考核（40分）。實有資產負債率是按《信貸安全線額度管理辦法》規定的（實有負債÷實有資產相對安全值）。實有資產負債率在50%%（含）以下的得滿分，每高一個百分點扣1分。

（二）信用等級考核（10分）。AA級及以上企業為滿分，每下降一個等級扣2分，扣完為止。

（三）企業效益考核（15分）。企業近三年銷售、資本積累年平均增長率在20%%以上的得滿分，各項指標每不到一個百分點扣1分。

（四）行業結構考核（10分）。1.國家鼓勵和扶持行業、農業龍頭企業、農業企業得10分；2.一般行業得8分；3.對行業集中度高且設備檔次低技術含量不高的行業得3分；4.禁止、限制和審慎類行業不得分。

（五）信用度評價考核（10分）。不存在任何違約記錄，企業信用度高（包括：經營、質量、完稅、勞資等信用）得滿分，發生違約記錄或經群眾反映存在不良行為的酌情扣分。

（六）銀企綜合回報貢獻（15分）。借款人存款占貸款比例達到達20%%（含）以上的得滿分，每下降一個百分點扣1.5分,扣完為止。

（七）附加分（10分）。對科技含量高、經營者素質優、現金流量充足或在本公司國際業務結算量大、存款余額高和其他金融業務協作良好等特別優秀的小企業給予酌情附加分，最高不超過10分。

第四十三條

客戶等級評定。中小企業考核得分在90分（含）以上的為A級企業，每減10分下降一個等級，最低為D級企業。

第四十四條

利率的定價。按本辦法規定的不同的中小企業貸款品種，根據貸款風險高低、收益成本和綜合回報等，在一般貸款執行利率的基礎上確定不同的上下浮動幅度。一般執行利率是按人民銀行公布的同檔期基準利率上浮50%%確定，并根據不同的客戶評定等級和風險控制等情況進行定價。具體按以下掌握：

（一）小企業信用貸款利率。優秀客戶（A級）的小企業信用貸款利率可按一般貸款執行利率下浮10個百分點執行，最高可在一般執行利率的基礎上加浮20個百分點；

（二）自助擔保貸款利率。優秀客戶（A級）的自助擔保貸款利率可按一般執行利率下浮20個百分點執行，最高可在一般執行利率的基礎上加浮10個百分點；

（三）聯保貸款利率。優秀客戶（A級）的聯保貸款利率可按一般執行利率下浮30個百分點執行，最高可按一般執行利率執行；

（四）固定資產貸款、個人樂業貸款和其他一般小企業貸款的利率根據《浙江蕭山農村合作銀行人民幣貸款利率浮動管理辦法》，結合小企業評級情況確定利率。對風險可控和回報率高等以下情況之一的最低可按基準利率執行：1.存單、國債等有價證券質押的；2.不動產“雙證”抵押的；3.借款人的存款日均余額較高（一般要求達到貸款余額30%%以上）的；4.其他特殊情況可報總公司同意后執行。第九章貸款管理

第四十五條

規范授信。中小企業貸款的授信按x相關信貸管理辦法，結合中小企業內部評價等級進行授信，明確授信的品種、額度、期限、利率、貸款方式等，對C級及以下等級中小企業應從緊掌握、適度控制，原則上不再增量授信。所發放的中小企業貸款應控制在授信范圍以內。

第四十六條

盡職調查。實行雙人調查制度，信貸人員通過調查后對貸款授信報告中所含信息的真實性、全面性和可靠性負責，如存在隱瞞風險事實、弄虛作假等有關失職行為的應按貸款責任制和其他有關規定追究責任。

第四十七條

貸款審核。貸款公司應督促中小企業健全和規范財務管理制度，并開展信用等級評定，對無法核實真實的財務數據的中小企業，貸款公司在審核時可根據中小企業實際參照《信貸安全線額度管理辦法》進行快速評估，但須注重現場實地調查，收集各類非財務信息。

第四十八條

貸款的審批。信貸業務的授信和發放的審批，根據授權權限按《xx小額貸款公司信貸審批操作規程》審批。

第四十九條

貸后監督。貸款發放后要根據不同的貸款方式和條件，及時開展跟蹤檢查工作，其中首次檢查應在貸款發放后一個月之內進行，發現不符合條件或當初條件具備但由于市場和財務狀況發生變化，應及時采取措施。

第五十條

統計和監測。中小企業貸款應登記臺賬，及時記載和反映貸款發生情況，實行動態監測，除一般中小企業貸款以外，對中小企業信用貸款、中小企業自助擔保貸款、中小企業聯保貸款、中小企業固定資產貸款、個人樂業貸款等均應獨立建臺賬，并按月上報，以便監督和管理。

第五十一條

借款的合同文本采用一般的借款合同文本，并在合同文本的右上角蓋上相關貸款種類的戳記以示區別，戳記的規格為1公分×4公分。第十章附則

第五十二條

在信貸管理上本辦法未明確的仍按本公司和上級有關部門有關信貸管理辦法執行。

第五十三條

本辦法由董事會負責解釋。

第五十四條

本辦法自發文之日起執行。

附件13 信貸業務檔案管理暫行辦法

第一章

總

則

第一條

為進一步規范全省信貸業務檔案管理，有效地保護和利用信貸業務檔案，防范信貸風險，根據《中華人民共和國檔案法》、《貸款通則》等有關法律法規的規定，結合全省農村信用社實際，制定本辦法。

第二條

本辦法所稱信貸業務檔案是指在辦理信貸業務過程中形成的用以記錄和反映信貸業務全過程及與客戶關系的重要文件、憑據和圖表、聲像以及系統數據等資料。主要由客戶的基本資料、信貸業務中的相關契約和信用社信貸管理資料等組成。

第三條

信貸業務檔案管理遵循“明確職責、科學管理、有效利用、嚴禁損壞”的基本原則。

第四條

信貸業務部門負責信貸業務檔案的收集、整理、立卷、歸檔、保管和日常維護工作，并對檔案資料的真實、完整、有效、保密等負責。

第五條

各級信貸管理部門都要設置信貸業務檔案管理崗位，指定專人負責信貸業務檔案的審核、整理、保管、移交等工作，檔案管理人員可兼職。

第六條

檔案管理人員、調閱人員及其他相關人員均要嚴格執行保密制度。

第七條

信貸業務檔案管理工作接受上級信貸部門、檔案管理部門的指導、監督和檢查。第二章

信貸業務檔案管理人員職責

第八條

信貸業務檔案管理人員的職責

（一）嚴格執行國家政策和法律法規，認真學習和鉆研檔案管理業務，不斷提高業務素質；

（二）負責收集、整理和保管信貸業務檔案資料；

（三）對已超過保管期限的檔案進行鑒定，按程序對超過保存期限和無保存價值的檔案進行銷毀；

（四）辦理檔案借閱登記手續，負責檔案利用工作。第三章

信貸業務檔案的收集整理和歸檔管理

第九條

分支機構信貸內勤人員負責收集信貸業務檔案資料。每筆業務終了，由信貸人員（客戶經理）向信貸內勤辦理檔案交接，同時登記“信貸檔案保管交接登記簿”。信貸內勤負責審查信貸業務檔案內容填寫是否符合有關規定，資料是否齊全完整；對于不符合規定的，退信貸人員（客戶經理）。

第十條

信貸業務檔案的整理。

（一）檔案資料中的企業借款合同、保證合同等要折疊成A4紙規格，其他需要保管的資料均要提供A4紙樣式，用打號機打印頁碼并固定后歸入檔案盒。

（二）檔案盒中的信貸檔案資料均須打印目錄，目錄列示的內容必須與檔案盒中保管的信貸檔案資料內容相一致。

（三）對破損的資料應進行托裱、修補，字跡易擴散的應復制并與原件一并保管。

第十一條

對法人客戶新發生信貸業務檔案資料，實行統一管理、集中保管，公司各部門的信貸業務檔案，要隨發生隨移交。存量貸款資料按照屬地管理原則，暫由貸款主辦社保管；非法人客戶信貸業務檔案資料按照信貸業務審批權限，實行“誰審批，誰保管”，由最終審批部門相應的信貸業務檔案管理人員集中保管。

第十二條

公司應建立健全信貸資料的立卷歸檔制度，信貸業務檔案管理人員對年度內辦理完畢的具有保存價值的檔案資料搜集齊全，分類整理，立案歸檔。

第十三條

檔案管理人員根據業務特點和工作需要，對信貸業務檔案資料進行立卷分類。

（一）客戶信貸業務檔案分為五類：

1．權證類：采用抵押、質押擔保方式的信貸業務，能夠證明對抵押物、質物享有所有權和處置權的要件。

2．要件類：辦理信貸業務過程中產生的能夠證明信貸業務的合法性、合規性的基本要件。

3．管理類：客戶的基本資料。

4．保全類：信貸資產風險管理的相關資料。

5．綜合類：公司內部管理資料。

權證類、要件類必須存放原件，其他各類檔案原則上應存放原件，如有特殊情況，無法取得原件的，在不影響公司權益的前提下，可以存放復印件。主管信貸員（客戶經理）要將復印件與原件核實，在復印件上簽署“經核對與原件一致”字樣，核對日期并簽名確認。

（二）客戶信貸業務檔案的建立實行一戶一檔、一筆（項）一卷，即一個客戶除權證類以外的所有檔案存放在一起，一筆業務（一個項目）的檔案設為一卷（一個借款合同項下分次發放的視同一筆）。每個客戶檔案內再分為立卷區和歸檔區，在立卷區存放執行中業務的要件類、管理類、保全類檔案，在歸檔區存放已經執行終了業務的要件類、管理類、保全類檔案。

權證類檔案存放區域為權證區，其中有價單據必須存放于金庫，執行中借據由會計部門集中入庫保管，執行終了的借據按照要求歸檔，其他權證類檔案存放于檔案庫內的保險柜中，必須雙人、雙鎖保管。

綜合類檔案存放區域為綜合區。

對農戶（個體工商戶）貸款，要根據貸款額度大小，對一定數額以下的農戶（個體工商戶）的信貸業務檔案資料按村（市場）或按照信貸人員（客戶經理）服務范圍建檔。

（三）各類檔案的主要內容：

1．權證類檔案包括：抵押物（質物）評估報告和作價依據，抵押物（質物）所有權、使用權證或證明文件，已辦理抵押（質押）登記的他項權證或有關證明文件，抵押物清單，權利質押中的各種有價單據，抵押物（質物）保險單，抵押（質押）公證書（客戶辦理的要收集）等。

2．要件類檔案包括：信用等級評定報告及授信資料，客戶信貸業務申請書，信貸業務調查報告，信貸業務調查審查審批表，貸審會會議紀要，上級管理部門審批（咨詢）意見，貸款意向書，貸款承諾函，信貸業務借款合同（協議書）、借據、擔保合同（擔保協議）或擔保函，到逾期貸款本息催收通知及回執，貸后跟蹤檢查記錄和貸款檢查報告，企業經營活動分析報告，保證金進帳證明材料，貸款五級分類認定表（季度），以及涉及貸款審查、審批、發放的其他必要資料。

3．管理類檔案包括：借款人的基本資料和擔保人的基本資料。主要有《企業法人營業執照》副本或復印件，《事業單位登記表》副本或復印件，《企業資質登記證》復印件，《特種經營許可證》復印件，《外商投資企業外匯登記證》復印件，《中華人民共和國組織機構代碼證書》復印件，貸款卡證明材料復印件以及以上資料的最新年檢證明，企業法人注冊資本驗資報告復印件或有關注冊資本來源的證明材料，法定代表人、負責人或代理人的身份證明復印件，法定代表人、負責人或代理人的簽字樣本，法人授權證明書，企業章程、聯營協議復印件，印鑒卡，企業變更登記有關文件的復印件，企業各期財務報表，企業轉制、改組等重大行為的相關資料，客戶資料數據采集表，有關審計報告，需要政府管理部門批準事項的文件復印件等。

自然人作為保證人的還應包括保證人及配偶的有效身份證件、保證人的居住證明或戶口本的索引卡、保證人財產及收入狀況證明、保證人及配偶同意提供擔保的書面文件。

4．保全類檔案包括：貸款訴訟全過程相關資料，全部相關貸款檔案，以物抵貸資產清單、權屬證明、抵貸協議、法院裁定書，投資資產的投資協議書、股權證明、投資資產劃撥憑證等法律文書和其他必要資料；企業兼并、破產的有關資料及證明文件等；呆壞賬核銷的相關資料。

5．綜合類檔案包括：信用社內部有關信貸業務的各類報表，授權及轉授權文件，行業分析資料，信貸分析報告，調查檢查報告，審計稽核報告等。

第十四條

立卷歸檔的基本要求：

（一）遵循檔案資料的形成規律和特點，保持資料之間的有機聯系，區別不同保管價值，以便于保管和利用；

（二）歸檔的檔案資料種類、份數及每份文件的頁數要齊全完整；

（三）在歸檔資料中，應將每份資料的正件與附件、復印件與原稿、請示與批復、轉發文與原件等立在一起，不得分開；文電應合一立卷，同時按照批復在前、請示在后，處理性決定、判決性文件在前，依據材料在后的順序要求辦理資料歸檔；

（四）不同年度的檔案資料，一般不得放在一起立卷，但跨年度的請示與批復，放在復文年立卷，沒有復文的，放在請示年立卷，跨年度的規劃放在針對的第一年立卷；

（五）卷內資料應按排列順序，依次編寫頁碼和卷號，統一在每頁正面的右上角填寫頁碼；

（六）卷內資料要去掉金屬物，對破損的資料應進行托裱、修補，字跡易擴散的應復制并與原件一并立卷，案卷應使用標準的檔案封皮，采用三孔一線的方法裝訂，不能裝訂的案卷，如定期統一報表等，應使用標準的報表封面、封底，用細線裝訂；

（七）按規定逐件填寫《卷內文件目錄》，卷內資料需要說明的事項，應逐件填寫《卷內備考表》并將其放在卷尾，案卷封皮應逐項按規定填寫清楚，案卷題名要簡明確切地反映卷內資料內容，要用毛筆或碳素墨水書寫，字跡要工整、清晰。

第十五條

信貸業務檔案應按照不同的保管期限進行保管。有信貸關系的客戶的信貸業務檔案要永久保管；結清全部信貸業務的客戶的信貸業務檔案，從該客戶與公司的最后一筆信貸業務結清后次年起，保管五年。第四章

檔案的保管、調閱、交接和銷毀

第十六條

信貸業務檔案必須有專用庫房和柜架保管，庫房、柜架要堅固，并有防火、防盜、防潮、防鼠、防蟲等功能。庫房內不能存放與信貸業務檔案無關的物品，要定期對檔案資料進行檢查，發現問題及時解決，確保資料安全。

第十七條

建立檔案的查閱與調閱制度。信貸業務檔案一律不準外借，以防丟失和泄密。

（一）內部調閱信貸業務檔案，應由調閱人出具借條，經信貸負責人或分管部門經理批準，并登記“借閱信貸業務檔案登記簿”。調閱的信貸業務檔案不得橫傳、涂改、圈劃、復制或拆散原卷冊，用后必須及時歸還。

（二）公安、紀檢、司法等部門處理案件，需查閱檔案時，必須持有縣以上主管部門的正式公文介紹信，經分管部門經理批準方可查閱。查閱時，檔案管理人員必須在場陪同，不準將檔案交給查閱人放任不管，查閱人需索取有關證據和資料時，需經分管部門經理同意后方可抄錄和復制，但嚴禁將原件抽出借走。查閱檔案的介紹信要粘貼在原件后保管，并將查閱日期和有關情況在案卷封底作詳細記錄，同時登記“借閱信貸業務檔案登記簿”，由信貸負責人、分管部門經理和檔案管理人員共同簽章，以備查考。

第十八條

信貸業務檔案管理人員及有關信貸人員調離時，對經管的有關檔案資料（包括年內臨時保管的文件資料），要逐件填寫交接清單，在有關領導的監督下，辦理交接手續，以明確責任，確保信貸業務檔案資料的完整。

第十九條

檔案保管期滿后應進行銷毀，具體步驟包括整理、審批和銷毀。

（一）銷毀前的整理。信貸業務檔案保管期滿需要銷毀時，應由公司主管部門會同檔案管理人員共同鑒定。銷毀前必須嚴格進行整理和審閱，對其中未了結的債權債務合同及有關資料，應單獨抽出，另行立卷保管到債權債務結清為止。

（二）檔案銷毀的審批。對需要銷毀的信貸業務檔案，信貸業務檔案管理人員應編制“信貸業務檔案銷毀清單”，一式三份報公司檔案管理部門審查，審查同意后，核發“信貸業務檔案銷毀核準單”，通知相關分支機構。

（三）檔案銷毀。信貸業務檔案銷毀工作由公司上級部門統一辦理，各部門檔案管理人員根據“信貸業務檔案銷毀核準單”，將已核準銷毀的檔案資料報送上級管理部門，公司指定專人（兩人以上）負責監銷，監銷人應認真進行檢查核對，并在銷毀清單上簽字，將檔案清單入檔保管。銷毀檔案應在指定地點進行，銷毀時應注意安全和保密，嚴防散失。所有確定銷毀的信貸業務檔案，不得作廢紙出售。第五章

罰

則

第二十條

公司有關工作人員在信貸業務檔案收集、整理、保管、交接、調閱和銷毀等過程中有違反本辦法行為的，按照有關規定，對責任人進行處理；觸犯刑律的，移交司法機關處理。

第六章

附

則

第二十一條

本辦法由xx小額貸款公司制定、解釋和修改。

第二十二條

本辦法自發行之日起施行。

附件14

內 部 風 險 控 制 制 度

為了提高投資的質量、防范和降低投資的管理風險，切實保障投資者的利益，我公司建立了一套完整的風險控制機制以及風險管理制度。

1．公司一般設有風險控制委員會，負責從整體上控制基金運作中的風險。

2．制定內部風險控制制度。主要包括：嚴格按照法律法規和基金合同規定的投資比例進行投資，不從事禁止投資的業務；堅持獨立原則，公司管理的基金與公司的自有資產相互獨立，分賬管理，公司會計和基金會計嚴格分開，實行集中交易制度，每筆交易都須有書面記錄并加蓋時間章；加強內部信息控制，實行空間隔離和門禁制度，嚴防重要內部信息泄露；前臺和后臺部門應獨立運作等。

具體風險控制方面，我公司將根據自己所管理的資金規模、對投資標的的把握程度來決定投資的數量和配比。靠深入的研究、對趨勢變動的預見和流動性的保持，來防范個股風險；靠利潤的不斷兌現和分紅及適度的倉位控制和指數對沖來防范大盤風險。

1．內部控制原則

(1)有效性原則。通過科學的內控手段和方法建立合理的內控程序，維護內控制度的有效執行。

(1)獨立性原則。公司各機構、部門和崗位職責應當保持相對獨立，基金、自有以及其他資產的運作分離。

(3)相互制約原則。公司內部部門和崗位的設置權責分明、相互制衡。

2．內部風險控制架

內部風險控制架構是公司為實現風險控制的目標，建立的涵蓋公司經營管理各個環節，順序遞進、權責明確、嚴密有效的三道監控防線。

第一道監控防線：由各部門經理負責，部門全員參與，根據公司經營計劃、業務規則及自身具體情況制定本部門的作業流程及風險控制措施，同時分別在自己的授權范圍內對關聯部門及崗位進行監督并承擔相應職責。各部門指定專人作為本部門的兼職風險控制管理員，配合部門經理和公司監察稽核部開展本部門的內控和監察工作。直接參與交易、資金、電腦系統、財務會計等業務的重要崗位，要盡可能設置雙崗，屬于單人單崗處理的業務，要強化后續的監督機制。在關鍵部門和重要業務之間要有書面憑據的傳遞制度，相關人員要在書面憑據上簽字。實行雙人負責的制度，出現問題，部門經理和具體經辦人均要承擔責任。

第二道監控防線：公司總經理負責，由公司投資決策委員會和公司總經理及副總經理、投資總監組成的經營管理層，對公司各部門、各項業務的風險狀況進行全面監督并及時制定相應對策和實施控制措施。

第三道監控防線：在董事會領導下，公司風險控制委員會掌握公司整體風險狀況。風險控制委員會定期審閱公司內部風險控制制度及相關文件，并根據需要隨時修改、完善，確保風險控制與業務發展同步進行；在特殊情況下，在上報董事會同時，依據風險控制委員會的職權，可以對公司業務進行一定的干預。

3．內部控制規則

內部風險控制規則是公司為實現風險控制的目標，建立的一整套完善的制度體系，主要由兩部分組成，分別是管理制度和內控制度。兩部分制度是相互對應、相互鉤稽、相互制約，各自負責的關系。內控制度是匯集各項管理制度中的風險控制措施，并對管理制度的制定提出風險控制方面的要求，管理制度要符合內控制度的要求。他們各自由公司不同的管理階層和部門負責，避免了內部人控制和流于形式。

管理制度由公司綜合管理制度和各部門業務規章制度組成，是各部門在具體業務工作中所要遵循的業務流程和規則。它由各職能部門制定，公司總經理審閱和批準修改。

內部控制制度是各個部門所要滿足的各項業務風險控制要求及其具體解決措施的匯集。它主要包括：風險控制、崗位分離、空間分離、作業流程、集中交易、信息披露、資料保全、內部會計控制、保密、授權制度等一系列具體制度，由公司風險控制委員會負責審閱和批準修改。

以上所有制度根據公司章程規定需公司董事會批準的，需上報董事會。

4．內部控制的主要內容

(1)風險評估

a)董事會下屬的風險控制委員會對公司的內外部風險進行評估；

b)執行委員會下屬的風險管理委員會負責對公司經營管理中的重大突發性事件和重大危機情況進行評估，制定危機處理方案并監督實施；負責對基金投資和運作中的重大問題和重大事項進行風險評估；

c)各級部門負責對職責范圍內的業務所面臨的風險進行識別和評估。

(2)控制活動

控制活動包括自我控制、職責分離、監察稽核、實物控制、業績評價、嚴格授權、資產分離等政策、程序或措施。

控制活動體現為：自我控制以各崗位的目標責任制為基礎，是內部控制的第一道防線。在公司內部建立科學、嚴格的崗位分離制度、授權制度、資產分離制度，在相關部門和相關崗位間建立重要業務處理憑據傳遞和信息溝通制度，后續部門及崗位對前一部門及崗位負有監督責任，使相互監督制衡機制成為內部控制的第二道防線。充分發揮公司風險控制委員會對各崗位、各部門、各機構、各項業務全面監察稽核作用，建立內部控制的第三道防線。

(3)信息與溝通

公司建立雙向的信息交流途徑，形成了自上而下的信息傳播渠道和自下而上的信息呈報渠道。通過建立有效的信息交流渠道，保證了公司員工及各級管理人員可充分了解與其職責相關的信息并及時送達適當的人員進行處理。公司根據組織架構和授權制度，建立了清晰的業務報告系統。

5．投資風險控制

(1)投資研究風險的控制措施

吸引高素質投資研究人才，定期進行培訓，要求投資研究報告依據詳實資料，并盡量進行實地研究等。

(2)投資決策風險的控制措施

a)設立投資決策委員會，定期召開會議，研究宏觀經濟形勢及市場狀況，審核投資組合方案，決定投資原則，控制基金投資風險；

b)由投資決策委員會確定基金經理的投資權限，即基金經理對單一證券的投資規模超過一定金額時，需經過投資決策委員會批準后方可實施；

c)投資基金經理對有價證券的投資，要在遵照投資決策委員會決定的投資原則和授權權限下，依據投資研究報告進行，并對投資個股進行跟蹤、研究。

附件15 投資、擔保、融資管理制度

第一章 總則

第一條

為規公司的投資、擔保、融資行為，使投資、擔保、融資行為規范化、制度化、科學化，規避和減少決策風險，維護公司和全體股東合法權益，根據《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國擔保法》等相關法律法規以及公司章程的規定，制定本制度。

第二條

本制度規范的行為包括公司的投資、擔保、融資行為。

第三條

董事會、公司經理層在做出決策時，遵照各自的議事規則和工作規則進行，董事會、公司經理層做出的決策同時接受監事會的監督。董事會應在年度報告中向股東報告公司投資、擔保、融資工作情況。

第四條

公司擔保部是公司投資、擔保工作的具體管理部門，公司財務部是融資工作的具體管理部門。

第五條

本制度的決策行為應遵循以下基本原則：

（一）遵守國家法律、法規及公司章程的有關規定；

（二）維護公司和全體董事利益，爭取效益最大化；

（三）符合公司發展戰略，符合國家產業政策，發揮和加強公司的競爭優勢；

（四）采取審慎態度，規模適度，量力而行，對實施過程進行相關的風險管理，兼顧風險和收益的平衡；

（五）規范化、制度化、科學化，必要時咨詢外部專業機構。第二章 投資 第一節 投資行為

第六條

本制度所稱投資主要是指對外長期投資，即公司投出的超出一年以上不能隨時變現或不準備隨時變現的各種投資，包括股權投資和其它投資，但不包括證券二級市場上的自營投資和受托理財投資以及因承銷業務產生的證券投資。

第七條

公司投資應遵循國家法律、法規的規定，根據公司整體資金狀況、人才儲備狀況、外部市場環境及公司經濟效益情況綜合確定，不能影響公司主營業務的發展。

第八條

公司投資實行項目立項、決策、實施及管理問責制度。

第九條

除法律另有規定外，公司不得成為對所投資企業的債務承擔連帶責任的出資人。

第二節 投資決策權限

第十條 公司對外投資及處置需經董事會作出決議或決策。

第十一條

董事會對外投資及處置授權依據應公司章程的相關規定。

第三節 投資管理

第十二條 公司投資管理部負責組織以下投資管理工作：

（一）編制投資計劃（包括公司所有投資項目）；

（二）進行項目可行性研究；

（三）進行項目立項；

（四）項目審批、實施；

（五）項目跟蹤、評估報告。

第十三條 公司進行對外投資，既包括新項目投資也包括原有項目增資，均需成立由公司高管人員任組長、證券部牽頭的對外投資立項小組，對投資的合法合規性、必要性、可行性、收益率進行認真論證研究，編制投資計劃，小組成員應勤勉盡職，充分履行職責。

第十四條 進行項目可行性研究應進行前期調研，會同有關專家、專業人員進行項目可行性論證，并制作可行性研究報告，該報告內容包括投資項目的基本情況、投資方案、投資價值、市場前景、競爭情況、主要風險及防范措施等。對于重大投資項目，可聘請專家或中介機構進行可行性分析論證。重大投資項目是指單筆投資數額超過公司凈資產5%，年度累計投資超過公司凈資產10%的對外投資。

第十五條 對外投資立項小組將項目計劃書、可行性研究報告等書面文件報董事長進行審查和綜合評估，決定是否立項。

第十六條 總裁辦公會對已經立項的項目及預算按決策權限報董事會批準后實施。

第十七條 已審定批準的對外投資項目，由董事長授權成立項目實施小組，負責組織相關的人、財、物，按進度實施投資計劃。在實施中重點做好如下工作：

1、公司對外投資實行預算管理，投資項目調整預算程序與批準實施的程序相同。

2、對外投資項目應與被投資方或其它相關機構簽訂投資合同或發起人協議等法律文本，法律文本必需經公司律師進行審核確認。在簽訂對外投資法律文本之前，不得支付投資款或辦理投資資產的移交；投資完成后，應取得被投資方出具的出資證明或其它有效憑據，交公司投資管理部保存。

3、項目實施小組應按協議規定辦理出資手續。以非貨幣財產出資的,應當依法辦理其財產權的轉移手續。項目完成后，按照有關規定進行驗收和審計。

4、項目實施小組應及時向公司董事會匯報投資進展情況，如遇投資項目發生重大變化，可能影響投資效益時，項目實施小組應及時提出調整投資項目的建議，并按審批程序重新報請董事會審議批準。

5、在項目實施過程中，董事會應對實施情況進行跟蹤檢查，并在年度報告中向董事長報告。

第十八條 公司依對外投資所占份額，對被投資單位實行差別化管理。根據投資比例，公司有權向被投資單位推薦董事、監事或其他高級管理人員的，或原推薦人員需要進行調整的，需經公司董事會討論確定人選。

第十九條 公司全資、控股或重大影響的長期投資項目，通過董事會貫徹公司意圖，將被投資單位董事會決議事項及時反饋給公司。

第二十條 對于參股的長期投資項目，公司依據《公司法》及其它法律法規，依法享有資產收益、參與重大決策和選擇管理者等權利。

第二十一條

公司推薦到被投資單位的董事、監事及其他人員，須認真履行法定職責，在公司授權范圍內行使權力，維護公司及被投資單位利益。

第二十二條

公司證券部是公司進行對外投資管理的職能部門，代表公司與被投資單位溝通，了解被投資單位經營狀況，每半年應對公司對外投資項目進行評估并報公司管理層；公司財務部按公司財務制度、會計制度的規定對公司對外投資進行會計核算。第四節 對外投資的終止與轉讓

第二十三條

當被投資單位出現或發生《公司法》所列解散、破產等情況時，公司終止對外投資，并依法參與被投資公司剩余財產的分配。

第二十四條

當出現或發生下列情況之一時，公司可以轉讓被投資公司股權：

（一）公司出于經營需要或戰略安排；

（二）公司的對外投資與新頒布的法律、法規或監管部門規定有 抵觸；

（三）公司認為有必要的其它情形。

第二十五條

投資轉讓應嚴格按照《公司法》和被投資公司章程有關轉讓投資的規定辦理。

第二十六條

終止或轉讓對外投資需經公司總裁辦公會議確定后，依權限報公司董事會批準。批準處置對外投資的程序與批準實施對外投資的程序相同。

第二十七條

處置對外投資的行為必須符合國家有關法律法規的規定。

第二十八條

對外投資終止和轉讓時，相關責任人員必須盡職盡責，認真做好投資收回和轉讓中的資產評估等工作，防止公司資產流失。第五節 罰則

第二十九條

對外投資立項小組未如實提供相關情況，或所提供數據嚴重偏差，致使決策依據失實，相關人員應承擔責任。

第三十條 參與對外投資決策的董事會、高管人員成員，由于未認真履行職責而導致決策失誤，致使投資出現重大損失，依公司章程承擔相應責任。

第三十一條

對外投資項目實施小組未按投資計劃執行對外投資，或投資項目發生重大變化時未及時履行報告、調整、建議等職責，給公司造成損失的，相關人員應承擔責任。

第三十二條

公司向對外投資單位推薦的人員未履行法定職責，或未按公司規定履行義務，公司有權按相關規定更換推薦人選。

第三十三條

公司投資管理部未履行管理職責，給公司造成損失的，公司將依據相關規定進行處罰。

第三十四條

有充分證據證明上述責任人員勤勉盡職的，可以免責。第三章 擔保 第一節 擔保行為

第三十五條 本制度所稱的“擔保”，是指被擔保人對外借款時，公司根據經營利益需要及本制度規定，按照債權人要求提供擔保，以保障債權人債權實現的法律行為。

第三十六條 公司提供對外擔保，采用一般保證方式。

第三十七條 公司對外擔保當事人包括擔保人、被擔保人。擔保人是指公司及公司所屬具備獨立法人資格的子公司。被擔保人是指企業及其它社會團體。

第三十八條 公司不得為董事會關聯人或者個人債務提供擔保。

第三十九條 公司累計擔保總額不超過最近公司一期經審計凈資產的2%。

第四十條

公司擔保金額不能超過被擔保人最近一期經審計凈資產的10%。第二節 擔保決策權限

第四十一條

公司應嚴格控制為他人提供擔保，必須提供擔保的事項需由董事會審議批準。

第四十二條

公司擔保事項應由董事會審議，并經出席會議的董事所持表決權的三分之二以上通過。

第四十三條

公司董事會審議批準的對外擔保，必須在中國證監會指定信息披露報刊上及時披露，披露的內容包括董事會決議、截止信息披露日公司對外擔?？傤~。第三節 擔保管理

第四十四條 公司擔保應遵循平等、自愿、公平、互利、誠信原則，公司有權拒絕來自任何方面的為他人提供擔保的強制命令。

第四十五條 公司應當完善內部控制制度，未經公司董事會決議通過，董事、總裁及公司的控股企業、公司的分支機構不得擅自代表公司簽訂擔保合同。

第四十六條 公司應當采取反擔保等措施防范風險，盡量降低因擔保造成損失的可能。

第四十七條

公司在擔保決策做出前，應成立財務總監任組長，合規風險部、稽核審計部、財務部、證券部人員組成的擔保審查小組，充分掌握被擔保人的資信狀況，對該擔保事項的利益和風險進行詳盡分析，由證券部編制風險評價報告，經公司總裁辦公會討論后與相關擔保議案一同提交董事會審議。

對被擔保人的審查范圍包括：

(一)財務狀況；

(二)管理情況；

(三)主營業務的市場前景和盈利能力；

(四)現金流狀況；

(五)其它需要審查的事項。

公司不得直接或間接為經審查存在以下情況的擔保對象提供擔保：

（一）資產負債率超過50%；

（二）主營業務市場萎縮，盈利能力弱；

（三）經營性現金凈流入擬擔保金額的60%；

（四）存在重大未決訴訟；

（五）存在銀行借款逾期或欠付利息、違規經營被主管部門處罰等不誠信記錄；

（六）最近年度被出具非無保留意見審計報告；

（七）公司認為其他不應擔保情況。

第四十八條 任何擔保均應訂立書面合同，并按照公司內部管理規定妥善保管。

第四十九條 擔保合同訂立后，應及時將借款合同、擔保合同復印件提交監事會、財務部門。

第五十條 擔保合同應當定期匯總，編制擔保清單，并定期跟蹤被擔保企業的經營狀況。

第五十一條 擔保事項由證券部具體管理，應經常檢查監督擔保的履行條件是否發生變化。

第五十二條 當出現被擔保人債務到期后未履行還款義務，或是被擔保人破產、清算、債權人主張擔保人履行擔保義務等情況時，公司有義務及時了解被擔保人的債務償還情況，并向董事會及時報告，同時按照信息披露方面的法律法規履行信息披露義務。

第五十三條 公司為債務人履行擔保義務后，應當采取有效措施向債務人追償。第四節 罰則

第五十四條 公司董事、高級管理人員、或其他人員未按規定程序擅自越權簽訂擔保合同，給予開除處分，相關責任人應承擔相應的法律責任。

第五十五條

有證據表明是由于公司有關人員未盡職履行本制度規定職責，導致擔保給公司造成損失的，公司將根據情節和造成損失情況給予責任人員通報批評、警告、降級、撤職直至開除處分，并責令賠償損失；構成犯罪的，移交司法機關處理。第四章 融資 第一節 融資行為

第五十六條 本制度規范的融資行為指公司向金融機構或法律允許的其他主體借入或借出資金的行為。

第五十七條 融入資金行為分為短期融資行為和中長期融資行為。短期融資行為是指借入資金期限在一年以下（含一年）的債務融資行為，中長期融資行為是指借入資金期限在一年以上的債務融資行為。

第五十八條 融出資金行為指公司在銀行間同業拆借市場和銀行間債券市場向法律允許的主體拆出資金的行為。

第二節 融資決策權限

第五十九條 公司融資行為應報董事會決策。

第六十條

董事會行使一定限額內的融資決策權，具體授權依照公司章程的相關規定。第三節 融資管理

第六十一條

公司應根據發展戰略和資金供求狀況編制融資計劃報董事會批準實施。

第六十二條

公司應制訂具體制度規范各種長、短期融資行為。

第六十三條

任何融資行為均應訂立書面合同，并應按照公司內部管理規定妥善保管。

第六十四條

公司財務部是公司融資行為的具體管理部門，應定期跟蹤檢查借款合同的執行情況、融資款項的使用情況及使用效果，編制資金使用情況報告，并按決策權限向總裁辦公會、董事會報告。

第六十五條

公司應及時歸還融資利息和本金，維護公司的良好信用。

第六十六條

當國家貨幣政策等出現重大變化而導致出現融資成本上升等不利情況時，公司應及時采取相應措施規避風險。第四節 罰則

第六十七條 違反法律、法規、公司財務制度籌集資金的，公司視情節輕重給予直接責任人警告、降級、撤職、開除等處分。涉嫌犯罪的，移司法機關處理。第五章 附則

第六十八條 公司投資、擔保、融資行為如屬關聯交易行為，相關董事應回避表決。

第六十九條 本制度未盡事宜，參照法律、法規、相關規范性文件及公司章程的規定執行。公司可根據實際需要另行制定實施細則。

第七十條 本制度所稱“以上”、“內”、“以下”含本數。

第七十一條 本制度經公司董事會審議通過后生效。

第七十二條 本制度由公司董事會負責解釋。

附件16 保 密 制 度

為保守公司秘密，保護公司的安全和利益，特制定本保密制度所有員工必須自覺遵守本守則。

一.公司秘密分為機密、保密二種，其具體范圍包括：

A.機密資料是公司的重要秘密,泄露會使公司的利益受特別嚴重損害。其范圍：

1、公司董事會資料,會議記錄.紀要.保密期限內的重要決定事項.2.公司中層以上職員人事考核、涉嫌違法違紀調查.未公布的人事任免.獎懲決定.3.公司的年度工作總結.財務預算決算報告,繳納稅款.營銷報表和各種綜合統計報表.4.公司有關銷售業務資料,貨源情報,供應商咨信調研資料.5.公司開發設計資料,技術資料和生產情況.6.公司與同行對手的竟爭策略.計劃.B.保密資料是公司內部的一般秘密,泄密人會對公司造成不良影響,其范圍：

1.公司各部門人員編制.調整,未公布的計劃,員工福利待遇資料.員工手冊.2.公司的安全防范狀況及存在問題.3.公司員工違法違紀的檢舉.投訴.調查材料,發生案件,事故的調查登記資料.4.公司.法人代表的印章,營業執照,財務印章,合同協議.二.公司的保密制度

1.建立健全文件.傳真的收發登記、簽收、催辦、清退、借閱、歸檔制度。

2.凡需保密的文件.資料,必須在左上角注明。

3.凡涉及公司內部秘密的文件資料的報廢處理,必須使用碎紙機,不準未經切碎作收購處理.4.公司員工本人工作所持有的各種文件.資料.電腦復印軟件,當本人離開辦公室外出時,須存放入文件柜或抽屜,不準隨意亂放,更不能未經批準,攜帶外出進入公共場所.5.未經公司領導批準,不得向外界提供公司的任何保密資料.6.妥善保管好各種財務賬冊.公司證照.印章.三.公司的保密措施

1.加強員工的思想教育,增強保密觀念.A.公司中層以上領導,要自覺帶頭遵守保密制度;部門草擬文件.制作統計報表,主管經理要把好保密關,提出規定

B.公司各部門要運用各種形式經常對所屬員工進行保密教育,增強保密觀念.C.全體員工自覺遵守保密基本準則,做到:不該說的機密,絕對不說,不該看的機密,絕對不看（含超越自己職責.業務范圍的文件.資料電腦復印軟件）

2.嚴肅保密紀律

A.對員工依照公司本規定,在保守國家秘密及公司秘密方面,能忠于職守,從事保密工作取得顯著成績的;發現他人泄密,立即采取補救措施,避免或減輕損害后果的;對泄密或者非法獲取公司秘密的行為及時檢舉.投訴的.按照有關規定給予獎勵.B.對員工因不遵守公司規定,造成泄密事件,依照有關法規及公司的獎懲規定, 給予紀律制裁.解雇,直至追究刑事責任.四.本規定自公布之日起試行,不盡之處試行后修改補充.附件17 公司日常人事管理制度

第一章 人事流程

一、招聘標準

l、公司對招聘員工本著精簡原則，可聘可不聘者堅決不聘，無才無德者堅決不聘，有才無德者堅決不聘，真正做到任人唯賢，量才錄用，按需錄用。

2、公司招聘員工的主要原則，乃視其對該職位是否合適而定，并以該職位的崗位責任書為考核的原則。

二、招聘計劃

1、各部門需添置人員，需由部門經理填寫“招聘申請表”交至辦公室，由辦公室根據公司有關組織結構規定及人事管理制度制定相應的招聘計劃，確定招聘的途徑、費用、形式等后，報總經理審批。

三、招聘實施

l、招聘計劃經總經理批準后，由辦公室安排實施。（收集應聘人員資料、指定面試人員、安排面試時間、地點及確定面試結果）

四、面試流程

1、應聘人員由辦公室進行第一次面試，面試人員將從個人性格、個人能力、個人素質等各方面對應聘人員進行評定，在“職員應聘表”上做好相應的記錄并確定第一次面試結果。

2、第一次面試結果分為：回絕、推薦給部門進行第二次面試、其他三項。推薦給部門進行第二次面試的應聘人員將由部門經理對其進行第二次面試。面試人員將從工作經驗、工作態度、工作技能及專業知識等方面對應聘人員進行評定，“職員應聘表”上做好相應的記錄并確定第二次面試結果。

3、第二次面試結果分為：回絕、可以錄用、其他三項。經由總經理根據兩次面試情況挑選出應聘人員進行第三次面試并最終確定錄用人員。

4、對于未被錄用的應聘人員資料將由辦公室負責錄入公司人才信息庫并歸檔。

五、錄用、報到

l、經總經理批準錄用人員，由辦公室統一通知其報到及需攜帶材料。

2、新員工應先至辦公室報到，按照“員工到任流程表”辦理有關手續。

六、轉正

l、試用期規定：試用過程是公司招聘人員的必要環節。自高層管理人員到一般工作人員無一免之。并堅持雙向選擇、優勝劣汰的原則。試用期為3個月，具體時間由所在部門確定，倘使部門主管認為有必要時，試用期可酌情延長，最長不超過六個月。

2、試聘期滿應轉正或部門申請提前轉正的試聘人員，由部門經理將其轉正申請及試聘工

第二篇：小額貸款信貸管理基本制度

小額貸款信貸管理基本制度 《信貸管理基本制度》 第一章 總 則

第一條 為加強信貸管理，規范信貸行為，防范信貸風險，提高信貸資產質量，根據國家有關法律法規，結合我公司的實際，制定本制度。

第二條 第二條 本制度是全公司信貸業務經營和管理必須遵循的基本準則，是制定各類信貸管理制度和辦法的基本依據。

第三條 本制度所指信貸業務是公司對客戶提供各類信用的總稱。包括貸款、貼現、承兌、信用證等資產和或有資產業務。第四條 本制度所指信貸人員是公司參與信貸業務經營和管理的人員。

第五條 本制度所指信貸部門是指有權辦理和經營信貸業務的部門。

第六條 貸款的發放必須符合國家法律法規和公司貸款規定。堅持 “三農”為本，農業、農村、農民優先；審慎經營，擇優扶持；審貸分離、分級審批和安全性、流動性、效益性統一的原則。公司依法辦理信貸業務，不受任何單位和個人強制干預。第二章 基本制度

第七條 實行信貸準入管理制度。信貸準入管理包括準入對象、準入條件、準入過程和準入權限的管理。

（一）嚴格準入對象。公司信貸準入對象主要包括：

1、“三農”客戶。指一般農戶、農村專業大戶、農業產業化龍頭企業和其他涉農企業。

2、一般客戶。指轄區內的自然人、法人和機構客戶。

3、重點客戶。指信用等級高，償債能力強，無不良記錄，發展前景好，綜合效益佳的中小客戶。

4、個人消費客戶。包括住房、商用房、汽車、助學等消費需求客戶。

5、重點項目。指對公司具有較大貢獻度，列入政府發展計劃的重點項目。

6、優勢區域。指經濟發達，信用環境好，地方政府重視，支持農信社發展的區域。

7、優勢行業。指具有壟斷優勢的系統行業、具有比較優勢的支柱產業和具有后發優勢的高新技術產業等?！叭r”客戶實行貸款優先、利率優惠。

（二）嚴格準入條件。公司辦理信貸業務堅持“有條件、保安全、創效益”原則。

1、基本條件：

（1）《貸款通則》規定的條件。（2）符合國家產業政策，發展前景看好。

（3）具備評信條件的客戶，信用等級在A級以上，無不良信用記錄。（4）用途合規合法。

（5）第一還款來源充足，擔保合法、有效、足值，還款計劃切實具體。

（6）公司規定的其他條件。

2、除以上基本條件外，對不同類型客戶，還須符合相應的準入條件。

（1）公司類客戶：已建立現代企業制度，法人治理結構完善；資產負債比率一般不得超過70%，凈資產收益率原則上不得低于同期銀行貸款利率，經營性現金凈流量為正值；或有資產業務存入規定比例保證金。

（2）機構類客戶：實行獨立經濟核算，財務管理規范，經費自給率50%以上，收支有盈余，還款來源落實可靠。以上兩類客戶申請項目貸款的，項目資本金比率不得低于30%，建設資金來源落實可靠。

（3）自然人客戶：有合法身份、固定住所、正當職業、穩定收入和良好信用。

（三）嚴格準入過程：公司辦理信貸業務的準入過程要按照客戶申請與受理、調查與分析、審查與評估、評級與授信、貸審與審批五個環節進行，不得逆程序、少程序操作。

（四）嚴格準入權限。公司辦理信貸業務要堅持“分級審批、分級管理”原則，嚴格按照權限辦理。

第八條 實行客戶授信管理制度。客戶授信是公司根據客戶資金需求情況、信用程度和償還能力，核定客戶最高綜合授信額度，統一控制客戶融資風險總量的管理制度。對具備條件的客戶申請信貸業務堅持“先評級、后授信、再用信”的原則。第九條 實行審貸分離制度。審貸分離是指在辦理信貸業務過程中，將調查、審查、審批（咨詢）各環節的工作職責進行分離，由不同部門或崗位承擔，實行各環節相互制約、相互監督的機制。

（一）貸款調查。貸款調查由公司信貸人員（貸款調查崗）負責，主要是對客戶情況進行調查核實。信貸人員受理貸款業務申請，要依據信用風險等級，對客戶的資產狀況、經營能力、經濟實力、信用狀況、法定代表人品行、貸款用途等方面進行全面的調查分析，寫出調查報告并簽署意見，報送貸款審查部門審查。信貸人員要承擔因調查情況不實導致貸款失誤的主要責任。

（二）貸款審查。貸款審查由公司信貸部門和風險部門負責，信貸部門對受理貸款資料的真實性及市場風險負責，風險部門對貸款的政策性、合規性、合法性、技術性負責。信貸部門在接收到的貸款資料或公司自身營銷的貸款資料，進行調查和審查后，將貸款資料、審查結果提交風險部門進行再次審查。審查的主要內容包括：貸款基本資料是否齊全，客戶主體資格是否合法，客戶的經營狀況是否良好，是否符合信貸政策，貸款風險程度是否可控制，貸款（擔保）手續是否合法合規等。審查人員承擔因審查不認真、未能及時發現和反映問題而造成貸款失誤的主要責任。

（三）貸款審批。貸款審批由公司貸款審批崗負責，按照貸款審批權限，對是否發放貸款進行決策。在貸款審批過程中，貸款審批部門和審批人要承擔審批失誤的主要責任。

1、基層貸審組由分管業務副總、信貸部經理、會計主管及職工代表、農民代表組成。貸審會（貸咨會）成員由總經理、分管副總、各部門負責人等組成。貸審會（含貸審組、貸咨會，下同）必須由7人以上單數人員組成，設主任委員一名，負責組織召開貸審會會議。

貸款調查人員、審查人員可列席參加貸審會，接受貸審會成員的詢問，但沒有表決權。

2、貸審會審批貸款應堅持以下原則：（1）集體審批原則。70%以上成員參與有效。

（2）少數服從多數原則。參與審批人員中70%以上人員同意方能通過。

（3）集體負責原則。每位參與審批的成員，審批討論研究結束，都要簽署明確的“同意發放”、“不同意發放”、“再提交貸審會審議”的意見及理由，并對所簽意見負責。

（4）總經理一票否決原則。對貸審會表決同意發放的貸款，總經理有一票否決權；貸審會表決不同意發放的貸款，總經理不得決定發放。

3、貸審會會議紀要的整理。貸審會要對審議過程進行記錄，并在其成員投票表決后，根據貸審會記錄和表決結果，形成貸審會會議紀要。貸審會會議紀要的內容包括會議召開的時間、地點、參加人員、審議事項、審議結果等。貸審會會議紀要連同有關貸款資料一并作為發放貸款的依據。

4、被貸審會兩次否決的貸款申請半年內不得提交貸審會審議。

5、逐步建立和完善專家議事制度。對大額或有疑義的貸款，必要時可聘請外部專家組成專家組參與決策，保證信貸決策的科學性。

第十條 實行信貸業務權限管理制度。全公司按照“統一標準、分類管理、定期考核、適時調整”的原則，根據本地信貸資產質量、經營管理水平和地方經濟發展水平，確定信貸業務權限。

（一）統一標準。公司統一制定各部門的信貸經營管理等級考核指標。等級考核指標主要包括：當年新增貸款（不含小額農貸）到期年末收回率、小額農貸到期年末收回率、百元貸款收益率、不良貸款率、貸款綜合風險度、單戶貸款比例、支農貸款指標、信貸綜合管理等。實行百分考核，按得分情況，將信貸經營管理等級劃分為一級、二級、三級。

（二）分類管理。在評定信貸經營管理等級的基礎上，根據不同的等級，確定不同的信貸權限。凡當年新增不良貸款占比超過5%以上的信貸員一律不得核定貸款權限。

（三）定期考評。信貸員的信貸經營管理情況一年一考核，信貸經營管理等級一年一評定。

（四）適時調整。公司根據信貸員和信貸部的不同時期、不同階段信貸經營管理水平的變化和信貸經營管理等級考評結果，適時調整信貸權限。信貸權限原則上一年一調整。如遇發生重大違規情況或業務經營特殊需要，可隨時進行調整。

具體信貸業務權限按照《大額貸款管理規定》、《農戶小額貸款管理制度》、《農村小企業貸款管理制度》、《企業貸款管理制度》、《個人貸款業務管理制度》等有關辦法執行。

第十一條 實行貸后管理制度。貸后管理是指從貸款發放或其他信貸業務發生后直到本息收回或信用結束的全過程的信貸管理行為,包括賬戶監管、貸后檢查、風險監控、檔案管理、有問題貸款處理、貸款收回等，具體按照《貸后管理制度》執行。第十三條 實行貸款分環節主責任人制度。辦理貸款業務的調查、審查、審批、貸后管理責任人分別承擔相應的風險責任。

（一）信貸部審批的貸款。包片和管戶信貸員（客戶經理，下同）為調查主責任人和貸后管理責任人；分管業務的部門經理為審查主責任人；分管總經理為審批主責任人。

（二）貸審會審批的貸款。管戶信貸員為貸后管理責任人；各部門負責人和參與調查人員為調查主責任人；信貸部門負責人為審查主責任人，參與審查人員為審查次責任人；貸審組、貸審會、總經理為審批主責任人，其他委員為審批次責任人。第十四條 盡職調查及責任追究制度。公司設立獨立的信貸工作盡職調查崗，該崗位人員應具備較完備的信貸、法律、財務等知識，依誠信和公開原則獨立行使盡職調查職能，必要時可聘請外部專家或委托專業機構開展特定的盡職調查工作。各級部門應定期評價與確定信貸各環節工作人員是否勤勉盡責，對未盡職人員追究相關責任。其各環節的責任界定、責任追究或責任免除，按照《貸款管理責任制度》執行。

第十五條 實行信貸人員持證上崗和等級管理制度。所有信貸從業人員要通過考試，獲取上崗資格，并由相關部門負責人聘用；考試不合格的，不得從事信貸工作。上崗資格有效期3年。已取得上崗資格的信貸人員，按照工作能力和業績進行考核評定，實行等級管理。不同等級授予不同的事權，享受不同的待遇或不同的工資標準。等級評定每年1次，由信貸部負責組織。第十六條 實行信貸“十不準”制度。

（一）不準向國家明令禁止的產業、產品和項目發放貸款；

（二）不準向村組發放貸款；

（三）不準向村組提供擔保的單位、企業和個人發放貸款；

（四）不準向證券公司、信托公司發放貸款；

（五）不準發放冒名貸款；

（六）不準采取化整為零等各種形式發放壘大戶貸款；

（七）不準發放從事有價證券、期貨等投資的貸款；

（八）不準超權限、逆程序、跨地區發放貸款；

（九）不準擅自提高客戶等級、擅自提高授信額度；

（十）不準向員工親屬發放優于其他借款人同類貸款條件的貸款。

第十七條 實行劣質客戶退出制度。有下列情形之一的客戶，信貸部應采取果斷措施，在收回全部貸款本息后，將其淘汰出客戶群體。

（一）自身和所在的行業屬國家明令限制的客戶；

（二）已明顯出現無發展前景，經營和生產的產品大量積壓，虧損嚴重，對農信社等債務無法償還的客戶；

（三）惡意逃廢和懸空農信社債務及有損害農信社利益的客戶；

（四）廠垮人散，資不抵債，面臨破產的客戶；

（五）極不講信用，已被銀行同業公會等機構列入制裁單位，上了“黑名單榜”的客戶等。第三章 客戶對象與基本條件

第十八條 客戶應當是經工商行政管理機關（或主管機關）核準登記的企（事）業法人、其他經濟組織、個體工商戶或具有中華人民共和國國籍的具有完全民事行為能力的自然人。第十九條 客戶申請信貸業務應當具備下列基本條件：

（一）從事的經營活動合規合法、符合國家產業政策和社會發展規劃要求；

（二）有穩定的經濟收入和良好的信用記錄，能按期償還本息；原應付利息和到期貸款已清償或落實了信貸部認可的還款計劃；

（三）除自然人和不需要經工商行政管理機關核準登記的事業法人外，須持有人民銀行核準發放并經過年檢的貸款卡，以及技術監督部門頒發的組織機構代碼證；

（四）除自然人和不需要經工商行政管理機關核準登記的事業法人外，應當經過工商行政管理機關辦理《營業執照》年檢手續。特殊行業須持有有權機關頒發的營業許可證；

（五）公司客戶應當建立現代企業制度，產權明晰、治理結構完善，符合《公司法》要求。

（六）不符合信用方式的，應提供符合規定條件的擔保；

（七）資產負債率等指標符合農信社的要求；

（八）公司要求的其它條件。第四章 客戶授信管理

第二十條 客戶授信包括表內、表外授信。表內授信：貸款、項目融資、貿易融資、貼現等； 表外授信：貸款承諾、保證、信用證、票據承兌等。

第二十一條 授信的原則?？蛻羰谛疟仨氉裱跋嚷鋵崡l件，后實施授信”的原則,做到授信主體、對象和額度的統一。第二十二條 授信的條件。對客戶實施授信除符合客戶申請信貸業務應具備的基本條件外，還必須進行客戶信用等級評定?？蛻粜庞玫燃壴u定的內容主要包括企業素質、經營能力、獲利能力、償債能力、履約情況、發展前景等。信貸部應根據客戶不同的信用等級、資產負債率和其他要素確定客戶最高綜合授信額度。第二十三條 授信的方式。對客戶授信管理分為內部授信和公開授信兩種方式。

內部授信指信貸部內部核定的客戶最高綜合授信額度，是信貸部內部控制客戶信用風險的最高限額，不與客戶見面，由信貸部內部掌握。

公開授信指信貸部根據客戶申請，在對客戶的風險和財務狀況及信用程度進行綜合評價的基礎上，核定客戶綜合授信額度，簽訂授信協議，使客戶在一定時期和核定額度內，能夠便捷使用公司信用。

第二十四條 授信的發放與管理。

（一）歸口管理。對同一客戶的授信要歸口到同一機構管理。

（二）統一授信。對客戶授信，要實行貸款、貼現、承兌、信用證等信貸品種的綜合授信；

（三）據實辦理。信貸部可根據客戶信用等級，確定采取抵押、質押、保證擔保及信用方式辦理單筆信貸業務；

（四）加強監測。要加強客戶用信管理,實行動態監測,及時預警,分類處理。

第二十五條 客戶信用等級評定。客戶信用等級按照定量與定性分析、動態與靜態分析、微觀與宏觀分析相結合的方法，對客戶的資產質量、資金實力、償債能力、經營能力、經濟效益、現金流量、管理水平、發展前景和決策層素質等方面作出客觀、公正、實事求是的分析評價，進行確定。必要時可委托獨立的、資質和信譽較高的外部評級機構完成?？蛻粜庞玫燃壴u定后，進行綜合評價并給予信用額度、品種和期限。對客戶信用等級的劃分類別、指標體系、工作程序、評級組織等，由公司另行制定具體辦法。第五章 業務種類

第二十六條 信貸部信貸業務根據《貸款通則》規定分類如下：

（一）按性質分類。分為自營貸款、委托貸款和特定貸款。自營貸款，是指貸款人(農信社)以合法方式籌集的資金自主發放的貸款，其風險由貸款人承擔，并由貸款人收回本金和利息。委托貸款，是指由政府部門、企事業單位及個人等委托人提供資金，由貸款人（即受托人）根據委托人確定的貸款對象、用途、金額、期限、利率等代為發放，監督使用并協助收回的貸款。貸款人（受托人）只收取手續費，不承擔貸款風險。

（二）按期限分類。貸款按期限分為短期貸款、中期貸款和長期貸款。

短期貸款，是指貸款期限在1年以下（含1年）的貸款。中期貸款，是指貸款期限在1年以上5年以下（含5年）的貸款。長期貸款，是指貸款期限在5年以上的貸款。長期貸款期限最長不得超過10年。

個人住房抵押貸款最長期限不得超過3年。

（三）按方式分類。貸款分為信用貸款、擔保貸款和票據貼現。信用貸款，是指以借款人的信譽發放的貸款。擔保貸款，是指保證貸款、抵押貸款和質押貸款。

保證貸款，是指按《擔保法》規定的保證方式以第三人承諾在借款人不能償還貸款時，按約定承擔一般保證責任或連帶責任而發放的貸款。公司只發放連帶責任的保證貸款。辦理保證貸款，應當對保證人保證資格、資信狀況等進行審查，并簽訂保證合同。抵押貸款，是指按《擔保法》規定的抵押方式以借款人或第三人的財產作為抵押物發放的貸款。

辦理抵押貸款，應對抵押物的權屬、有效性和變現能力以及所設定抵押的合法性進行審查，簽訂抵押合同并辦理抵押物的有關登記手續。要根據抵押物評估值的不同情況，合理確定貸款抵押比例。具體比例按《貸款保證管理制度》規定執行。

質押貸款，是指按《擔保法》規定的質押方式以借款人或第三人的動產或權利作為質物發放的貸款。

辦理質押貸款，應對質物的權屬和價值以及所設定質押的合法性進行審查，與出質人簽訂質押合同，并辦理相關的登記或移交手續。動產質押貸款額不得超過動產質押物評估值的50%，權利質押貸款額不得超過權利質押憑證面值的80%。

票據貼現，是指持票人為了取得資金將未到期的商業票據轉讓給公司的票據行為，是公司向持票人融通資金的一種方式。票據貼現期限自貼現之日起到票據到期日止，最長不超過6個月。第二十七條 公司應結合自身實際，積極開展以下傳統優勢業務品種。

（一）農戶小額信用貸款。是指公司基于農戶的信譽，在核定的額度和期限內向農戶發放的不需抵押擔保的貸款。發放農戶小額信用貸款按照《農戶小額貸款管理制度》執行。

（二）助學貸款。即公司對國內所屬全日制普通高等學校（公辦學校、含各部門及市州政府所辦的高職高專）或在讀的經濟困難學生的家長及其他與學生有法律監護關系的對象，在其戶口所在地發放的用于支付貧困學生學費和基本生活費的貸款。發放助學貸款按照《助學貸款管理制度》執行。

（三）農戶聯保貸款。是指農戶為了滿足生產、生活等方面的資金需求，自愿組成聯保小組，由公司對聯保小組成員發放的，超出農戶小額信用貸款范疇，并由聯保小組成員相互承擔連帶保證責任的貸款。發放農戶聯保貸款按照《農戶聯保貸款管理制度》執行。

（四）中小企業貸款。是指公司為滿足中小企業生產產資金需求，根據中小企業信用等級、生產經營狀況、還款意愿及還款來源、可提供的擔保等相關因素，結合公司信用可供能力向中小企業發放的流動資金貸款。具體業務操作按《企業貸款管理制度》執行。第六章 業務操作管理

第二十八條 辦理信貸業務要按權限、按程序運作。辦理信貸業務的基本程序：客戶申請→受理與調查→審查→審批→報備→與客戶簽訂合同→發放貸款→貸后管理→貸款本息收回。對具備條件的信貸業務還要進行評信與授信。

（一）受理與調查?？蛻粝蚬咎岢鲂刨J業務申請，信貸員受理并進行初步認定，對同意受理的信貸業務進行調查（評估），調查結束后，將調查材料送信貸部及貸審會審查。

（二）審查。信貸部對信貸員報送的調查材料進行審查，提出審查意見，報公司貸審會審議。公司貸審會對受理的貸款應當在2日內審查完畢，提出審查意見。

（三）審批。公司貸審會審議后，報董事長審定，在權限范圍內的信貸業務直接進入貸款發放程序，超過審批權限的信貸業務報上級部門審批或備案。對審查部門初審通過的貸款，縣級聯社必須在3天內召開貸審會審議。

（四）簽訂合同。信貸部應按照信貸管理要求分別與借款人、抵（質）押人、保證人簽訂借款合同、抵（質）押合同、保證合同。

（五）貸款發放。合同簽訂后，信貸部在辦理借據之前，要將信貸資料再送有權審查部門進行放貸審查，放貸審查通過后方可發出放貸通知。會計人員收到放貸通知后，進行出賬審查，辦理出賬手續，將信貸資金轉入借款人在農信社開設的存款結算賬戶。

（六）貸后管理。按《貸后管理制度》執行。貸后管理責任人每月對借款戶的貸后檢查不得少于1次，信貸部門對本級審批和上報審批發放的大額貸款現場檢查每季不少于1次，檢查要形成專題報告，向同級貸審會匯報。

第二十九條 信貸產品定價。公司應按照人民銀行規定的利率政策和結息方式，合理確定貸款利率和浮動幅度，在借款合同和借款憑證上載明。公司辦理承兌匯票貼現及其他或有資產業務應按規定收取手續費。貸款展期期限加上原期限達到新的利率期限檔次時，從展期之日起，貸款利息按新的期限檔次利率計收，未達到新的利率期限檔次的仍執行合同利率；逾期貸款和擠占挪用貸款按規定計收利息和罰息；貸款到期前未按合同約定還清的利息按合同利率計收復利，貸款逾期后未按合同約定還清的貸款利息按逾期利率計收復利；貼息貸款，根據利息補貼方法，按規定計收利息。經信貸部同意，客戶可以提前歸還貸款。提前歸還貸款，應當按實際借款的時間計收利息；如合同另有約定，可以按照約定，要求客戶支付違約賠償金。

第三十條 信貸合同管理。信貸合同按規定使用統一制式的合同文本，對有特定要求的，也可簽訂非制式合同文本。簽訂合同要保證合同文本之間的法律銜接，保證合同的合法、有效。非制式合同文本簽訂，必須報風險管理部門審查同意。第七章 信貸資產風險管理

第三十一條 實行信貸資產風險預警提示制度。信貸業務發生后，應對所有可能影響信貸資產安全的因素進行持續監測，發現疑義和問題及時發出風險預警提示，采取有效的補救措施，防范和化解信貸風險。

第三十二條 實行和完善信貸資產質量管理制度。對信貸風險資產進行分類、認定、登記、債權保全、清償、核銷和監測。第三十三條 貸款監測實行期限分類法和質量分類法。

（一）按期限分類。貸款分為正常貸款、逾期貸款、呆滯貸款和呆賬貸款；其中，逾期貸款、呆滯貸款和呆賬貸款為不良貸款。

（二）按質量分類。貸款分為正常貸款、關注貸款、次級貸款、可疑貸款和損失貸款；其中，次級貸款、可疑貸款和損失貸款為不良貸款。

第三十四條 實行不良貸款認定和監測考核制度。嚴格標準，真實反映信貸資產質量。新發生的不良貸款要堅持逐筆（戶）審查、明確責任、分級審批、規范運作的原則，按規定權限和程序認定。對不良貸款實行直接監控和重點監控，嚴格責任考核。第三十五條 債權保全和清償。防范、抵制和糾正客戶逃廢農信社債權、侵蝕信貸資金和逃避信貸監督以及其他不利于償還債權本息的行為。參與銀行監督部門和人民銀行組織的同業聯合制裁行動。

第三十六條 抵債資產管理。按照合法取得、妥善保管、及時變現、正確核算、確保公司利益的原則，在權限范圍內，做好抵債資產的接收、估價、保管、處置和核算等工作。

第三十七條 呆賬（損失類）貸款核銷。按規定提取呆賬準備金，并按規定條件和程序核銷呆賬（損失類）貸款。已核銷的貸款，要嚴格保密，由專人實行賬銷案存管理。

第三十八條 實行不良貸款清收管理制度。信貸管理部門負責對不良貸款進行監測，提出清收盤活的措施；信貸部門或專業清收部門負責不良貸款的清收盤活。第八章 信貸管理特別規定

第三十九條 信貸員除3萬元以下農戶小額貸款和10萬元以下小額存單質押貸款外，對受理的其他貸款，必須報信貸部審查審批。

公司根據分類管理的要求，可對各部門的審批權限實時進行調整。

第四十條 低風險業務的審批權限總經理確定，辦理低風險信貸業務不得簡化業務流程。

低風險信貸業務品種限于足值存單、國債質押貸款，銀行承兌匯票貼現貸款及其他，增加低風險業務品種范圍由風險部核準。第四十一條 不得超越轄區提供異地信用；

第四十二條 貸款展期的規定。對借款人生產經營活動正常、能按時支付利息、貸款擔保有效、屬周轉性的貸款可按規定申請展期，由原審批部門按貸款審批程序決定是否展期，同一筆貸款只能展期一次。

第四十三條第四十五條 辦理委托貸款。委托貸款只收取手續費，不得承擔任何形式的貸款風險。

第四十四條 建立信貸回避制度。不得向關系人發放優于其他借款人條件的貸款。關系人是指董事、監事、管理人員、信貸人員及其近親屬；以及上述人員投資或擔任高級管理職務的公司、企業和其他經濟組織。

第四十五條 建立大額貸款監測制度。公司建立單戶100萬元以上貸款監測臺賬，實行按月監測，定期通報到期貸款收回情況。第四十六條 建立信貸工作稽查制度。公司按月對單戶20萬元以上到期未收回貸款進行審計稽查，對各部門責任追究情況進行監督。各部門應根據實際情況，建立大額貸款定期稽查制度，檢查大額貸款資料的合規性、合法性和完整性，評價貸款的安全性、流動性和效益性，落實清收責任及責任處理意見，確保信貸資產安全。

第四十七條 建立新增貸款風險補償機制。信貸部對5萬元以下的小額貸款形成風險或損失的，根據相關責任人責任大小，實行賠償制。在崗清收期限內仍未收回的，應由責任人先進行全額賠償，收回貸款后再退還賠償款。因借款人死亡或依法宣告失蹤死亡、借款人遭受重大自然災害等不可抗力因素形成貸款風險的，逐級審查上報，經公司風險管理部審批后可以免除賠償責任。對當年新增不良貸款應按照貸款五級分類結果足額提取專項撥備，提取的專項撥備不作為年終績效考核的利潤調增項目。第九章 違規與違約處罰

第四十八條 公司信貸經營和管理人員違反《金融違法行為處罰辦法》關于金融機構辦理貸款業務有關規定的，按《金融違法行為處罰辦法》實行處罰。

第四十九條 信貸人員違反本辦法有關規定，給予罰款或行政處分，造成損失的，根據損失程度按相關規定予以賠償；情節嚴重的，一律停職收貸，只發基本生活費用，直至貸款收回為止。信貸人員違反單項信貸管理規定的，除按本辦法進行處罰外，還應按單項信貸規定給予處罰。

第五十條 信貸人員違反本辦法第十五條規定的，對主要責任人一律辭退，解除勞動合同，對其他責任人給予撤職（含）以上處分，造成損失的，相關責任人按照損失額度予以賠償。第五十一條 客戶有違法違紀、違背信貸原則和借款合同行為的，公司應根據情節輕重對其進行信貸制裁。信貸制裁的方式主要有：

（一）警告、通報。

（二）加息或罰息。

（三）限制或停止發放新的貸款，直至取消準入資格。

（四）扣收未到期貸款或提前收回貸款。

（五）追索保證人清償貸款本息的連帶責任。

（六）依法處理借款抵(質)押財產。

（七）通過司法途徑依法凍結客戶賬戶，強制收回貸款本息。

（八）其它制裁方式。

第五十二條 客戶有下列情形之一，要責成其限期改正。情節特別嚴重或逾期不改正的，可停止支付客戶尚未使用的貸款，并提前收回部分或全部貸款：

（一）向公司提供虛假或隱瞞重要事實的資產負債表、損益表等資料。

（二）不如實向公司提供所有開戶行、賬號及存、貸款余額等資料的。

（三）拒絕接受公司對其使用貸款情況和有關生產經營、財務活動進行監督的。

第三篇：小額貸款公司相關條例制度

小額貸款】大額貸款管理制度

第一章 總 則

第一條 為了規范大額貸款操作，防范信貸風險，提高大額貸款質量，為客戶提供高效、便捷服務，根據國家有關金融方針政策、信貸管理法規，特制定本辦法。

第二條 本辦法是公司辦理大額貸款必須遵循的基本規則，是規范單項信貸業務品種運作

程序的基本依據。

第三條 本辦法所稱大額貸款是指公司向同一客戶（含關聯企業）發放的余額超過公司董

事會規定額度的貸款。

第四條 發放大額貸款必須符合國家的產業政策、產品政策和信貸政策。

第五條 大額貸款必須嚴格按程序、按審批權限發放，要認真執行逐級申報審批（咨詢）的操作流程，不得省程序和逆程序操作。

第二章 大額貸款操作基本程序 第六條 辦理大額貸款的基本程序：

客戶申請→受理與調查→審查→審議與審批→報備→與客戶簽訂合同→發放貸款→貸后管理→貸款本息收回。具體按貸款操作規程執行。

（一）受理與調查?？蛻籼岢龃箢~貸款申請，公司受理并進行初步認定，對同意受理的大額貸款進行調查（評估），調查結束后，將調查材料送信貸管理部門審查。

（二）審查。信貸管理部門對報送的調查材料進行審查，提出意見，報董事會審議。

（三）審議與審批。公司董事會會審議后，在權限范圍內的貸款直接進行審批，超過審批權

限的貸款報股東會審批。

（四）貸后管理。對審批（咨詢）的大額貸款，通過信貸管理部門逐級批復，由公司與客戶簽訂信貸合同，發放貸款，并負責信貸業務發生后的貸后管理。

第三章 大額貸款申請與受理

第七條 客戶申請?？蛻粢詴嫘问教岢龃箢~貸款申請，其內容主要包括客戶基本情況、申請的貸款種類、金額、期限、用途、擔保方式、還款來源等。

第八條 大額貸款申請的受理。接受客戶貸款申請以后，對客戶基本情況及項目可行性進行初步調查，認定客戶是否具備發放大額貸款的基本條件。根據初步認定結果和公司資金規模等情況，由董事長決定是否受理申請大額貸款。

第九條 同意受理的大額貸款，公司根據信貸業務品種，通知客戶填寫統一制式的申請

書，同時提供相關資料。

第十條 申請辦理大額貸款需提供以下基本資料原件或復印件。

（一）法人客戶申請辦理信貸業務需提供的資料：

1．企（事）業法人營業執照，法定代表人任職資格證．身份證及其他有效身份證明或

法定代表人授權的委托書；

2．有權部門批準的企（事）業章程或合資、合作的合同或協議，驗資證明；

3．人民銀行頒發的貸款卡； 4．技術監督部門頒發的組織機構代碼；

5．實行公司制的企業法人辦理信貸業務需提供公司章程；公司章程對辦理信貸業務有限制的，需提供董事會同意的決議或授權書；財產共有人出據同意貸款的承諾書； 6．特殊行業的企業還須提供有權部門批準部門頒發的特殊行業生產經營許可證或企業

資質等級證書；

7．上財務報表和上月末財務報表，有條件的要經會計師事務所審計；

8．新客戶還需提供印鑒卡、法定代表人簽字式樣；

9．根據信貸業務品種，需提供的其他資料。

（二）自然人客戶申請辦理大額貸款業務需提供的資料：

1．個人身份證或其他有效身份證明；

2．個人及家庭收入證明； 3．個人及家庭資產證明；

4．根據大額貸款業務品種、信用方式需提供的其他資料。

（三）擔保人擔保需提供的資料：

1．抵、質押物明細表；

2．抵、質押物權屬證明。包括房產證、土地證、動產抵押物的原始復印件等； 3．有限責任公司的股東會、股份有限公司的董事會同意擔保的決議書；財產共有人出

據的同意擔保承諾書；

4．擔保人的擔保能力及相關證明。

第十一條 對客戶填制的制式申請（或書面申請）、提交的相關資料進行登記，指定有關人員進行信貸業務調查。新客戶和增量信貸業務，原則上應指派2名或2名以上人員參與調查。

第四章 大額貸款調查

第十二條 信貸部門是大額貸款的最初調查部門，負責對客戶情況進行調查核實。調查的主

要內容：

（一）對客戶提供的資料是否完整、真實、有效進行調查核實，對提供的復印件應與原件核對相符，并在復印件上簽署“與原件核對相符”字樣，并加蓋印章。

1．查驗客戶提供的企(事)業法人營業執照或有效居留的身份證明是否真實、有效，法人營業執照是否按規定辦理年檢手續；查詢法人營業執照是否被吊銷、注銷、聲明作廢，內容是

否發生變更等。

2．查驗客戶法定代表人和授權委托人簽章是否真實、有效。

3．查驗客戶填制的大額貸款業務申請書的內容是否齊全、完整，客戶的住所地址和聯

系電話是否詳細真實。

（二）調查客戶信用及有關人員品行狀況。

1．銀行信貸登記咨詢系統。了解客戶目前借款、其他負債和提供擔保情況，查驗貸款反映的信貸金額與財務報表反映的是否一致,是否有不良信用記錄；對外提供的擔保是否超

出客戶的承受能力等。

2．調查了解客戶法定代表人、董事長、總經理及財務部、銷售部等主要部門負責人的品行、經營管理能力和業績，是否有個人不良記錄等。有條件的地方，應查詢個人信息征信

系統。

（三）對企（事）業法人、其他經濟組織及其擔保人的資產狀況、生產經營狀況和市場情況進行調查；分析信貸需求和還款方案。

1．深入客戶及其擔保人單位，查閱其資產負責表、損益表、現金流量表等賬表，對客戶的資產、負債、所有者權益、收入、成本、利潤等情況進行分析，并進行“賬賬、賬表、帳實”等核對。

2．調查客戶及其擔保人生產經營是否合法、正常，是否超出規定的經營范圍；重點調查分析生產經營的主要產品的技術含量、市場占有率及市場趨勢等情況。

3．調查分析信貸需求的原因。4．調查分析信貸用途的合法性。

5．查驗商品交易的真實性，分析商品交易的必要性。

6．調查分析還款來源和還款時間。

第十三條 對自然人大額貸款，應調查分析個人客戶及其家庭的經濟收入是否真實，各項收入來源是否穩定，是否具有持續償還貸款本息的能力；提供擔保的，還要對擔保人的經濟收入是否真實，各項收入來源是否穩定等情況進行調查。

第十四條 根據客戶信用等級評定結果及其他要素，參照客戶統一授信辦法測算或復測客戶最高綜合授信額度，填制客戶最高綜合授信額度測算表。

第十五條 依據擔保管理辦法，對客戶提供的擔保資料進行分析，判斷客戶提供的擔保是否符合擔保條件，并確定其擔保能力。

第十六條 調查分析結束后，撰寫調查報告。調查報告的主要內容如下：

（一）法人客戶信貸業務調查報告的內容：

1．客戶基本情況及主體資格； 2．財務狀況、經營效益及市場分析； 3．擔保情況和信貸風險評價； 4．本次信貸業務的綜合效益分析；

5．結論。是否同意此項大額貸款；對信貸業務種類、幣種、金額、期限、利率、還款方式、擔保方式和限制性條款等提出初步意見。

（二）自然人客戶調查報告內容：

1．申請人的基本情況； 2．申請信貸業務的用途；

3．擔保情況； 4．收入來源； 5．還款來源； 6．結論。對是否同意辦理此筆大額貸款提出初步意見。

第十七條 對大額貸款調查意見經全體信貸人員討論通過、調查經辦人和調查主責任人簽字后，連同上述全部信貸資料報送總經理、董事長審查、審批，并辦理登記手續。大額貸款資料由調查人員移交信貸檔案管理人員保管。

第五章 大額貸款審查

第十八條 信貸管理部門是大額貸款的審查部門。信貸管理部門要對下級部門移交的客戶資料和信貸調查資料（以下簡稱信貸資料）進行審查。審查的主要內容如下：

（一）基本資料審查：所需上報的資料是否齊全。

（二）主體資格審查：

1．客戶及擔保人主體資格、法定代表人有關證明材料是否符合規定； 2．客戶及擔保人組織機構是否合理，產權關系是否明晰，是否是關聯企業；

3．客戶及擔保人法定代表人、主要部門負責人有無不良記錄。

（三）信貸政策審查：

1．信貸用途是否合規合法，是否符合國家有關政策； 2．信貸用途、期限、方式、利率或費率等是否符合信貸政策。

（四）客戶經營狀況的審查：

1．客戶資產負債比例結構合理?？蛻糌搨假Y產總額的比例小于60%，自有資金占總

資產的比例必須大于40%；

2．客戶原材料有來源，產品有銷路，生產技術有保障，有可觀利潤，經濟效益好；有

償還貸款本息的能力。

3．同一客戶單戶企業所有貸款不得超過企業的資產總額。

4．客戶在發放貸款的公司轄區內經營；

（五）信貸風險審查：

1．分析、揭示客戶的財務風險、經營管理風險、市場風險等，評價確定客戶的風險程

度；

2．客戶貸款是否超過客戶資產總額；

3．在人民銀行信貸咨詢系統是否存在不良信用記錄；是否在各銀行業金融機構存在不

良信用而被取消貸款資格； 4．提出風險防范措施。

（六）貸款項目效益審查。對客戶經營預測具有較好的盈利水平。

（七）擔保手續審查。

1．擔保人必須具有足夠的經濟實力和代替償貸的能力，必須是具備法人資格的企業、其它經濟組織、個體工商戶或具有完全民事行為能力的自然人；

2．抵押物必須合法足值，易變現，貸款額必須控制在動產抵押物權益價值的50%以內

和不動產抵押物權益價值的70%以內；

3．質押物、證、權真實清楚，票據合規合法有效。

第六章 大額貸款發放及貸后管理

第十九條 大額貸款發放及貸后管理按信貸相關規定執行。

第七章 大額貸款會審

第二十條 大額貸款必須實行會審制，由公司信貸人員參加，對發放的大額貸款進行集中審

查。

第二十一條 審查方法。會審成立若干會審小組，各小組由2名以上信貸人員組成，小組成員實行交叉會審。

第二十二條 大額貸款會審必須堅持實事求是，嚴肅認真的原則，對通過會審發現的問題，必須及時處理風險，如未及時采取有效措施進行處理而致使形成風險造成損失，將按照有關

規定進行責任追究和處罰。第二十三條 會審內容：

（一）貸款發放是否符合國家產業政策和社會發展規劃要求；

（二）借款申請書、貸前調查報告、審批登記簿、借款合同、貸后檢查情況、展期還款申請書和協議、逾期催收通知書及回執等貸前、貸時、貸后全過程資料及要素的完善情

況；

（三）是否建立專戶檔案，檔案資料是否齊全；

（四）貸款到期收回情況；

（五）貸款是否按程序逐級審批、報告；

（六）對上級批示及建議的執行情況；

（七）其它內容。

第二十四條 對進行會審的每筆大額貸款經會審參加人員簽字認可后轉移保管，主要羅列貸款過程不合格的所有事實，并發出整改通知書。

第二十五條 對會審問題處理：

（一）完善貸款各項手續，確保手續合法、有效；

（二）根據有關規定，對違反貸款管理的貸款管理責任人進行嚴肅處理。

（三）積極催收到逾期貸款，確保貸款安全性、流動性、效益性。

（四）限期收回“三違”貸款。

（五）其他處理措施。

第八章 附則

第二十六條 本制度自董事會審議通過之日起實施，由董事會負責解釋、修訂。

第四篇：小額貸款公司風險制度

小額貸款有限公司

2010年10月

目

錄

1.貸款風險管理制度…………………1--12 2.信貸合同管理制度…………………13-22 3.貸款計結息管理制度………………23-26 4.貸款管理責任制度…………………27-36 5.信貸業務檔案管理制度……………37-45 6.貸后管理制度………………………46-55 7.貸款操作規程實施細則……………56-75 8.大額貸款管理制度…………………76-85 9.企業貸款管理制度…………………86-92 10.個人貸款管理制度………………93-99 11.貸款保證管理制度……………..100-105 12.委托貸款管理制度……………..106-108 13.農業和農村貸款管理制度……..109-114 14.農業小企業貸款管理制度……..115-121 15.農戶小額貸款管理制度……….122-126

貸款風險管理制度

第一章 總

則

第一條 為進一步加強貸款風險的防范和控制,切實化解和消化貸款風險,提高貸款質量,保證信貸資產安全,建立以貸款風險管理為核心的信貸管理體制，依據中國人民銀行、中國銀行業監督管理委員會（簡稱銀監會，下同）關于貸款風險管理的有關規定,結合貸款業務實際，制定本制度。

第二條 貸款風險管理的基本任務:貫徹落實國家關于防范和控制金融風險的各項政策措施,建立和完善適應公司貸款業務特點的貸款風險管理制度和機制,強化貸款風險全程管理,有效防范、控制和化解各類貸款風險,降低不良貸款,提高貸款質量。

第三條 貸款風險管理原則。貸款風險管理應遵循以下原則:(一)貸款風險管理一般原則與貸款業務實際相結合;(二)實行貸款按風險性質和歷史成因分類管理;(三)堅持貸款風險管理權責相結合;(四)堅持把封閉管理措施納入風險管理。

第四條 本制度適用于辦理的各項貸款。另有規定的從其規定。

第二章 貸款風險劃分

第五條 貸款風險。貸款風險是指在貸款業務運營中，由于受到各種不確定性因素的影響，致使貸款無法按期收回本息，銀行可能遭受資金損失。按照風險的劃分原則，結合貸款業務實際，貸款風險主要劃分為政策風險、經營風險和操作風險。第六條 政策風險。政策風險是指根據國家和地方政府為實施宏觀調控、保護農民利益、穩定市場等政策和特定的產業政策、區域政策，向借款人發放的貸款，借款人因執行政策出現不能按期償還貸款本息的風險。

第七條 經營風險。經營風險是指根據借款人自身經營需要發放的貸款,借款人因經營管理、市場變化、災害和道德因素等原因的影響,不能或不愿意按照事先達成的協議履行其義務,出現不能按期歸還貸款本息的風險。

第八條 操作風險。操作風險是指由公司內部控制及治理機制失效以及信息技術系統失效等可能造成的貸款風險。主要包括公司內控制度和治理機制缺陷及內部員工操作失誤、違反操作規程、信貸決策超越權和道德因素等造成貸款不能按期收回或損失的風險。

第三章 貸款風險預測

第九條 貸款風險預測。貸款風險預測是指運用定性和定量的分析方法，對貸款的各種風險因素、風險性質及風險程度進行識別和測定。貸款風險預測是貸前調查、審查的重要內容。風險預測結果是貸款是否發放、貸款期限確定、發放額度控制、貸款方式選擇的基本依據。

第十條 政策風險預測。主要以國家和地方政府相關政策、政策性資金來源的落實與承諾保證情況、貸款利息補貼和掛賬貸款本金消化資金的到位情況為依據，對貸款的政策風險進行預測。

第十一條 經營風險預測。應根據不同的風險因素，分別按照定性和定量的分析方法，對風險性質及程度進行識別和預測。

(一)定性分析預測。主要是通過對借款人內部各有關因素以及與借款人貸款償還密切相關的外部環境和現象的不確定性分析,預測貸款風險。定性分析預測主要包括對借款人法人代表素質、經營管理水平、內部控制能力、信譽程度和發展前景分析;宏觀經濟政策的變化所產生的影響;特定行業或地區的經濟政策、經濟環境、市場供求變化、價格震蕩等情況;各種災害等不可抗力的外部因素或訴訟、疫情等突發事件影響的分析。

(二)定量分析預測。主要是依據借款人的財務指標和經營指標,對借款人的信用風險進行分析和預測。預測借款人經營風險主要采用借款人信用等級評定、貸款項目評估、貸款風險度計量以及貸款風險敏感性分析等方法。借款人信用等級評定主要是根據借款人財務指標設置評價指標,將評價指標劃為不同分值,根據分值劃分信用等級,根據信用等級識別貸款風險程度。貸款項目評估主要是通過對借款人財務指標和投資估算、籌資成本、項目效益測算和不確定性分析等量化指標評估,綜合評價項目貸款風險。貸款風險度計量主要是通過設置貸款風險權重,計量貸款風險程度,量化貸款風險。貸款風險敏感性分析是指對貸款風險的主要或關鍵影響因素的變化進行量化分析,測定和判斷其對貸款風險的影響程度。

第十二條 操作風險預測。主要依據貸款行是否具有較強的風險決策能力;員工是否具備所承擔職責的業務水平和綜合素質;執行信貸管理制度和內部控制制度能力;風險管理是否覆蓋貸款操作的各個環節;是否具有完善的信息管理手段等。

第四章 貸款風險預警

第十三條 貸款風險預警是指在貸款操作和監管過程中,根據事前設置的風險控制指標變化所發出的警示性信號,分析預報貸款風險發生和變化情況,提示貸款行要及時采取風險防范和控制措施。

貸款風險預警包括微觀預警和宏觀預警。微觀預警是根據各種風險預警信號,及時判斷單個借款人或單筆貸款的風險程度和風險性質。宏觀預警是在微觀預警的基礎上,通過對貸款風險分類監測,依據貸款組合風險分析,綜合評價貸款質量狀況,判斷全行或地區或行業的貸款風險程度(宏觀預警詳見第七章)。

第十四條 政策風險預警。主要通過政策風險信號反映。政策風險信號一般包括國家或地區宏觀經濟政策、財政金融政策、農業政策、其他特定行業政策、信貸政策、匯率和利率政策等的調整、變動。其中,國家和地方政府與公司貸款密切相關政策調整、政策性資金來源的落實和承諾保證變動、貸款利息補貼和掛賬貸款本金消化資金的到位異動,應當作為當前政策風險預警的主要信號和監測的重點。通過對各種政策風險信號進行識別、分析,及時發現危及貸款本息按期償還的風險苗頭,提前對政策風險預警做出反映。

第十五條 經營風險預警。主要通過財務預警信號、市場預警信號、行為預警信號和其他預警信號反映。

(一)財務預警信號。財務預警信號一般包括借款人各項財務指標如流動性比率、資產負債率、存貨周轉率、應收賬款收回率、現金流量等指標低于行業平均水平或有較大變動。

(二)市場預警信號。主要通過市場供求和價格波動信號進行綜合反映。市場預警信號一般包括借款人所處行業或地區的宏觀政策、特定行業政策、財政金融政策等發生改變,可能對行業經濟周期和市場發展前景產生不利變化;市場供求關系、產品價格發生持續性或大幅度的波動;貸款上限和貸款支持價格上限面臨挑戰;地區和行業信用環境以及整體經濟環境惡化等。

(三)行為預警信號。行為預警信號一般包括借款人在其他金融機構存在違約記錄,提供虛假資料套取貸款,違規開立存款賬戶,未按規定用途使用貸款,借款人貸款展期次數增加,借款人法人代表的變動,法人代表及其財務、會計人員發生違規違紀行為,主要股東或關聯企業發生較大調整,改制改組不規范,擔保物品價值下降或擔保撤銷,借款人未經銀行同意對外提供擔保等。

(四)其他預警信號。主要是可能發生各種影響借款人經營水平的重大災害或突發事件等。

第十六條 操作風險預警。主要通過銀行內部操作風險信號反映。操作風險信號一般包括貸款管理規章制度不健全、信貸崗位責任不明確、信貸檔案不規范、客戶信息資料不全面以及信貸管理內控機制不完善等;對不符合貸款基本條件的借款人發放貸款、不按規定辦理貸款擔保、不按規定用途或超權限發放貸款;貸款“三查”或審貸分離操作不規范、信貸監管制度不落實、信貸信息資料缺乏、借款合同要素不全、信貸文本遺失或失效、數據統計失真、風險預測失誤以及其他違反貸款管理制度的各種違規操作行為和工作失誤等。

第十七條 建立和健全貸款風險預警系統。要建立微觀風險預警與宏觀風險預警相一致的預警體系。要運用信貸登記咨詢系統、客戶信息系統、行業或行情信息分析系統、信貸監管系統,特別是糧棉庫存監管系統等信息,對貸款運營各環節和各種狀態下的風險信息進行收集、整理、識別、反饋,對影響貸款安全的主要風險信號進行前瞻性判斷,并制訂處置方案,落實各環節的責任,提出防范和控制風險的預防性和補救性措施。

第五章 貸款風險控制

第十八條 貸款風險防范與控制是指針對可能發生的各種風險,在貸款發放前所采取的預防措施以及在貸款發放后、收回前應當采取的風險控制措施,控制貸款風險的發生、擴大和惡化。應對不同性質的貸款風險采取不同的防范措施,也可以對同一種類貸款風險同時采取多種風險防范和控制措施。

第十九條 實行借款人貸款資格認定制度。應當對借款人的經營狀況、經營效益、資信情況定期進行綜合評價,根據有關政策規定及貸款風險程度進行貸款資格認定。

第二十條 實行有效的貸款管理方法。貸款風險防范與控制按照區別對待、分類管理的原則,根據借款人的實際情況和貸款性質、種類,分別實行授信管理、逐筆核貸管理和項目管理的方法。

(一)授信管理。通過核定借款人一定時期內的授信額度,集中統一控制借款人信用風險。根據借款人的不同信用狀況分別實行內部授信和公開授信。結合公司貸款業務的性質和貸款的特殊要求,確定借款人的基本授信和特別授信。

(二)逐筆核貸管理。根據借款人資信狀況和貸款的風險性質及程度,對不符合授信管理條件的,繼續實行逐筆審貸、錢糧掛鉤、購貸銷還的貸款管理制度。

(三)項目管理。對各種專項貸款,要按照項目管理程序,對貸款項目進行立項、評估、審批、實施、驗收、評價的管理過程,以確保貸款項目的成功。

第二十一條 選擇有效的貸款方式。應根據借款人的實際情況和貸款性質、種類,分別選擇擔保貸款和信用貸款方式。選擇信用貸款方式的借款人,除另有規定外,原則要有相應的風險補償金和一定比例的自有流動資金,并分別采取貸款風險補償金管理和自有流動資金比例管理的方式。

(一)貸款擔保。對不確定性風險因素較多的貸款,可以按照有關管理制度,分別采取貸款保證、抵押、質押擔保方式。

(二)貸款風險補償金管理。對借款人自主經營糧棉油等用于農業的貸款需求,但又不具備發放擔保貸款的相應條件,可以采取貸款補償金方式,作為貸款風險補償。借款人在貸款前,提供符合有關自籌要求的收購(調入)糧棉油價款一定比例的補償金,存入指定的貸款補償金存款賬戶。補償金在貸款本息未結清前,不參與借款人的購銷經營活動,專項用于彌補收購(調入)糧棉油產生的風險。借款人還清貸款本息后,全額退還補償金。(三)自有流動資金比例管理?？梢愿鶕J款種類和性質,確定借款人自有流動資金比例最低限額。

第二十二條 嚴格執行貸款操作規程。實行貸款審貸分離和貸款審批授權制度,按照貸款“三查”程序規范操作,簽訂借款合同,確保要素完整,合法有效,規避操作風險。

第二十三條 完善庫存監管制度。根據收購農產品資金貸款的特點,制定庫存監管制度,對借款人糧棉油等庫存實施有效監管,控制貸款風險。堅持實行糧棉油等農產品收購報賬制度、庫存檢查制度和貨款回籠制度。定期檢查或抽查責任人的管戶情況,發現問題及時處理。

第二十四條 加強對貸款管理制度制度執行情況的檢查和稽核。信貸管理部門和管理人員要定期或不定期對信貸員落實貸款管理制度制度和操作規程情況進行檢查?；瞬块T要及時組織對信貸員貸款操作規范情況的稽核,以促進各項管理制度制度的落實,做到規范和及時操作。

第二十五條 鼓勵借款人投保。鼓勵借款人對庫存糧棉油等商品和其他符合保險規定條件的財產辦理保險,轉移貸款風險。

第二十六條 防范和控制借款人改革改制風險。對借款人實行合并、分立、股份制改造、破產等涉及公司債權的改制行為,要全程參與,落實貸款債權,防止借款人逃廢懸空銀行債務。對需要辦理債務轉移手續的,要規范簽訂債務轉移協議,確保債務落實手續合法有效。

第六章 貸款風險化解

第二十七條 貸款風險化解是指對已發生的貸款風險,應根據風險的種類、特征,運用行政、經濟、法律等手段,采取財政補償、補償金抵償、抵(質)押物變現補償、以資抵債、保險理賠、依法訴訟、呆賬核銷等措施,避免或減少貸款損失。

第二十八條 對已經發生的政策風險,應及時向政府匯報,以政策為依據,督促按政策規定落實補貼政策和消化計劃,消除貸款風險。

第二十九條 對已經發生的經營風險,應采取補償金抵償、向保證人追索、處置抵(質)押資產、以資抵債、保險理賠、訴訟和呆賬核銷等措施,化解、補償貸款風險。

(一)用風險補償金抵償貸款本息。當借款人銷售庫存糧棉油發生價差虧損、貸款本息不能全額償還時,要將借款人風險補償金作為貸款的償還來源,及時收回貸款本息。

(二)向保證人追索。借款人不能按期償還貸款本息,采取貸款保證擔保方式的,應依法向保證人追索,督促其以貨幣方式或資產抵債方式償還借款人所欠貸款本息。

(三)處置抵(質)押資產。借款人不能按期歸還貸款本息,采取貸款抵(質)押擔保方式的,應依法對抵(質)押物品進行處置,處置價款優先用于償還所欠貸款本息。

(四)辦理以資抵債。借款人確無貨幣資金或貨幣資金不足以償還貸款本息,應對借款人事先抵押或質押財產辦理以資抵債,通過處置抵債資產收回貸款本息。

(五)辦理保險理賠。借款人因遭受災害不能按期歸還貸款本息,借款人已經辦理財產保險的,應督促其及時向保險公司索賠。保險理賠款應優先用于歸還所欠貸款本息。

(六)依法訴訟。對不按期歸還貸款本息或故意逃廢債務的借款人,應通過訴訟手段依法清收。

(七)辦理呆賬核銷。對已形成的貸款風險,采取一切化解補償措施后仍無法收回的,按照呆賬認定與核銷程序報批核銷。對表外利息,按照規定程序辦理審批手續后實行減免。

第三十條 操作風險的化解。對未按規定權限和程序操作造成貸款決策失誤,借款合同要素不全或合同無效,信貸監管制度不落實,信貸信息資料缺乏,數據統計失真,以及其他違反貸款管理制度的各種違規操作行為和工作失誤等所產生的貸款風險,應采取相應措施,及時糾正或補救,規范管理和操作,將貸款風險減輕到最低限度直至消除。

第三十一條 認真解讀國家或省級人民政府的政策規定，積極應對“三農”貸款的風險，研究政策對“三農”貸款的風險補償、化解。

第七章 貸款風險監測與考核

第三十二條 貸款風險監測。從強化貸款風險宏觀預警出發,對貸款的質量狀況和變動情況進行全面、持續、客觀、動態地評價和反映,以便及時掌握貸款質量狀態和貸款風險程度,迅速采取風險防范和化解措施。

第三十三條 貸款風險監測的依據。貸款風險監測主要依據貸款質量五級分類結果。將貸款劃分為正常、關注、次級、可疑、損失五類,依次反映貸款的風險程度。前兩類為正常貸款,后三類為不良貸款。通過貸款質量五級分類判斷借款人及時足額歸還貸款本息的可能性。分類的具體依據是貸款實際使用情況和物資保證程度,同時考慮借款人的還款能力、還款記錄(包括貸款逾期天數)和還款意愿,以及貸款償還的法律責任和銀行信貸管理等因素。

第三十四條 貸款風險監測方法。貸款質量分類,由信貸和會計部門按有關規定適時認定,并按照貸款質量五級分類監測要求進行歸并統計。實行貸款質量分種類、分地區動態監測。

第三十五條 貸款風險監測內容。圍繞貸款風險五級分類,設置若干貸款質量評價指標,監測貸款質量靜態分布和動態變化情況、貸款質量的量比及其變動情況,貸款質量布局和地區、行業、種類等結構情況,評價貸款質量穩定性和不良貸款風險程度。

第三十六條 貸款風險監測分析。通過建立自下而上逐級定期監測分析制度,真實、動態地反映貸款質量狀況。根據貸款風險的高危品種、高危地區、高危行業的分布情況,強化貸款風險的宏觀預警功能。根據貸款風險監測結果,上級行及時完善信貸政策,調整授權管理,采取各種有效的風險管理措施。

第三十七條 貸款風險管理評價考核。實行貸款風險管理量化考核制度,通過對貸款質量動態監測,重點對不良貸款增減變化情況進行評價考核,將其作為衡量各級行工作業績的重要內容。對不良貸款絕對額非正常原因增加的,實行一票否決制。

第三十八條 貸款風險披露。貸款質量分類狀況按規定統一對外披露,對銀監會、人民銀行有特殊要求的,按規定另行上報。

第八章 貸款風險管理責任制

第三十九條 實行貸款風險管理總經理負責制。要建立貸款風險管理組織機構,實行貸款風險管理責任制,總經理負總責。

第四十條 實行貸款調查、審查、審批分開管理。貸款調查、審查、審批應分別由不同的崗位或部門負責。建立貸款評審委員會,明確其職能和責任。貸款評審委員會只負責對信貸部門提交的貸款建議進行評審并提出評審意見,貸款由董事長或董事長的授權人審批。

第四十一條 明確落實各相關部門的貸款風險管理職責。信貸管理部門負責對貸款風險管理有關制度制度及分類的組織實施、檢查指導和貸款質量的監測分析、評價與考核;會計部門實施會計監督及按貸款科目核算反映;稽核部門負責對貸款風險管理工作真實性、貸款損失責任認定和處理情況進行稽核檢查;信息電腦部門負責貸款風險監測分類統計報表的生成與上報;法規部門負責風險管理相關制度制度合法性的審核和風險保障措施的法律工作。

第四十二條 實行貸款風險責任追究制度。凡因違規操作,工作及決策失誤造成貸款損失的,依據有關規定追究相關領導和責任人的責任,構成犯罪的,交司法部門追究其法律責任。

第九章 附

則

第四十三條 本制度由公司董事會負責解釋、修訂。第四十四條 本制度自董事會審議通過之日起施行。信貸合同管理制度

第一章 總則

第一條 為規范信貸合同管理工作，加強風險控制，保證信貸業務的合法性，根據國家有關法律、法規和公司有關規定，制定本制度。

第二條 信貸合同管理是公司信貸管理的基礎，信貸合同管理應遵循“統一法人，分級管理，授權決策”的原則。

第三條 本制度所稱“信貸合同”，是指與公司信貸業務有關的借款合同、臨時借款協議、擔保合同（包括保證合同、抵押合同、質押合同）、委托貸款合同、展期協議、變更協議等具有契約性質的文件。

第四條 本制度所稱“信貸業務部門”，是指公司信貸管理、風險管理部門。

第五條 公司信貸合同文本分為框架合同文本、格式合同文本和特殊合同文本。

本制度所稱“框架合同文本”，是指由公司擬定合同必備條款和選擇條款，由信貸人員根據具體項目需要選擇使用并可增加條款的合同文本。

本制度所稱“格式合同文本”，是指預先印制擬定、以印制文本或磁盤形式下發的信貸合同文本。

本制度所稱“特殊合同文本”，是指除“框架合同文本”、“格式合同文本”以外的其他信貸合同文本。

第六條 根據公司信貸業務的需要，借款合同一律使用框架合同文本；其他信貸合同可以使用格式合同文本。

由于特殊原因不宜使用框架合同文本、格式合同文本的，可以使用特殊合同文本。

第二章 信貸合同管理職責

第七條 風險管理部門負責全行信貸合同的法律歸口管理工作，其主要職責如下：

一、負責信貸合同管理規章制度的擬定、修改及執行情況的檢查；

二、負責框架合同文本和負責格式合同文本的擬定、修改、廢止和解釋；

三、負責信貸合同談判及簽訂工作的法律指導；

四、必要時參與特殊、重大信貸合同的談判；

五、負責授權范圍內負責信貸合同的法律審查；

六、負責指導信貸業務部門辦理信貸合同公證及抵（質）押物登記事宜；

七、負責處理涉及信貸合同的重大糾紛和訴訟案件；

八、負責負責信貸合同管理的法律培訓；

九、董事長授權的其他職責。

第八條 信貸管理部門負責信貸合同的業務歸口管理工作，其主要職責如下：

一、負責信貸合同談判和簽訂工作的業務指導；

二、負責授權范圍內信貸合同的審批；

三、負責授權范圍內信貸合同變更的審批；

四、負責組織、指導、監督全行信貸合同管理中涉及的保險、監理工作；

五、負責信貸合同的統計工作；

六、負責信貸合同理的備案；

七、負責監督、檢查信貸合同的履行，協調信貸合同履行中出現的重大問題；

八、董事長授權的其他職責。

第九條 總經理在信貸合同管理中的主要職責如下：

一、負責信貸合同的談判、簽訂及履行；

二、負責授權范圍內信貸合同的審批；

三、監督、檢查本單位信貸合同管理工作；

四、負責本單位信貸合同的統計、分析工作；

五、董事長授權的其他職責。

第三章 信貸合同的談判

第十條 信貸合同談判應依據國家法律、法規和公司有關信貸業務管理的規定，以及正式的貸款承諾函、貸款條件評審報告、貸委會項目審議會議紀要、項目初步設計及總概算、開工報告及批復文件等有關資料。

第十一條 信貸合同談判的主要內容是對貸款條件和合同條款的討論和確認，其重點是圍繞貸款風險點落實風險防范措施。

第十二條 總經理負責信貸合同的具體談判工作，風險管理部門、信貸管理部門負責對信貸合同的談判工作提供專業意見。

第十三條 承辦信貸人員接到貸款承諾函后，應對貸款條件進行在確認，即應開始合同談判；合同談判涉及其他單位時，其他單位應予積極配合。

談判過程中如遇與貸款承諾函、貸款條件評審報告內容不符的情況，應報信貸管理部門及風險管理協調；如協調未果，由總經理報董事長決定。

第四章 信貸合同的審批

第十四條 信貸合同的審批權限

一、固定資產貸款

1、貸款金額在100萬元以下（含100萬元）的信貸合同，由信貸部門填報《信貸審批表》，由總經理自行審批；

2、貸款金額在100萬元以上的信貸合同，由承辦信貸員填報《信貸審批表》，報信貸管理部門；信貸管理部門提出審核意見后，送風險管理部門進行法律審查；風險管理部門審查通過后，由信貸管理委員會批準。

二、其他種類貸款其他種類貸款的審批權限按照公司相關規定執行。

第十五條 擔保合同（包括保證合同、抵押協議及質押協議）應按照《貸款保證管理制度》和其他規定進行審查。

信貸合同送審時，應隨附以下材料：

一、《信貸審批表》；

二、借款申請書和借款申請書中要求借款人和擔保人提供的有關材料；

三、貸款條件評審報告或調查報告；

四、信貸管理委員會或董事會項目審議會議紀要；

五、其他審批時需要的材料。

第十六條 信貸員應在《信貸審批表》中對以下問題作專門說明：

一、貸款項目風險點及防范措施；

二、合同內容是否與貸款承諾函、貸款條件評審報告、貸委會項目審議會議紀要的要求相符；如有調整，應說明調整內容；

三、合同內容是否與框架合同文本條款原意有重大出入；

四、框架合同文本中增加或刪除的條款。

第十七條 信貸合同審查的主要內容

1、使用文本是否正確、規范；

2、合同附件是否齊備；

3、主、從合同相應內容是否一致；

4、合同主體是否依法設立并年檢合格；

5、貸款項目是否超越對方法定經營范圍；

6、貸款項目是否已辦妥相關的審批手續；

7、借款人、保證人是否符合公司有關規定要求的條件；

8、合同內容是否符合國家法律、法規及公司有關規定；

9、合同內容是否符合貸款承諾函、貸款條件評審報告、貸委會項目審議會議紀要的要求；

10、合同主要條款是否完備；

11、合同內容、數字填寫是否翔實、準確；

12、有無損害公司權益的條款；

13、違約處罰措施、爭議解決方式是否合法、有效；

14、代理人是否持有合法、有效的授權代理書；

15、代理人的代理行為是否超越代理權限范圍；

信貸員應對信貸合同進行全面審查，保證信貸合同的合法性、準確性；

信貸部門應從信貸業務管理的角度對報批的信貸合同進行審查；

風險管理部門應對報審的信貸合同進行法律審查。

第十八條 信貸部門應分別制定本單位信貸合同審批制度，明確信貸合同主辦人員的崗位職責、任務以及信貸合同審批人員的崗位職責、權限。

信貸業務部門制定的信貸合同審批制度應報風險管理部門備案。

第五章 信貸合同的簽訂

第十九條 公司發放貸款必須簽訂借款合同，不得發放無借款合同的貸款。由于特殊原因暫時無法簽訂借款合同，而又必須發放貸款的，可先簽訂臨時借款協議。

借款合同應明確提款計劃和還款計劃，并約定具體日期。個別項目無法確定具體提款時間和數額的，在借款合同中應規定各用款總額，并采用在內簽訂提款協議的方式明確具體提款時間和數額。提款協議原則上由總經理自行審批。

借款合同中規定的還款計劃原則上應與貸款承諾函、貸款條件評審報告、及貸委會項目審議會議紀要的要求相符。如確需調整，應在合同報批時予以說明。

第二十條 信貸合同經各方當事人協商一致，并按本制度規定審批通過后，應方可簽訂。

第二十一條 簽訂信貸合同簽訂后三十日內填寫《信貸合同文本使用情況登記表》（見附件）并報送風險管理部門備案。各方應在合同上加蓋公章或合同專用章，并由法定代表人或授權代理人簽字。信貸合同應加蓋騎縫章。

公司簽訂信貸合同一律使用“合同專用章”。合同專用章的使用和管理按照規定執行。

第二十二條 信貸員負責信貸合同的具體簽訂，風險管理部門、信貸管理部門負責對信貸合同的簽訂工作進行指導、監督。

第二十三條 信貸合同必須填寫合同編號，合同編號方法按照統一的規定執行。

第六章 信貸合同的履行

第二十四條 信貸管理部門應按照信貸合同的約定全面履行義務、充分行使權力利，并負責督促對方當事人全面履行信貸合同中約定的義務。

第二十五條 信貸員負責合同的具體履行工作，如對方當事人在履行合同過程中發生違約行為，應按照合同約定與其協商解決。如協商不成，應及時報信貸管理部門，必要時風險管理部門采用法律手段予以解決。

第七章 信貸合同的變更

第二十六條 信貸合同的變更包括信貸合同的當事人變更、貸款展期、借款合同提款計劃或（和）還款計劃的調整及其他合同內容的變更。

第二十七條 變更信貸合同須經當事人協商一致，并簽訂變更協議。變更協議為原信貸合同的附件。

第二十八條 信貸合同變更的審批程序，按行內有關規定辦理。

第八章 信貸合同文本的制訂、修改和廢止

第二十九條 框架合同文本的制訂。框架合同文本的制訂，由風險管理部門負責擬訂初稿；初稿送信貸管理部門征求意見后，由風險管理部門修改完善，形成送審稿；送審稿報公司領導總經理、董事長批準后頒布使用。

第三十條 框架合同文本的修改已批準使用的框架合同文本如需統一修改，參照本制度第二十九條的規定辦理。

第三十一條 框架合同文本的廢止已批準使用的框架合同文本，因各種原因已無法繼續使用的，由風險管理部門報總經理、董事長批準后廢止；

第三十二條 格式合同文本的制定、修改與廢止格式合同文本的制定、修改與廢止參照本制度第二十九條、第三十條、第三十一條的有關規定辦理。

第三十三條 特殊合同文本的制訂。

一、信貸管理部門如需使用特殊合同文本（包括對格式合同文本進行修改、補充）的，應將文本草案及相關材料送風險管理部門審查；

二、特殊合同文本一事一訂，未經風險管理審查同意，不得重復使用。

第九章 信貸合同文本的印制和使用

第三十四條 信貸合同文本的印制信貸合同文本采用計算機輸出方式印制。

信貸合同文本由風險管理部門統一確定。

第三十五條 信貸合同文本的使用信貸合同文本的使用必須符合各類信貸合同使用說明的要求。

第十章 信貸合同的檔案管理

第三十六條 信貸合同的檔案管理工作應嚴格遵照《信貸業務檔案管理制度》的規定辦理。

第三十七條 信貸合同簽訂后5日內，簽訂部門應將信貸合同副本分送風險管理部門、財務部門及其他需要備案留存的部門；信貸合同簽訂后10日內，簽訂信貸員應將信貸合同副本報信貸管理部門備案；信貸合同正本應根據行內有關規定歸檔。

第三十八條 信貸合同的保密管理工作應嚴格遵照相關規定辦理。

第十一章 信貸合同管理的檢查

第三十九條 風險管理部門負責檢查信貸合同管理制度的執行情況。

第四十條 信貸管理部門負責定期檢查信貸合同的談判、審批、簽訂及履行。

第四十一條 總經理負責定期檢查本單位的信貸合同管理情況。

第四十二條 信貸員應于每年1月20日前將上一本單位的信貸合同管理情況報送風險管理部門，由風險管理部門匯總并結合全行信貸合同檢查結果，形成報告，會簽信貸管理部門后，報公司總經理。

第十二章 違規責任

第四十三條 違反本制度規定的，應按有關規定追究主要負責人和直接責任人員的責任。

第十三章 附則

第四十四條 本制度由公司董事會負責解釋、修改。

第四十七條 本制度自董事會審議通過之日起施行。

貸款計結息制度

第一章 總則

第一條 為加強貸款計結息管理，推進業務規范運作，按照《人民幣利率管理規定》，根據人民銀行關于貸款計結息問題的有關規定，制定本制度。

第二條貸款利率換算公式為： 日利率=年利率/360，月利率=年利率/12。

第三條采用積數計息法和逐筆計息法計算利息：

積數計息法按實際天數每日累計帳戶余額，以累計積數乘日利率計算利息。計算公式為：利息=累計計息積數×日利率，其中累計計息積數=每日余額合計數。

逐筆計息法按預先確定的計算公式逐筆計算利息。第一種計算方式：

計息期為整年（月）的，計息公式為：利息=本金×年（月）數×年（月）利率。

計息期有整年（月）又有零頭天數的，計息公式為：利息=本金×年（月）數×年（月）利率+本金×實際零頭天數×日利率。

第二種計算方式：

計息期全部化為實際天數計算利息，即每年為365天（閏年366天），每月為當月公歷實際天數，計息公式為：

利息=本金×實際天數×日利率。

第二章 貸款計結息

第四條 貸款按逐筆計息法、以實際天數計息，具體結息方式由借貸雙方協商確定，方式有：按月結息、按季結息、按年結息，利隨本清貸款還本時清息。貸款按月結息的，每月的二十日為結息日；按季結息的，每季度末月的二十日為結息日；按年結息的，末月的二十日為結息日。

第五條 短期貸款（期限在一年以下，含一年），按貸款合同簽訂日相應檔次的貸款利率計息，貸款合同期內，遇法定利率調整，不分段計息。

第六條 中長期貸款（期限在一年以上）利率由借貸雙方按商業原則確定，可在合同期間按月、按季、按年調整，也可采用固定利率的確定方式。根據貸款合同確定的期限，按貸款合同生效日相應檔次的貸款利率計息。實行按月、按季、按年調整利率的，合同執行期間有利率調整的，每滿調整周期后，再按當時相應檔次的貸款利率確定下一周期利率。

第七條 對貸款期內不能按期支付的利息可按合同利率按月、按季、按年計收復利，貸款逾期后改按逾期罰息利率計收復利，最后一筆貸款清償時，利隨本清。

利隨本清貸款不計復利。在貸款部分還款時，歸還本金的那部分利息應同時歸還； 第八條 貸款展期，期限累計計算，累計期限達到新的利率期限檔次時，自展期之日起，按展期日同檔次利率計息；達不到新的期限檔次時，按展期日的原檔次利率計息。

第九條 逾期貸款或擠占挪用貸款，從逾期或擠占挪用之日起，按罰息利率計收罰息，直到清償本息為止，遇罰息利率調整，分段計息。對貸款逾期或挪用期間不能按期支付的利息可按罰息利率按月、按季、按年計收復利。如同一筆貸款既逾期又擠占挪用，應擇其重，不能并處。

第十條 借款人在借款合同到期日之前歸還借款時，貸款人有權按原貸款合同向借款人收取利息。

第十一條 貸款逾期遇節假日順延，節假日后第一個工作日還未歸還，則自貸款到期日次日起按逾期罰息利率計息。

第十二條 貼現按貼現日確定的貼現利率一次性收取利息。

第三章 按揭貸款計結息

第十三條 按揭貸款分固定金額還款法和遞減金額還款法兩種。還款周期分按月、按季兩種。還款時按利息結清原則計息。還貸計劃，天數按月30天計算。

固定金額還款法：每月（季）還款額（利息+本金）固定，計算公式為：

每期還 款額= 本金×月（季）利率×（1+月（季）利率）期數

（1+月(季)利率）期數-1 每期利息=上期剩余本金×月(季)利率 每期還本額=每期還款額-每期利息 遞減金額還款法：每月（季）還款額（利息+本金）遞減，本金固定，利息遞減，計算公式為：

每期還本額=貸款總金額÷期數 每期利息=剩余本金×月（季）利率

最后一期還款額=上期剩余本金+一個月（季）利息

第十四條 在還款寬限期內，不計逾期罰息；超過寬限期后還款，從計劃還款日開始計收本期應還本金的逾期罰息。還款寬限期由合同訂立時確定。

第十五條 未到約定還款日提前還款，按實際天數計息。提前歸還多期款項，當期按實際天數計息，其他提前期只收本金，不計收利息。

第十六條 遇按揭貸款利率調整，調整日為年初，按上年最近一次調整后的利率計算利息，并更新還貸計劃；對跨的還款期次，利息按調整前后的利率對年對月分段計收。

第四章 附則

第三十條 本制度自董事會審議通過之日起實施。

第三十一條 本制度由董事會負責解釋、修改。

貸款管理責任制度

第一章 總則

第一條 為了保障信貸資產的流動、安全和效益，防范和消除貸款風險，強化信貸人員放款的風險責任，根據《中華人民共和國商業銀行法》、《中華人民共和國擔保法》、《關于懲治破壞金融秩序犯罪的決定》和中國人民銀行頒布的《貸款通則》等有關法律法規規定，制定本制度。

第二條 貸款管理責任制度，是指小額貸款公司發放的全部貸款，通過明確貸款管理責任人，由責任人負責貸款的管理和收回，貸款造成風險和損失，根據責任人管理責任大小，由責任人實施賠償的制度。

第三條 貸款風險和損失，是指非正常程序形成的貸款，正常程序中形成的不良貸款和難以收回的貸款。

第二章 責任人

第四條 貸款管理責任人是指：

1、小額貸款公司董事長。

2、小額貸款公司總經理。

3、小額貸款公司信貸員。

4、小額貸款公司股東、董事、監事等關聯人。

5、其他參與貸款審批決策的人員。

6、違法、違紀、違規辦理貸款業務的非信貸人員。第五條 調查、審查、審批貸款，必須建立登記簿，記錄調查、審查、審批情況，所有人員都必須在貸款登記簿上明確“同意”或者“不同意”的意見，并簽名。

沒有明確表示“不同意”意見的，或者沒有明確意見的，或者意見表示模棱兩可不清楚的，均視同“同意”。

第六條 第一個同意貸款的人，確定為貸款管理第一責任人，其他貸款管理人員共同為第二責任人。

貸款管理第一責任人對貸款負全部或者主要責任。貸款管理第二責任人對貸款負部分或者次要責任。

第三章 管理責任

第七條 貸款管理責任人有管理好轄屬所有貸款的職責。第八條 貸款發放必須符合國家方針政策、法律法規和信貸 規章制度。支持借款人合法合規經營。堅持信貸資金周轉、有償使用，按期收回貸款本金并按規定收取利息。

第九條 原欠不良貸款和新發放的貸款，公司應當指定專人，對本公司貸款管理責任人按實登記，并據以考核。

第十條 根據貸款管理責任的不同，不同的貸款管理責任人對風險和損失的貸款按下列標準承擔不同的責任：

1、根據信貸員等級管理規定，在規定審批權限內信貸員直接經辦的全部貸款，信貸員為第一責任人負100%責任。超過信貸員審批權限，信貸員調查同意報公司總經理審批發放的貸款，信貸員為第一責任人負70%責任，總經理為第二責任人負30%責任。

信貸員不同意，總經理堅持發放的貸款由總經理為第一責任人負100%責任，信貸員不承擔責任。

2、超過總經理審批權限，總經理審查同意并上報董事長審批的貸款，調查信貸員為第一責任人負60%責任，總經理、董事長共同為第二責任人分別負30%、10%責任。

公司信貸員不同意，總經理堅持上報的，總經理為第一責任人負90%責任，董事長為第二責任人負10%責任，信貸員不承擔責任。

3、公司董事會研究決定、書面推薦發放的貸款，董事會會多人為第一責任人負90%責任，總經理為第二責任人負10%責任。

5、凡是以貸還貸的發放貸款，董事會不承擔責任比例，責任人貸款比例由總經理負責分攤。

第十一條 會計人員也有管理貸款的責任。由于財務工作失誤或其他原因導致貸款造成風險和損失的，會計人員應當負一定責任。會計人員負責部分，同額抵減貸款管理第一責任人的責任。

第十二條 貸款造成風險和損失，貸款管理責任人對造成風險和損失的貸款負一定的連帶責任。

第十三條 貸款管理責任人對造成風險和損失的貸款負一定的連帶責任的實現形式有：

1、非全額賠償。

2、全額賠償。

3、其他行政處理。以上實現形式可以并處。

第四章 全部賠償

第十四條 下列貸款造成風險和損失，由貸款管理責任人全部賠償；

1、信貸人員發放的違法、違紀和嚴重違規貸款。

2、非信貸人員發放的全部貸款。

3、實行包放包收的全部小額貸款。

第十五條 下列情形之一者，屬嚴重違規貸款：

1、超越審批權限發放的貸款。

2、未經公司董事會批準發放的跨地區貸款。

3、以貸還貸，以貸還息。

4、違反規定展期的貸款。

5、借名、冒名貸款。

6、未按規定依法辦理抵押、質押手續發放的抵押、質押貸款。

7、其他嚴重違規發放的貸款。

第十六條 全額賠償中，對違法、違紀和嚴重違規的貸款，自發現之日起，從有關貸款管理責任人中扣收；對其他貸款，自貸款逾期起，從有關貸款管理責任人中扣收。

第五章 非全額賠償

第十七條 非全額賠款界定：全額賠款以外的，信貸人員發放的不良貸款超過規定比率應承擔非全額賠償責任。

第十八條 除本制度第十四條規定之外，其他新發放的貸款，造成責任不良貸款余額占責任全部貸款余額之比達到一定比例以上的，對超比例這部分的絕對額，由貸款管理責任人非全部賠償。

第十九條 責任不良貸款余額占比規定：信貸人員三年不良貸款率不得超過1%，信貸人員五年不良貸款率不得超過2%，信貸人員八年不良貸款率不得超過3%，信貸人員十年不良貸款率不得超過4%，信貸人員十五年不良貸款率不得超過5%。

第二十條 對應收而未能收回的貸款利息，并入第十八條貸款管理第一責任人的責任不良貸款余額中。

第二十一條 對原責任人調離崗位，新接替責任人應對原責任人貸款根據風險大小進行全面清理，對清理后的風險貸款，要明確落實貸款管理責任人，下達落實或者清收目標任務。落實貸款管理責任人要堅持“責隨人走”原則。對造成風險和損失的貸款，要視不同責任和完成落實或者清收目標任務的好壞等情況，實行非全部賠償。

第二十二條 原責任人貸款風險的界定： 正常貸款

1、能參與借款人生產經營正常周轉的未到期貸款。逾期貸款

2、貸款到期或者展期后未償還的貸款。呆滯貸款

3、按規定認定為關停企業的貸款。

4、貸款逾期（含展期后到期）2年（含2年）以上的貸款。

5、企業轉制，債務懸空6個月以上不能落實的貸款。呆帳貸款

6、借款人和擔保人依法宣告破產、被撤銷、解散，進行清償后，仍未能還清的貸款。

7、不符合前款規定的條件，但經有關部門認定，借款人和擔保人事實上已經破產、被撤銷、解散在3年以上，進行清償后，仍未能還清的貸款。

8、借款人死亡絕戶、或者依照《中華人民共和國民法通則》的規定被宣告失蹤或者死亡，又無繼承人承擔其債務，以其財產或者遺產清償后，仍未能還清的貸款。

9、借款人遭受重大自然災害或意外事故，損失巨大且不能獲得補償，確實無力償還的部分或者全部貸款；或者以保險賠償和資產清償及擔保人承擔經濟責任后，仍未能還清的貸款。

10、借款人觸犯刑律，依法受到制裁，處理的財產不足歸不定期所欠貸款，又無另外債務承擔者，確認再無法收回的貸款。

11、貸款人依法處置貸款抵押物、質物所得價款或者作價后金額不足以補償抵押、質押貸款的部分。

12、貸款逾期，提起訴訟后敗訴或終止執行確實無法收回的貸款。

13、喪失訴訟時效、保證時效難以收回的貸款。

14、其他確實無法收回被認定為呆帳的貸款。

第二十三條 清理后原責任人的正常貸款，現有在崗信貸人員按新發放的貸款進行管理。

在崗信貸人員為管理貸款的第一責任人，其它管理貸款的有關人員共同為第二責任人。責任人的責任比例大小，根據借款人性質及其他有關情況逐戶落實。

第二十四條 對原欠不良貸款管理責任人明確后的處理：

1、完成落實或者收回任務的，免于賠償責任。

2、超額完成收回任務的，對超額收回部分絕對額按規定給予一定的獎勵。

3、完不成落實或者收回任務的，對未能完成部分絕對額按規定進行非全額賠償。

第二十五條 在對原責任人貸款進行清理和落實責任人過程中，要堅持尊重歷史和實事求是原則，要注意寬嚴相濟。一般貸款責任人的責任大小由總經理確定，總經理無法確定或復雜貸款的責任人及責任大小，由董事會認定。

第二十六條 對本制度第十八條和第二十一條分別計算所得的絕對額，均按下列標準實行分段累進非全額賠償：

1萬元以下（含1萬元），按本息的9%賠償； 1萬元至5萬元（含5萬元），按本息的8%賠償； 5萬元至10萬元（含10萬元），按本息的7%賠償； 10萬元至30萬元（含30萬元），按本息的6%賠償； 30萬元至50萬元（含50萬元），按本息的5%賠償； 50萬元至100萬元（含100萬元），按本息的4%賠償； 100萬元至300萬元（含300萬元），按本息的3%賠償； 300萬元以上，按本息的2%賠償。

第二十七條 非全額賠償中，以每年的9月30日為認定時點，計算不良貸款占比，求出應賠款金額。

第六章 扣款和罰則

第二十八條 造成風險和損失的貸款，通過扣收貸款管理責任人賠償的款項來補償。

賠償收入，確定不予退還的，賠償款項直接抵沖不良貸款和相應貸款利息。

其他無法收回和抵償的貸款，列入呆帳貸款，待呆帳核銷。第二十九條 賠償款項由公司按規定分別統一扣收。可以一次性扣收，也可以從工資和獎金中按月扣收。從工資和獎金中扣收的，原則上要保證其1000元最低生活費。

第三十條 非公司正式員工的賠償，從給予的手續費和交納的風險金等其他渠道中扣收。

第三十一條 對已實行全額賠償和非全額賠償扣收的款項，應當按照完成收回（落實）貸款任務或者降到規定比例的予以一定比例退還。

第三十二條 因不可抗力和政策性因素，造成貸款損失，經公司董事長或總經理稽查核準后，可以酌情賠償或者不賠償。

第三十三條 貸款管理責任人弄虛作假，不真實反映貸款形態，一經查實，加倍處罰。情節較重的，可同時給予相應的行政處理。

第三十四條 當貸款管理責任人的經濟能力無法或者無法繼續履行賠償責任的，或者賠償損失不足以抵銷其過錯的，由公司依據有關規定和程序，視其情節輕重給予下列處理：

1、停止責任人的貸款審批權。

2、停職下崗清非。

3、取消信貸員資格，信貸員等級。

4、記過或者記大過。

5、降低行政職務。

6、撤銷行政職務。

7、開除留用。

8、開除。

9、移交司法機關，依法追究刑事責任。以上處理可以并處。第三十五條 符合下列情形之一者，貸款管理責任人必須立即停職下崗清非：

1、新發放的貸款，責任不良貸款余額占比超過規定比例8個百分點以上的；

2、第二次發現嚴重違規貸款的；

3、發現違法、違紀貸款的；

4、應賠償款項達到最高限額的；

5、因管理失職，造成貸款損失額達到50萬元以上的。

第七章 特別條款

第三十六條 信貸人員由公司統一管理，信貸員的聘用和解聘，由總經理提出，報經董事長審查確認。

第三十七條 公司根據信貸人員的不同等級和信貸規模，應當每年確定其相應的貸款審批權限，信貸員由總經理授權，總經理由董事長授權。

第三十八條 對經濟處罰和行政處罰決定不服的，可以在接到處理決定之日起30日內向公司申請復核，對復核結果不服的，可以向上一級提出申訴。

復議單位應當在收到書面申請書之日起兩個月內予以答復。復核和申訴復議期間，不停止原處罰的執行。

第八章 附則

第三十九條 本制度由公司董事會負責解釋和補充修改。

信貸業務檔案管理制度

第一章 總則

第一條 為加強信貸業務檔案管理，確保信貸資料的完整性，促進信貸業務經營的合法性和信貸資產的安全性，根據《中華人民共和國檔案法》、《中華人民共和國擔保法》、《商業銀行法》、《貸款通則》等有關法律法規和信貸管理的相關規定，特制定本制度。

第二條 信貸業務檔案是指在辦理信貸業務過程中形成的用以記錄和反映信貸業務全過程及與信貸客戶關系的重要文件、憑據和圖表、聲像等資料。主要由借款人的基本資料、信貸業務中的相關契約和信貸管理資料等組成。

第三條 信貸業務檔案管理是綜合檔案管理體系的一部分，各信貸部門應配合綜合檔案部門，對信貸業務檔案按照“集中統一”原則進行規范化管理。信貸部門負責信貸業務檔案移交前的收集、整理、立卷、歸檔工作，并對移交前檔案資料的真實、完整、有效、保密等負責。綜合檔案部門負責信貸業務檔案移交后的整理、保管和日常維護工作，并對移交后的信貸業務檔案的安全管理、提供利用、銷毀整理、保密等負責。

第四條 各級管理單位要制定有關信貸業務檔案的移交、立卷、歸檔、調閱、提取、保管、銷毀、人員交接等制度，做到科學管理、有效利用，嚴防損毀散失，確保信貸業務檔案的完整和安全。

第五條 信貸業務檔案涉及國家、小額貸款公司和企業的秘密，檔案管理人員、調閱人員和其他相關人員均需嚴格執行保密制度。

第二章 信貸業務檔案的歸檔方法

第六條 信貸業務檔案按照法人客戶建立，一戶一檔，自然人客戶也可按區域建檔。

第七條 信貸業務檔案分為五類：

權證類：采用抵押、質押擔保方式的信貸業務，能夠證明對抵押物、質物享有所有權和處置權的要件；

要件類：辦理信貸業務過程中產生的能夠證明信貸業務的合法性、合規性的基本要件；

管理類：借款人的基本資料； 保全類：資產風險管理的相關資料； 綜合類：小額貸款公司內部管理資料等。

每個客戶檔案分為三個區域即：立卷區、歸檔區、權證區。

1、立卷區存放執行中業務的權證類、要件類、管理類、保全類、綜合類檔案。

2、歸檔區存放已經執行終了業務的權證類、要件類、管理類、保全類、綜合類檔案。

3、權證區（立卷區和歸檔區的權證類主要是指抵（質）押物的清冊和移交清單等）抵押物、質物享受所有權處置權的相關要件不在信貸檔案中管理，其中有價單據必須存放于金庫，其他權證類檔案存放于檔案庫內的保險柜中，但必須雙人、雙鎖保管。

第三章 信貸業務檔案的基本內容

第八條 權證類檔案包括：抵押物（質物）評估報告或作價依據，抵押物（質物）所有權、使用權證或證明文件，已辦理抵押（質押）登記的他項權證或有關證明文件，抵押物清單，權利質押中的各種有價單據，抵押物（質物）保險單，抵押（質押）公證書（企業辦理的要收集）等，抵押物的保險單。

第九條 要件類檔案包括：企業授信情況有關資料、企業信用等級評定報告和審定意見、各類客戶信貸業務申請報告和申請書、各類客戶信貸業務調查報告、各類客戶信貸業務調查審查審批書、審貸會會議紀要、公司向上級部門的推薦審查意見、上級部門的貸款批準意見、貸款意向書、貸款承諾函、各類法人客戶信貸業務借款合同（協議書）、借據、擔保合同（擔保協議）或擔保函、核保書、抵（質)押核實書、保險合同、貸款法律審查意見（按相關制度規定應出具的）、準貸（簽）證、到逾期貸款本息催收通知及回執、貸后檢查記錄和貸款檢查報告、企業經營活動分析報告、保證金進賬證明資料、貸款五級分類認定表（季度）、自然人（農戶）的資信評定書，法人客戶的信貸登記咨詢書，以及涉及貸款審查、審批、發放的其他必要資料。

項目貸款還應包括項目立項建議書、可行性研究報告、開工報告、環保部門及其他國家有權部門對貸款項目的批復文件，項目變更及概算調整的批復文件復印件，項目概、預、決算審查報告及工程竣工驗收報告，項目評估報告，項目建設資金來源證明文件、項目建設進度表、資金使用計劃等。

簽發銀行承兌匯票還應包括銀行承兌匯票復印件、商品交易合同或增值稅發票復印件。

其他業務所必須的要件等等。

第十條 管理類檔案包括借款人的基本資料和擔保人的相關資料：《企業法人營業執照》副本或復印件、《事業單位登記表》副本或復印件、《企業資質登記證》復印件、《特種經營許可證》復印件、《稅務登記證》（國稅、地稅）復印件、《外商投資企業批準證書》復印件、《外商投資企業外匯登記證》復印件、《中華人民共和國組織機構代碼證書》復印件、貸款卡證明材料復印件以及以上資料的最新年檢證明，企業法人注冊資本驗資報告復印件或有關注冊資本來源的證明材料，法定代表人、負責人或代理人的身份證明復印件，法定代表人、負責人或代理人的簽字樣本，法人授權證明書，企業章程、聯營協議復印件，印鑒卡，借款人企業項目責任人任職資格表，企業變更登記有關文件的復印件，企業各期財務報表，企業轉制、改組等重大行為的相關資料，有關審計報告，需要政府管理部門批準事項的文件復印件等。

專業擔保機構為保證人的還應包括一定數額的擔保基金已存入在設立的專門賬戶、實行專項儲存和專戶管理的證明文件，擔保責任余額表，同意提供該保證擔保的書面文件。

自然人作為保證人的還應包括保證人及配偶的有效身份證件、保證人的居住證明、保證人財產及收入狀況證明、保證人及配偶同意提供擔保的書面文件。

第十一條 保全類檔案包括：貸款訴訟全過程相關資料，全部相關貸款檔案，以物抵貸資產清單、權屬證明、抵貸協議、法院裁定書，投資資產的投資協議書、股權證明等法律文書的其他必要資料。企業兼并的有關批示文件，包括各類借款合同、擔保合同、借據等契約，社企三方或四方簽訂的借貸關系轉移協定，兼并方企業承接被兼并方企業積欠貸款本息協議以及分年還貸計劃。

呆壞賬核銷申報材料，包括申請核銷報告及責任認定文件、債權證明材料、債權損失證明材料，上級部門批復文件，破產終結后需要繼續追償我社債權的有關文件和材料，呆壞賬核銷后收回債權的重要憑據、帳務處理憑據和相關材料。

第十二條 綜合類檔案包括：公司內部有關信貸業務的各類報表、授權轉授權文件、行業分析資料、信貸分析報告、調查檢查報告、審計稽核報告等。第十三條 權證類、要件類必須存放原件，其他各類檔案原則上存放原件，如有特殊情況，無法取得原件的，在不影響權益的前提下，可以存放復印件，信貸員將復印件與原件核實，在復印件上簽署“經核對與原件一致”字樣，核對日期并簽名確認。

第四章 信貸業務檔案的日常管理

第十四條 信貸檔案資料的收集、整理、立卷、歸檔 收集：各信貸員應根據每筆業務的類別收集要件歸檔，檔案中隨每筆業務發生和產生的信貸資料，審核權證類、管理類、綜合類等齊全和有效，已失效的要及時補充，第一筆業務的要收齊和審核各信貸檔案類別的相應資料。

整理：業務實際發生結束后，應對信貸業務原始資料進行排序，編寫頁碼（附件一），從信貸資料的首頁到尾頁逐頁編號（凡有字跡即為一頁）填寫卷內目錄。

立卷：資料整理后，根據目錄和編號存放在本年信貸檔案立卷盒中，法人客戶一戶一盒，每盒按檔案類別分為五塊，分門別類，權證類中的抵押、質押等權證類（他項權證等）應填寫收樣憑證（附件二）一式兩份，雙方簽字移交會計部門按規定保管，另一聯收樣憑證，存放立卷盒中的權證類袋頁中，自然人以每一戶一檔，不分類別。

歸檔：對已還清貸款的隨筆和已失效或已處置完畢的信貸資料從本年信貸立卷盒中抽出，按結清日期排序，編寫頁碼等，填寫卷內目錄，案卷封面，分類裝訂后存放在檔案盒中，編制移交清單，最遲不得超過次年的3月31日前移交給綜合檔案管理員管理。綜合檔案管理人員應根據移交清單逐一核實，并對卷內資料進行審查，保證其齊全（附件八），對接收的檔案進行排序，放入固定位置，記載檔案歸檔登記簿，載明案卷號、檔案內容、形成時間、頁數、是否原件、存放位置等要素，對權證類檔案，并單獨建立權證類檔案要單獨建立權證類檔案登記簿進行登記（附件九）、管理、定期核對。

第十五條 信貸檔案的調閱、外借、保管、銷毀 調閱：各級單位都應建立信貸業務檔案調閱登記制度，本級相關人員調閱信貸檔案應填寫調閱單，登記調閱人姓名、日期、內容等需經本級信貸主管負責人簽字同意（附件十）。

外借：信貸業務檔案的調閱原則上只能現場調閱，不得外借，如遇特殊情況，需報縣聯社主任批準才能外借，必須填寫檔案外借單，登記外借人姓名、日期、內容、原因和歸還日期等，存放在金庫的權證類檔案一律不得外借。

保管：檔案管理人員要對信貸業務檔案妥善保管，嚴格遵守保密制度，定期檢查信貸檔案的保管情況，并作書面記錄。

尚有信貸關系的信貸檔案作永久保管，清理全部信貸業務的檔案從客戶與本社的最后一筆信貸業務結清后次年的1月1日起，保管期五年。綜合類信貸業務檔案為長期保管，保管期限十五年，其中各種報表的匯總表為永久保管。

信貸業務檔案保管及核銷清冊為永久保管。

銷毀：檔案管理部門提出銷毀意見，編制信貸檔案銷毀清冊（附件14），到期銷毀的名稱、卷號、冊數、起止和檔案編號，應保管期限，已保管期限、銷毀時間等內容，經檔案保管社的主任在銷毀清冊簽署意見，報聯社信貸管理部門審核，主管主任簽字同意。

檔案管理部門和信貸管理部門共同派員監銷，監銷人應按銷毀清冊上所列內容清點核對，銷毀后，應在銷毀清冊上簽字蓋章，并書面將監銷情況報告主管信貸的主任。

第五章 責任

第十六條 對未按規定履行職責，造成檔案損壞、遺失及擅自銷毀，擅自對外提供、涂改、偽造和透露信貸業務信息的行為，視情節輕重對責任人給予行政處分，責令賠償損失，構成犯罪的依法追究刑事責任。

第六章 附則

第十七條 信貸業務檔案管理所需檔案盒和清單均按規定格式統一印制。第十八條 以錄音、錄像、掃描、縮等方式保存的信貸業務檔案歸集在結合檔案部門保管。

第十九條 本制度規定的信貸業務檔案內容是各信貸管理部門至少應包括的基本內容，不僅限于此。

第二十條 設有專職信貸業務檔案管理員的單位，信貸員收集好資料應在次日按移交清冊交專職管理員做好立卷、歸檔工作，移交綜合檔案管理部門。由于信貸業務對象不同，信貸檔案管理也略有不同，各單位參照本制度，具體細化執行。

第二十一條 本制度自董事會審議通過之日起執行，修改、解釋權歸董事會。

貸款風險管理制度

第一章 總

則

第一條 為進一步加強貸款風險的防范和控制,切實化解和消化貸款風險,提高貸款質量,保證信貸資產安全,建立以貸款風險管理為核心的信貸管理體制，依據中國人民銀行、中國銀行業監督管理委員會（簡稱銀監會，下同）關于貸款風險管理的有關規定,結合貸款業務實際，制定本制度。

第二條 貸款風險管理的基本任務:貫徹落實國家關于防范和控制金融風險的各項政策措施,建立和完善適應公司貸款業務特點的貸款風險管理制度和機制,強化貸款風險全程管理,有效防范、控制和化解各類貸款風險,降低不良貸款,提高貸款質量。

第三條 貸款風險管理原則。貸款風險管理應遵循以下原則:(一)貸款風險管理一般原則與貸款業務實際相結合;(二)實行貸款按風險性質和歷史成因分類管理;(三)堅持貸款風險管理權責相結合;(四)堅持把封閉管理措施納入風險管理。

第四條 本制度適用于辦理的各項貸款。另有規定的從其規定。

第二章 貸款風險劃分

第五條 貸款風險。貸款風險是指在貸款業務運營中，由于受到各種不確定性因素的影響，致使貸款無法按期收回本息，銀行可能遭受資金損失。按照風險的劃分原則，結合貸款業務實際，貸款風險主要劃分為政策風險、經營風險和操作風險。第六條 政策風險。政策風險是指根據國家和地方政府為實施宏觀調控、保護農民利益、穩定市場等政策和特定的產業政策、區域政策，向借款人發放的貸款，借款人因執行政策出現不能按期償還貸款本息的風險。

第七條 經營風險。經營風險是指根據借款人自身經營需要發放的貸款,借款人因經營管理、市場變化、災害和道德因素等原因的影響,不能或不愿意按照事先達成的協議履行其義務,出現不能按期歸還貸款本息的風險。

第八條 操作風險。操作風險是指由公司內部控制及治理機制失效以及信息技術系統失效等可能造成的貸款風險。主要包括公司內控制度和治理機制缺陷及內部員工操作失誤、違反操作規程、信貸決策超越權和道德因素等造成貸款不能按期收回或損失的風險。

第三章 貸款風險預測

第九條 貸款風險預測。貸款風險預測是指運用定性和定量的分析方法，對貸款的各種風險因素、風險性質及風險程度進行識別和測定。貸款風險預測是貸前調查、審查的重要內容。風險預測結果是貸款是否發放、貸款期限確定、發放額度控制、貸款方式選擇的基本依據。

第十條 政策風險預測。主要以國家和地方政府相關政策、政策性資金來源的落實與承諾保證情況、貸款利息補貼和掛賬貸款本金消化資金的到位情況為依據，對貸款的政策風險進行預測。

第十一條 經營風險預測。應根據不同的風險因素，分別按照定

第五篇：小額貸款公司信貸制度

敦化呈宇小額貸款有限公司

信貸管理制度

第一章 總則

第一條 為規范小額貸款管理行為，合理有效營運資金，防范信貸風險，根捃《中華人民共和國商業銀行法》、《中華人民共和國擔保法》、《中華人民共和國經濟合同法》以及中國人民銀行《貸款通則》等法律法規，特制定本制度。

第二條 貸款操作程序力求簡便、快速、科學、方便客戶。堅持服務“三農”方向，堅持小額、分散和安全性、流動性、效益性相統一的原則，依法放貸、合規操作、強化監督、規避風險。在支持地方經濟發展中，提高信貸資金效益。

第二章 貸款業務基木規定

第三條 貸款范圍：公司市場定位以農村、農業、農民的生產經營所需生產費用和生產流動資金為主，在保證基礎農業生產所需資金的前提下，重點支持農村特色產業、農產品精深加工以及個體工商業戶、民營企業，努力扶持農業產業化經營，積極引導和發放城鄉居民消費性貸款，根據資金能力發放其它類貸款。

第四條 借款人申請貨款應當具備下列基本條件：

1、農戶、農場主和農村企業，以及敦化市及鄉鎮的零售商、批 發商和微型企業。

2、有完全民事行為能力的自然人。

3、恪守信用，能按期歸還貸款。

4、有貸款人認可的實可行的信用擔保措施

5、自愿接受放款人的檢查監督，及時上報各種放款人所需的資料。

第三章 貸款的種類和方式

第五條 貸款種類：按期限分為短期貸款、中期貸款、長期貸款：

按類型分為工商業貸款、農業經濟組織貸款、個體農戶貸款、其他貸款。

第六條 貸款方式分為信用貸款、信用擔保貸款、臨時貸款、教育

貸款、抵押貸款。

第四章 貸款投向與投量

第七條 貸款的投向和投量應充分體現為“三農”服務宗旨，根據

國家產業政策、當地農村經濟發展實際合理確定。

第八條 嚴格執行“小額、分散”的原則，鼓勵小額貸款公司面向

敦化市區域內的“三農”與小企業提供信貸服務，著力擴大客戶數量和服務覆蓋面，合理有效營運資金。

第九條 科學合理編制信貸計劃，一般貸款額度按當地人均GDP的倍數來衡量。鑒于城市和城市近郊農村的經濟發展水平，可適當提高小額貸款額度。

第十條 嚴格堅持“區別對待、擇優扶持”的原則，建立有效信貸

進入和退出機制，努力優化信貸結構。

第十一條 嚴格控制單個借款人貸款投放總量，對同一貸款人的貸

款余額不得超過小額貸款公司資本凈額的5%。

第五章 貸款的期限和利率

第十二條 貸款期限根據借款人的生產經營周期、綜合還款能力和貸款人的資金供給能力，由借貸雙方協商確定。

第十三條 借款人不能按期歸還貸款的，可在貸款到期日前十天內向小額貸款公司出具書面展期申請，擔保貸款必須由貸款寧日保人(抵押人、保證人、出質人)出具同意展期并繼續保證的書面證明，經貸款人審查同意后展期。短期貸款展期累計不超過原定期限，中期貸款展期累計不超過原定期限的一半，長期貸款展期累計不超過二年。

第十四條 貸款的利率最高不超過人民銀行公布的貸款基準利率的4倍。貸款的計息和結息方式由借貸雙方協商確定，并均在借款合同中載明。

第六章 貸款的程序

第十五條 貸款的操作應按照貸戶申請、貸前調查、貸時審查、主管審批、簽訂合同、立據發放、貸后檢查、到期催收、按期收回、資料歸檔的程序辦理。

第十六條 貸款申請。由借款人向公司提出貸款申請。(借款人需提供包括個人和公司信、抵押品信息、擬申請貸款品種、貸款額、貸款年限、還款方式等)。

第十七條 貸款客戶初步審核。由業務員向信貸1業務部提交貸款

人申請以及項目調查評估報告，公司信業務部對客戶提交資料進行核實，包括進行項目復查和實地調查。如企業的營業執照、稅務登記證、資金借貸情況以及個人資料、婚姻狀況、居住地址、電話等。

第十八條 貸款客戶資料審查。風險控制部嚴格審核其貸款合法性、安全性、盈利性、信貸合同文本規范性，嚴格審查貸款人員所提供資料的真實性。如：實地調查、客戶業務情況調查、資產證明、財務資料、抵押品資料。

第十九條 公司實行審貸分離程序。由信貸管理部和風險控制部按照部門職能具體實施。信貸業務部具體負責受理貸款申請、調查、按公司授權的程序辦理審批貸款及日常貸款管理，對到期的貸款本金和本息的收回工作。風險控制部負責貸款的風險審查和貸款業務中、后期跟蹤管理。

第二十條 貸款審批、發放。信貸業務部必須嚴格執行公司授權授信的管理規定，風險控制部進行審查，最終審貸委員會進行審議，審議通過后，由信貸業務部發放貸款。

第二十一條 簽定借款合同。所有貸款均應由貸款人與借款人簽訂借款合同。借款合同應當約定借款種類、借款用途、金額、利率、借款期限、還款、結息方式、借貸雙方的權利、義務、違約責任和雙方認為需要約定的其他事項。

擔保貸款應當由保證人和貸款人簽訂保證合同。保證人應當具備 保證資格和保證能力，并承擔連帶保證責任。

抵、質押擔保貸款應當由抵押人、出質人與貸款人簽訂抵押合同、質押合同，需要辦理登記的，應依法辦理登記；需要辦理止付的，應依規進行止付登記。抵押、質押物應當符合《擔保法》中抵押物、質押物條件，抵押、質押物價值必須足夠清償貸款本息。出質人、抵押

財產共有人均須到場簽約。嚴格執行先辦理借款合同，后登記的操作程序。

第二十二條 貸款歸還。在貸款到期十日前，必須對借款人、出質人、擔保人發出貸款還本付息催收通知書，并取得相應回執，對于出現的高風險貸款，要及時向公司報告，上下聯動保護債權。

第七章 貸款的監督管理

第二十三條 嚴格加強小額貨款公司的風險監管。制定完備的規章制度，積極完善公司治理結構，有效加強內控風險管理，切實做好風險防范工作。

第二十四條 信貸業務部、風險控制部在各自的權限內按規定 操作程序，對貸款進行會辦審批，嚴禁越權、超權辦理信貸業務。

第八章 信貸風險防范與管理

第二十五條 堅持信貸風險監測制度。準確測算每筆貸款的風險度，每月測算貸款存量風險度，實行企業現金流量的動態監測和建立健全信貸企業動態監測臺帳，反映信貸企業資產、負債變動等情況。

第二十六條 堅持按月到企(戶)檢查制度。信貸業務部逐月及時向公司報送檢查情況報告表，風險控制部每月對3-5個客戶進行抽查，并對檢查和前期檢查中發現的問題提出處理意見和追究相關人員責任，同時將檢查和處理情況向公司主管部門報告。

第九章附則

笫二十七條 本制度由敦化呈宇小額貸款有限公司負責解釋。

第二十八條 本規定自董事會通過之日起執行。