第一篇：XX公司貨幣資金操作指引-模版

XX公司貨幣資金操作指引

為切實加強貨幣資金管理工作，規范貨幣資金操作行為、防范和控制資金風險，提高貨幣資金的使用效益，建立健全內部貨幣資金控制制度，根據相關法律法規和公司《貨幣資金管理規定》，結合我司的實際情況，制定《東莞康佳電子有限公司貨幣資金操作指引》。

一、貨幣資金支付指引

1、支付申請。部門或個人用款時，應當填寫“付款申請書”（或費用報銷單），注明款項的用途、金額、限額、支付方式等內容，并附有效經濟合同、原始單據或相關報告。

2、支付審批。申請審批程序為：經辦人→單位經理審核→主管副總審核→財務經理審核→總經理審批→董事會審批（超總經理審批權限的）。各級審批人根據其職責、權限和相應程序對支付申請進行審批。對不符合規定的貨幣資金支付申請，審批人應當拒絕批準，性質或金額重大的，還應及時報告有關部門。如所辦理業務的金額或性質需集團批準的(預算外或超預算支出)，則應當通過集團相關領導審批后，才能按上面程序辦理貨幣資金支付。日常管理費用的報銷審批也按上面程序辦理。

對于重要的貨幣資金支付業務，實行集體決策和審批。

審批流程完成后，交財務部綜合會計審核、記賬，付款申請書由審核、記賬人員簽名后轉往來會計復核；財務經理根據往來會計復核簽名的付款申請書，按合同條款安排付款。

3、支付復核。綜合會計應當對批準后的貨幣資金支付申請進行復核，復核貨幣資金支付申請的批準范圍、權限、程序是否正確，手續及相關單證是否齊備，金額計算是否準確，支付方式、支付企業是否妥當等。復核無誤后，交由出納人員等相關負責人員辦理支付手續。

4、辦理支付。出納人員應當根據復核無誤的支付申請，按規定辦理貨幣資金支付手續，及時登記現金和銀行存款日記賬。

所有付款均應在資金預算內進行付款，各單位須按《編制資金計劃管理規定》要求按時向財務部上報次月資金預算，財務部負責向集團財務中心上報公司資金預算。

二、現金、銀行存款收支指引

（一）、辦理現金收支業務時

（1）出納人員負責辦理現金收付和保管工作，實行錢帳分管。即出納人員應根據會計人員編制的，審批手續和原始憑證完整的現金收付憑證辦理現金收付，并負責登記現金出納備查日記帳。

（2）出納必須嚴格做到收支現金憑據，符合財經紀律和集團財務制度規定；收支現金，收支雙方必須當面點清細數，并進行復核，以防差錯；收支現金后，必須在現金收支憑證上加蓋“現金收訖”或“現金付訖”戳記和出納人員、當事人的簽字或蓋章。

（二）、辦理銀行存款收支業務時

1、出納必須對各種支票認真保管，使用時要按編號順序登記。支票如有遺失，必須及時向開戶行辦理掛失手續，按相關流程處理；并對責任人視情節及損失額度給予相應處罰。

2、簽發支票必須蓋有公司財務專用章和有關負責人印鑒(與銀行留存的印鑒相同)方為有效，財務專用章和有關負責人名章應分別指定專人保管，不得由一人統一保管使用。印鑒保管人臨時外出，由財務經理指定人員臨時代管。

3、保管人必須親自在銀行結算憑證等單據、文件上面加蓋銀行印鑒，不許由其他人代替。一般情況下，不要攜帶銀行印鑒外出使用；如確實需要，應事先取得本公司財務經理批準，印鑒保管人必須親自攜帶各自的印鑒外出使用。印鑒保管人應建立財務印鑒使用登記簿，記錄臨時代管和外出使用的情況。

4、公司發生結算業務，可以根據情況，按照中國人民銀行頒發的《銀行結算辦法》的規定采用適用業務需要的結算方式辦理銀行結算業務。公司應當嚴格遵守銀行結算紀律，不得簽發沒有資金保證的票據或遠期支票，套取銀行信用；不得簽發、取得和轉讓沒有真實交易和債權債務的票據；

5、出納應根據綜合會計編制的，審批手續和原始憑證完整的銀行存款收付款憑證，簽發銀行結算單據。銀行印鑒保管人應對簽發的銀行結算單據進行復核，復核金額與銀行收付款憑證是否相符，審批手續是否完整等內容，然后再加蓋銀行印鑒。銀行印鑒保管人對結算業務承擔復核責任。特殊情況（如審批人不在公司）需經與審批人聯系進行確認，事后補簽。

6、不允許開具空白銀行支付憑證。

7、銀行結算業務完成后應序時逐筆登記銀行存款日記帳，會計人員應按月與銀行對帳單核對未達帳項，并編制未達帳項調節表，每月至少一次，交會計主管復核確認。確定銀行存款賬面余額與銀行對賬單余額是否調節相符。如調節不符，應當查明原因，及時處理。

三、網上交易、電子支付指引

1、經辦人將審核、審批無誤單據轉交出納 → 出納網銀系統制單→綜合會計審核→財務經理/業務經理授權網銀支付并通知出納 → 次日出納銀行提取回單或打印網上支付回單交銀行蓋章，并郵件通知相關經辦（或報銷）人員→ 綜合會計審核支付憑證，手續、金額無誤后入R3系統記帳 →綜合會計打印記帳憑證 → 粘貼存檔（月度銀收、銀付綜合會計存檔、每月終了集中匯總存檔）。各級責任人根據其職責、權限和相應程序對支付流程把關，對不符合規定的貨幣資金支付申請，審核、批人應當拒絕辦理，并退回經辦人進行補正，由此造成時間延誤由經辦人自行負責。

2、操作人員應當根據操作授權和密碼進行規范操作。使用網上交易、電子支付方式的企業辦理貨幣資金支付業務，不應因支付方式的改變而隨意簡化、變更支付貨幣資金所必需的授權批準程序。

3、嚴格實行網上交易、電子支付操作人員不相容崗位相互分離控制，加強對交易和支付行為的審核。

公司網上銀行付款用預申請密鑰和制單密碼由出納保管。公司網上銀行審核用預申請密鑰和制單密碼由綜合會計保管。公司網上銀行付款用授權密鑰和密碼由財務經理/業務經理保管。

第二篇：期貨公司分類評價操作指引

2018年期貨公司分類評價操作指引

為增強期貨公司分類評價的操作性，進一步明確和細化評價標準，根據《期貨公司分類監管規定》（以下簡稱《規定》），制定本操作指引。2018年期貨公司分類評價應照此執行。

一、評價方法

根據《規定》，期貨公司分類評價包括風險管理能力、市場競爭力、培育和發展機構投資者狀況、持續合規狀況及其他指標的評價，期貨公司最終評價計分由上述指標的分值合計得出，采取由期貨公司自評、中國證監會派出機構（以下簡稱證監局）初審、期貨公司分類監管評審委員會（以下簡稱評審委員會）復核和評審、中國證監會確定評價結果的方式進行。

二、市場競爭力指標的評價

對市場競爭力指標的評價由評審委員會統一進行評審。市場競爭力共五個指標，具體計算公式如下：

（一）日均客戶權益總額，計算公式為：日均客戶權益總額＝∑（每日應付貨幣保證金＋每日應付質押保證金）/評價期內交易天數。該指標的計算以中國期貨保證金監控中心（以下簡稱監控中心）提供的數據為準。

該指標的加分附加條件為期貨公司評價期內持倉成交比不低于全行業平均水平的50%。其中，持倉成交比=日均持倉量/日均成交量。持倉量、成交量分別為期貨公司當日各期貨品種的持倉量、成交量之和。全行業平均水平，是指全行業日均持倉量 1 的算術平均值與全行業日均成交量的算術平均值之比。有關數據由監控中心提供。

（二）期貨業務收入，包括期貨公司開展期貨經紀業務的手續費收入、開展期貨投資咨詢業務、開展資產管理業務的傭金收入（按照去年的評價要求，資管子公司業務收入不計入期貨公司收入，今年資管子公司和風險管理子公司業務收入依然不計入期貨公司收入）。期貨經紀業務的手續費收入、期貨投資咨詢業務和資產管理業務的傭金收入根據期貨公司經審計的年報分析計算得到。

該指標的加分附加條件為期貨公司的商品期貨手續費率、金融期貨手續費率二者均不低于全行業平均水平的50%。其中，手續費率=經紀業務手續費收入/成交金額。該計算公式中的商品期貨（金融期貨）手續費收入、商品期貨（金融期貨）成交金額均以監控中心提供的數據為準，不含交易所返還、交割手續費收入等。全行業平均水平，是指全行業商品期貨（金融期貨）手續費收入的算術平均值與全行業商品期貨（金融期貨）成交金額的算術平均值之比。

（三）成本管理能力，計算公式為：期貨業務收入/（業務管理費+營業稅金及附加+傭金支出）。該指標的計算以期貨公司經審計的年報數據為準，其中，傭金支出為會計科目“傭金支出”所列內容。

該指標的加分附加條件為期貨公司的期貨業務盈利不低于全行業平均水平。其中，期貨業務盈利=期貨業務收入-（業務管理費+營業稅金及附加+傭金支出）。期貨業務盈利的計算以期貨 2 公司經審計的年報數據為準，傭金支出為會計科目“傭金支出”所列內容。全行業平均水平，是指全行業期貨業務盈利的算術平均值。

（四）凈利潤，該指標的計算以期貨公司經審計的年報數據為準。

該指標的加分附加條件為期貨公司的營業部部均手續費收入不低于全行業平均水平。其中，營業部部均手續費收入=經紀業務手續費收入/營業部數量。經紀業務手續費收入以期貨公司經審計的年報數據為準。營業部數量以期貨公司截至2017年12月31日“兩證”齊全的營業部數量為準，期貨公司總部未向公司住所地證監局備案不開展經營業務的，視為1個營業部。全行業平均水平，是指全行業經紀業務手續費收入與全行業營業部數量之比。

（五）凈資產收益率，計算公式為：凈利潤/凈資產。其中，凈資產為會計內各月月末凈資產的算術平均值。該指標的計算以期貨公司報送的月報和經審計的年報數據為準。

《規定》第十四條第二款規定，“期貨公司風險管理能力與持續合規狀況指標得分低于規定分值的，市場競爭力指標不予加分”。其中，“規定分值”每年由評審委員會根據當年的分類評價情況分別審議確定。

三、培育和發展機構投資者狀況指標的評價

對培育和發展機構投資者狀況指標的評價采取由評審委員會統一評審的方式進行。培育和發展機構投資者狀況共三個指標：機構客戶日均持倉、機構客戶日均權益、機構客戶日均權益 3 增長量。上述指標的計算公式見《規定》第五十條。上述指標的計算以監控中心提供的數據為準。

四、風險管理能力指標的評價

（一）客戶資產保護

1．第1.01項，“期貨保證金賬戶的管理、報備、披露符合規定”。

本項評價標準為：期貨公司符合《期貨公司監督管理辦法》第七十條、《關于推廣保證金安全存管工作的通知》（證監期貨字[2006]108號）、《關于登記和上報期貨保證金賬戶和專用自有資金賬戶的通知》(證監期貨字[2006]82號)等相關規定。違反規定的，每次（項）扣0.5分。

2．第1.02項，“保證金的存放、出入金符合相關規定”。本項評價標準為：期貨公司符合《期貨公司監督管理辦法》第七十一條、第七十二條，以及中國證監會《關于規范期貨保證金存取業務有關問題的通知》（證監期貨字[2006]9號）等相關規定。違反規定的，每次（項）扣0.5分。

3．第1.03項，“期貨保證金封閉管理有效運行，不存在違反相關規定的情形”。

本項評價標準為：期貨公司符合《期貨公司監督管理辦法》第七十六條、《期貨經紀公司保證金封閉管理暫行辦法》（證監期貨字[2004]45號）等相關規定。違反規定的，每次（項）扣0.5分。

4．第1.04項，“向監控中心報送的數據真實、準確、完整，能夠按規定及時報送”。

本項評價標準為：期貨公司符合《期貨公司監督管理辦法》第七十三條、《關于推廣保證金安全存管工作的通知》（證監期貨字[2006]108號）及監控中心的相關規定。違反規定的，每次（項）扣0.5分。

5．第1.05項，“開戶環節符合相關規定和投資者適當性制度的要求”。

本項評價標準為：（1）期貨公司不存在違反《期貨交易管理條例》第二十六條、《期貨公司監督管理辦法》第五十二條等規定進行開戶的情形；（2）期貨公司開戶符合《期貨交易管理條例》第二十五條第一款，以及《期貨公司監督管理辦法》第五十三條、第五十四條第一款的規定，按照《期貨市場客戶開戶管理規定》及監控中心相關規定嚴格執行開戶實名制和統一開戶制度，不存在違規情形；（3）期貨公司能夠按照監管部門和監控中心的要求及時升級和改造交易結算系統，對客戶資料進行嚴格把關并及時準確報送，按照中國證監會及監控中心的要求對不符合規定的賬戶進行規范與清理；（4）期貨公司經紀合同的內容符合中國期貨業協會關于《期貨經紀合同指引》、《期貨交易風險說明書》的規定，并已向中國期貨業協會與中國證監會派出機構備案；（5）期貨公司按照《關于建立金融期貨投資者適當性制度的規定》和中國金融期貨交易所、中國期貨業協會的配套規則嚴格執行金融期貨投資者適當性制度，不存在違規情形。違反上述規定的，每次（項）扣0.5分。

6．第1.06項，“交易環節符合相關規定，能夠切實保障客戶的合法權益”。

本項評價標準為：期貨公司符合《期貨交易管理條例》第二十五條第二款、第二十七條、第三十條，以及《期貨公司監督管理辦法》第五十五條至第五十七條等相關法規關于交易環節的相關規定。違反規定的，每次（項）扣0.5分。

（二）資本充足

1．第2.01項，“風險監管指標的計算符合規定”。

本項評價標準為：期貨公司風險監管指標的計算符合《期貨公司風險監管指標管理辦法》第二章“風險監管指標的計算”的相關規定，不存在虛增凈資本的情形。違反規定的，每次（項）扣0.5分。

2．第2.02項，“建立了風險監管指標動態監控與補充機制，開展重大業務前進行敏感性測試”。

本項評價標準為：（1）期貨公司建立了風險監管指標動態監控機制，能夠動態計算凈資本等風險監管指標，及時反映有關業務和市場變化對公司風險監管指標的影響；（2）期貨公司建立了風險監管指標動態監控組織體系，指定相應的高級管理人員負責動態監控工作，明確公司相關部門和人員具體承擔動態監控工作；（3）期貨公司在擴大業務規模或者做出向股東分配利潤等可能對凈資本產生重大影響的決定前，對相應的風險監管指標進行敏感性分析和壓力測試。違反規定的，每次（項）扣0.5分。

3．第2.03項，“按照規定履行了定期報告與風險監管指標異常時的臨時報告義務”。

本項評價標準為：期貨公司按照《期貨公司風險監管指標管理辦法》第四章第二十六條、第二十八條的規定履行了定期報告 6 義務和臨時報告義務。違反規定的，每次（項）扣0.5分。

（三）公司治理

1．第3.01項，“期貨公司與控股股東或實際控制人在業務、人員、資產、財務、場所等方面嚴格分開、獨立經營”。

本項評價標準為：期貨公司應符合《期貨公司監督管理辦法》第三十六條規定。違反規定的，每次（項）扣0.5分。

2．第3.02項，“公司‘三會’制度健全并有效履行職責”。本項評價標準為：期貨公司應符合《期貨公司監督管理辦法》第三十七條、第三十九條、第四十條等相關規定。違反規定的，每次（項）扣0.5分。

3．第3.03項，“董事、監事、高級管理人員任職情況符合監管要求，不存在提供虛假信息、隱瞞重大事項、拒絕配合監管、擅離職守等情況”。

本項評價標準為：

（1）期貨公司應符合《期貨公司董事、監事和高級管理人員任職資格管理辦法》第二十九條、第三十條、第三十一條、第三十二條、第四十六條、第五十八條及《期貨公司首席風險官管理規定(試行)》第二章等相關規定，為董事、監事和高級管理人員辦理任職、離職手續，向中國證監會相關派出機構履行報告義務。

對未按規定辦理任職、離職手續或履行報告義務的情況，每人次扣0.5分。

（2）期貨公司應符合《公司法》第五十一條、《期貨公司監督管理辦法》第四十二條、《期貨公司董事、監事和高級管理人 7 員任職資格管理辦法》第三十三條、《期貨公司行政許可審核工作指引第四號》第五條等關于高管兼職的相關法規規定。對違規兼職的情況，每人次扣0.5分。

（3）董事、監事和高級管理人員應按《期貨公司監督管理辦法》、《期貨公司董事、監事和高級管理人員任職資格管理辦法》、《期貨公司首席風險官管理規定(試行)》等相關規定履行職責。未按規定履行職責的，每人次扣0.5分。

（4）期貨公司法定代表人無期貨從業資格的，扣0.5分。4．第3.04項，“公司股東及其關聯人未占用期貨公司資產，未損害公司及客戶的合法權益”。

本項評價標準為：期貨公司應符合《期貨公司監督管理辦法》第四條的規定。違反規定的，每次扣0.5分。

5．第3.05項，“公司及股東能夠按規定向監管部門履行報告義務”。

本項評價標準為：期貨公司應符合《期貨公司監督管理辦法》第三十七條、第三十八條、第七十七條、第七十八條、第七十九條、第八十條、第八十一條以及其他法規、規范性文件中的相關規定。違反規定的，每次扣0.5分。

6．第3.06項，“期貨公司確保首席風險官享有充分的知情權和獨立的檢查權，為首席風險官有效履職提供必要的條件和保障”。

本項評價標準為：期貨公司違反《期貨公司首席風險官管理規定(試行)》第七條、第二十五條、第二十六條等規定，未能為首席風險官提供有效的履職保障的，扣0.5分。

7．第3.07項，“首席風險官按規定履行監督、檢查職責，切實履行報告義務，并按要求及時向監管部門提交工作報告”。

本項評價標準為：期貨公司首席風險官違反《期貨公司首席風險官管理規定(試行)》第三章及第四章的規定，未履行報告義務或未及時向監管部門提交工作報告的，每次扣0.5分。

（四）內部控制

1．第4.01項，“公司和營業部的人員、崗位、場地、設施等方面符合運營和監管要求”。

本項評價標準為：期貨公司和營業部符合《期貨交易管理條例》、《期貨公司監督管理辦法》的要求。違反規定的，每項扣0.5分。

2．第4.02項，“公司內部控制架構健全，設置了必要的業務和職能部門，符合不相容職務分離原則”。

本項評價標準為：期貨公司符合《期貨公司監督管理辦法》第四十三條等規定，以及《期貨公司期貨投資咨詢業務試行辦法》第二十三條、第二十五條、第二十七條等規定，以及《期貨公司資產管理業務試點辦法》第二十七條至第三十四條等規定。違反規定的，每項扣0.5分。

3．第4.03項，“公司內部管理制度完善，財務、交易、結算、風險控制、合規等業務有效運轉并符合監管要求”。

本項評價標準為：期貨公司符合《期貨交易管理條例》第二十二條、三十一條、第三十四條、第三十五條、第三十七條、第三十九條，《期貨公司監督管理辦法》第四十六條、第五十五條、第五十六條、第五十七條、第五十八條、第五十九條，以及《關 9 于加強期貨經紀公司內部控制的指導原則》等相關規定。違反規定的，每項扣0.5分。

對于期貨公司的會計核算方式與會計準則、會計制度不一致問題，如果該問題系由公司財務管理混亂所致，或者造成了公司凈資本出現預警或不達標狀態的重大變化，每項扣0.5分。

4．第4.04項，“公司建立了重大風險預警機制和突發事件應急處理機制并有效執行”。

本項評價標準為：期貨公司應符合《關于加強期貨經紀公司內部控制的指導原則》第十一條、第十九條等相關規定。違反規定的，每項扣0.5分。

5．第4.05項，“公司建立了明確、合理的授權分責制度并有效執行”。

本項評價標準為：期貨公司應符合《關于加強期貨經紀公司內部控制的指導原則》第九條等相關規定。違反規定的，每項扣0.5分。

6．第4.06項，“公司建立了嚴格的內部稽核監督和責任追究制度并有效執行”。

本項評價標準為：期貨公司應符合《關于加強期貨經紀公司內部控制的指導原則》第十六條、第二十一條等相關規定。違反規定的，每項扣0.5分。

7．第4.07項，“公司建立了自有資金管理制度，對資金用途和劃撥程序進行有效控制”。

本項評價標準為：期貨公司應符合《關于加強期貨經紀公司內部控制的指導原則》第十二條等相關規定。違反規定的，每項 10 扣0.5分。公司自有資金管理中涉及自有資金用途不符合監管要求的情形，適用《規定》第十六條第（三）項。

8．第4.08項，“營業部‘四統一’管理有效執行”。

本項評價標準為：期貨公司應符合《期貨公司監督管理辦法》第四十四條規定。違反規定的，每項扣0.5分。

（五）信息系統安全

該指標根據《期貨交易所、期貨經營機構信息技術管理規范（試行）》、《證券期貨業信息安全保障管理辦法》、《期貨公司信息技術管理指引（修訂）》、《期貨公司網上期貨信息系統技術指引》、《證券期貨經營機構信息技術治理工作指引（試行）》、《關于印發〈證券期貨業網絡與信息安全事件應急預案〉的通知》等規范性文件、自律規則進行評價。具體評價指標和標準如下：

1．第5.01項，“信息技術管理制度完善并有效執行”。本項評價標準為：信息技術管理制度健全、完善，能夠覆蓋期貨公司全部信息技術管理環節，并有效執行。違反規定的，每項扣0.5分。

2．第5.02項，“信息系統安全穩定運行”。

本項評價標準為：（1）期貨公司集中交易系統發生軟、硬件故障，導致全公司交易中斷且客戶交易受到影響的，無論公司是否負有責任，每次扣0.5分；（2）期貨公司總部的其他信息系統（包括但不限于銀期系統、行情系統）或者營業部交易業務系統發生技術事故，超過30分鐘仍然沒有解決問題且客戶交易受到影響的，每次扣0.5分。對于非公司原因導致的技術事故，如果期貨公司可以提供銀行、軟硬件供應商等第三方出具的事故責任 11 證明（關于第三方證明的格式文本見附件1），可以豁免扣分；（3）對于期貨公司網站感染病毒事件，在不符合上述第（1）、（2）項扣分條件的情況下，不予扣分。

3．第5.03項，“應急處理機制健全有效”。

本項評價標準為：期貨公司建立了信息技術應急處理制度，制定了應急處理預案，并定期舉行信息技術應急處理演練，妥善處理突發信息技術問題。違反規定的，每項扣0.5分。

4．第5.04項，“按照規定及時準確報送信息系統情況”。本項評價標準為：（1）期貨公司未按規定向監管部門、行業自律組織報送相關事項的，每次扣0.5分；（2）期貨公司發生技術事故未按規定上報的，每次除按照“信息系統安全穩定運行”扣0.5分外，再按照本項扣0.5分。

根據《規定》第二十九條的規定，在期貨公司信息技術評級檢查中，未達到一類等級要求的公司，其分類評價結果直接評為D類；達到一類等級要求但未達到其應該達到的更高等級要求的公司，其分類評價結果下調3個級別，最低評為D類。適用上述“一票降級”的期貨公司，“信息系統安全”指標不再扣分。

（六）信息公示

該指標根據《期貨公司信息公示管理規定》進行評價。具體評價指標和標準如下：

1.第6.01項，“信息公示制度健全且有效執行”。

本項評價標準為：（1）期貨公司未按要求制定信息公示管理制度的或該制度未經董事會審議通過的，扣0.5分；（2）期貨公司未按規定向監管部門、行業自律組織報備信息公示管理制度 12 的，扣0.5分；（3）期貨公司信息公示制度執行違反規定的，每項扣0.5分。

2.第6.02項，“公示的信息真實、準確、完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏”。

本項評價標準為：期貨公司公示的信息存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏的，每項扣0.5分。

3.第6.03項，“信息能夠按規定及時公示，并在規定地點、通過規定渠道公示”。

本項評價標準為：（1）期貨公司首次公示的信息未在規定時間填報完畢的，扣0.5分；（2）公示信息發生變化，未及時更新、報告監管部門的，每次扣0.5分；（3）公司未按規定在網站、營業場所等公示規定信息的，每項扣0.5分。

4.第6.04項，“信息公示由專人負責、職責明確，信息公示工作符合監管要求”。

本項評價標準為：（1）期貨公司未按規定指定高管人員、專門部門負責信息公示工作，信息公示和持續更新工作要求不明確，落實不到位的，扣0.5分；（2）公示信息未按規定經有關人員簽字確認的，扣0.5分；（3）期貨公司未在開戶時將公示平臺和公司網址書面告知投資者，或在客戶交易系統中提示相關事宜的，每次扣0.5分。

五、持續合規狀況的評價

（一）對《規定》第十六條的評價

1．“風險監管指標未達到監管標準的，每次扣1分；風險監管指標預警的，每次扣0.5分”。

本項評價標準為：在評價期內期貨公司風險監管指標應持續達標并符合預警標準。考慮到目前尚未完全實現對期貨公司每個時點風險監管指標進行持續動態監控，現階段風險監管指標暫按月進行評價，即以期貨公司報送的月度風險監管報表為基礎進行評價。但對于監管部門在年報審計、現場檢查和日常監管中發現的月中預警或不達標的情形，也應扣分。

對于期貨公司增資，股東已將增資款匯入期貨公司驗資賬戶的情形，造成負債/凈資產的比例不達標或預警的，可以豁免扣分。

在期貨公司凈資本指標預警的情況下，對于期貨公司提出申請并且同時符合以下條件的情形，相應的扣分可以減半（即扣0.25分）：（1）期貨公司股東會已做出增加注冊資本的決議，且增加注冊資本的方案能夠實現風險監管指標優于預警標準；（2）擬增資股東已將擬增加的注冊資本匯入期貨公司單獨設立的驗資賬戶；（3）擬增資股東與期貨公司簽署合同，明確約定在增加注冊資本過程中，擬增資股東不得要求期貨公司返還匯入驗資賬戶中的資金；（4）增加注冊資本的申請已被我會受理。期貨公司提出申請后，由所在地證監局對期貨公司按照《期貨公司監管工作指引第1號》第五條所提供的材料進行審查，并做出符合上述條件的書面證明，據此可以享受扣分減免。如果期貨公司的增資申請最終未被我會核準，則其享有的扣分減免應當加回。期貨公司凈資本不達標的，不適用上述扣分減免規定。

期貨公司在保證金封閉圈中的自有資金低于期貨交易所規定的最低限額結算準備金的，屬于風險監管指標不達標情形，應 14 當扣1分。但如果該問題系由期貨公司專用自有資金賬戶銀行的原因所致，在期貨公司提供該銀行支行以上分支機構出具的第三方責任證明的情況下，可以豁免扣分。

2．“期貨保證金監控中心重大預警，經核實為公司原因的，每次扣0.5分；期貨保證金監控中心一般預警，經核實為公司原因的，每次扣0.25分，最高扣3分”。

本項評價標準為：以下情形可以認定為非公司原因，不予扣分：（1）由于銀行系統升級或銀行數據報送錯誤原因導致的預警；（2）由于期貨交易所與公司交易結算系統合約編碼設置不一致、交割處理不同步或期貨交易所數據報送錯誤導致的預警；（3）由于監控中心系統升級導致期貨公司數據與監控中心數據不一致的預警；（4）期貨公司能夠獲取銀行、期貨交易所、軟硬件供應商等第三方證據證明自身無過錯且獲得監管部門認可的其他預警（關于第三方證明的格式文本見附件2）；（5）有證據證明公司已盡風控職責但由于不可抗力導致預警的其他情形。

根據監控中心《關于對期貨公司執行股指期貨投資者適當性制度資金標準等開戶合規情況進行檢查驗證及預警的函》，除能夠證明屬于非期貨公司原因造成的預警外，投資者適當性制度資金標準屬于重大預警，扣0.5分，其他開戶合規預警屬于一般預警，扣0.25分。

3．“違規使用自有資金，或者為股東、實際控制人或者其他關聯人提供融資，對外擔保的，每次扣2分”。

本項評價標準為：期貨公司違反《期貨交易管理條例》第十七條等相關規定，違規使用自有資金，或者為股東、實際控制人 15 或者其他關聯人提供融資，對外擔保的，每項扣2分。

4．“允許客戶在保證金不足的情況下進行開倉交易的，每次扣2分”。

本項評價標準為：對于期貨公司允許客戶在保證金不足的情況下進行交易的情形，每次扣2分。根據《關于期貨公司盤中透支交易檢查情況的通報》（期函字[2009]140號），對于期貨公司通過降低保證金收取比例、虛擬入金、外掛式交易軟件、設置信用額度、電話直接入場下單等方式允許客戶盤中透支交易的行為，也應按照此項扣分。

5．“錯單和穿倉損失金額超過當期提取的風險準備金額10％的，扣2分”。

本項評價標準為：“當期”是指會計。“錯單損失”是指期貨公司當期發生的錯單虧損的匯總金額，錯單盈利不能抵銷錯單虧損。“穿倉損失”是指期貨公司當期發生的、截至當期期末未向客戶追索成功的穿倉損失金額。當期“穿倉損失”，在期貨公司次年4月30日之前追索成功的，可以相應調減“穿倉損失”金額。

6．“審計報告及審閱報告被出具非標準審計意見或審閱意見的，每次扣3分”。

本項評價標準為：期貨公司評價期內審計報告、內部控制評價報告、風險監管報表審計審閱報告被出具非無保留意見的，需進行相應扣分。監管部門要求期貨公司進行專項審計的，如中介機構出具非標準審計意見或審閱意見，按上述規定進行扣分。上述報告被出具非標準審計意見或審閱意見的，每份報告扣3分。

7．“任用不具有期貨從業資格的人員從事期貨業務的，每人 16 次扣0.1分，最高扣2分”。

本項評價標準為：根據《期貨從業人員管理辦法》第九條規定，未取得期貨從業資格的人員，不得在期貨公司開展期貨業務活動。關于“從事期貨業務”的認定，可以參考中國期貨業協會《期貨從業人員資格管理規則（試行）》第二條第一款的規定。即，在期貨公司從事客戶開發、客戶服務、執行委托、財務結算、合規審查、風險控制、研究分析、投資咨詢及電腦維護等業務可視為“從事期貨業務”。

8．“董事長、高級管理人員存在3個月以上缺位的，每人次扣2分；獨立董事存在3個月以上缺位的，每人次扣1分；董事（含獨立董事）、監事（含監事會主席）不符合公司章程規定，存在3個月以上缺位的，每人次扣0.25分”。

本項評價標準為：

（1）關于董事長、高級管理人員缺位的扣分。按照《期貨公司監督管理辦法》等關于公司治理的要求，期貨公司董事長、總經理、副總經理、首席風險官、財務負責人、營業部負責人職位均應有具備相應任職資格的人員實際任職（副總經理至少有1人）。上述人員存在3個月以上缺位的，每人次扣2分。

（2）關于獨立董事缺位的扣分。由于《期貨公司監督管理辦法》取消了強制設立獨立董事情形的規定，該項無需評價。

（3）關于董事、監事任職符合法定要求但不符合公司章程規定的扣分。對于董事（含獨立董事）、監事（含監事會主席）任職符合法定要求但不符合公司章程規定，存在3個月以上缺位的，每人次扣0.25分。

17（4）豁免情形。符合以下情形之一的，可以豁免扣分： ①董事長、總經理、首席風險官因失蹤、死亡、喪失行為能力等不可抗力情形導致3個月以上缺位的，期貨公司自缺位之日起3個月內按照《期貨公司董事、監事和高級管理人員任職資格管理辦法》第四十六條指定了代為履行職責的人員，且代為履行職責符合要求。

②總經理因離任導致3個月以上缺位的，董事會自總經理離任之日起3個月內授權1名副總經理主持工作，且主持工作的時間不超過3個月。

③董事長、高級管理人員被刑事處罰、行政處罰或黨內處分，期貨公司立即解除其職務的，繼任人選在評價期結束前已任職，但因資質測試時間的原因導致缺位3個月以上。

④董事長、高級管理人員跨評價期持續缺位且上次評價時已被扣分的，繼任人選在本評價期結束前已任職，但因資質測試時間的原因導致缺位3個月以上。

⑤董事長、高級管理人員離任后，期貨公司及時向證監局申報了符合任職資格條件的人選，但證監局出于審慎監管的要求建議公司更換人選，導致缺位3個月以上（新的繼任人選在評價期結束前已任職）。

⑥期貨公司控股股東變更造成的董事長、高級管理人員離任，繼任人選在股權變更獲批后任職，但繼任人選因資質測試時間的原因導致缺位3個月以上。

9．“未按規定使用分類評價結果的，每次扣1分”。

本項評價標準為：期貨公司違反《規定》第四十九條的規定，18 將分類結果用于廣告、宣傳、營銷等商業目的，每次扣1分。

10．“開展期貨投資咨詢等創新業務不符合有關業務規則的，每次扣0.5分”。

本項評價標準為：經中國證監會批準，期貨公司可以開展投資咨詢等創新業務并遵守監管部門制定的業務規則。期貨公司違反《期貨公司期貨投資咨詢業務試行辦法》、《期貨公司資產管理業務試點辦法》、《私募投資基金監督管理暫行辦法》中有關監管要求的，每次扣0.5分。

（二）對《規定》第十七條的評價

期貨公司董事、監事、高級管理人員存在《規定》第十七條第一款至第三款規定的情形的，應根據對上述人員采取的相關監管措施，每人每次分別計算，合計扣分。

期貨公司在評價期內被責令整改的判斷標準是各證監局向公司下達了要求改正錯誤或糾正問題的書面函件，具體函件名稱可能是“責令整改通知書”，也可能是“監管提示函”、“警示函”等，應當重實質內容而不是文件名稱。不同違規事項被采取同一紀律處分、監管措施、行政處罰、刑事處罰的，應當分別計算，合計扣分。

期貨公司在評價期內被中國證監會及其派出機構下發立案通知書但未采取監管措施或行政處罰的，不適用本條的扣分原則

（三）對《規定》第十九條的評價

期貨公司在全國中小企業股份轉讓系統掛牌上市以及參與上海證券交易所上證50ETF期權合約交易的，如果受到交易所自律處分的，按照第十九條第二款的要求進行扣分。

（四）對《規定》第二十一條的評價

1．“期貨公司出現被采取本規定第十七條第（一）項規定的監管措施時，期貨公司能在規定的時間內完成整改且通過中國證監會派出機構驗收的，對相應的監管措施可以不予扣分，但仍需按照違規行為進行扣分”。

本款評價標準為：根據上述情況進行扣分豁免時，證監局或期貨公司需提供相應證明，如證監局出具的驗收合格證明、證監局日常監管記錄、公司行政許可材料接收證明、行政許可批復文件復印件等證明材料。

2．“期貨公司主動上報違規行為的，如果該行為不屬于本規定第二十九條第一款所列違規情形，經期貨公司分類監管評審委員會認可后可以減半扣分”。

本款評價標準為：對于自查發現并主動上報的違規行為，在該行為不涉及《規定》第二十九條第一款所列違規情形的前提下，可以減半扣分。關于自查發現違規行為的認定，由期貨公司提供相關證明材料，經證監局書面意見確認后，報評審委員會評審確定。

風險監管指標出現預警或不達標，期貨公司主動向監管部門報告的，不予減半扣分。

風險管理能力與持續合規能力指標評價標準中涉及評價期內新發布的規章、規范性文件、規則等，自其實施之日起開始適用。

六、其他指標的評價

（一）對《規定》第二十二條的評價

1．“在評價期內與其他期貨公司進行合并且在評價期內已獲中國證監會核準的，可加4分”。

本項評價標準為：（1）本條的評價期與風險管理能力、持續合規狀況指標的評價期一致。確定合并發生的標志為中國證監會下達核準文件；（2）對于符合本款規定的合并事項，由發起合并的期貨公司（以下簡稱合并發起方）參加分類評價并予以加4分，被合并的期貨公司（以下簡稱被合并方）不再參加分類評價；（3）評價期內被合并方的市場競爭力指標納入合并發起方的市場競爭力指標評價；（4）被合并方在合并前的不良合規記錄豁免納入合并發起方的風險管理能力和持續合規狀況指標評價，但被合并方在核準文件下達后至被合并方許可證被注銷期間的合規記錄應納入合并發起方的評價。

2．“期貨公司剩余凈資本達到1億元整數倍的，每1倍數加0.5分，最高加2分。但如果期貨公司風險監管指標在評價期內出現預警或不達標情形的，不予加分”。

本項中的剩余凈資本計算公式為：剩余凈資本＝凈資本－風險資本準備，其中凈資本、風險資本準備均為2017年期末數，數據以期貨公司經審計的年報為準。

（二）對期貨公司服務實體經濟及參與扶貧工作的評估 為引導期貨公司積極服務實體經濟和參與扶貧工作，評審委員會在中期協對期貨公司開展“保險＋期貨”及扶貧工作考評結果的基礎上進行復評加分。

附件1：關于技術事故扣分豁免的第三方證明格式文本

附件2：關于保證金預警扣分豁免的第三方證明格式文本

附件1：

關于技術事故扣分豁免的第三方證明格式文本

XX期貨公司于XX年XX月XX日發生技術事故，現將有關情況說明如下：

……

上述技術事故是我單位原因造成，XX期貨公司并無過錯，特此證明。該證明并非確定法律責任的依據，僅限XX期貨公司分類評價之用途。

XX單位（公章）XX年XX月XX日

附件2：

關于保證金預警扣分豁免的第三方證明格式文本

XX期貨公司于XX年XX月XX日收到中國期貨保證金監控中心發出的保證金預警（第XXX號），現對上述保證金預警的原因說明如下：

……

上述保證金預警是我單位原因造成，XX期貨公司并無過錯，特此證明。該證明并非確定法律責任的依據，僅限XX期貨公司分類評價之用途。

XX單位（公章）XX年XX月XX日

第三篇：某某投資擔保公司操作指引

河南**投資擔保有限公司

業務操作指引

1.0總則

1.1本操作指引適用于規范河南***投資擔保有限公司業務受理及辦理過程。

1.2融資客戶個人要求：

1.2.1個人基本要求：

1.2.1.1客戶或配偶要求有鄭州市戶口，或在鄭州穩定住所（居住）滿三年以上。

1.2.1.2客戶年齡不得大于65歲，且身體健康，具備完全民事行為能力。

1.2.1.3客戶應提供的基本材料——個人四證原件：身份證明、婚姻狀況證明、戶口簿、本人名下房屋所有權證。

1.2.1.4客戶如系已婚，還應該提供配偶的身份證明、戶口簿原件。

1.2.1.5身份證明包括：身份證、軍官證、派出所出具的帶有個人照片的戶籍證明。

1.2.1.6婚姻狀況證明包括：結婚證、民政局出具的婚姻登記證明、街道辦事處出具的婚姻狀況證明（民政局無法出具婚姻登記證明的）、單身證明（戶籍所在地民政局出具的證明）；離異或喪偶的還應提供上述單位出具的未再婚證明。

1.2.2其他應關注的問題：

1.2.2.1如客戶及配偶均非鄭州市戶口，應提供鄭州戶口夫妻雙方作為擔保人。

1.2.2.2臨時身份證可用于審批，但在合同簽訂之前必須提供正式身份證明。（確實暫時無法提供正式身份證的，可在同時提供結婚證、戶籍證明、房產證后辦理）

1.2.2.3客戶及配偶或直系親屬名下無房產的融資擔保業務不予受理。

1.2.2.4客戶為單身的（包括未婚或離異），申辦融資擔保業務應提供鄭州戶口夫妻雙方作為擔保人。

1.2.2.5客戶應有穩定的收入來源，提供相應的還款來源，可以保證正常的歸還融資借款。

1.2.2.6融資擔保業務用于企業經營的，擔保客戶應為企業法人或實際控制人或股東。

1.2.2.7客戶與實際用款人不一致的，應由綜合還款能力最強的一方作為融資申請客戶，另一方作為擔保人提供擔保及反擔保。

1.3抵押人基本要求：

1.3.1抵押人必須是具有完全民事行為能力的自然人或在法定的營業期限內正常經營尚未注銷的企業。

1.3.2抵押人是個人的辦理要求：

1.3.2.1新客戶的，抵押人夫妻雙方年齡應不超過65歲，且身體健康；屬我公司長期合作的老客戶的，如在合作期間無不良記錄，抵押人年齡最長可不超過67歲。

1.3.2.2夫妻雙方應共同在指定合同上簽字，并應為本筆融資擔保業務提供擔保及反擔保。

1.3.3抵押人是法人的辦理要求：

1.3.3.1應對抵押事宜出具股東會決議，全體股東簽字認可。

1.3.3.2原則上要求該企業對該筆融資擔保業務提供擔保及反擔保。

1.4擔保人的基本要求

1.4.1業務中所稱擔保人包括自然人擔保和企業擔保。其擔保方式必須是連帶責任保證，不接受其它方式保證。

1.4.1.1個人擔保基本要求：

1.4.1.1.1業務中的個人擔保，是指擔保人夫妻雙方共同提供債務連帶責任擔保。

1.4.1.1.2業務中個人擔保的，如為辦理融資擔保業務必要條件，則擔保人應滿足：鄭州市戶口、已婚、具備足夠的還款能力足以提供擔保，且年齡在65歲以下、具備完全民事行為能力的中國公民。

1.4.1.1.3個人擔保的，應按擔保客戶基本材料要求提供個人四證。

1.4.1.2企業擔保基本要求：

1.4.1.2.1企業應為依照《公司法》成立的公司，且股東構成簡單，股權清晰。

1.4.1.2.2企業的注冊地應為河南省內，且正常經營本行業三年以上。

1.4.1.2.3應提供企業的營業執照（副本）、稅務登記證、組織機構代碼證、工商局備案公司章程、股東大會決議、股東身份證、經營場所證明、行業資質證件、近三個月稅單、近半年內部財務報表、企業債權債務清單、固定資產清單（含企業相關資產證明如車輛、房產）；要求所有材料合法、有效、齊全并加蓋公司公章。

1.4.1.2.4全體股東必須按我方要求出具《股東會決議》，并要求所有股東可以簽字或委托簽字，要求面簽，并提供身份證。

1.4.1.2.5擔保企業如在融資擔保業務期內存在營業執照內容變更、企業增資、擴股、資質證明或行業許可證件變更等情況的，應在變更后及時向我公司提供變更后相關材料，必要時，應簽署相應承諾書。

1.5抵押物受理規定：

1.5.1抵押物包括不動產及動產；不動產主要是指可抵押的房產，動產包括機器設備、汽車等。

1.5.2抵押物的所有人應保證對抵押物具有100%產權，且產權清晰，未設定他項權力，來源合法，并具備上市交易條件，可以隨時變現且無任何經濟糾紛。

1.5.3不動產抵押的，應遵循以下規定：

1.5.3.1抵押物是房產的，要求應為能夠在鄭州市房管局辦理抵押登記的房產，另包括包括高新技術開發區、經濟開發區及鄭東新區的房產，超出此范圍的房產不予考慮。

1.5.3.2抵押物是房產的，房齡應不超過20(房產價值與房齡關系聯系較小，如變現無障礙原則上可以不考慮房齡問題)，且維護完好，功能齊全，具備繼續使用條件。

1.5.3.3抵押物是房產的，包括商品房、具備上市條件的房改房、經濟適用房及安居工程；住宅、寫字樓、商業門面、別墅均可作為抵押物；自建房、非完全產權房、廉租房、單位出租房產、廠房、商場內商業鋪面等不可作為抵押物受理。

1.5.3.4整棟樓抵押的，必須提供土地證（地隨房走，如果房子土地性質無問題和無抵押基本不用考慮土地問題）。

1.5.3.5商業用房辦理抵押融資擔保業務的，抵押物應規劃有專用的出入通道，且應由第三方管理物業且配套設施齊全、合理、運轉正常。

1.5.3.6抵押物必須產權明確，維護良好，未設定抵押或其他權利。

1.5.3.7如抵押人發生離異、喪偶等影響到抵押物產權的情況，必須經過析產后，明確其100%產權后方可受理。

1.5.3.8性質屬于個人自建房、都市村莊內、都市村莊居民聚居地內房產不予受理。

1.5.3.9抵押物為鄭東新區及各開發區內商品房（能辦理抵押、領取他項權證）的，抵押登記須由我公司人員辦理。

1.5.3.10房產所屬小區產權、物業上有較大糾紛的不予辦理。

1.5.3.11抵押物被用于娛樂行業或被公安、檢察、法院、司法、軍警、律師系統及二級機構使用的不予辦理。

1.5.3.12抵押物可能存在產權糾紛或繼承問題的不予受理。

1.5.3.13動產抵押的，抵押物應購買財產保險并必須將保險第一受益人變更為我公司。

1.5.3.14融資擔保業務額度超過房產評估值的100%的，無論屬于何種品種，抵押時應保證抵押物最高額抵押，剩余部分作為信用融資擔保業務發放，不得出現抵押物未按照100%抵押卻有信用融資擔保業務的情況。

1.6融資擔保資金用途的規定：

1.6.1融資擔保資金只能用于指定的生產、經營等合規合法用途，不得用于房地產開發、投資股票、基金、賭博、購買彩票等用途，更不得用于違反國家法律法規規定的用途。

1.6.2新融資擔保業務用于房地產開發及相關建筑安裝工程或服務、工程墊資（包括但不限于承包土建、道路、裝修、給排水、電梯、消防及園林綠化等業務）、勞務輸出等業務的謹慎受理。

1.6.3鼓勵和支持客戶融資擔保業務用于現有業務流動資金補充或擴大經營規模，融資擔保業務用于投資新業務、多元化發展或業務轉型。原有業務規模收縮的，僅考慮在房產抵押融資擔保范圍內受理，不得授信。

1.7關于額度限制的規定：

1.7.1原則上單一擔保客戶（包括擔保企業）在我公司保有融資擔保業務總額度不得超過600萬元。

1.9其他規定：

1.9.1公安、檢察、法院、司法、軍警、律師系統及二級機構從業人員、其配偶、其直系親屬（包括父母、配偶、子女等）作為擔保客戶、抵押人、擔保人的慎重受理；

1.9.2除房屋租賃外無其他收入來源的都市村莊居民作為融資客戶不予受理；

1.9.3在鄉、村一級黨政機構從業的都市村莊居民作為融資客戶不予受理；

1.9.4資產與收入明顯不符的公務人員作為融資客戶、抵押人、擔保人的不予受理；

1.9.5融資客戶、抵押人、擔保人及配偶有犯罪記錄的不予受理；融資客戶、抵押人婚姻狀況不明或離婚、繼承財產分割不清楚（能提供產權確權證明材料的除外）的不予辦理。

1.9.6如擔保客戶及配偶在我公司的個人信用記錄中出現逾期紀錄，有累計五次以上逾期紀錄的原則上不能辦理；如客戶資信情況確屬良好，有可以理解的逾期原因，或客戶仍執意辦理，應提前告知客戶辦理時可能根據要求增加辦理條件，此條件包括但不限于提供自然人反擔保和繳納貸款額5%的反擔保保證金，滿足以上條件可受理。

1.9.7咨詢、調查受理期間，客戶態度惡劣，有明顯包裝、隱瞞、漏報問題的，根據性質嚴重性，隨時停止辦理。

第四篇：葡萄酒操作指引

黃埔海關進口葡萄酒集中審核操作指引

一、黃埔海關對進口葡萄酒實行何種審核模式？

黃埔海關對進口葡萄酒實行“企業+商品”備案制管理模式。葡萄酒進口企業必須在貨物進口前，到黃埔海關審單處辦理企業和進口商品備案登記，取得企業備案號，才能向海關申報進口，同時在報關單備注欄注明進口企業備案號。

二、葡萄酒海關備案跟以前的備案制有何不同？

新備案制是以企業和商品為主要內容的備案模式，而舊備案制是以合同備案預審核為主要內容的備案模式。新備案制以加強監管、提高效能、加快通關速度為管理目標，以分類管理及風險管理為指導思想，以“企業+商品”為管理單元，結合程序性審核的一種管理模式。

三、黃埔海關進口葡萄酒由哪個部門負責審核？

根據《黃埔海關進口葡萄酒集中審核管理辦法》，黃埔海關審單處審單一科負責集中審核黃埔海關進口葡萄酒電子報關單。

四、進口葡萄酒海關備案包括哪些方面內容？

進口葡萄酒海關備案包括葡萄酒進口企業（實際收貨單位）備案和進口商品清單及其酒標備案。

五、首次備案企業需提供哪些資料及由何人到海關辦理？

首次備案企業需提供資料：

1、備案企業營業執照、稅務登記證（包括國稅和地稅）。（紙制）

2、備案商品清單（按照附表一格式填寫）（電子版）

3、備案商品完整、清晰紙質及電子酒標（外文正、背標、300萬像素以上）。（紙制）（電子版）

4、主營合作酒莊介紹及主要品牌情況報告。（紙制）

5、辦公場所地址、法人代表、負責人、業務經辦人姓名及聯系電話。（紙制）（電子版）

六、進口葡萄酒企業何時何地遞交資料給海關進行備案。

葡萄酒進口企業（實際收貨單位）在報關單申報前的7個工作日到海關備案，將資料遞交到黃埔海關新大樓一樓東大廳 “葡萄酒資料交接窗”，并在備案登記本上登記。

七、進口葡萄酒企業如何取得備案編號及備案時效？

海關在收到企業遞交的資料后，經過整理分析，確認資料齊全完整有效的，在5個工作日內予以企業備案編號，企業到海關東大門“葡萄酒資料交接窗”領取備案回執，企業在申報時在報關單備注欄輸入備案號；如果資料不完整或有疑問的，將通知企業補充資料或解答疑問，待資料完善后，方予以編號備案。

八、在2011年7月11日前已進行過備案的企業及商品，如何領取備案號？

企業到海關東大門“葡萄酒資料交接窗”，提供或補齊第五條所述備案資料，經海關核對舊備案資料庫無誤后予以備案號。

九、已備案企業要添加新商品如何辦理備案及報關手續？

企業到新海關大樓東大廳“葡萄酒資料交接窗”，辦理新商品及紙質電子酒標備案后，即可向海關申報。填報報關單時必須在報關單備注欄注明企業備案號（商品報關單項數*），加以標識。品名牌子跟已備案商品相同但容量年份不同也視為新商品。

十、外掛形式通知企業帶報關單證等相關資料包括哪些資料？

見附表二企業提供商品請單。

以上資料若提供復印件的應注明與原件相符并加蓋企業印章，企業提供的資料必須真真實有效，若企業提供虛假資料及有低瞞報價格線索移交稽查、緝私部門處理。

十一、企業何時遞交報關單進口葡萄酒電子信息資料（報關單、發票和酒標照片電子掃描件）？

企業或報關行在報關單海關審結后必須同步向審單處遞交該份報關單進口葡萄酒電子信息資料（報關單、發票和酒標照片電子掃描件）；格式：報關單、發票和酒標照片以掃描方式保存，并壓縮在一個文件包中，文件包命名方式為“某某企業，葡萄酒外文名稱，進口年月”，如“廣州卡聶高，CHATEAU LAFITE ROTHCHILD,2010年2月”；遞交方式：以U盤形式遞交到新海關大樓東大廳“葡萄酒資料交接窗”，或以郵件形式發送至海關郵箱（CUSTOMRW@163.COM）。

十二、進口葡萄酒如何規范申報？

根據海關總署【2010】17號公告及海關規范申報目錄葡萄酒規范申報10項申報要素要求，企業在對進口葡萄酒報關單填報時，應按如下要求格式填報：

（一）商品名稱欄：欄目填報品名、品牌（中、外文），如“都夏美隆莊園干紅葡萄酒 CHATEAU DUHART-MILON”。（填報要求酒名及牌子中外文必須完整正確，若填報長度不夠可簡寫如“CHATEAU”可簡寫為“CH”）

（二）規格型號：包裝規格、產區（中外文酒標標示具體產區）、等級（簡寫如無等級填“無等級”）、年份、酒莊名（中外文可簡寫）。如“瓶裝750ML*

6、波亞克產區（PAUILLAC）Quatrimes Crus AOC級、2005年、都夏美隆莊園CH.DUHART-MILON”

（三）備注欄：

備案號、葡萄品種（中外文）、酒精度、釀造方法、其他在“商品名稱”和“型號”欄因字符限制無法申報的要素，若無法填齊10項申報要素，請注明詳見隨附清單，用隨附清單補充申報。

對不按以上要求填報的報關單海關將作退單處理并扣分。

十三、進口葡萄酒申報的第二法定數量如何填報？

根據中華人民共和國海關進出口貨物報關單填制規范（2008年第52號公告）的要求，零售包裝的酒類，應按液體部分的重量填報。

十四、報關單表頭凈重欄如何填報？

填報貨物凈重（包括酒液和瓶重）。

十五、若有其他疑問，如何咨詢？

請撥打審單處審單一科以下電話：82130139、82130129、82130834、82130846。

十六、2011年7月11日起實施。

第五篇：質量管理操作指引(范文

項目工程質量管理操作指引

第一章 工作內容、要點及標準

1.工作質量類：包括準備工作、日常管理工作、對監理的管理和總包管理四個方面；工作

要點及標準詳見<工作質量巡查平分表>。

2.建筑類：包括防滲漏、裝修工程、室外工程三個方面；工作要點及標準詳見《建筑質量

巡查評分表》。

3.結構類：包括樁基工程、基坑支護、模板工程、鋼筋工程、砼工程、防水工程、砌體工

程、鋼結構工程；工作要點及標準詳見《結構質量巡查評分表》。

4.給排水、燃氣類：工作要點及標準詳見《給排水、燃氣質量巡查評分表》。

5.電氣類：工作要點及標準詳見《電氣質量巡查評分表》

6.安全及文明施工類：包括安全管理、文明施工、安全防范、施工機械安全使用、施工用

電安全。工作要點及標準詳見《安全及文明施工巡查評分表》

第二章 工作要求

1.項目負責人是項目工程質量的直接責任人。

2.明確監理、總包相關人員分工、職責及協作流程，充分調動監理和總包作用。

3.巡查內容、要點及標準詳見各專業評分表。為配合公司月度項目調度會，月度巡檢安排

在每月20日左右進行。

4.及時填寫現場工程管理日志，跟蹤落實巡查中發現的問題。

5.對在工程質量巡查過程中遇到的重大問題，應及時匯報，并由項目部負責人牽頭組織研

究解決方案，不能解決的應提交公司層面處理；