第一篇：國內股票公開發行和申請上市的條件

國內股票公開發行和申請上市的條件

來源：zhangqingyue：日期：2010-12-25

一、股票分類：

股票分類：

1、境內上市內資股（A股）

2、境內上市外資股（B股）

3、境外上市外資股（H港股、S新加坡股、T日本東京股）

二、國內股票分類：

主 板

主板市場，指傳統意義上的證券市場（通常指股市），是一個國家或地區證券發行、上市及交易的主要場所。

中 小 板

中小企業板塊是在法律法規不變、發行上市標準不變的前提下，在深圳交易所主板市場中設立的一個運行獨立、監察獨立、代碼獨立、指數獨立的板塊，重點為主業突出、成長性較好和科技含量較高的中小企業提供直接融資平臺，是解決中小企業發展的重要探索。中小企業板塊是深交所主板市場的一個組成部分，創 業 板

又稱二板市場，即第二股票交易市場，是指主板之外的專為暫時無法上市的中小企業和新興公司提供融資途徑和成長空間的證券交易市場，是對主板市場的有效補給。

三 板

全稱是代辦股份轉讓系統，于2001年7月16日開辦。三板一方面為退市后的上市公司股份提供繼續流通的場所，另一方面解決STAQ、NET系統歷史遺留的數家公司法人股流通問題。

主板、中小板和創業板申請公開發行股票的條件

主依法設立且合法體資格 存續的股份有限公司

主板 中小企業板 創業板

發行人具有較高的成長性，具有一定的自主創新能力，在科技創新、制度創新、管理創新等方面具有較強的競爭優勢；

符合“兩高五新”標準，即

1、高科技：企業

成熟的，已形成成足夠規模的企業 長性與創新能力

4、新服務：新的經營模式；

5、新能源：可再生能源的開發利用,資源的綜合利用；

6、新材料：提高資源利用效率的材料；節約資源的材料；

7、新農業：具有

3、新經濟：1）互聯網與傳統經濟的結合 2）移動通訊 3）生物醫藥；

擁有自主知識產權的；

2、高增長：企業增長高于國家經濟增長，高于行業經濟增長；

提高農民就業、收入的)

持續經營時間應持續經營時間應

當在3年以上，經國務

在3年以上(有限公司按

院批準的除外(有限公

原賬面凈資產值折股整體

司按原賬面凈資產值

變更為股份公司可連續計

折股整體變更為股份公司可連續計算)限

公司可連續計算)

標準一：最近2年連1． 最近3個會計年度凈利潤均為正數且累計超過人民幣 3000萬元，凈利潤以扣除非經常性損益前

1．最近3個會計續盈利，最近2年凈利潤年度凈利潤均為正數累計不少于人民1000萬且累計超過人民幣3000萬元，凈利潤以扣除非經常性損益前

元，且持續增長；

標準二：最近一年盈算)

持續經營時間應當

當在3年以上(有限公司按原賬面凈資產值經折股整體變更為股份營年

利，且凈利潤不少于人民

后較低者為計算依據；后較低者為計算依據；

幣500萬元，最近一年營

2．最近3個會計年度經營活動產生的現金流量凈額累計超

2．最近3個會計業收入不少于人民幣年度經營活動產生的5000萬元，最近2年營現金流量凈額累計超業收入增長率均不低于過人民幣5000萬元；30% 或者最近3個會計年度營業收入累計超過人民幣3億元3.最近一期不存在未彌補虧損

（注：上述要求為選擇性標準，符合其中一條即可）

1.最近一期末無

1.最近一期末無

1.最近一期末凈資2.最近一期不存在未彌補虧損 盈過人民 幣5000萬利要求 元；或者最近3個會計年度營業收入累計超過人民幣3億元

3.最近一期不存在未彌補虧損

形資產（扣除土地使用形資產（扣除土地使用產不少與2000萬元； 資權、水面養殖權和采礦權、水面養殖權和采礦產要權等后）占凈資產的比權等后）占凈資產的比

求

例不高于20%； 例不高于20%；

發行前股本總額發行前股本總額

發行后股本總額不

不少于人民幣3000

少于3000萬元，股東人

萬元，發行后股本總額萬元

不少于5000萬元

數不少于200人 股不少于人民幣3000本要求

最近3年內主營

發行人應當主要經營一種業務，其生產經營

最近3年內主營活動符合法律、行政法規業務沒有發生重大變和公司章程的規定，符合化

國家產業政策及環境保護政策。最近2年內沒有發生重大變化 業務沒有發生重大變主化 營業務

董最近3年內董事、事及高級管理人員沒有發管理生重大變化

層

實最近3年內實際際控控制人未發生變更

制人

1.發行人的經營

1.發行人的經營控制人未發生變更

最近2年內實際

最近3年內董最近2年內董事、高

事、高級管理人員沒有級管理人員沒有發生重大發生重大變化

變化

模式、產品或服務的品模式、產品或服務的品種結構已經或者將發

種結構已經或者將發

并對發行生重大變化，并對發行

生重大變化，人的持續盈利能力構

成重大不利影響

2.發行人的行業

人的持續盈利能力構 成重大不利影響；

2.發行人的行業地位或發行人所處行持地位或發行人所處行續盈利之限制業的經營環境已經或業的經營環境已經或者將發生重大變化，并者將發生重大變化，并對發行人的持續盈利

對發行人的持續盈利能力構成重大不利影響；

3.發行人最近一個會計年度的營業收入或凈利潤對關聯方或者存在重大不確定性的客戶存在重大依賴；

4.發行人最近一個會計年度的凈利潤主要來自合并財務報表范圍以外的投資收益

5.發行人在用的3.發行人在用的商標、專利、專有技術、特許經營權等重要資產或者技術的取得或者使用存在重大不利變化的風險；

4.發行人最近一年的營業收入或凈利潤對關聯方或者有重大不確定性的客戶存在重大依賴；

5.發行人最近一行為 能力構成重大不利影響

商標、專利、專有技術年的凈利潤主要來自以及特許經營權等重要資產或技術的取得或者使用存在重大不利變化的風險

合并財務報表范圍以外的投資收益；

6.其他可能對發行人持續盈利能力構6.其他可能對發成重大不利影響的情行人持續盈利能力構成重大不利影響的情形

資產完整，業務

形

獨立性 及人員、財務、機構獨

立，具有完整的業務體系和直接面向市場獨立經營的能力

發行人的業務與同控股股東、實際控制人業競及其控制的其他企業爭

間不得有同業競爭

發行人與控股股

發行人與控股股

發行人與控股股東、東、實際控制人及其控東、實際控制人及其控

制的其他企業間不得有顯失公平的關聯交關易；關聯交易價格公聯交易

制的其他企業間不得實際控制人及其控制的其有顯失公平的關聯交他企業間不存在嚴重影響易；關聯交易價格公公司獨立性或者顯失公允允，不存在通過關聯交允，不存在通過關聯交的關聯交易 易操縱利潤的情形

易操縱利潤的情形

參照主板上市公司從嚴要求，建立健全公司治理結構 建立健全股東大股東大會、董事會、監會、董事會、監事會、事會、獨立董事、董事獨立董事、董事會秘書會秘書、董事會下設審 制度

計委員會，強化獨立董事履職和控股股東的責任。

注冊資本已足額繳納，發起人或者股東注用作出資的資產的財冊資本 產權轉移手續已辦理完畢；發行人的主要資產不存在重大權屬糾紛

股權清晰，控股股東和受控股股東、實股際控制人支配的股東權

所持發行人的股份不存在重大權屬糾紛

依法納稅，享受依法納稅，享受的各項稅收優惠符合稅的各項稅收優惠符合收

相關法律法規的規定 經營收入對稅收優惠

不存在嚴重依賴

不存在重大償債償風險，不存在影響持續債風險

仲裁等重大或有事項

會計基礎工作規范，財務報表的編制符合企業會計準則和相關會計制度的規定，在會所有重大方面公允地計 反映了發行人的財務狀況、經營成果和現金流量，并由注冊會計師出具無保留意見的審計報告

內部控制制度健內全且被有效執行，能夠部控制 合理保證公司財務報告的可靠性、生產經營的合法性、營運的效率

相關法律法規的規定；

經營的擔保、訴訟以及

與效果，并與注冊會計師出具無保留結論的內部控制鑒定報告

具有嚴格的資金管理制度，不存在資金資被控制股東、實際控制金管理 人及其控制的其他企業以借款、代償債務、代墊款項或者其他方式占用的情形

公司章程已明確對外擔保的審批權限對和審議程序，不存在資外擔保 金被控股股東、實際控制人及其控制的其他企業進行違規擔保的情形

董事、監事和高董級管理人員了解股票事、監發行上市相關法律法事和高級管理人員的義務 規，知悉上市公司及其董事、監事和高級管理人員的法定義務和責任。董事、監事和高級管理人員忠實、勤勉，具備法律、行政法規和規章規定的資格 發行人1.最近三年內不

存在損害投資者合法的禁止性規定 權益和社會公共利益的重大違法行為。

2.最近三年內不存在未經法定機關核準，擅自公開或者變相公開發行證劵，或者有關違法行為雖然發生在三年前，但目前人處于持續狀態的情形

發行人募集資金應當且只能用于主營業務，并有明確的用募集資金應當有

途。募集資金數額和投

原則募明確的使用方向，資項目應當與發行人 現有生產經營規模、財

集資金用上用于主營業務

務狀況、技術水平和管途

理能力等相適應

發董事會作出決行決策 議，報股東大會批準

保薦人應當對發

保薦人專項意見 無

行人的成長性進行盡職調查和審慎判斷并出具專項意見。發行人為自主創新企業的，還 應當在專項意見中說明發行人的自主創新能力

發行審計委員會 無

創設主板發行審設創業版發行審核

核委員會，委員為25委員會，委員35名（主名（主板發行審計委員板發行審計委員會、創業會、創業板發行審計委板發行審計委員會和并購員會和并購重組委員重組委員會不得相互兼會不得相互兼任）

1.首次公開發行股票的，持續督導的期間為證券上市當年剩

首次公開發行股

任）

余時間及其后2個完票的，持續督導的期間 整會計年度；上市公司為證券上市當年剩余發行新股、可轉換公司時間及其后2個完整

創業板IPO的持續督導期間為證券上市當年剩余時間及其后3個完整持續督導的期會計年度；上市公司發

債券的，間為證券上市當年剩

行新股、可轉換公司債余時間及其后2個完券的，持續督導的期間會計年度；創業板上市公

司發行新股、可轉換公司

持續督導為證券上市當年剩余

整會計年度。的期間自證券上市之保日起計算。薦人持續2.發行人上市

時間及其后2個完整債券的，持續督導的期間會計年度。持續督導的為證券上市當年剩余時間

期間自證券上市之日及其后2個完整會計年度 起計算。

督導 當年營業利潤比上年下滑50%以上的，將對相關保薦代表人采取相應監管措施 初審征求意見

發行申請核準

發行申請核準

征求省級人民政

無

府、國家發改委意見 府、國家發改委意見

后、股票發行結束前，后、股票發行結束前，發行人發生重大事項

發行人發生重大事項的，應當暫緩或暫停發的，應當暫緩或暫停發會行，并及時報告中國證行，并及時報告中國證后事項

露義務。影響發行條件露義務。出現不符合發的，應當重新履行核準行條件事項的，中國證監會，同時履行信息披監會，同時履行信息披程序。

監會撤回核準決定

其他

附注:除新發行股本一般小于3000萬外，中小板與主板的上市要求沒有區別。

1.要求發行人的控

股股東對招股說明書簽署確認意見；

2.要求發行人在招股說明書顯要位置做出風險提示，內容為“本次股票發行后擬在創業板市場上市，該市場具有較高的投資風險。創業板公司具有業績不穩定、經營風險高等特點，投資者面臨較大的市場波動風險，投資者應充分了解創業板市場的投資風險及本公司所披露的風險因素，審慎作出投資決定”。

3.不要求發行人編制招股說明書摘要

主板申請上市條件（A股）

主板申請股票上市的基本條件。（不同于新股發行、債券發行、可轉換交換債券發行、外資股發行另有規定條件）

A基本條件 ：證券法五十條

根據《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國證券法》四十五條及《股票發行與交易管理暫行條例》的有關規定，股份有限公司申請股票上市必須符合下列條件：

（1）股票經國務院證券管理部門批準已向社會公開發行。

（2）公司股本總額不少于人民幣3000萬元。

（3）公司成立時間須在3年以上，最近3年連續盈利。原國有企業依法改組而設立的，或者在《中華人民共和國公司法》實施后新組建成立的公司改組設立為股份有限公司的，其主要發起人為國有大中型企業的，成立時間可連續計算。

（4）持有股票面值達人民幣1000元以上的股東人數不少于1000人，向社會公開發行的股份不少于公司股份總數的25%；如果公司股本總額超過人民幣4億元的，其向社會公開發行股份的比例不少于15%。

（5）公司在最近3年內無重大違法行為，財務會計報告無虛假記載。

（6）國家法律、法規規章及交易所規定的其他條件。

B暫定上市

對于已上市公司，由于種種原因，國務院證券管理部門有權決定暫停或終止其股票上市資格。當上市公司出現下列情況之一時，其股票上市即可被暫停：

（1）公司的股本總額、股權分布等發生變化，不再具備上市條件；（2）公司不按規定公開其財務狀況，或者對財務會計報告作虛假記載；（3）公司有重大違法行為；（4）公司最近3年連續虧損。

C終止上市

當上市公司出現下列情況之一時，其股票上市可被終止：（1）上述暫停情況的（2）（3）項出現時，經查實后果嚴重；（2）上述暫停情況的第（1）項、第（4）項所列情形之一，在期限內未能消除，不具備上市條件的，由國務院證券管理部門決定終止其股票上市；

（3）公司決議解散、被行政主管部門依法責令關閉或者被宣告破產。由國務院證券管理部門決定終止其股票上市。

創業板申請上市條件 創業板首次上市的基本條件：

(一)股票已公開發行；

(二)公司股本總額不少于3000萬元；

(三)公開發行的股份達到公司股份總數的25%以上；公司股本總額超過4億元的，公開發行股份的比例為10%以上；

(四)公司股東人數不少于200人；

(五)公司最近三年無重大違法行為，財務會計報告無虛假記載；(六)深交所要求的其他條件。

第二篇：請簡述申請股票公開發行

請簡述申請股票公開發行、上市的條件與程序。

答：股票發行、上市的條件：

我國《證券法》第13條規定，公司公開發行新股的條件主要有四條：具備健全且運行良好的組織機構，具有持續盈利能力，財務狀況良好；最近3年財務會計文件無虛假記錄，無其他重大違法行為；經國務院批準的國務院證券監督管理機構規定的其他條件。

股票發行的基本程序：

1、準備工作

發行前的準備工作主要有：

（1）聘請中介機構。主要是證券承銷商，其次還包括具有從事證券相關業務資格的律師事務所、會計審計機構、資產評估機構等。

（2）進行資產評估的咨詢評審。新建股份有限公司必須經國家有關部門批準，并由

發起單位認購全部股份總額的35%以上，方能發行股票。

（3）熟悉發行證券各環節的工作。

（4）起草發行證券所需的各項文件。包括發行的種類、額度、發行范圍、籌資用途

及效益等。

2、向有關部門提交申請文件

發行股票應提供的有關文件：公司章程、發起人協議、發起人姓名或名稱，發起人認購的股權數、出資種類及驗資證明、招股說明書、代收股款銀行的名稱及地址、承銷機構名稱及有關的協議等，依照法律規定聘請保薦人的，還應當報送保薦人出具的發行保薦書。

3、發行的審核

國務院證券監管部門接到發行人的申報后，進入審核階段。經過對申報資料的審核，有關部門會出具書面反饋意見，發行人和中介機構須按照反饋意見修改和補充資料。

4、發行實施階段

（1）刊登發行公告。

（2）披露募集說明書并備案。

（3）發行證券。

第三篇：創業板首次公開發行上市申請情況總結

創業板首次公開發行上市申請情況總結

一、創業板上市申請情況 1、2009、2010年創業板上市申請總體情況

截止到2010年5月28日，創業板發審委共審核創業板上市申請企業132家，通過106家，否決26家，通過率80.3%；和2009年主板和中小板92.28%的總體發行通過率比較，創業板發行通過率明顯較低。

從結構來看，2010年審核創業板上市企業58家，通過企業47家，通過率81%；2009年審核創業板上市申請企業74家，通過59家，通過率80%。兩年通過率基本持平，沒有較大變化。

2、創業板上市申請未過會企業情況

從未過會企業行業分布來看，主要集中在電子信息（11家）和新材料（5家）行業，其次為現代服務業（3家）和制造業（3家）；地域分布來看，被否企業主要集中在北京（5家）、上海（6家）和深圳（5家）等一線城市以及東部發達省份的浙江、山東等，這類地區申請上市企業數量較多，同時被否的數量也較多。其中上海上報數量13個，未過會企業6家，被否率46.2%，成為創業板上市申請的重災區。

二、創業板上市未過會原因分析

1、創業板高未過會比例原因簡析

從前面對創業板上市申請情況的統計分析來看，創業板被否率明顯高于主板和中小板，一個方面和創業板剛剛推出相對A股其他層次的資本市場比較制度和市場體系還不夠完善成熟，監管層對企業的要求剛開始會比較嚴格。另一方面和創業板所針對的企業發展階段主要為高成長、高技術含量的企業，這類企業多數處于企業生命周期的前期，企業各方面的管理、制度等的規范化還無法和成熟企業相比，風險較大問題也較多。

2、創業板未過會原因與企業統計

下面我們將根據創業板發行上市條件并結合審核中出現的其他原因對2009年創業板上市申請未過會企業原因做一個簡析。

創業板IPO被否原因與企業統計

序號

主要未過會原因

對應企業

數量

主體資格

報告期內實際控制人重大變化

天津三英焊業

報告期內申請人出資方面問題

深圳卓寶科技

持續盈利能力

所處行業經營環境發生重大變化

賽輪股份

對關聯方或重大不確定客戶重大依賴 安得物流、佳訊視訊

經營模式將發生重大的變化

上海同濟同捷

其他可能構成重大不利影響情況

安徽桑樂金、卓寶科技、海聯訊、麥杰科技

獨立性

市場銷售依賴控股股東

南京磐能、北京東方紅、武漢銀泰

對控股股東技術依賴

北京東方紅

關聯交易占比

蕪湖安得物流

控股股東資金占用

武漢銀泰科技

規范運行

稅務方面問題

上海奇想青晨 企業內控問題

南京磐能、同濟同捷、福星曉程、奇想青晨、卓寶科技、上海麥杰科技

財務與會計

會計核算不規范、財務資料真實性存疑

江西恒大高新

會計處理不合理，與會計準則沖突

福星曉程、磐能電力、麥杰科技

申請人財務條件問題

上海同濟同捷

募集資金管理

募投項目存在不確定性

北京東方紅、深圳佳訊視訊

募投項目存在較大的經營風險

賽輪股份

信息披露

信息披露不完整

深圳卓寶科技

三、創業板上市監管層審核關注重點（1）申請人主題資格

創業板申請未過會企業中，大約20%的申請人存在主體資格方面的問題，例如報告期內實際控制人發生重大變化的改制過程問題，或者企業為了追求上市速度在上市前的突擊增資等造成申請人出資瑕疵等問題。

某公司原控股股東為信托公司，在2008年10月將持有該公司的股權轉讓給以實業股權投資為主的企業，轉讓前后控股股東經營戰略發生重大變化，來自發審委的意見認為由于股權轉讓雙方性質和經營戰略均有所區別，而且股權轉讓之后公司的董事長和一名董事委派也隨之發生轉移，在最近兩年內公司的董事發生重大變化。

（2）申請人持續盈利能力

創業板“兩高”中其一就是高成長性，這就要求企業具有持續的快速增長能力，如果盈利能力不夠，對申請上市將是第一大問題，《首次公開發行股票并在創業板上市管理暫行辦法》第十四條關于持續盈利能力的6項規定成為近三分之一被否企業無法逾越的門檻。包括利用募集資金試圖進入以前未曾進入的領域使得公司的經營模式發生重大變化、企業主要的市場環境發生重大變化影響盈利增長、公司所在市場規模本身較小使得公司增長遇瓶頸，另外企業對稅收優惠過分依賴。

某家主營水性復膜膠產品的公司，國內市場占有率超過20%，其生產線一直超負荷運營，最近3年的產能利用率依次為116%、110%和122%，產銷率均接近100%。盡管“開足馬力”生產，但該公司的盈利能力略顯不足，最近3年實現凈利潤分別是2050萬元、2402萬元和2600萬元，對應的同比增幅僅為17%、8%，2008年營業利潤則較2007年下降了21%，且產品售價也呈現逐年下降之勢。（3）申請人獨立性，對利益相關者的依賴

上市公司必須有清晰的產權和與控股公司分開的獨立的資產、技術、人員、財務、機構和經營管理體系，申請人獨立性較差主要體現在對控股股東資產分屬不清、技術和主要客戶銷售依賴控股股東、違規關聯交易形成銷售或者利潤假賬和大股東占用公司資金的財務不獨立，或者與控股股東之間存在資產租賃、資產收購、借款、原材料采購、擔保、代付工資、償還債務、代墊水電費等大大小小的關聯交易。

某申請人的核心技術的研發過程中需要利用控股股東的上級單位的試驗設備和資源。該單位是目前唯一能夠提供上述設備和資源的單位，申請人的研發過程對控股股東的上級單位存在明顯依賴；同時申請人某項技術科研成果的研究也需以另一單位的具有唯一性的科研成果為前提。

某申請人與其關聯公司在提供服務、租賃場地、提供業務咨詢、借款與擔保方面存在關聯交易。2006年、2007年、2008年及2009年1-6月，申請人與其控股股東及其附屬公司發生的業務收入占同期營業收入的比重分別為38.19%、32.53%、29.56%、27.47%，關聯交易產生的毛利額占總毛利的比重分別為48.18%、42.28%、34.51%、30.82%。

（4）公司內部控制制度建立和執行，日常運作規范性

企業運作不規范基本上是每家上市申請被否的企業都會出現的問題，即便是過會的企業也會有這樣的問題，只不過是微小和致命的差別。監管審核部門對申請企業內控的關注重點在日常經營過程中的執行，而不只在于我們治理結構和制度體系是否形式上齊全。

某申請人報告期內其子公司在未簽訂正式合同的情況向某公司大額發貨；同時申請人對其境外投資的公司未按合營合同規定參與管理。發審委認為申請人在內部控制方面存在缺陷，不符合《暫行辦法》關于規范運作的規定。（5）財務和會計

財務和會計問題存在會計資料真實性令人懷疑和會計處理辦法不盡合理與會計準則有所不符等多有通過會計和財務手段凸顯利潤增長的嫌疑。

某公司在2007年10月收購了另外一家公司，在經過全面清查之后確定企業合并中形成了1504.07萬元的商譽；同時在當年年底經過減值測試后公司最終計提了336.37萬元的減值準備。不過，在2008年公司又以商譽發生的減值準備小于已經計提的減值準備金額為由不再對商譽減值準備進行調整。此舉被發審委認為在會計準則和相關會計制度中缺乏合理依據。不符合《暫行辦法》第二十條的規定。

（6）募集資金運用

公司上市募集資金是為了解決自己發展過程中的瓶頸，資本市場資金的一個最重要的功能之一是流向資金需求較強，資本收益較高的行業和公司，從而最大發揮資金的效用。部分申請人企業申請前自身募投項目決策都未完成，未來項目存在重大不確定性，另外有募投項目和自己本身經營能力相差太大。甚至有企業現金流充裕靠內源資本完全可以滿足自己資金需求卻還要“擠破頭”去上市。

某申請人本次募集資金將投資于某三個項目。發審委認為申請人報告期內一個募集資金投資項目嚴重依賴有不確定性的重大客戶，未來市場發展存在不確定性；同時，兩個募集資金投資項目在技術、市場等方面均存在重大不確定性，不符合《暫行辦法》第二十七條的規定。

（7）其他方面的原因

這包括信息披露不完整，隱瞞公司或者子公司的糾紛、訴訟等；或者申請企業創業板特征不明顯，此類企業本身屬于傳統企業，而創業板側重 “兩高六新”企業。需要特別指出的是去年主板和中小板申請企業約有78家主動撤回，其中為數不少的企業轉向了創業板，上市定位出現錯誤。

某申請人隱瞞報告期內子公司的火災及處罰、合同糾紛等對其有重大影響的時間，并在被舉報后才做出披露和說明。發審委認為申請人存在不符合《暫行辦法》第四條規定的嫌疑。

還有某公司主要產品為變電站綜合自動化系統，電力自動化行業的競爭格局中改公司處于中低端市場領域，本身技術門檻相對較低，競爭激烈。同在該地區的競爭對手國電南瑞、國電南自等龍頭企業，占據大部分市場份額，該公司與之相比相去甚遠，本身不太符合創業板的特征。

第四篇：股票公開發行與上市法律業務委托合同（一）

委托人：________股份有限公司（下簡稱“甲方”）

法定代表人：__________________________________

地址：________________________________________

電話：________________________________________

傳真：________________________________________

受委人：____________律師事務所（下簡稱“乙方”）

法定代表人：__________________________________

地址：________________________________________

電話：________________________________________

傳真：________________________________________

甲方為進行資產重組及申請其a種股票公開發行與上市，特鄭重委托乙方擔任其專項法律顧問，并辦理該項工作中的有關法律事務；乙方將對甲方股票公開發行及上市的有關法律問題出具法律意見書、律師工作報告及其他有關法律文件，以確認甲方股票發行及上市的合法性。為此，雙方特達成如下合同條款，以共同遵照執行：

一、乙方受甲方的委托，指派__________律師、__________律師和__________律師組成工作小組，完成甲方委托的法律事務。

二、甲方委托乙方的事務如下：

1．就甲方股份制改造和資產重組提供法律咨詢，并起草相關法律文件；

2．就甲方股票發行與上市過程中所涉及的法律問題提供咨詢，并起草相關法律文件；

3．協助主承銷商對甲方進行輔導并根據工作需要參加中介機構的協調會；

4．出具股票公開發行與上市的法律意見書和律師工作報告；

5．參與股票公開發行與上市相關的其他法律業務。

三、乙方應本著實事求是和勤勉盡責精神的原則對甲方提供的全部材料及事實說明等有關事項進行盡職審核。

四、甲方應全面、真實地向乙方律師提供有關文件資料；乙方應嚴格保守在提供本合同所述法律服務過程中所接觸或了解到的甲方的商業信息或秘密。

五、乙方保證按照甲方及主承銷商所要求的期限完成其所負責的法律文書和事務。

六、律師費與實際費用的支付辦法：

甲方同意向乙方支付律師費和實際費用工共計人民幣______萬元。該等費用分兩期支付，在本合同簽署后____日內，甲方應向乙方支付人民幣______萬元，其余費用人民幣______萬元甲方應于乙方出具正式法律意見書后______日內支付給乙方。

上述實際費用是指乙方在向甲方提供本合同約定法律服務過程中所發生的實際差旅、交通與長途電話等費用。

七、如乙方無故終止合同，律師費應退還給甲方。如甲方無故終止合同，乙方收取的律師費不予退還。

八、本合同自甲、乙雙方簽字或蓋章之日起生效。

九、本合同未盡事宜由雙方另行友好協商確定。

十、本合同一式兩份，甲、乙雙方各持一份，每份具有同等法律效力。

授權代表：（簽字）__________________

簽訂日期：________年______月______日

授權代表：（簽字）__________________

簽訂日期：________年______月______日

第五篇：股票公開發行與上市法律業務委托合同(二)

股票公開發行與上市法律業務委托合同

（二）本合同由以下雙方簽署：

甲方：_________股份有限公司

住所：_____________________

法定代表人：_______________

乙方：___________律師事務所

住所：______________________

法定代表人：________________

甲方特委托乙方為法律顧問，辦理有關a股發行及上市工作的法律事務。甲乙雙方經友好協商，依法達成以下條款，以資共同信守：

一、甲方就a股發行及上市工作所涉法律事項，按照本合同約定的條件委托乙方辦理。乙方接受委托，同意按照本合同約定條件完成受托工作，并指派__________、__________律師為本合同項目的經辦律師。

二、乙方律師的工作范圍包括以下事項

a股發行及上市工作：

1．參與公司重組方案的制訂、協助起草公司股票公開發行及上市方案；

2．草擬、修改公司章程、股東大會決議及董事會決議；

3．與公司及其他中介機構就重大法律問題進行磋商；

4．審查與公司股票發行及上市有關的法律文件；

5．出具公司發行股票和上市法律意見書；

6．參與討論招股說明書；

7．參加公司公開發行股票及上市的其他相關法律業務。

三、甲方的權利義務

1．有權就乙方服務范圍內的事項，隨時向乙方提出口頭或書面咨詢，乙方應及時作出答復；

2．根據a股發行及上市工作整體規劃，有權要求乙方修改其工作計劃及日程安排，以適應a股發行及上市工作的需要；

3．應乙方要求，提供與委托事項相關的文件資料，并保證其完整、真實、準確；

4．為乙方提供必要的工作條件；

5．按約定支付律師費。

四、乙方的權利義務

1．有權要求甲方提供為完成委托事項所必需的完整、準確、真實的文件、資料，并有權對上述文件、資料進行審查和驗證；

2．有權按合同約定收取律師費；

3．在維護甲方利益的前提下，遵從法律和行業規則的要求，有權保持工作的獨立性和客觀性；

4．盡職完成本合同項下的法律事務，在法律的范圍內盡力維護甲方的權益；

5．服從甲方債轉股與a股發行及上市工作的整體安排，保質保量提供法律服務，并應甲方要求隨時報告工作進度；

6．不得有損害甲方利益或故意拖延、耽擱辦理受托事項等違反律師執業紀律或職業道德的行為；

7．對甲方所提供的文件資料和所作陳述及在工作中所知和可知的信息負有保密義務。

五、律師費用及支付辦法

1．合同雙方同意，甲方向乙方支付律師費______萬元人民幣。

2．上述律師費，在甲方簽署本合同之日起5日內支付______萬元；在a股募股資金進入甲方賬戶之日起10日內支付其余律師費。

乙方開戶銀行：____________________________________

開戶名稱：____________律師事務所

賬號：no.______________________________

3．如果a股發行及上市工作未能完成，甲方應按乙方根據本協議第二條已完成工作量，經雙方協商后適當支付律師費。

六、違約責任

1．甲方違反本合同第三條規定的義務，致使委托事項無法完成，乙方有權終止合同，不退還依約收取的費用。

2．乙方違反本合同第四條規定的義務，甲方有權終止合同，依約收取的費用全部予以退還，并賠償由此而遭受的損失。

七、其他條款

1．因履行本合同而發生的一切爭議各方應友好協商解決，若協商不成，任何一方有權向人民法院起訴。

2．本合同一式二份，甲、乙雙方各執一份，具有同等法律效力。本合同經雙方簽字蓋章生效。

甲方：_________股份有限公司（公章）

授權代表：（簽字）_________________

日期：_____________________________ 乙方：___________律師事務所（公章）

授權代表：（簽字）_________________

日期：_____________________________