第一篇：內控-資產管理

內控——資產管理 與固定投資預算的編制崗位不相容的崗位是（）。固定資產投資預算的審批

固定資產驗收

固定資產處置

固定資產采購

判斷題（共1題）企業應當建立嚴格的固定資產交付使用驗收制度，確保固定資產數量、質量等符合使用要求。（）錯誤

正確

單項選擇題（共5題）存貨的保管于下列哪項職務是不相容的（）。存貨的請購

存貨的采購

存貨的驗收

存貨的會計記錄 與固定投資預算的編制崗位不相容的崗位是（）。固定資產處置

固定資產驗收

固定資產采購

固定資產投資預算的審批對于重大的無形資產處置，企業應當怎樣確定處置價格（）。無形資產管理部門確定

隨便處置

委托具有資質的中介機構進行資產評估

同購買者商議 固定資產非正常報廢不需要做的是（）。追查非正常報廢責任人

估計出售價值

提出報廢申請

注明報廢理由 參與固定資產投資決策，分析、評價各種投資方案的部門是（）。固定資產主管部門

財務部門

固定資產使用部門

固定資產操作者

判斷題（共5題）企業采購需求應當與企業生產經營計劃相適應，具有必要性和經濟性。（）錯誤

正確 7 企業應區分無形資產不同的處置方式，采取相應控制措施。（）錯誤

正確 企業可以采用招標等方式確定保險人，降低資產損失風險，防范資產投保舞弊。（）正確

錯誤 無形資產的攤銷方法已經確定，不得隨意變更。（）正確

錯誤 經辦人在職責范圍內，可以違背審批人的批準意見辦理固定資產業務。（）錯誤

正確

第8號——資產管理

單項選擇題

1、無形資產處置的負責部門是（獨立于無形資產管理部門和使用部門以外的其他部門）。

2、與無形資產投資預算編制不相容的崗位是（無形資產投資預算的審批）。

3、存貨的保管于下列哪項職務是不相容的（存貨的會計記錄）。

4、存貨積壓或短缺，可能導致的風險不包括（缺乏競爭力）。

5、與固定投資預算的編制崗位不相容的崗位是（固定資產投資預算的審批）。

6、企業通過進一步加工取得的存貨在控制成本時主要考慮的因素是（加工成本）。

7、對于重大的無形資產處置，企業應當怎樣確定處置價格（委托具有資質的中介機構進行資產評估）

8、存貨的保管于下列哪項職務是不相容的（存貨的會計記錄）

9、參與固定資產投資決策，分析、評價各種投資方案的部門是（財務部門）。

10、固定資產非正常報廢不需要做的是（追查非正常報廢責任人）。

11、存貨歸口分級管理的主要部門是（財務管理部門）。判斷題

1、企業采購需求應當與企業生產經營計劃相適應，具有必要性和經濟性。（正確）

2、企業可以采用招標等方式確定保險人，降低資產損失風險，防范資產投保舞弊。（正確）

3、存貨跌價準備應當按照單個存貨項目計提。（正確）

4、企業不應當限制未經授權人員直接接觸技術資料等無形資產。（錯誤）。

5、無形資產的攤銷方法已經確定，不得隨意變更。（正確）

6、經辦人在職責范圍內，可以違背審批人的批準意見辦理固定資產業務。（錯誤）

7、存貨的請購與審批可以由同一人擔任。（錯誤）

8、企業應區分無形資產不同的處置方式，采取相應控制措施。（正確）

9、企業不應當限制未經授權人員直接接觸技術資料等無形資產。（錯誤）

10、企業應當建立嚴格的固定資產交付使用驗收制度，確保固定資產數量、質量等符合使用要求。（正確）固定資產的處置控制是對固定資產退出企業經營活動過程的控制。（正確）

第二篇：外包&資產采購內控程序

財務內控制度——外包&資產采購內控程序

文件編號：IC---201101

制訂時間2011/10/30

一.內控范圍

1.本內控制度基于財務控制框架制定，主要為加強內部控制，明確審批流程和管理責任。強化事前控制、過程控制和事后監督。

2.本內控制度受控范圍：日常維修及工程外包、固定資產采購等非存貨類業務事項。二.內控原則

1.嚴格區分日常維修、大修理支出、固定資產采購支出。大修理支出在一年內攤銷完畢，固定資產須按集團流程申請批準。

2.維修及資產采購業務必須執行項目管理、項目監督、項目驗收責職分離原則。3.所有的維修及資產采購業務均應有需求部門申請，工程或維修部門詢價，總經理批準后方可執行。

4.50萬元以下5元以上的維修及資產采購業務必須提供三家供應商的詢價單，并報財務部備案。

5.50萬元以上的維修及資產采購業務須采取公開招標方式選擇供應商，工程部組織招標，財務部、業務需求部門參與招標討論。招標資料報財務部備案。

三.內控審批流程

1.審批基本流程如下：

內部資料

注意保密

財務內控制度——外包&資產采購內控程序

文件編號：IC---201101

制訂時間2011/10/30

總經理集團 業務流程業務需求部門工程部財務部采購申請根據實際需求提出采購或維修申請做可行性論證并初步詢價批準采購申請固定資產提交集團批準選擇供應商簽訂工程合同根據批準的申請，選擇供應商或組織招標，簽訂合同參與招標審核合同批準合同工程管理及驗收過程監督完工驗收工程管理資產采購票據審核、付款收集發票審核發票并按合同要求組織付款批準發票和付款

2.所有業務或項目必須有批準的采購申請、合同、驗收報告財務方可按排付款。3.所有部門的核準人為部門經理或其授權人。且均需在相關憑證上簽字，以示責任。四.內控審批職責

1.主管部門對業務的真實性、準確性和合理性負責。2.審核部門對業務的準確性和合規性負責。3.核準人對核準事項的合理性負責。

4.財務人員進行政策、技術性審核時，對不符合國家財稅法規的憑證、公司內部管理制度的事項及憑證有權拒絕，對弄虛作假或審批不嚴者可要求授權人收回授權。

本內控審批程序自公布之日起生效，之前的審批程序作廢。

財務部

2011-10-30 內部資料

注意保密

第三篇：資產管理合伙企業風控及內控制度

XXXX(有限合伙)風險控制制度

第一章第二章第三章第四章第五章第六章第七章 XXXX(有限合伙)風險

控制制度

目

錄

總

則???????????????????2-1 風險控制的機構設置?????????????2-1 企業風險的種類???????????????2-4 風險控制的措施???????????????2-6 內部風險控制制度的內容???????????2-8 內部風險控制制度的監督和評價????????2-14 附

則???????????????????2-16 2-0

XXXX(有限合伙)風險控制制度

第一章 總 則

第一條 為保證XXXX(有限合伙)（以下簡稱“企業”）規范、穩健的運作，防止和減少風險的發生，充分保護基金投資者的合法權益，特制定本制度。

第二條 本制度依據《證券投資基金法》等國家有關法律法規以及《XXXX(有限合伙)內部控制大綱》，結合本企業實際情況制定。

第三條 企業合伙人會議下設風險控制委員會。督察長和監察稽核部專門負責企業的風險控制事宜。策劃發展部具體負責企業的投資風險數量化管理事宜。

第四條 企業內部風險控制的目標是保證企業的經營運作符合有關法律法規及企業各項規章制度；保證基金投資人的合法權益不受侵犯。保證企業的經營目標和經營戰略得以實現；將各種風險嚴格控制在規定的范圍內，保證業務穩健進行。

第二章 風險控制的機構設置

第一節 風險控制委員會

2-1

XXXX(有限合伙)風險控制制度

第五條 企業風險控制委員會為企業非常設議事機構，由企業總經理、副總經理、督察長、研究部總監、投資部總監、策劃部總監和監察稽核部總監組成，總經理任主席。相關人員可列席風險控制委員會的會議。

第六條 風險控制委員會的職責是：

第七條 第八條 第九條

（一）批準企業內部風險控制制度；

（二）檢查企業內部風險控制制度的落實情況；

（三）負責制定企業風險管理戰略，通過定期對風險管理報 告進行審核，對基金資產運作的風險進行預測、評估和控制；

（四）對企業存在的風險隱患或出現的風險問題進行研究，提出解決方法。

風險控制委員會的例行會議為每月第一個星期一的下午三點召開。不定期會議由風險控制委員會委員提議召開。會議記錄應在會后三日之內整理并由與會委員簽署后存檔。

策劃發展部是企業投資風險管理戰略的具體執行機構，根據企業風險戰略以及風險控制委員會的授權負責從各級業務部門搜集風險信息，對投資運作中各種風險因素進行及時監測與評估。

策劃發展部在投資風險控制方面的具體工作包括：

（一）對企業投資運作風險進行監測與控制；

（二）負責對投資風險指標的選擇與風險的定量測度與評價；

2-2

XXXX(有限合伙)風險控制制度

（三）定期向風險控制委員會和相關業務部門提供必要的風險管理信息，報告風險管理暴露情況。定期提交的風險管理報告分為四種形式：定期風險管理報告、風險控制委員會會議報告、基金評價報告、臨時風險及應對報告。

（四）協助投資部門分析與改善風險狀況。

第二節 督察長及監察稽核部

第十條 企業設立獨立的督察長及監察稽核部。督察長由企業合伙人會議任命，對企業合伙人會議負責。督察長負責企業日常的內部風險控制工作，有權對企業各部門內部風險控制制度的建立和落實情況進行檢查，對企業的內部風險控制制度的合理性、有效性進行分析，提出改進意見，上報總經理和風險控制委員會進行討論。

第十一條 監察稽核部對企業經營層負責，協助督察長具體開展企業監察稽核工作。

第十二條 企業其他部門既是各項工作的執行者，又是其所在部門風險的防范者。

第十三條 企業各部門應根據具體情況制定本部門的作業流程及風險控制制度，加強對風險的控制，將風險控制在一定范圍內。

2-3

XXXX(有限合伙)風險控制制度

第三章 企業風險的種類

第十四條 基金管理機構的主要業務是管理證券投資基金，因此，第十五條 第十六條 其風險主要來源于對基金資產運作以及對企業本身自有資金及其他資產運作產生的風險。

企業風險主要有市場風險、管理風險、流動性風險、技術風險和其他風險等。

市場風險是指在基金資產和自有資產及其他資產合法經營中，所不可避免的因市場任何波動而產生的風險。包括但不限于：

政策風險。因財政政策、貨幣政策、產業政策、地區發展政策等國家宏觀政策發生變化，導致證券市場波動而影響企業資產或企業所管理的基金資產及其他資產帶來的風險。

經濟周期風險。隨著經濟運行的周期性變化，各個行業及上市公司的盈利水平也呈周期性變化，從而影響到個股乃至整個行業板塊的二級市場走勢。

上市公司經營風險。上市公司的經營狀況受多種因素的影響，如經營決策、技術更新、新產品研究開發、高級專業人才流動等風險。如果基金所投資的上市公司經營不善，其股票價格可能下跌，或者能夠用于分配的利潤減少，使基金投資收益下降。雖然基金可以通過投資多樣化來分散這種非系統風

2-4

（一）（二）

（三）XXXX(有限合伙)風險控制制度

險，但不能完全規避。

（四）國際競爭風險。隨著中國開放程度的提高，上市公第十七條 第十八條 司的發展必然也受到發達國家同類技術及同類產品進入中國市場的影響。尤其是中國加入WTO（世界貿易組織），市場開放程度加大之后，中國境內公司必然面臨國際競爭風險。

利率風險。金融市場利率波動會導致證券市場價格和收益率的變動，其直接影響企業的融資成本和利潤，影響國債價格和收益率。

購買力風險。基金持有人收益將主要通過現金形式來分配，而現金可能因為通貨膨脹因素而使其購買力下降。

管理風險是指由于企業組織結構不健全與不合理，內部管理的漏洞與失誤所蘊涵的風險。如：決策風險、操作風險等。

流動性風險是指市場流動性相對不足及大額贖回導致的風險。證券市場的流動性受到市場行情、投資群體等諸多因素的影響，在某些時期成交活躍，流動性非常好，而在另一些時期，則可能成交稀少，流動性差。對于開放式基金，基金規模將隨著投資者對基金單位的申購與贖回而不斷變化，若是由于投資者的連續大量贖回而導致基金管理人被迫拋售證券以應付基金贖回的現金需要，則可能使基金資產受到不利影響。

2-5

（五）（六）XXXX(有限合伙)風險控制制度

第十九條 技術風險指由于信息系統發生故障或癱瘓，影響正常的投資交易和其他的綜合管理工作，由此而給投資者和企業自身帶來經濟上和聲譽上的損失。

第二十條 其他風險指戰爭、自然災害等不可抗力可能導致遭受損失的風險。

第二十一條第二十二條第二十三條第二十四條第二十五條第二十六條第二十七條第二十八條第四章 風險控制的措施

加強對多種信息資料的收集、研究、正確把握市場的整體走勢；加強對各種政策及可能發生的政策變動進行研究，根據研究結果來決定或調整投資組合。

實行投資組合品種的分散化和期限結構的均衡化，來降低非系統性政策風險。

對突如其來的政策變化而可能產生的較大風險建立一套應急措施。

加強和政府有關政策制定部門聯絡和溝通。

建立市場風險的度量方法，對風險程度進行量化預測。每日對資產進行估值，確定投資品種的止損價位，將風險控制在合理范圍內。

為降低市場風險，投資組合的制定應嚴格遵從《證券投資基金法》和基金合同的有關規定。

決策風險的控制措施：

2-6

XXXX(有限合伙)風險控制制度

（一）為保證決策的科學性，研究部門的研究報告應

真實、可靠，結論要明確；

（二）按照法律法規及企業合伙協議的規定，建立一

套較科學的決策程序。在決策時應嚴格按照決策程序執行決策，杜絕決策時的主觀隨意性和僥幸心理；

（三）根據投資結果對投資決策的科學性、準確性進

行總結；

（四）進行系統的員工培訓，不斷提高員工素質。

第二十九條 操作風險的控制措施：

（一）建立完善的部門管理制度和作業流程，并嚴格

執行；

（二）各部門建立業務復核制度；

（三）建立集中交易室，實行前后臺分離；

（四）建立交易監測系統及預警系統。

第三十條 信息技術風險控制措施：

（一）交易系統，服務器、網絡專人維護，重要軟件、文件都要做到“雙重備份”；

（二）制定嚴格的電腦系統工作制度，規范電腦系統的操作權限、操作程序和人員責任；

（三）建立緊急情況處理辦法，一旦系統發生故障，能

迅速解 決或替換，盡可能減少損失；

2-7

XXXX(有限合伙)風險控制制度

（四）對新購置和開發的硬件、軟件，必須經過必要的測試，并與舊系統同步運行一段時間，以保證系統的可行性和合理性。

第三十一條 為確保突發性危機的解決，有效控制風險，從組織結

第三十二條 第三十三條 第三十四條 構和制度上保證危機能被有效處理和控制。

第五章 內部風險控制制度的內容

企業遵守國家有關法律法規，在基本管理制度的基礎上，制定部門業務規章,對各部門的主要職責、崗位設置、崗位責任、操作守則等做出具體說明。明確揭示不同業務可能存在的風險點并采取控制措施。

研究工作應保持獨立、客觀，研究業務控制主要內容：

（一）建立嚴密的研究工作業務流程，形成科學、有

效的研究方法；

（二）建立股票池制度，研究部門根據基金合同要

求，在充分研究的基礎上建立和維護股票池；

（三）建立研究與投資的業務交流制度，保持通暢的交流渠道；

（四）建立研究報告質量評價體系。

投資決策業務控制主要內容包括：

2-8

XXXX(有限合伙)風險控制制度

第三十五條

（一）投資決策應當嚴格遵守法律法規的有關規定，符合基金合同所規定的投資目標、投資范圍、投資策略、投資組合和投資限制等要求；

（二）健全投資決策授權制度，明確界定投資權限，嚴格遵守投資限制，防止越權決策；

（三）投資決策應當有充分的投資依據，重要投資事

項要有詳細的研究報告和風險分析支持，并有決策記錄；

（四）建立投資風險評估與管理制度，在設定的風險

權限額度內進行投資決策；

（五）建立科學的投資管理業績評價體系，包括投資

組合情況、是否符合基金產品特征和決策程序、基金績效歸屬分析等內容。

基金交易業務控制主要內容包括：

（一）基金交易應實行集中交易制度，基金經理不得

直接向交易員下達投資指令或者直接進行交易；

（二）應當建立交易監測系統、預警系統和交易反饋

系統，完善相關的安全設施；

（三）投資指令應當由集中交易室主管進行審核，確

認其合法、合規與完整后方可執行，如出現指令違法違規或者其他異常情況，應當及時報告相關部門與人員；

2-9 XXXX(有限合伙)風險控制制度

第三十六條

（四）應當執行公平的交易分配制度，確保不同基金

投資者的利益能夠得到公平對待；

（五）場外交易、網下申購等特殊交易應當根據內部

控制的原則制定相應的流程和規則；

（六）建立完善的交易記錄制度，每日投資組合列表

等應當及時核對并存檔保管；

（七）建立科學的交易績效評價體系。

禁止基金財產用于下列投資或者活動

（一）承銷證券；

（二）向他人貸款或者提供擔保；

（三）從事承擔無限責任的投資；

（四）買賣其他基金份額，但是國務院另有規定的除

外；

（五）向其基金管理人、基金托管人出資或者買賣其

基金管理人、基金托管人發行的股票或者債券；

（六）買賣其基金管理人、基金托管人有控股關系的股東或者與其基金管理人、基金托管人有其他重大利害關系的公司發行的證券或者承銷期內承銷的證券；

（七）從事內幕交易、操縱證券交易價格及其他不正

當的證券交易活動；

2-10 XXXX(有限合伙)風險控制制度

（八）依照法律、行政法規有關規定，由國務院證券

監督管理機構規定禁止的其他活動。

第三十七條 應當建立嚴格有效的關聯交易管理制度，防止不正當第三十八條 第三十九條 關聯交易損害基金持有人利益。基金投資涉及關聯交易的，應在相關投資研究報告中特別說明，并報相關機構批準。

信息披露控制主要內容包括：

（一）企業按照法律、法規和中國證監會有關規定，建立完善的信息披露制度，保證公開披露的信息真實、準確、完整；

（二）信息披露由專門部門統一負責，嚴格按照《證

券投資基金法》及《證券投資基金信息披露管理辦法》、基金合同和企業有關信息披露的管理辦法進行信息的組織、審核和發布的管理；

（三）加強對企業信息披露的檢查和評價，對存在的問題及時提出改進辦法，對信息披露出現的失誤提出處理意見，并追究相關人員的責任；

（四）企業掌握內幕信息的人員在信息公開披露前

不得泄露其內容。

信息技術系統控制的主要內容包括：

（一）根據國家法律法規的要求，遵循安全性、實用

性、可操作性原則，嚴格制定信息系統的管理制度；

2-11

XXXX(有限合伙)風險控制制度

（二）信息技術系統的設計開發應該符合國家、金融

行業軟件工程標準的要求，編寫完整的技術資料；在實現業務電子化時，應設置保密系統和相應控制機制，并保證計算機系統的可稽性；信息技術系統投入運行前，應當經過業務、運營、監察稽核等部門的聯合驗收；

（三）應當通過嚴格的授權制度、崗位責任制度、門

禁制度、內外網分離制度等管理措施，確保系統安全運行；

（四）計算機機房、設備、網絡等硬件要求應當符合有關標準，設備運行和維護整個過程實施明確的責任管理，嚴格劃分業務操作、技術維護等方面的職責；

（五）軟件的使用應充分考慮軟件的安全性、可靠

性、穩定 性和可擴展性，應具備身份驗證、訪問控制、故障恢復、安全保護、分權制約等功能。

（六）信息技術系統設計、軟件開發等技術人員不得

介入實際的業務操作。用戶使用的密碼口令要定期更換，不得向他人透露。數據庫和操作系統的密碼口令應當分別由不同人員保管。

2-12

XXXX(有限合伙)風險控制制度

第四十條

（七）應對信息數據實行嚴格的管理，保證信息數據的安全、真實和完整，并能及時、準確地傳遞到會計等各職能部門；嚴格計算機交易數據的授權修改程序，并堅持電子信息數據的定期查驗制度。建立電子信息數據的即時保存和備份制度，重要數據應當異地備份并且長期保存。

（八）信息技術系統應當定期稽核檢查，完善業務數

據保管等安全措施，進行排除故障、災難恢復的演習，確保系統可靠、穩定、安全地運行。

會計系統控制主要內容包括：

（一）依據《中華人民共和國會計法》、《金融企業會計制 度》、《證券投資基金會計核算辦法》、《企業財務通則》等國家有關法律、法規制訂基金會計制度、財務制度、會計工作操作流程和會計崗位工作手冊，并針對各個風險控制點建立嚴密的會計系統控制；

（二）應當明確職責劃分，在崗位分工的基礎上明確各會計崗位職責，嚴禁需要相互監督的崗位由一人獨自操作全過程；

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XXXX(有限合伙)風險控制制度

（三）企業對所管理的基金應當以基金為會計核算主體，獨立建賬、獨立核算，保證不同基金之間在名冊登記、賬戶設置、資金劃撥、賬簿記錄等方面相互獨立。基金會計核算應當獨立于企業會計核算；

（四）應當采取適當的會計控制措施，以確保會計核算系統的正常運轉。應當建立憑證制度，通過憑證設計、登錄、傳遞、歸檔等一系列憑證管理制度，確保正確記載經濟業務，明確經濟責任。應當建立賬務組織和賬務處理體系，正確設置會計賬簿，有效控制會計記賬程序。應當建立復核制度，通過會計復核和業務復核防止會計差錯的產生；

（五）應當采取合理的估值方法和科學的估值程序，公允反映基金所投資的有價證券在估值時點的價值；

（六）應當規范基金清算交割工作，在授權范圍內，及時準確地完成基金清算，確保基金資產的安全；

（七）應當建立嚴格的成本控制和業績考核制度，強化會計的事前、事中和事后監督；

2-14

XXXX(有限合伙)風險控制制度

（八）應當制訂完善的會計檔案保管和財務交接制度，財會部門應妥善保管密押、業務用章、支票等重要憑據和會計檔案，嚴格會計資料的調閱手續，防止會計數據的毀損、散失和泄密；

（九）應當嚴格制定財務收支審批制度和費用報銷管理辦法，自覺遵守國家財稅制度和財經紀律。

第四十一條 監察稽核控制主要內容包括：

（一）應當設立督察長，對企業合伙人會議負責，經企

業合伙人會議聘任。

（二）根據監察稽核工作的需要和企業合伙人會議授

權，督察長可以列席相關會議，調閱公司相關檔案，就內部控制制度的執行情況獨立地履行檢查、評價、報告、建議職能。

（三）督察長應當定期和不定期向合伙人會議報告公

司內部控制執行情況，合伙人會議應當對督察長的報告進行審議。

（四）應當設立監察稽核部門，對經營層負責，開展監

察稽核工作，應保證監察稽核部門的獨立性和權威性。

2-15

XXXX(有限合伙)風險控制制度

（五）應當明確監察稽核部門及內部各崗位的具體職

責，配備充足的監察稽核人員，嚴格監察稽核人員的專業任職條件，嚴格監察稽核的操作程序和組織紀律。

（六）應當強化內部檢查制度，通過定期或不定期檢查

內部控制制度的執行情況，確保企業各項經營管理活動的有效運行。

（七）企業管理層應當重視和支持監察稽核工作，對違

反法律、法規和企業內部控制制度的，應當追究有關部門和人員的責任。

第六章 內部風險控制制度的監督和評價

第四十二條 監察稽核部定時檢查和指導各部門的風險管理工作，形成風險管理報告書與建議書，上報企業決策層，并堅持重點管理的原則，對投資管理部、研究發展部、財務會計、基金會計等重要的業務部門和人員進行重點監督與防范。

第四十三條 各部門對監察稽核部的工作要給予支持和積極的配合，不得干擾與怠慢。

2-16

XXXX(有限合伙)風險控制制度

第四十四條 企業應定期召開風險控制工作會議，聽取監察稽核部對企業內部的風險控制管理工作的匯報與建議，并于每年年終做出企業風險控制工作總結。

第四十五條 對于因監察稽核部工作出色，防止了某些重大風險的發生，為企業挽回了重大損失，業績特別突出的，應給予表彰和獎勵。

第四十六條 監察稽核部有關檢查人員要認真履行其職責，認真及時的反映情況，對隱瞞不報，上報虛假情況和監督檢查不利，給企業造成巨大風險和損失的，應追究其責任。

第四十七條 對于各項規章制度完善、風險防范工作積極主動并卓有成效的部門，應給予表彰與獎勵。

第四十八條 由于部門制度不完備、工作程序不合理，或管理混亂而造成較大風險并給企業帶來損失的，應追究部門主要負責人的責任。

第四十九條 明確員工責、權、利，對于因員工個人風險意識和遵紀守法意識淡漠，或玩忽職守，以及心存不軌故意違規的，視其給公司造成的損失及影響程度，從嚴處理。

第七章 附 則

第五十條 本制度由企業負責解釋和修改，自合伙人會議批準之日起生效。

2-17

第四篇：IT資產管理

在泡沫經濟以后，IT資源受到質疑，IT預算也IT資產管理系統 受到一定的限制，但是工作量卻一直在增加。企業永遠在面臨著——追蹤一個動態的IT資產，IT資產天天都在變，如果用手工統計是跟不上的。現在很多企業把注意力轉到了IT資產管理，優秀的IT資產管理非常重要。優秀的資產管理給企業帶來了“80/20”的效果，即花20%的力氣，得到80%的回報。如果把現有IT資產管理好，會帶來以下效果：

一、IT

追蹤設備庫存情況，在購買新設備時，能更好

? 地做出適當的決定，幫助企業減少浪費。

?

在做IT設備購買的決定時，可以查看庫存、?

維修、借調等設備狀態，幫助管理員做出更適當的?

IT決定。?

財務方面對固定資產方面有一定的要求，出色的IT資產管理可以幫助追蹤和實時跟蹤這些設備的狀態，比如報廢的設備等。如果手工統計和追蹤，這無疑對IT部門是一個比較大的挑戰。

? ? ? ? ? ?

資產管理中遇到的問題

公司有哪些IT設備？

這些年來的IT資產投入有多大？ 現在的設備夠用嗎？

公司的IT設備有多少在閑置？

有多少設備在維修？

需要買新的嗎？需要添置哪些設備？ 有哪些設備借給別的部門？

這些設備使用了多久？是否應該更換？ 折舊后這些設備的總價值多少？

有多少設備超過了折舊年限？ 有多少設備已經報廢了？

二、什么是ITIL及其核心

? 企業裝了哪些軟件和中間件？它們的許可ITIL（信息技術基礎架構庫，Information Technology

時間是多久？ Infrastructure Library）是CCTA（英國國家計算機和電信局）

? 某一個廠家的設備好不好用，返修率高嗎？

于20世紀80年代末開發的一套IT服務管理標準庫，它把英國

? 如何管理IT設備減少故障發生機率？

各個行業在IT管理方面的最佳實踐歸納起來變成規范，旨在提

? 如何更好地利用現有的服務器、終端設備、高IT資源的利用率和服務質量。網絡設備等資源？

ITIL最初是為提高英國政府部門IT服務質量而開發的，但它很快在英國的各個企業中得到了廣泛的應用和認可。目前已 經成為業界通用的事實標準。

IT服務管理是ITIL框架的核心，它是一套協同流程（Process），并通過服務級別協議（SLA）來保證IT服務的質量。它融合了系統管理、網絡管理、系統開發管理等管理活動和變更管理、資產管理、問題管理等許多流程的理論和實踐。

配置管理（Configuration Management）

配置管理是將一個系統中軟件和硬件等配置項資源進行識別和定義，并記錄和報告配置狀態和變更請求以及檢驗配置項的正確性和完整性等活動構成的過程。

變更管理(Change Management)

變更管理是要確保在IT服務變動的過程中能夠有標準的方法，以有效的監控這些變動，降低或消除因為變動所造成的問題。它的目的并不是控制和限制變更的發生，而是對業務中

三、主要特點：

? 本系統采用B/S架構技術，客戶端采用瀏覽器，使用維護更加方便。

無論您已經站在Internet的浪頭上，還是對Internet有所了解，我們都相信B/S架構是軟件發展的方向。IT

資產管理系統正是順應Internet發展的一代產品，已經為您架構好了Internet發展的環境，帶領您進入實實在在 的網絡應用時代。基于B/S的應用系統區別于C/S系統在于使用者端計算機上不需要安裝任何軟件，通過瀏覽

器就可以運行應用系統，盡可能減少維護費用。采用瀏覽器作為前臺界面，更符合大眾習慣，界面更加人性化。

? 避開重復性勞動，提高工作效率

公司的PC機、服務器、路由器、交換機等IT設備的

維護管理是一項大量的、長期的重復性工作，IT資產管理

系統簡單易用的資產數據的維護方式，讓管理員避開了重

復性勞動，并能夠簡單快速的維護大量供應商和廠家信息，提高了工作效率。

系統建有一整套衡量技術設備使用狀態、技術設備預 警機制、技術支持區域劃分、以及各種優先級的系統，最

大限度地幫助調度人員分派任務。

系統提供一套以工作流引擎為基礎的單據執行系統，使? 以數據為基礎，降低IT投入成本

實現無紙化辦公或少紙化辦公。通過系IT資產管理從申請、審批到維修管理，實現網上流水化作

統有效的流程管理和規范操作，減少不必要業。的中間環節。有效地減少IT資產的浪費和知識庫將支持問題（包括各類軟硬件安裝和維護）、反

流失。

饋問題規范化。使用者可以在最短的時間內準確、有效地 通過對IT資產生命周期的管理，可以全查詢獲得結果。

方位的了解企業中資產當前的狀態、所屬情

況，了解了資產是被誰領用了或是被誰借調

了；當設備出現故障時，送去維修的日期以

及返還日期；了解當前資產的折舊情況。使

管理層領導在采購階段，以IT資產數據為

基礎，做出正確的決策，避免了不必要IT

成本的投入。

? 一目了然的統計數據，資產管理做到心中有數

提供了方便快捷的瀏覽IT資產狀況的方式，從各

個生命周期狀態的角度統計各類設備的數量，降低了

管理員統計維護的工作難度，做到對資產管理心中有

數。? 流程化管理，規范化管理

通過與工作流的結合，使IT資產的管理更加規范化。實現幾乎所有的IT資產管理申請、審批的流程化；IT資產管理部門和使用部門之間可以隨時查詢

? 提高IT部門響應時間，提高客戶滿意度

四、資產臺賬管理 當設備發生故障時，能夠快速找出相對應的服務提供 主要是對資產臺賬相關的信息的管理。包括資產采購管理,資產臺賬管理,資產盤點管理,資產調撥管理,商，并讓他們第一時間現場服務，提高業務部門對IT部門 資產拆分管理,資產折舊管理,資產封存管理,資產變更管理 的滿意度。

? 資產采購管理：由資產采購申請開始,經過審核批準后方能進行實物采購,主要是對整個資產采購流程在執行過程中的每一步，尤其是IT支持過程，都可以立 序的監控,并提供方便的查詢功能。

即得到與此步驟有關的相關知識庫信息。? 資產臺賬管理：主要是登記每個資產相關信息，并提供方便的資產卡片查詢功能，以及登記時間段查 對于任何技術支持的處理，系統都會詳細記錄所有執行詢，資產生產周期信息查詢等。

步驟的執行人和執行結果。這些歷史數據可以用來衡量維護? 資產盤點管理：分為批量盤點和手動盤點兩種，并可以交

人員的工作質量和效率。叉進行，并支持條碼槍接口。

通過規范的業務處理流程，降低由于人為的因素或失誤? 資產調撥管理：管理對于公司內部部門之間的資產調撥，而造成的工作失誤。記錄下每次資產調撥時的信息，如人員信息，調撥時間，調撥數量等，并且每次調撥都有審核功能。? “一覽式”的排行展現，選擇廠家和供應商透明化

? 管理員能夠通過服務響應時間、資產拆分管理：記錄下每個資產的拆分信息，以及拆分后設備返修率等評估標準

形成的新資產入庫并保存。對供應商和廠家進行打分。系統會自動統計這些數據，從各? 資產折舊管理：對資產臺賬庫內的資產一次性折舊，簡單 方面來對供應商和廠家的服務質量來進行排行，使管理員可方便。以“一覽式”的看到各個不同IT設備類別的供應商和廠家的 排名情況，使廠家和供應商選擇方面更加透明化

? 資產封存管理：對于一些長期不用的資產進

五、資產運行管理

資產運行管理是對資產運行生命周期過程中的各行封存時的管理模塊，提供方便的查詢功

個部分進行管理包括資產領用管理，資產退回管理，能。

? 資產啟封管理：對于資產封存管理的逆向操 資產維修管理，資產借用及歸還管理，資產清理管理，作。設備巡檢管理。

? 資產變更管理：記錄資產變更的情況，并提 ? 資產領用管理:對資產領用流程進行管理，主要

供查詢功能 包括，領用申請，領用審核，領用查詢等。

對于已發放的資產的一種退回管 ? 資產退回管理：理，包括查詢功能。

? 資產維修管理：對于資產維修過程進行管理，包括維修申請，申請的審核，及維修過程的登記管

理。? ? ? 資產借用及歸還管理:對于借用的資產進行管理，包括借用申請及審批，還有歸還管理。資產清理管理：對于報廢資產的管理，處理后會在資產登記表中有所體現。

設備巡檢管理：對于資產定期巡檢進行管理，記錄巡檢時資產的狀兌并記錄在案。

六、應用系統管理

系統的維護情況，主要為體現出應用系統的運行維護 情況是否正常，及統計應用系統的BUG率是多少，為 以后評估應用系統開發商能力提供決策參考。

七、合同管理 管理應系統的運行狀況，資產組成情況，及應用

九、流程管理

主要管理合同支付情況，每筆支付都會涉及到審

十、權限管理

管理組織機構，崗位，人員，及人員權限等，能動態的把各個功能模塊添加到人員身上，這樣就使得權限管理變得靈活多樣，能適應用戶的各種需求。批管理因此在這兒要走審批流程，審批流程可以由對于有申請審批環節的模塊，我們設定了一個流用戶自由指定審批人及組織機構。也提供強大的合程管理，可以動態的設定流程節點情況，如審批人，同查詢功能能查詢到合同中涉及到的資產情況，合審批組織機構等，對于整個操作界面也是簡單易懂。同簽定情況，合同附件情況，及資金情況。

八、報表管理

第五篇：資產管理

資產管理

1、在用低值易耗品的分類

（1）生產方面：工具類分為一般工具和專用工具。

a.一般工具：指為制造某種產品共同使用的工具。如：板手、管鉗、螺絲刀、手鋸等（詳見附表維修人員常用工具配置表）。

b.專用工具：指為制造某種產品所用工具。如：專用模型、專用工卡具等。

（2）后勤管理用具和衛生清掃用具

a.管理用具：指在管理工作中所使用的各種辦公用寫字臺、文件柜、椅凳、計算器、水壺及各種辦公用文具等。

b.清掃用具：條帚、拖把、水桶等。

（3）勞動防護用品：指為了安全生產發給職工使用的雨衣、工作服、帽鞋和其它防護用品。

（4）駐外辦事機構使用的辦公用品、電話、床、桌椅板凳、廚房用具、電視機、傳真機、自行車等經公司領導批準購置屬公司所有的一切財產物品。

（5）各車輛配備的維修工具和其他小型器具等。

（6）職工宿舍中配備的所有床、墊子、木廚、電扇等物品。

2、凡涉及到公司統一購進或自行制造的各種小型工具、辦公用物品等均在本規定范圍之內，按本規定執行。

3、管理標準及要求：

（1）公司內統一購進和自行制造的所有低值易耗品均屬公司財產，任何人未經公司總經理批準無權處理或私用，不準破壞和丟失，否則照價賠償。

（2）公司所有低值易耗品類物品分三部分進行管理。

一是生產車間使用的維修工具、小型器具由財務科統一管理，并保證其完好無缺，正確、正常使用。二是全公司所有辦公用品及其他公用設施由公司辦公室具體負責管理，對其合理調配、統籌安排，監督檢查。財務科實施監督。

三是食堂物品由司務長負責。財務科實施監督