第一篇：經辦人根據報銷單據的內容

經辦人根據報銷單據的內容，整理分類，粘貼好原始單據，填寫“費用報銷審批單，’: 具體步驟及注意事項:

1、沒有特殊原因，必須在票據取得后三天內將審批單送達綜合部審核.2、過期不報者，每超過一天，扣其工作效率費20元

3、經辦人要按照要求填寫“費用報銷審批單”，所境寫項目為日期、報銷部門、用途、金額、合汁、金額大寫、報銷人等。

4、若有要說明的事項在備注一欄填寫。

二、經辦人交由直線經理審批，具體步驟及注意事項:

1、直線經理審批后，若同意，簽字批準: 就在“費用報銷審批單”左下角簽書:

2、若不同意，則退還給經辦人本人

3、直線經理有督促經辦人報銷的義務;

4、.若有要說明的事項在備注一欄填寫。

三、經辦人交由財務會計人員審核并簽字;

具體步驟及注意事項:

1、財務會計人員需仔細審核經辦人填寫格式是否符合規定:審核是否符合有關文件規定。

2、仔細審核經辦人金額填寫和計算是否正確:

3、審核有無經辦人和其直線經理的簽名:

4、對不符合上述要求的費用報銷審批單，退回經辦人本人:

5、對符合上述要求的，審核人員在“復核”欄內簽名。

四、經辦人交總經理審批;

具體步驟及注意事項:

1、總經理接到“費用報梢審批單”后，需耍先關注有無直線經理和財務審核人員的簽字;

2、若有直線經理和財務人員的簽字，則審閱內容:

3、若同意，在“費用報銷審批單”上“領導審批”欄的右上方簽名，并五若不同意，退給財務審核人員交由經辦人。經辦人到財務出納人員處報銷;具體步硯及注意事項:

財務出納人員需要先關注有無總經理的簽名;

仃細審核經辦人金額計算是否正確;

若有，則請經辦人在領款人一欄簽字，出納人員在“出納”欄內簽名.最后按報銷單總額付款給領款人.出納在審批單上加蓋“己付款”章。由出納傳遞給財務制作A證的人員。具體步驟及注意事項:

制作憑證的人員需審核有無出納的簽名和“己付款”章;

一若有上述內容，則按會計要求制作憑證:、、、、，‘門J 4 11︸ 六

若沒有上述內容，則退回給出納;戶‘尸~‘

制作憑證的人員在制作憑證過捏中若發現金額有誤，則要通知經辦人 重新坡寫“費用報銷審批單”并追究財務審核人員的責任。、、、，‘飛~4

第二篇：單據報銷注意事項

單據報銷注意事項

總則：

一、報銷單據分不同類型，根據具體內容選擇單據類型。常用為：行政報銷單，差旅費報銷單，市內交通費報銷單，業務報銷單等。

二、財務辦理期限為：每月6日到25日，財務月底25號關帳，提醒報銷人員及時交付報銷單據。

各單據注意事項：

行政報銷單：

一般報銷手機通訊費等行政事務內容。

市內交通費報銷單：

報銷市內交通費用。

注意：

所填報銷月份與票據現實日期需相符！出租車票據要清晰。

差旅費報銷單：

最多最容易出現問題的票據。

注意：

1、所有的差旅費報銷必須附有領導回復的出差郵件申請。普通員工回復至分管副總唐總，中層管理回復至徐總。（郵件可要求他們自付，并提醒他們把郵件抄送給你，方便查閱）

2、費用歸屬要填清楚：此次出差屬于日常費用還是項目費用，若項目費用，需寫清寫具體屬于哪個項目。

業務費報銷單

注意：

1、需寫清寫明每項業務產生用途，2、注意提醒他們：不要出現“招待費”內容。

3、禮品除附發票外，還需附購買小票。煙要附買煙發票。

說明：票據報銷審票過程中會出現一些問題，應及時與報銷人員溝通，告知情況，尋求解決方法。

第三篇：單據報銷制度

單據報銷制度

為正確規范本公司的報銷程序，加強企業的內部財務控制和管理，現對單據報銷相關事宜作具體管理辦法：

財務單據包括：付款申請單、狹小憑證襯托單、請款單、差旅費報銷單、藍色“付款憑證”、暫支單、請購單，主要用于記錄和證明經濟業務發生或完成情況的書面證明，它是會計核算的相關原始資料和重要依據。

1、所有報銷單據上必須要求有國家正規發票（特殊情況除外：如宿舍租金），若用替補發票，必須附上原件（數據、收條等相關單據）

2、發票粘貼時按發票類別粘貼：業務招待費、汽車費、辦公費、????

3、報銷人根據填寫要求粘貼，填寫費用報銷單，請用鉛筆注明部門（門店），發生事項根據情況用黑水筆或鉛筆填寫（替代發票用鉛筆，其余用黑水筆），報銷金額一定要用黑水筆填寫，切勿用鉛筆填寫，且金額不允許涂改。

4、所有替代的發票不能用隔年的。

5、報銷金額必須小于等于單據粘貼金額。

6、報銷單據的粘貼要求：

（1）狹小憑證單：左上角的“此處不貼”，不代表不可以粘貼，只要確保斜線以

上部分不遮擋字體即可。

（2）所有報銷單據要用膠水依次粘貼整齊，不要隨意用大頭針、回形針固定。

（3）若用替代發票報銷，替代的發票粘貼在單據表面，原始憑證用大頭針固定

背面。

7、報銷單據的使用范圍

（1）付款申請單：僅限商品付款

（2）藍色“付款憑證”使用范圍：

A、商品預付款

B、一般費用預付款（僅限于：對公賬戶打款時）

（3）暫支單

一般費用預付款（僅限于：現金支付或個人打卡時），且在費用支付的七個工作日內消暫支（特殊情況寫申請）

（4）請款單

對外部供應商支付的除商品款的一切費用

（5）“差旅費”報銷單

所有員工的差旅費支出報銷（含本次出差途中的餐費、住宿費等相關費用）

（6）“請購單”

僅發生費用，暫不支付

（7）狹小憑證襯托單

內部員工一般費用報銷

以上屬于報銷中的基礎條款，供各部門（門店）參照，財務將給予大家一定的時間進行學習，一個月后，將對違反以上條款中的責任人，進行考核。

第四篇：報銷借款單據規定

各項報銷、借款單據規定

第一章 總則

為了規范公司的管理制度，貫徹公司財務管理制度，嚴肅公司的財經紀律，特制定如下財務管理規定。

第二章 單據分類

第一條 費用報銷單：用于業務招待費、辦公用品、通訊費、運費、郵寄費、會務費、房租物管水電費、公司汽車費用、培訓費、社保費、年檢費、稅費等的報銷。

第二條 差旅費報銷單：用于公共汽車票、長途客車票、出租車票、火車票、飛機票、住宿費等的報銷。

第三條 報銷單據粘貼單：用于粘貼體積較小數量較多的票據。一張報銷費用粘貼單只能相對貼一張費用報銷單或差旅費報銷單。

第四條 借款審批單：用于借款時所要填寫的單據。

第三章 對各種單據的填制要求

第五條 記錄要真實。單據所反映的經濟業務必須合法和真實，即符合國家有關政策、法令、法規、制度的要求；單據上填列的內容、數字，必須真實可靠，符合有關經濟業務的實際情況，不得弄虛作假，更不得偽造單據。

第六條 內容要完整。單據填寫的項目要逐項填寫，不可缺漏；名稱要寫全稱，不能簡化；品名或用途要填寫明確，不許含糊不清；有關人員的簽章必須齊全。第七條 手續要完備。從外單位取得的單據，必須蓋有填制單位的公章；所謂“公章”，應是具有法律效力和規定用途、能夠證明單位身份和性質的印鑒，如業務公章、財務專用章、發票專用章、收款專用章或結算專用章等。個人填制的單據，必須有填制人員的簽名，必須有經辦部門負責人或其指定的人員的簽名。總之，單據必須符合手續完備的要求，以明確經濟責任，確保單據的合法性，真實性。

第八條 書寫要清楚、規范。各種單據的書寫要用藍色或黑色墨水（套寫的可用圓珠筆）。文字要簡要，字跡要工整、清楚、易于辨認，不得使用未經國務院公布的簡化字。一式幾聯的單據，應當注明各聯的用途。套寫時，一定要寫透，避免上面清楚，下面模糊。凡填有大寫和小寫金額的單據，大小寫金額必須相符，小寫金額阿拉伯數字應一個一個地寫，不得連筆寫。在金額前要填寫人民幣符號：“￥”，人民幣符號“￥”與阿拉伯數字之間不得留有空白，金額數字一律填寫到角分，無角分的，寫“00”或符號“—”，除表示單價等情況外。大寫金額用漢字壹、貳、叁、肆、伍、陸、柒、捌、玖、拾、佰、仟、萬、億、元、角、分、零、整等，一律用正楷或行書字書寫，大寫金額到元或角為止的，后面要寫“整”或“正”字，有分的，不寫“整”或“正”字。如小寫金額為￥1008.00，大寫金額應寫成“壹仟零捌元整”。復寫的單據，不串格、不串行、不模糊。

第九條 各種單據不能隨意涂改、刮擦、挖補。從外單位取 得的單據有錯誤的，應當由出具單位重開或更正，更正處應當加蓋出具單位印章。單據金額有錯誤的，應當由出具單位重開，不得在單據上更正。

第十條 填制要及時。各種單據的填制應當及時，并按規定程序及時送交相關部門或人員審核。

第四章 單據內容及貼粘的規定

第十一條 費用報銷單

重慶XX有限公司費 用 報 銷 單報銷部門：填報日期： 年 月 日單據及附件共 頁用 途金額（元）備招待費180.00注領導審合 計￥180.00批原借款: 元應退余款: 元財務主管 復核 出納 報銷人 部門領導 領款人 按上述“三項”填制要求填寫，單據上該填的項目要填寫齊全，部門領導審核完應在“部門領導”處簽字。“用途”項目中，根據實際發票票面上發生的用途一致。如果是沖帳的費用，應在“原借款”中寫明原借款的金額，有余款退回時，應在“應退余款”中寫明退款金額。報銷領款后,應在”領款人”處簽字。

第十二條 差旅費報銷單

單據上該填的項目要填寫齊全，部門領導審核簽字應在“部門主管”處中填寫。“起訖地點”項目中，報銷的車票，按實金額(大寫)：人民幣 仟 佰 拾 萬 仟 壹 佰捌 拾零 元零角零分 際乘車的車票報銷，寫明出發及到達地點。如果是沖帳的費用，應在“原借款”中寫明原借款的金額，有余款退回時，應在“應退余款”中寫明退款金額。報銷領款后,應在”領款人”處簽字。

第十三條 報銷單據粘貼單

單據上該填的項目要填寫齊全，部門領導審核簽字應在“批準人”處內填寫，一次性發生的多張發票的業務招待費等，同一金額面值的發票號必須是連號。每張發票上右下角應有報銷人的簽名。如遇收到的發票體積大于粘貼單框，就不需填寫報銷單據粘貼單，直接粘貼到費用報銷單后。所有的發票必須規范粘貼（從左到右，依次折疊，多出部分折疊于框內，不超出貼票框。）同一業務內容的單據盡量粘在同一張粘貼單上。

第十四條 借款審批單、付款審批單

單據上該填的項目要填寫齊全，部門領導審核簽字應在“部門領導”處內填寫。

第十五條 其他 在收到外來單位開具的發票時，按上述“三”項填制要求檢查是否符合報銷依據。最后報銷人員要注意發票類型是幾聯票，二聯以上的發票觀察發票背面是否全是套寫。報銷人員必須在發票背面左下角簽字，如“經手人：王XX”，證明此發票是由誰負責經手的。

第五章 各種項目的單據報銷規定

第十六條 在某些餐費、水電費、辦公用品等報銷時，必須上加蓋收款單位財務章的收款清單。

第十七條 培訓費用的報銷要附上人力資源部的簽字確認。第十八條 辦公用品、固定資產等的購買必須“先申請，后購買”，報銷時附上有相關負責人簽名的購買申請單和入庫單。第十九條 費用報銷時，如遇票面金額與實際金額不相符時，必須注明票面實際報銷金額（票面金額必須大于實際金額的前提下）。

第二十條 如果報銷單上的行數不夠時，必須另寫一張報銷

單，不允許幾個內容擠到一行上填寫。

第二十一條 所有票據四周裁剪整齊，票面整潔，粘貼位置為左上角處。

第二十二條 差旅費報銷時（市內除外），如果沒有出差申請單記錄的，一律不報銷。

第六章 其他規定

第二十三條 凡出差報銷的差旅費在5個工作日內辦理報銷手續，特殊情況不得超過兩周。超過規定時間，一律不予報銷。

第二十四條 填寫報銷單據，不規范的票據財務部有權一律拒收。6

第五篇：醫療手工單據報銷須知

手工單據報銷須知（2013年）

一、申報時間：每月1日至20日接收單位申報的材料。當年發生的費用申報截止日期為次年的1月20日前（逢法定節假日只提前不順延）。

二、申報范圍：

（一）、參保人員未領取社保卡或者社保卡丟失，持《新發與補（換）社會保障卡領卡證明》就醫發生的醫療費用。

（二）、參保人員在單位欠費期間，持社保卡就醫發生的醫療費用。

（三）、參保人員急診就醫未持卡及異地就醫發生的醫療費用。

三、申報所需材料：

（一）、門（急）診就醫費用申報所需材料：

1、社保卡；

2、處方底方（急診需要提供急診處方底方）；

3、收費票據；外購藥物需定點藥店的收據；

4、檢查、治療、化驗費用明細；

5、急診需提供急診診斷證明；

6、轉院需提供北京市醫療保險轉診（院）單；

7、《北京市醫療保險手工報銷費用審核表》或《北京市醫療保險門診上傳費用審核表》；

8、《北京市醫療保險手工報銷醫療費用明細表》；

9、報盤文件。

（二）、急診留觀、普通住院、門診特殊病就醫費用申報所需材料：

1、社保卡；

2、收費票據；

3、住院費用結算單；

4、急診留觀需提供急診留觀證明；

5、特殊病就醫需提供處方底方及檢查、治療、化驗費用明細；

6、出院診斷證明；外埠住院需附病歷復印件；

7、轉院需提供北京市醫療保險轉診（院）單；

8、外院檢查治療證明；

9、北京市醫療保險費用全額結賬證明；

10、《北京市醫療保險手工報銷費用審核表》

11、《北京市醫療保險手工報銷醫療費用明細表》；

12、報盤文件。

四、注意事項：

（一）、未持社保卡或未持《新發與補（換）社會保障卡領卡證明》就醫發生的非急診類費用醫保基金不予支付。

（二）、參保人員因外傷就診，請在交材料是附上相關的受傷說明（說明上要詳細敘述受傷的地點、時間、經過、外加蓋單位公章）；其他特殊原因就醫的請單位提供相關說明并加蓋公章。

（三）、補換卡期間的醫療費用申報時請提供補換卡證明的復印件。

（四）、申報材料需按上傳或手工在企業版中分別錄入、并存盤、打印紙介材料。

（五）、藥店票據需提供外購處方及機打藥品明細。

（六）、企業版錄入時的幾點注意事項：

1、按上傳方式錄入單據包括：收據上有手冊號、上傳號標識的單據，有“實時結算（欠費）”字樣的單據，門診診療費，醫事服務費。

2、按手工方式錄入單據包括：收據上無手冊號、上傳號標識的急診費用單據，有外購處方的定點藥店的收據。

3、收據上有“實時結算”、或“醫保已支付”字樣的票據不能申報。

4、異地就醫醫療費用按照外埠手工方式錄入。

5、異地就醫診療費用按照外埠診療費用方式錄入。

6、同一人員在一個工作日內的上傳或手工單據一次只可申報一份。

7、明細表的人數應與上報單據份數一致，如不一致請將多出的人員記錄劃掉，并在修改處簽字蓋章。

8、審批表上的申報金額，手工不能修改，如有錯誤請按照操作流程進行回退刪除修改重新打印正確審批表。

9、單據的粘貼依次為審批表，診斷證明，收費單據，明細清單。門診按照費用發生日期在左上角逐一粘貼收據、明細、底方（如果底方診斷不詳細應提供相應的診斷）；明細和底方要對應收據，同一收據的底方和明細不要分開粘貼。

10、審批表上必須有單位聯系人，聯系電話，單位公章。