第一篇：財務人員工作職責及權(quán)限

一、成本中心總經(jīng)理工作職責及權(quán)限

1.實事求是、遵紀守法、胸懷大局、廉潔奉公。2.直接對總經(jīng)理、董事會負責。

3．全面負責公司的財務會計工作，協(xié)助總經(jīng)理組織領(lǐng)導公司建立健全經(jīng)營核算制，監(jiān)督、核查經(jīng)營的各個環(huán)節(jié)，講求經(jīng)濟效益。

4．直接領(lǐng)導財務部工作，參與對媒體項目購買等經(jīng)濟合同、計劃決策制定、審查、執(zhí)行。

5．組織制定財務預算、財務決算，落實完成預算的措施及提出改進意見。6．組織項目制的財務核算工作，建立項目經(jīng)營預決算分析制度。

7．監(jiān)督公司執(zhí)行黨和國家各項財經(jīng)方針政策、法定制度、遵守財經(jīng)紀律。8．對公司發(fā)生的不符合國家財政政策、紀律的事項，有權(quán)制止，并報告總經(jīng)理及董事會。

9．簽署公司的財務計劃、信貸計劃、會計報表。10．參加公司重要的業(yè)務經(jīng)營等有關(guān)會議。

11．制定審核簽署與海都一代公司關(guān)于資源共享的合作經(jīng)營合同。12．制定審核簽署與其他二代公司的合作經(jīng)營合同。

13．審核簽署與房地產(chǎn)商、中國電信、中國聯(lián)通等大客戶關(guān)于階段性廣告投放的業(yè)務合同。

14．復核公司日常業(yè)務經(jīng)營合同。（可授權(quán)）15．組織制定公司的財務會計制度并督促貫徹執(zhí)行。

16．組織編制年、季、月度的財務計劃，并組織實施，定期進行分析，負責按時、足額地完成各項廣告上交任務。

17．擬定公司工資及業(yè)務提成制度，擬定季度獎金及年終獎金分配方案，報總經(jīng)理及董事會核準。

18．制定公司各媒體資源市場體格體系，報總經(jīng)理核準。

19．制定公司內(nèi)部各管理層媒體資源折扣權(quán)限，報請總經(jīng)理及董事會核準。20．了解公司各部門的運作狀況，協(xié)調(diào)各部門間合作關(guān)系，積極的與員工進行思想溝通，了解員工的工作心態(tài)，充分考慮員工提出的申請或建議，擬定解決方法。21．了解掌握同域各競爭媒體運用狀況，根據(jù)了解到的信息，提出有建設性的工作 1 建議。

22．根據(jù)公司費用報銷制度，審核費用報銷原始憑證，監(jiān)督貫徹費用預算的執(zhí)行。（可授權(quán)）

23．核對合同及報樣等刊播信息制作收入記帳憑證。（可授權(quán)）24．審核會計主管制作的記帳憑證。（可授權(quán)）

25．根據(jù)公司工資及提成制度，審核工資表。（可授權(quán)）

26．對主營業(yè)務合作媒體應付廣告款項的支付申請，總經(jīng)理核準。（可授權(quán)）27．客戶款入帳后，對AE填寫的付款申請單進行審核，財務的原則是不墊款。28．對傭金的審核把控，監(jiān)督傭金的支付，原則上傭金的受益人必須與業(yè)務合同的經(jīng)辦人一致。（可授權(quán)）

29．對各備用金的申請進行審核。（可授權(quán)）

30．在月工資金額范圍內(nèi)，對員工借款的審核，報總經(jīng)理批準。（可授權(quán)）31．組織行政部定期對固定資產(chǎn)進行盤點、清查，了解固定資產(chǎn)的使用狀況。32．對贈送給客戶（廣告公司）餐券或禮品的申請進行審核。（可授權(quán)）

33．保管好公司營業(yè)執(zhí)照等證件、公章及銀行預留印簽（私章），在規(guī)定的范圍內(nèi)進行合理使用，并負責相關(guān)證件的年檢工作，監(jiān)督財務專用章，合同專用章及媒介專用章的作用情況。

34．處理好與各職能部門間的關(guān)系。

35．制定應收帳款指標，并在此基礎上監(jiān)督應收帳款的管理工作，對應收帳款進行審核，監(jiān)督業(yè)務合同到款條款的執(zhí)行情況，督促各部門及時催款。

36．根據(jù)客戶（廣告公司）的最新資信狀況，做出取消授信或重新核定授信額度標準的決定。

37．對經(jīng)辦人長時間無法催回的款項，報總經(jīng)理批準后尋求法律途徑解決。38．對不屬予公司授信范圍的客戶（廣告公司），對其刊后到款的業(yè)務合同擁有否決權(quán)。（可授權(quán)）

39．對超出審批折扣權(quán)限的業(yè)務合同擁有否決權(quán)。（可授權(quán)）

40．根據(jù)收支計劃對銀行存款及現(xiàn)金進行監(jiān)管，隨時了解銀行存款及現(xiàn)金狀況。41．監(jiān)督媒體訂單按照規(guī)范進行使用。（可授權(quán)）

42、根據(jù)出納日收款報表及業(yè)務合同通知媒介部對次日的廣告投放是否正式下單。2（可授權(quán)）

43．協(xié)助創(chuàng)作部制定各制作項目收費標準。

44．擬訂流動資金管理與核算的實施辦法，核定流動資金定額，編制流動資金計劃，做好流動資金調(diào)動、供應，考核流動資金使用效果，做好流動資金核算。45．編制成本費用計劃，加強成本管理基礎工作，進行成本分析；組織開展個部門的成本核算。

46．審查財務成本、費用計劃，稽核各項開支。

47．編制各財務會計報表，綜合分析財務狀況和經(jīng)營成果，編寫財務情況說明書，進行財務預測，對各廣告指標的完成情況，盈利情況、費用開支情況進行分析，并提出意見。

48．運用會計資料進行經(jīng)濟預測，提供經(jīng)濟信息，參與經(jīng)濟決策。

49．建立學習制度，組織財會人員學習理論和業(yè)務技術(shù)，并結(jié)合崗位責任制進行考

核。

50．對公司各對外投資項目進行可行性分析，并參與項目的論證。

二、財務主管工作職責及權(quán)限

1．在成本中心總經(jīng)理領(lǐng)導下開展各項財務會計核算工作，對公司負責。

2．負責掌管合同專用章，在合同章使用規(guī)定范圍內(nèi)，對各業(yè)務合同及媒體訂單進行審核、簽署、登記、編號及備案，做好業(yè)務合同及媒體訂單的存檔工作，監(jiān)督業(yè)務合同及媒體訂單的實施情況。（可授權(quán)）

3．除對海峽都市報社的訂單及與一代公司和泉州十方公司間的往來訂單外的所有媒體訂單均有財務主管審核簽署，加蓋合同專用章。（可授權(quán)）4．根據(jù)費用報銷制度對費用報銷原始憑證進行審核。（可授權(quán)）

5．對往來款進行明細核算，按月與客戶（廣告公司）以書面形式對帳，并保管好對帳單。（可部分授權(quán)）

6．重點加強對應收帳款的管理，對應收帳款進行明細核算，每日更新應收帳款明細表，并及時報送財務總監(jiān)，督促各部門及時做好催款工作，協(xié)助媒介部做好對海都一代公司的催款工作，對超出授信額度的應收帳款及時通知業(yè)務經(jīng)辦人并上報成本中心總經(jīng)理，嚴格貫徹業(yè)務合同的執(zhí)行。

7．及時做好與報社的對帳工作，核對到款情況，編制到款及付款記帳憑證，報成本中心總經(jīng)理復核。（可授權(quán)）

8．根據(jù)“廣告投放預先核準單”對擁金的支付申請進行明細審核，在客戶（廣告公司）結(jié)清款項的前提下，根據(jù)業(yè)務合同客戶（廣告公司）經(jīng)辦人的簽名，簽署傭金的收益人，監(jiān)督出納對傭金的支付是否規(guī)范。（可授權(quán)）

9．對非公司主營業(yè)務合作媒體的下單價格折扣進行審核確認。（可授權(quán)）10．做好現(xiàn)金收款收據(jù)的簽發(fā)、核銷工作。

11．核對出納開具的發(fā)票、收款收據(jù)是否符合規(guī)范。（可授權(quán)）12．復核出納已經(jīng)付款的原始憑證，是否有總經(jīng)理或董事長的核準。13．對公司餐票等非現(xiàn)金竄換物款進行備查登記，按月與出納核對余額。14．每周至少與出納核對一次現(xiàn)金及銀行存款余額，做到帳實相符。

15．對除海峽都市報社外其他款項的支付申請進行初始審核，審核對應的應收款項是否已經(jīng)收齊。（可授權(quán)）

16．根據(jù)業(yè)務需要，對部門間的配合進出合理性的建議。

17．負責處理好公司稅費及員工社會保險繳費等是否及時繳納事宜。18．參加稅務機關(guān)組織的政策法規(guī)培訓。

19．根據(jù)審批完整的原始憑證編制記帳憑證，報成本中心總經(jīng)理復核。（可授權(quán)）20．根據(jù)復核過的記帳憑證登記明細帳，編制總帳科目匯總表，登記總帳。21．及時準確計算編制有關(guān)納稅申報表，交出納進行納稅申報。22．妥善保管會計憑證、帳簿、報表等檔案材料。

23．貫徹落實財務計劃、預算的執(zhí)行情況，分析檢查某一方面或某些項目的財務收支和預算執(zhí)行情況。

24．對損害公司利益或嚴重違反財經(jīng)紀律的行為可直接向總經(jīng)理或董事會匯報。25．根據(jù)業(yè)務口部門的需要，積極配合提供相關(guān)數(shù)字與折扣信息。26．發(fā)現(xiàn)異常的往來款須及時向成本中心總經(jīng)理匯報。27．復核公司預算外開支是否有董事長的授權(quán)。

三、出納工作職責及權(quán)限

1．在成本中心總經(jīng)理及財務部經(jīng)理領(lǐng)導下開展各項財務會計核算工作，對公司負責。2．按財務制度規(guī)定辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務，登記現(xiàn)金和銀行存款日記帳，保管庫存現(xiàn)金和各種有價證券、餐票等，保管財務專用章、空白發(fā)票、空白收據(jù)和空白支票。

3．根據(jù)審核過的工資表及獎金表發(fā)放工資及獎金。

4．按照規(guī)范負責發(fā)票及收款收據(jù)的填開，做好發(fā)票及收款收據(jù)的簽領(lǐng)登記工作。5．收取現(xiàn)金業(yè)務的廣告發(fā)票，金額在2000元以上的須由出納本人送交客戶（廣告公司）并直接收款，同時辦妥發(fā)票簽收手續(xù)。6．金額2000元以下的應收款可委托業(yè)務經(jīng)辦人收取。

7．根據(jù)客戶（廣告公司）傳真的進帳單回單，及時跟蹤何時到帳，對超時間的未達帳款進行深入了解，并上報成本中心總經(jīng)理。

8．屬初次合作的外地客戶（廣告公司），屬刊后到款的，須盡量核對進帳單回單的真實性，避免給公司造成損失。

9．預算內(nèi)的開支在總經(jīng)理核準后方可支付。10．預算外的開支在董事長核準后方可支付。

11．每周與財務主管至少核對一次現(xiàn)金及銀行存款余額。做到帳實相符。

12．對餐票等非現(xiàn)金竄換物進行明細備查登記，根據(jù)已審批的消費券·消費品·申領(lǐng)單支付或銷售竄換物，并將銷售現(xiàn)金收入登記入帳。竄換物按月與財務主管進行核對。

13．每日下午5點前向財務總監(jiān)報送當日收款日報表，同時注明現(xiàn)金及銀行存款余額。

14．負責報稅、交稅、領(lǐng)購發(fā)票等相關(guān)涉稅事宜。

15．對違法違規(guī)及不合法的原始憑證，或未經(jīng)總經(jīng)理或董事長核準的原始憑證，可拒絕付款、拒絕報銷。

16．根據(jù)相關(guān)部門的需要，積極配合提供相關(guān)數(shù)字信息。

17．對損害公司利益或嚴懲違反財經(jīng)紀律的行為直接向總經(jīng)理或董事長匯報。

第二篇：財務人員工作職責

財務人員工作職責

一、會計人員工作職責

（一）、按照國家財務制度的規(guī)定，認真編制并嚴格執(zhí)行財務計劃、預算，遵守各項收入制度和收費標準，遵守費用開支范圍和開支標準，分清資金渠道，合理使用資金，從經(jīng)費角度上保證教學計劃的完成。

（二）、按照國家會計制度的規(guī)定記帳、算帳、報帳，做到手續(xù)完備，內(nèi)容真實，數(shù)字準確，帳目清楚，日清月結(jié)。按要求編制會計報表，按期上報，妥善保管會計憑證、帳簿、報表等檔案資料。

（三）、按照勤儉建校，勤儉辦事的原則，定期檢查、分析預算執(zhí)行情況，考核經(jīng)費使用效果，發(fā)現(xiàn)浪費現(xiàn)象，及時向領(lǐng)導提出改進措施。

（四）遵守、宣傳、維護國家財務制度和財經(jīng)紀律，認真執(zhí)行《會計法》，保護公共財產(chǎn)安全，同一切違法亂紀行為作斗爭。

（五）、按月做好經(jīng)費分類帳，了解和掌握專項經(jīng)費的情況。

二、出納人員工作職責

（一）、根據(jù)學校發(fā)展方針批準的計劃和預算，及時合理地供應資金，正確執(zhí)行單位預算計劃。貫徹艱苦創(chuàng)業(yè)，勤儉節(jié)約的方針，堅持少花錢多辦事，充分發(fā)揮資金使用的經(jīng)濟效益和社會效益，積極促進教育事業(yè)計劃的圓滿完成。

（二）、遵守各項收入制度和收費標準，遵守費用開支范圍和開支標準，嚴格按照財務制度、現(xiàn)金管理制度、銀行結(jié)算制度以及財務工作規(guī)范辦理各種收付款業(yè)務。

（三）、按照國家會計制度的規(guī)定，記帳、算帳、投帳，做到手續(xù)完備，內(nèi)容真實。數(shù)字準確，帳目清楚，日清月結(jié)，帳帳相符，帳款相符，帳單相符帳表相符。

（四）、根據(jù)核算中心的規(guī)定，及時正確交接原始憑證。

（五）、遵守、宣傳、維護國家財務制度和財經(jīng)紀律，認真執(zhí)行《會計法》，保護公共財產(chǎn)安全，同一切違法亂紀行為作斗爭。

財務管理制度

一、依據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定，加強會計基礎工作，嚴格執(zhí)行會計法規(guī)制度，會計、出納必須持證上崗，保證會計工作依法有序地進行。財務負責人、財務會計、出納都必須自覺執(zhí)行《會計法》和各項財務規(guī)定。

二、妥善保管會計憑證、帳冊、報表與財務檔案資料，并及時立卷歸檔。

三、認真執(zhí)行現(xiàn)金管理制度，仔細審核每張收據(jù)，力爭每筆業(yè)務均符合財務收支標準。

四、支票及財務專用章由專人分別保管，即安全又牽制。

五、按規(guī)定做好記帳、算帳、報帳、編制各類會計報表及預算工作，做到手續(xù)完備，數(shù)字有根據(jù)，報表及時準確，情況真實可靠。

六、參與并嚴格執(zhí)行學校財務預算計劃，合理使用資金，節(jié)約使用資金，檢查資金使用效果，檢查報銷票據(jù)是否符合財務要求。

七、對各項收入，及時定額入賬，合理安排和管理各項資金，分清資金渠道，費用開支范圍及開支標準。

八、物品的采購須統(tǒng)一編制采購計劃并報主管領(lǐng)導批準后再行采購，財務會計對審批的采購計劃和采購實物清單及購物發(fā)票進行審核。屬于控購審批的物品須事先辦理報批手續(xù)。

九、急用物品的采購須由使用人申報，經(jīng)分管領(lǐng)導批準辦理。經(jīng)批準購買的物品由總務處管理人員和財務人員共同派人采購并予核定其價格。

十、轉(zhuǎn)賬支票和現(xiàn)金支票均由財務會計購買并保管。出納存放未使用的轉(zhuǎn)賬支票不得超過五張，存放未使用的現(xiàn)金支票不得超過一張。財務會計負責隨時檢查支票使用情況。因公使用支票和現(xiàn)金憑用款申請單報經(jīng)領(lǐng)導批準，方可在財務部門辦理規(guī)定的借用支票和借款手續(xù)。個人一律不得借用公款。

十一、因公需借支的現(xiàn)金數(shù)額較大時，借款人應提前一天向財務部門打招呼，財務部門到銀行支取現(xiàn)金須經(jīng)財務主管簽字批準。

十二、查閱、借閱會計檔案資料，必須由查閱、借閱人寫出查閱、借閱的理由和事項，經(jīng)主管領(lǐng)導批準后由會計檔案管理人員幫助查閱，不得隨意帶出室外。

十三、上級財務檢查調(diào)用會計檔案，財務賬目及相關(guān)資料須經(jīng)財務主管批準，由財務人員經(jīng)手辦理，并做好登記。未經(jīng)批準任何人不得擅自動用財務資料。

十四、財務主管、財務會計和出納應相互監(jiān)督，共同把關(guān)，嚴格執(zhí)行財經(jīng)紀律和各項財務規(guī)定。

十五、自覺接受和配合物價、審計、稅收部門的監(jiān)督、檢查、主動報告財務工作情況。

經(jīng)費審批制度

開支報銷應做到：

一、力求取得規(guī)范的正式發(fā)票；

二、開支發(fā)票要真實、合理、合法；

三、發(fā)票的內(nèi)容要具備六要素：時間，單位，內(nèi)容項目，數(shù)量價格，金額大小寫，蓋公章及收款人簽名；

四、每張發(fā)票報銷有經(jīng)手人、驗收人（主要是分管領(lǐng)導）簽名，才可送校長審批；

五、審批手續(xù)要完整，每張開支發(fā)票必須校長簽字后才能支付。專項開支要在校務公開欄公布。

經(jīng)費支出（結(jié)算）管理制度

為了加強經(jīng)濟核算，堅持勤儉辦學的方針，提高資金使用效果，促進教育事業(yè)發(fā)展。根據(jù)單位財務規(guī)定和有關(guān)財政、會計法規(guī)，特制定本辦法。

一、經(jīng)費支出范圍

（一）事業(yè)支出為本單位開展教學、科研及輔助活動發(fā)生的各項支出，其內(nèi)容包括：

1、人員經(jīng)費：基本工資、津貼、獎金、福利費、社會保障費、其他；

2、對個人和家庭的補助支出：退職費、補助費、撫恤金、醫(yī)療費、生活補貼、住房公積金、助學金、其他；

3、日常公用支出：公務費、專用材料購置費、專項業(yè)務費、勞務費、水電費、郵寄費、電話通訊費、交通費、差旅費、維修費、租賃費、會議費、培訓費、招待費、其他；

4、固定資產(chǎn)購建和大修理支出：建筑物購建費、辦公設備購置費、專用設備購置費、交通工具購置費、基礎設施建設費、大修理費、更新改造費、其他；

（二）經(jīng)營支出為本單位在教育、科研及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動發(fā)生的支出。

（三）專項資金支出為本單位購置、自行建造固定資產(chǎn)支出，固定資產(chǎn)的更新改造和大修理支出。

二、經(jīng)費支出管理的原則和規(guī)定

（一）支出管理的原則 認真執(zhí)行國家有關(guān)方針、政策，遵守財政、財務制度和財經(jīng)紀律；在安排各項支出時，貫徹勤儉辦學，厲行節(jié)約和量力而行、留有余地的原則。

（二）支出管理的規(guī)定

1、嚴格執(zhí)行國家財政財務制度和財經(jīng)紀律。

2、正確劃分各類支出的界限。包括劃清基建支出和事業(yè)支出、經(jīng)營支出和事業(yè)支出，單位支出和個人支出、事業(yè)支出、專用基金與事業(yè)支出的界限。

3、節(jié)約支出，提高資金使用效益。堅持勤儉節(jié)約、精打細算，不得以預算數(shù)和計劃數(shù)列報事業(yè)支出。

4、著重抓好事業(yè)支出的管理。保持本單位支出結(jié)構(gòu)的合理性。

三、經(jīng)費支出的控制措施

1、事業(yè)支出應遵循“量入為出，收支平衡”的原則，各項支出

嚴格按預算執(zhí)行。

2、未經(jīng)校長批準，學校的任何部門都不能發(fā)生無預算的開支項目。

3、加強財會部門的財務監(jiān)督力度。財會部門根據(jù)《會計法》實行會計監(jiān)督，以保證各項支出的合法、合理、真實。

現(xiàn)金管理制度

一、現(xiàn)金管理人員要熱愛本職工作，忠于職守，工作認真細心，不出差錯，態(tài)度熱忱。

二、每天檢查一次現(xiàn)金日記帳，做到準確無誤，要及時向?qū)W校報告現(xiàn)金使用情況，便于學校掌握及統(tǒng)籌安排。

三、現(xiàn)金日記帳與現(xiàn)金必須相符，隨時接受會計及學校審計人員組織的檢查。

四、現(xiàn)金數(shù)額超過1000元必須存入銀行，現(xiàn)金管理人員不得讓大額現(xiàn)金存放在自己家里，出現(xiàn)差錯自己賠償。

五、現(xiàn)金管理人員不得私自挪用公款，不得私自給他人借款，特殊情況必須經(jīng)校長批準同意簽字后才能借款，否則，視為挪用公款。

六、現(xiàn)金管理人員在收取各項費用時，必須向交款人開好統(tǒng)一收據(jù)，收據(jù)用完后存檔、備查。

七、不準擅自租借銀行帳號給任何單位和個人辦理結(jié)算業(yè)務，不得簽發(fā)空頭支票。

收費公示、管理制度

一、收費公示制度： 為了規(guī)范收費公示行為，維護廣大學生和家長的合法權(quán)益，特制訂以下制度：

（一）、根據(jù)市局的有關(guān)規(guī)定，制作“教育收費公示牌”。

（二）、把收費公示按上級部門規(guī)定形式公示在校門口醒目位置，并將收費項目、收費標準、收費依據(jù)、收費范圍、計算單位以及價格監(jiān)督舉報電話進行公示。

二、收費管理制度

（一）、嚴格按照規(guī)定項目的標準和范圍進行收費，未經(jīng)批準的收費項目，不得收取。每學期注冊時，收費標準要張榜公布，增強透明度，接受監(jiān)督。學校收費一學期只能一次，一律由學校總務處收費，其他處室（包括年級、班級、個人）不得私自收款。要堅決杜絕亂收費現(xiàn)象的發(fā)生。

（二）、代辦費的使用要嚴格執(zhí)行規(guī)定的用途，專款專用，不得挪作他用或以撥代支，虛列虛報，私設“小金庫”。

三、收費責任追究制度 學校建立收費責任追究制度，是為了加強

依法收費，規(guī)范收費行為健

全收費制度。因此本校對所有收費行為采取如下措施：

（一）、對違反上級有關(guān)收費方面的文件精神，玩忽職守、疏于管理，造成違規(guī)收費的責任人，以及隱瞞實情不上報的責任人，給予通報批評或行政處分；

（二）、對違反規(guī)定，造成重大違規(guī)收費事件，情節(jié)特別嚴重的要追究法律責任。

固定資產(chǎn)管理制度

為了加強學校固定資產(chǎn)的管理，做到合理使用，杜絕流失，減少浪費，制定以下管理制度。

一、學校固定資產(chǎn)由總務處統(tǒng)一管理，各辦公室、實驗室、班級由專人負責管理。

二、教職工工作變動或調(diào)離學校，要按規(guī)定到資產(chǎn)管理對應部門辦理資產(chǎn)移交手續(xù)。

三、新添置固定資產(chǎn)類物品，經(jīng)總務處登記上冊后才能使用。

四、自然損壞和損耗須報損的物品，由使用管理人員填寫報損申報表，經(jīng)總務處簽字證明后報校長審批，已報損的物品集中在學校倉庫，由學校統(tǒng)一處理。屬人為損壞或因保管不善而損壞或丟失者，根據(jù)情況由責任人賠償。

五、固定資產(chǎn)借用分校內(nèi)借用和校外借用兩種情況，校內(nèi)借用一律由借用部門出具借條，經(jīng)分管領(lǐng)導簽字后方可借出，校外借用除按上述手續(xù)辦理外，還須征得校長同意后方可借出。

六、每學期由總務處組織專人對各室、班級的固定資產(chǎn)進行一次清查核對。

七、任何人不得利用公用校舍、教室、辦公室及其設備開辦各種補習班、培訓班等，否則處500元以上的罰款。

八、保管人員要堅持原則，管好財產(chǎn)，嚴重失職造成損失或混亂者，要給予行政處分。

采購員管理制度

一、采購員要樹立為物資材料使用部門服務至上的思想。

二、采購員要服從組織分配，堅守崗位。

三、采購員要按規(guī)定時間，準確、安全地采購應采購的物資材料。

四、采購員要按采購計劃采購，不經(jīng)領(lǐng)導同意不得非計劃采購。

五、嚴格遵守財經(jīng)紀律，應報銷的票據(jù)必須及時報帳，不得積壓。

六、加強工作責任心，熟悉采購業(yè)務，懂得偽劣、假冒商品的鑒別方法，以免造成不應有的損失。如因責任心不強，不懂業(yè)務，造成的損失，由采購員本人負責賠償。

七、增強服務意識，經(jīng)常聽取物資材料使用部門的意見，不斷改進工作。

八、要遵守工作時間，隨叫隨到，保證完成采購工作任務。

九、采購員采購物品時要按要求索要發(fā)貨票（正規(guī)發(fā)票）。

十、不得采購三無產(chǎn)品、不符合衛(wèi)生制度的產(chǎn)品。

收費、退費管理制度

一、權(quán)力行使的依據(jù)

（一）文件依據(jù)：東莞市教育局、物價局、財政局《關(guān)于進一步規(guī)范民辦學校收費管理的通知》、虎門鎮(zhèn)政府印發(fā)的《虎門鎮(zhèn)關(guān)于民辦教育若干問題的暫行規(guī)定》。

（二）證件依據(jù)：《收費許可證》。

二、辦事條件和標準

（一）收費項目和依據(jù)

1、收費項目 收費項目包括學雜費收費和代收費項目。學雜費：包括學費、書本費。學費：是指學校按照教育局、物價局、財政局規(guī)定，每生每期3800元，書本費每期每生200元。代收費：包括早中餐費、接送費、校服費。學校按照教育局、物價局規(guī)定收費，早餐每生每期200元，中餐每生每期600元，晚餐每生每期600元，接送費每生每期600元，校服費每套300元。

2、收費標準的執(zhí)行依據(jù)：嚴格按照《收費許可證》批準的收費項目和收費標準，亮證收費。

（二）退費條件和標準 學校對經(jīng)批準休學、轉(zhuǎn)學、退學的學生在其辦理手續(xù)后的5個工作日內(nèi)按下列規(guī)定退費：

1、學生注冊繳費后未入讀的，學校退還其所繳學雜費、住宿費的90%；入讀時間未滿一個月的退還70%；入讀時間滿一個月不滿二個月的退還50%；入讀時間滿二個月不滿三個月的退還30%；入讀時間滿三個月及以上的，所繳學雜費、住宿費不予清退。

2、學生入讀后中途死亡或因疾病中途退學的，其所繳學雜費、住宿費按實際在校時間計算清退。

3、入讀時間從正式上課（以市教育局頒布的中小學校歷為準）之日起計算。

后勤工作管理制度

伊寧縣溫亞爾鄉(xiāng)獨山子希望學校

第三篇：財務人員工作職責

財務人員工作職責

1、編制經(jīng)費預算和軍供保障專項經(jīng)費預算，提出使用計劃，當好站領(lǐng)導的參謀。

2、嚴格遵守財務管理制度，準確辦理現(xiàn)金收支業(yè)務，凡不符合財務制度規(guī)定的開支，必須拒絕支付。

3、按要求管理好會計憑證、賬冊、報表和有關(guān)財務資料。

4、負責收取過往部隊的基本費用，杜絕發(fā)生發(fā)票低收高開現(xiàn)象。

5、軍供任務后，統(tǒng)計優(yōu)惠或免收的經(jīng)費總額，寫入總結(jié)內(nèi)容。

6、年終做好各項經(jīng)費決算工作，確保賬實合一。

第四篇：財務人員工作職責

百里杜鵑煤炭工業(yè)協(xié)會財務人員工作職責

根據(jù)協(xié)會工作需要，財務室設置以下崗位：主管會計1名，出納1名（兼資產(chǎn)管理）；

財務室工作人員要認真履行崗位職責，嚴格遵守作息時間和協(xié)會制定的請（休）假審批制度，不準遲到早退，未經(jīng)批準，不得擅自離開工作崗位。

一、會計崗位職責

1.遵守會計法、民間非營利組織會計制度、會計準則以及相關(guān)法律、法規(guī)，對協(xié)會財務進行全面具體管理。

2.建立協(xié)會會計核算體系和制度。

3.負責協(xié)會項目業(yè)務活動預算控制、預算執(zhí)行情況分析工作。

4.制定財務工作長遠規(guī)劃，跟蹤實施情況。

5.督促檢查各項預算、決算執(zhí)行情況，編制財務報表、財務報告并搞好把關(guān)工作。

二、出納員崗位職責

1.負責協(xié)會資金管理工作。定期組織對協(xié)會現(xiàn)金庫存、銀行存款等進行安全性檢查。制定協(xié)會募款活動捐贈資金內(nèi)部監(jiān)督、內(nèi)部牽制制度，對募款活動收款過程進行捐贈資金安全性評估。

2.負責協(xié)會各類費用報銷把關(guān)和憑證歸類的工作。負責其他未建立工作地區(qū)募款活動過程中收款員及監(jiān)督員的臨時委派工作。

3.負責協(xié)會票據(jù)購買、領(lǐng)用、保管、核銷等工作。

4.完成領(lǐng)導交辦的其它工作。

百里杜鵑煤炭工業(yè)協(xié)會

二〇一一年四月十九日

第五篇：財務人員工作職責

財務部人員崗位職責

一． 財務部經(jīng)理

1.負責公司及下屬分公司、分支機構(gòu)整體財務管理工作，按時將公司財務運作情況向分管領(lǐng)導匯報，協(xié)助分管領(lǐng)導對物業(yè)公司及下屬分公司、分支機構(gòu)財務部門工作進行管理。

2.負責公司財務人員崗位設置、考核、培訓管理等工作。

3.負責制定和完善公司各項財務制度，并保證其貫徹實施。

4.負責制定公司財務人員培訓方案，并貫徹實施。

5.協(xié)助分管領(lǐng)導擬訂公司資金計劃、組織完成預算及決算工作。

6.配合分管領(lǐng)導完成公司績效考核工作。

7.上級交派的其他工作。

上級領(lǐng)導：公司主管財務領(lǐng)導

二、主管會計

1.負責公司及下屬分公司、分支機構(gòu)財務核算管理工作。

2.制定規(guī)范財務核算體系及流程，并貫徹其實施。

3.負責對公司總部的核算及各項目核算審核工作。

①負責依據(jù)公司制訂的財務核算要求對公司及下屬分支機構(gòu)帳務進行審核，匯總各項目報表，出具公司財務報表（資產(chǎn)負債表、損益表、現(xiàn)金流量表、對外公布帳及各種內(nèi)部報表等）。

②負責各項目之間費用劃分的確認工作。

③負責匯總各項目固定資產(chǎn)及低值易耗備查帳。

④負責配合財務部經(jīng)理完成公司帳務審計的接待與解釋工作。

4.負責對公司及其下屬分公司、分支機構(gòu)各期報表進行審核分析，合并公司財務報表，確保財務核算的準確性。

5.負責各項涉稅工作。

6.負責公司年終財務決算、對外公布帳目的數(shù)據(jù)審核，公司內(nèi)部財務審計實施及外部審計接待工作。

7.上級交派的其他工作。

上級領(lǐng)導：財務部經(jīng)理

三．會計

1、負責公司項目日常帳務處理

①制作費用分配憑證及計提各項費用。

②負責本項目憑單的審核工作。

③月末轉(zhuǎn)帳、記帳、結(jié)帳工作。

④負責與公司項目相關(guān)帳套、明細帳、總帳的管理。

⑤負責出具公司項目帳套相關(guān)的財務報表及公司其他內(nèi)部報表。⑥負責匯總各項目稅務情況，負責公司具體各項稅種的對外申報工作及各種發(fā)票的購買、發(fā)放、登記、保管工作。

⑦負責對公司項目固定資產(chǎn)、低值易耗品的價值、數(shù)量、使用年限情況進行登記，配合辦公室對本項目物資進行監(jiān)控。

⑧負責本項目內(nèi)部與各部門之間的業(yè)務往來工作。

⑨負責本項目憑證、帳冊、報表的裝訂、保管工作。

2、負責本項目各崗收銀、出納的業(yè)務管理工作。

①負責對本項目出納崗位出具的數(shù)據(jù)資料進行審核。

②負責對本項目各收銀、出納崗位的工作程序、工作方法的合理性等方面提出改進意見，經(jīng)報公司財務主管、財務部經(jīng)理批準后監(jiān)督實施。

③負責對本項目出納庫存現(xiàn)金、銀行存款、銀行余額調(diào)節(jié)表等的核查工作，并監(jiān)控出納對庫存現(xiàn)金限額的執(zhí)行工作。

3.負責組織完成本項目預算工作。

4、上級交派的其他工作。

上級領(lǐng)導：主管會計

四． 出納

1、負責公司的現(xiàn)金及銀行存款管理，根據(jù)日常現(xiàn)金流量提取現(xiàn)金，自覺控制自用保險柜現(xiàn)金限額（日庫存現(xiàn)金不能超過貳萬元）。

2、負責公司員工的日常借款、報銷事宜，對報銷單進行初審（后附具體審核項目要求）并在完成審批手續(xù)后為其辦理報銷。

3.負責工資、過節(jié)費等的發(fā)放工作，及各項費用的繳納工作。

4、以周為單位對庫存現(xiàn)金、銀行存款情況進行統(tǒng)計。

5、按月制作“銀行余額調(diào)節(jié)表”，對長期未達帳項的原因進行追查，并作文字說明。

6、保管銀行開戶資料。

7、上級交派的其他工作。

上級領(lǐng)導：會計