第一篇：深圳信隆實業股份有限公司

重大信息內部報告制度

深圳萊寶高科技股份有限公司 重大信息內部報告制度

（經2007年5月30日公司第三屆董事會第四次會議審議通過）

第一章 總則

第一條 為規范深圳萊寶高科技股份有限公司（以下簡稱“公司”）的重大信息管理工作，及時、準確、全面、完整、公平披露信息，根據《中華人民共和國公司法》（“公司法”）、《中華人民共和國證券法》（“證券法”）、《上市公司信息披露管理辦法》、《深圳證券交易所股票上市規則》、《中小企業板投資者權益保護指引》及《公司章程》等有關規定，制定本制度。

第二條 本制度所稱重大信息指所有對公司股票及其衍生品種的交易價格產生較大影響的信息，包括但不限于重大事項信息、交易信息、關聯交易信息、重大經營管理信息及其他重大事項信息等。

公司重大信息內部報告制度是指按照本制度規定負有報告義務的有關人員及公司，應及時將知悉的重大信息向公司董事長和董事會秘書報告的制度。

第三條 本制度適用于公司董事、監事、高級管理人員及公司各部門、公司下屬企業（指公司直接或間接控股比例超過50%的子公司或對其具有實際控制權的子公司）。

第四條 公司各部門負責人、下屬分支機構或全資（或控股）子公司的負責人、公司委派（或推薦）的參股公司董事、監事及高級管理人員均為重大信息報告的義務人（以下簡稱“報告義務人），對其職權范圍內知悉的重大信息負有報告義務。

公司控股股東和持有公司5%以上股份的股東，在獲悉重大信息時，負有及時將有關信息向公司董事長和董事會秘書報告的義務。

公司董事會秘書及證券事務代表具體承辦重大信息報告的具體工作。第五條 公司董事、監事、總經理、董事會秘書及其他高級管理人員及因工 1

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作關系了解公司未公開披露信息的人員，在該等信息尚未公開披露之前，負有保密義務。

第六條 公司董事會秘書應根據公司實際情況，定期對報告義務人員進行有關公司治理及信息披露等方面的溝通和培訓，以保證公司內部重大信息報告的及時和準確。

第二章 重大信息涵蓋范圍

第七條 公司重大事項信息是指下列事項的信息：

（一）經營方針和經營范圍的重大變化；

（二）重大投資行為和重大購置財產的決定；

（三）訂立重要合同，可能對公司的資產、負債、權益和經營成果產生重要影響；

（四）發生重大債務和未能清償到期重大債務的違約情況，或者發生大額賠償責任；

（五）發生重大虧損或者重大損失；

（六）生產經營外部條件發生重大變化；

（七）董事、1/3 以上監事或者總經理發生變動；董事長或者總經理無法履行職責；

（八）持有公司5%以上股份的股東或者實際控制人，其持有股份或者控制公司的情況發生較大變化；

（九）公司減資、合并、分立、解散及申請破產的決定；或者依法進入破產程序、被責令關閉；

（十）涉及公司的重大訴訟、仲裁，股東大會、董事會決議被依法撤銷或者宣告無效；

（十一）公司涉嫌違法違規被有權機關調查，或者受到刑事處罰、重大行政處罰；公司董事、監事、高級管理人員涉嫌違法違紀被有權機關調查或者采取強制措施；

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（十二）新公布的法律、法規、規章、行業政策可能對公司產生重大影響；

（十三）董事會就發行新股或者其他再融資方案、股權激勵方案形成相關決議；

（十四）法院裁決禁止控股股東轉讓其所持股份；任一股東所持公司5%以上股份被質押、凍結、司法拍賣、托管、設定信托或者被依法限制表決權；

（十五）主要資產被查封、扣押、凍結或者被抵押、質押；（十六）主要或者全部業務陷入停頓；（十七）對外提供重大擔保；

（十八）獲得大額政府補貼等可能對公司資產、負債、權益或者經營成果產生重大影響的額外收益；

（十九）變更會計政策、會計估計；

（二十）因前期已披露的信息存在差錯、未按規定披露或者虛假記載，被有關機關責令改正或者經董事會決定進行更正；

（二十一）中國證監會和深圳證券交易所規定的其他情形。第八條 交易信息的“交易”主要包括下列事項：

（一）購買或出售資產；

（二）對外投資（含委托理財、委托貸款等）；

（三）提供財務資助；

（四）提供擔保；

（五）租入或租出資產；

（六）簽訂管理方面的合同（含委托經營、受托經營等）；

（七）贈與或受贈資產；

（八）債權或債務重組；

（九）研究與開發項目的轉移；

（十）簽訂許可協議；

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（十一）深圳證券交易所認定的其他交易。

上述購買、出售的資產不含購買原材料、燃料和動力，以及出售產品、商品等與日常經營相關的資產，但資產置換中涉及購買、出售此類資產的，仍包含在內。

第九條 前款所稱交易事項達到下列標準之一的，即為應披露的交易：

（一）交易涉及的資產總額（同時存在帳面值和評估值的，以較高者作為計算數據）占公司最近一期經審計總資產的10%以上；

（二）交易標的在最近一個會計年度相關的主營業務收入占公司最近一個會計年度經審計主營業務收入的10%以上，且絕對金額超過1000萬元；

（三）交易標的在最近一個會計年度相關的凈利潤占公司最近一個會計年度經審計凈利潤的10%以上，且絕對金額超過100萬元；

（四）交易的成交金額（含承擔債務和費用）占公司最近一期經審計凈資產的10%以上，且絕對金額超過1000萬元；

（五）交易產生的利潤占公司最近一個會計年度經審計凈利潤的10%以上，且絕對金額超過100萬元。

上述指標計算中涉及的數據如為負值，取其絕對值計算。公司在十二個月內發生交易標的相關的同類交易，應按照累計計算的原則。

第十條 關聯交易信息是指公司或其控股子公司與公司關聯人之間發生的轉移資源或義務事項的信息。關聯交易事項包括：

（一）第八條規定的交易事項；

（二）購買原材料、燃料、動力；

（三）銷售產品、商品；

（四）提供或接受勞務；

（五）委托或受托銷售；

（六）關聯雙方共同投資；

（七）其他通過約定可能造成資源或義務轉移的事項。

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第十一條 前款所稱交易事項達到下列標準之一的，即為應披露的關聯交易：

（一）公司與關聯自然人發生的交易金額在30萬元以上的關聯交易；

（二）公司與關聯法人發生的交易金額在300萬元以上，且占公司最近一期經審計凈資產絕對值0.5%以上的關聯交易；

（三）公司與關聯人發生的交易（公司獲贈現金資產和提供擔保除外）金額在3000萬元以上，且占公司最近一期經審計凈資產絕對值5％以上的關聯交易。

公司在連續十二個月內發生的交易標的相關的同類關聯交易，應按照累計計算的原則。

第十二條 重大經營管理信息是指關于公司經營管理方面的重大信息，主要包括以下信息：

（一）公司董事會、監事會和股東大會涉及的審議事項、決議；

（二）公司獨立董事的聲明、意見及報告；

（三）董事、監事、獨立董事、總經理提出辭職或者發生變動；

（四）生產經營情況或者生產環境發生重大變化（包括產品價格、原材料采購、銷售方式發生重大變化等）；

（五）計提大額資產減值準備；

（六）聘任、解聘為公司審計的會計師事務所；

（七）重大經營性合同的簽訂及其變更、解除；

（八）公司獲得省部級及國家級的獎勵項目和計劃項目；

（九）獲得大額政府補貼等額外收益，轉回大額資產減值準備或者發生可能對公司資產、負債、權益或經營性成果產生重大影響的其他事項；

（十）公司經營過程中出現的重大問題或困難；

（十一）對公司經營業績有重大影響的其他經營管理信息。第十三條 其他重大事項信息主要包括：

（一）募集資金投資項目的變更；

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（二）業績預告、快報和盈利預測；

（三）利潤分配和資本公積金轉增股本事項；

（四）公司股票交易的異常波動；

（五）公司回購股份的相關事項；

（六）可轉換公司債券涉及的重大事項；

（七）公司及公司股東發生承諾事項；

（八）公司名稱、股票簡稱、章程、注冊資本、注冊地址、辦公地址和聯系電話等發生變更；

（八）中國證監會及深圳證券交易所認定的有關事項等。

第十四條 公司控股股東在其擬轉讓持有公司股份導致公司控股股東發生變化的，應在其就股份轉讓與受讓方達成意向后及時將該信息報告公司董事長、并知會董事會秘書，并持續地向公司報告股份轉讓的進程。如法院裁定禁止控股股東轉讓其持有的公司股份情況時，公司控股股東應在收到法院裁定后及時將該信息報告公司董事長和董事會秘書。

第三章 重大信息內部報告程序

第十五條 公司重大信息實施實時報告制度。

第十六條 報告義務人知悉重大信息時應以書面形式及時向公司董事長報告，同時知會董事會秘書，包括但不限于與該等信息相關的協議或合同、政府批文、法律、法規、法院判決及情況介紹等。

非工作時間應電話通知公司董事會秘書或證券事務代表。第十七條 重大信息內部報告的傳遞應遵循以下程序：

（一）報告義務人知悉重大信息時，應立即報告公司董事長，并知會董事會秘書，同時將相關材料提交公司董事會秘書審核、評估；報告義務人對提交材料的真實性、準確性、完整性負責；

（二）董事會秘書根據相關規定認為確需盡快履行信息披露義務的，應立即 6

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組織董事會辦公室起草信息披露文件交董事長（或董事長授權總經理）審定；對需要提交董事會、監事會審批的重大事項，盡快提交董事會、監事會審批；

（三）董事會秘書將相關信息披露文件提交深圳證券交易所審核，并在審核通過后在指定媒體上公開披露。

第十八條 在以下任一時點最先發生時，報告義務人應向公司董事長報告本部門（本公司）負責范圍內可能發生的重大信息，同時知會董事會秘書：

（一）擬將該重大事項提交董事會或者監事會審議時；

（二）有關各方就該重大事項擬進行協商或者談判時；

（三）知道或應當知道該重大事項時。

第十九條 報告義務人應按照本條規定向公司董事長報告本部門（本公司）范圍內重大事項的進展情況，同時知會董事會秘書：

（一）董事會、監事會或股東大會就重大事件作出決議的執行情況；

（二）就已披露的重大事件與有關當事人簽署意向書或協議的，應當及時報告意向書或協議的主要內容；上述意向書或協議的內容或履行情況發生重大變更或者被解除、終止的，應當及時報告變更或者被解除、終止的情況和原因；

（三）重大事件獲得有關部門批準或被否決的，應當及時報告批準或否決情況；

（四）重大事件出現逾期付款情形的，應當及時報告逾期付款的原因和相關付款安排；

（五）重大事件涉及主要標的尚待交付或過戶的，應當及時報告有關交付或過戶事宜；超過約定交付或者過戶期限三個月仍未完成交付或者過戶的，應當及時報告未如期完成的原因、進展情況和預計完成的時間，并在此后每隔三十日報告一次進展情況，直至完成交付或過戶；

（六）重大事件出現可能對公司股票及其衍生品種交易價格產生較大影響的其他進展或變化的，應當及時報告事件的進展或變化情況。

第二十條 報告義務人及其他知情人員在信息披露前，不得泄漏信息，不得 7

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進行內幕交易或配合他人操縱股票及衍生品種的交易價格。

第二十一條 公司總經理、財務負責人等高級管理人員應時常敦促公司各部門、子公司對應披露信息的收集、整理、報告工作。對因瞞報、漏報、誤報導致重大事項未及時上報或報告失實的，公司將追究相關責任人的責任。

第二十二條 公司董事會辦公室建立重大信息內部報告檔案，作為對重大信息內部報告責任人考核的依據，其考核意見作為相關責任人年度考評的重要指標和依據。

第四章 附則

第二十三條 本制度未盡事宜，按照有關法律、法規、部門規章、規范性文件的規定執行。

第二十四條 本制度經公司董事會審議通過后生效、施行，修改時亦同。第二十五條 本制度由公司董事會負責解釋。

深圳萊寶高科技股份有限公司

董事會

二〇〇七年五月三十日

第二篇：深圳信隆實業股份有限公司財務會計基礎工作的自查報告和整改計劃

深圳信隆實業股份有限公司財務會計基礎工作的自查報告和整改計劃

第一部分 財務會計基礎工作的自查情況

根據中國證券監督管理委員會深圳監管局 2010 年 4 月 6 日下發的深證局

【2010】109號“關于在深圳轄區上市公司全面深入開展規范財務會計基礎工作專項活動的通知”（以下簡稱“專項活動的通知”）文件要求，公司成立了由總經理領導的財務會計基礎工作自查專案小組，并于2010年4月16 日制訂了工作方案，根據方案的安排，從4月末開始公司及主要控股子公司財務會計部內部開展了自查自糾工作，公司審計委員會對該次自查自糾工作進行了全面監督檢查。在自查過程中，公司嚴格按照“專項活動的通知”中的要求，并逐項對照深圳證監局《關于深圳轄區上市公司財務會計會計基礎工作常見問題的通報》深圳局發

【2010】45 號文，檢查公司是否存在相同或者相似的問題，對自查、檢查中發現的問題和不足之處，及時糾正，需限時整改的，制定整改措施，落實責任，限期改正。現將公司財務會計基礎工作自查情況報告如下：

一、財務會計機構設置和會計人員管理方面：

（一）公司財務會計機構設置

財務總監

會計經理

出納專員

會計副理

各子公司財務部

出納小組 應收小組 應付小組 成本小組 總賬稅務小組

公司認真執行《會計法》及相關法律法規的要求，結合自身業務開展的需求，合規合法設立了財務會計管理組織架構，科學合理配置會計崗位人員，建全了崗位監督機制，崗位設置符合相互制約的原則。公司設立內部審計部門直接對董事會負責，內部審計部門人員獨立，能充分發揮其監督職能，不存在財務會計負責人同時擔任審計委員會委員或擔任監事會成員的情況。財務會計關鍵崗位人員與控股股東及其親屬、總經理等關鍵管理人員及其親屬無關聯關系。不存在控股股東及其關聯方妨礙會計人員對管理層經營行為履行會計監督職能的情況。公司財務會計部門及財務會計核算均具有較高的獨立性。

（二）人員管理方面

公司根據《會計法》等相關法律法規的規定，制定了公司《財務會計制度》和《財務會計相關負責人管理制度》，對會計人員的任職條件、崗位職責、權限、考核及日常管理等均做了明確規定。經自查，公司會計人員具備良好的專業素質，會計人員除自身學習外，財務部每年定期組織的培訓均在 4 次以上。下屬子公司會計主管人員由母公司直接委派，實行統一管理，所有會計從業人員均取得了會計從業資格證書，會計機構負責人任職條件符合會計法中會計機構負責人須具備會計師以上專業技術職務資格或者從事會計工作三年以上的相關規定，熟悉《企業會計準則》及其相關規定，能獨立編制合并財務會計報表和財務會計報表附注。公司財務會計負責人由專人擔任，具備財務會計專業技能，作為公司高級管理人員列席董事會會議或參加經營班子會議，參與公司重大事項的審核并提出意見，能有效履行職責。

公司財務負責人持續關注公司關聯交易的公允性。公司的關聯交易是公司正常經營活動所需，它有利于公司的長遠發展，不會影響公司的獨立性及損害投資者的利益。各項關聯交易均已經通過董事會和股東大會批準，并在公司年報、季報中進行明確、主動、及時的信息披露，不存在違規關聯交易。會計工作從上到下實施了統一管理、指導、監督和檢查；會計資料數據真實、準確、完整；會計人員變動、交接嚴格執行監督制度，移交清冊，資料完整、齊備。

二、財務會計會計核算制度的制定和執行情況

公司一直嚴格按照企業會計準則等相關財務會計法律法規的要求，并結合公司自身情況，持續建立、健全公司財務會計會計核算制度，規范日常運作行為。在財務會計管理方面，公司先后制訂了 《預算編制及管理作業制度》、《應收賬款作業辦法及補充作業規定》、《應付賬款作業辦法》、《稅務作業制度》、《固定資產管理制度》、《客戶信用管理及應收賬款對賬作業規定》、《投資管理制度》、《對外擔保管理辦法》、《遠期外匯交易內部控制制度》等一系列財務會計管理制度，形成了較為完善的財務會計核算制度體系，有力地保障了公司經營管理的正常化和決策的科學化；

在會計核算方面，公司根據企業會計準則及其相關規定并結合公司業務特點制定并及時修訂了財務會計會計制度，對公司執行的會計政策和會計核算制度做了具體的規定，其中規定公司會計政策變更、重大會計差錯更正和資產減值等重大事項應經董事會審議通過后方可生效實施，針對重大會計差錯等事項公司還于 2010 年 3 月 9 日召開董事會審議通過了《年報信息披露重大差錯責任追究制度》，進一步規范了相關責任人的責任追究措施。經自查，公司的財務會計管理制度能基本得到有效的執行，不存在諸如資金支付、計提減值準備、會計政策及會計估計變更事項未按照制度要求履行相應審批程序的情況。

三、財務會計信息系統使用和管理情況

公司上市以來，財務會計信息完整、真實、準確，財務會計機構獨立，財務會計機構及財務會計人員與大股東、實際控制人分設，不存在與大股東、實際控制人使用同一財務會計信息系統或者與大股東、實際控制人的系統聯網以及大股東、實際控制人擁有查詢或者修改公司財務會計信息的權限等情形。

公司自成立以來一直采用金蝶財務會計軟件作為財務會計信息系統，金蝶系統分為三大模塊，總賬模塊、現金管理模塊、固定資產模塊，ERP 模塊則采用漢康 ERP 系統。為提高財務會計核算效率，實現日常業務處理基本自動化，減少手工核算業務量，公司投資 1600 多萬元，于 2007 年引進目前世界上先進軟件之一的 SAP ERP 系統，該系統是一個統一整合的企業資源計劃系統，將資金流、信息流和物流三流合一，該系統涵蓋了 SD（銷售與分銷）、MM(物料管理)、PP

（生產計劃與控制）、FI（財務會計會計）和 CO（成本會計）五大模塊，在 SAP系統環境下各類業務核算由各個職能部門在系統中進行，主要表現在以下幾個方面：

（一）材料核算業務；材料核算與物料控制管理系統整合，物料的收發將全部由物流部門在系統中操作而自動產生會計記賬憑證，而無須會計人員進行材料的核算與成本歸集計算；

（二）應收賬款業務：應收賬款與銷售配送系統整合，工作重點將轉移至對客戶的管理、賬齡分析、根據付款條件與信用策略由 SAP 系統自動進行催款管理，藉由 SAP 有效規范應收賬款的管理；

（三）應付賬款業務：應付賬款與物料采購系統整合，工作重點將轉移至對供貨商的管理、賬齡分析、根據付款條件進行付款管理，藉由 SAP 系統有效規范應付賬款的管理，合理盤活營運資金；

（四）成本核算業務：成本控制管理與生產計劃系統整合，成本的核算與歸集將采用標準成本管理方法，在成品、半成品的生產過程中，藉由生產訂單的成本歸集，實時反映成本狀況，做到事前計劃，事中控制，事后分析；

（五）財務會計信息查詢與分析：SAP 系統提供穿透式查詢功能，由會計憑證可以直接追蹤到最原始的業務交易數據，提供財務會計人員對業務監控一個有效的工具。通過該系統的實施，基本實現了財務會計數據信息產出自動化，使手工核算業務量大大減少，業務部門、倉管部門、采購部門、生產部門和財務會計部門之間相互監督、相互制約，各類數據自動銜接，從而保證了財務會計信息的準確，完整。

目前 SAP 系統已在深圳信隆上線成功并投入使用，下屬子公司太倉信隆也在加緊實施中。針對公司的財務會計信息系統，公司制訂了《SAP 系統運行規范》，對財務會計信息系統的權限管理與日常業務操作均做了詳細規定，公司財務會計信息系統權限分配合理、規范，不存在權限授予超出其崗位職責，不相容的崗位權限未分離等情況，系統管理員崗位由公司資訊部門人員擔任，獨立于財務會計部門，負責用戶崗位權限的設置與取消，對日常操作日志的監控和維護，對財務會計日常工作起到了有效的監督作用。公司不存在違反《會計法》、《會計電算化管理辦法》等法規規定的情況。

四、會計核算基礎工作規范性方面

公司嚴格按照《會計法》、《公司法》、《現金管理條例》等相關規定并結合自身情況制定了公司《會計核算制度》、《貨幣資金收支及賬務處理規定》、《公司印鑒管理辦法》、《憑證裝訂及管理辦法》等具體的會計核算及管理制度，并以此進行公司的財務收支、經營核算與檔案管理。

（一）會計憑證的編制及管理方面。公司會計賬憑證分現、銀、轉、記、付字五類管理，具體分工分別為：總賬小組負責銀字、轉字憑證和少量記字憑證

（諸如費用的計提與攤銷）的編制和管理、應收小組負責記字憑證的編制和管理、應付小組負責付字憑證的編制和管理、出納小組負責現字憑證的編制與管理，下屬子公司根據經濟業務規模大小，適當減少憑證分類。會計主管人員負責對憑證的編制進行審核并定期或不定期對憑證的裝訂和管理進行檢查，經自查，公司原始憑證齊全、規范，記賬憑證編制規范。

（二）貨幣資金管理和控制方面。公司在《貨幣資金收支及賬務處理規定》中制定了各項支出核決權限表，對公司分級審批程序和權限做了明確規定，財務人員除嚴格按照該制度的相關規定進行日常資金支付作業外，為加大控管力度，落實責任管理，公司還制定了《財務作業簽核人員簽名筆跡存檔作業規定》，進一步明確了各分級審批權限的具體人員，保證了公司資金審批制度能得到有效執行。公司所有重大資金支出均有母公司統一管理，各下屬子公司財務部門每天編制現金日報表傳于公司財務負責人審核，不存在下屬子公司的重大資金支出未提交母公司審批的情況。

公司制定了《貨幣資金收支及賬務處理規定》，分別對現金、票據、銀行存款的使用及日常管理作了具體的規定，公司現金每日盤點并存入保險柜，并于 3 日內存入銀行，票據的開立、移轉及保管由專人負責管理并建立了票據使用登記表，公司目前的庫存備用現金限額按照日常 3-5 天的零星開支量設定為萬，下屬子公司根據業務規模大小設定的庫存備用金限額分別為 5000 到 10

萬不等，嚴格執行了《現金管理條例》中對公司現金支付及庫存現金限額的規定，出納人員嚴格按照規定進行現金收支作業，并及時將現金收入、支付錄入財務會計信息系統，編制現金日記賬，不存在現金坐支或“白條抵庫”的情況，現金及票據管理規范，符合《現金管理條例》和公司制度的相關規定。

公司章程中規定，公司除法定的會計賬冊外，不另立會計賬冊。公司的資產，不得以任何個人名義存儲。公司嚴格執行了上述規定，不存在公司資金以個人名義開立賬戶存儲的情況。總賬每月將銀行對賬單信息錄入財務會計信息系統后予以裝訂備查，同時編制銀行存款余額調節表交由財務主管審核，不存在長期未達賬項，大額未達賬項均做了及時調整。公司現金或銀行存款做到日清月結，會計記錄完整、真實。由于公司未開通網上銀行管理服務，故不存在網上銀行管理不規范的情況。

（三）存貨管理方面。公司存貨流轉均受到 SAP ERP 系統的嚴格控制，出入庫單均由系統自動連續生成編號，公司廠內流轉均有內部移轉單加以控制，從而保證了單據傳遞的完整性、及時性。公司每月月末結束根據 SAP 系統結存金額組織存貨盤點，由總經理室主持并與財務會計部門一起實施監盤，盤點內容包括公司月末所有的庫存存貨，對于存放地點在公司以外的，如委托加工的存貨，公司派專人到對方單位盤點，盤點表內容包括品種、規格、數量、盤點數量、盤點人簽字、監盤人簽字等，盤點資料由總經理室收集整理后交財務部留存備查。盤點如有差異會形成盤點差異原因匯總表，由各部門主管簽字確認后交由財務部門匯總，財務會計部門針對需進行調整的盤點差異根據公司制度交由相關主管確認后，進行賬務調整。

（四）其他會計核算基礎工作方面。財務會計部門能夠切實的做好對賬、記賬工作。能及時與采購部門、銷售部門和倉儲部門等其他內部相關部門對賬，及時與供應商和客戶對賬，形成對賬記錄并進行賬務處理，期末不存在歸屬于本期但尚未入賬的經濟業務和事項。公司嚴格執行制定的《憑證裝訂及管理辦法》和《公司印鑒管理辦法》，會計檔案裝訂、保管工作規范，財務印鑒由董事長指定專人管理，公司財務專用章與法人章實行了分開管理制度，訂制印鑒需進行相應審批并進行備案，明確使用人及使用用途，責任到人，極大的降低了公司業務控管風險。審計調整事項均及時調整入賬，不存在長期不入賬，而導致賬表不符的情況。

（五）相關制度的建立和完善。公司根據《企業會計準則》及其相關規定并結合自身情況，修訂規范公司會計核算制度，其主要內容包括公司主要的會計政策、會計估計和常用會計科目的設置與使用等，對資產減值的測試與計提、合并財務會計報表等方面均作了具體的要求，公司及控股子公司日常經營核算嚴格按照該制度執行，不存在會計核算違反會計準則要求的情況。公司歷年定期報告均能做到真實、及時、準確、完整，公司歷年財務會計報告均被會計師事務所出具標準無保留意見審計報告。

第二部分 財務會計基礎工作自查發現的問題及整改計劃

一、對財會人員專業培訓投入不夠。

公司每年均組織財務會計人員進行定期培訓，但以往以財務會計部門內部培訓為主，聘請外部專業人士或參加外部培訓機構組織的培訓次數或參加的財務會計人員人數較少，對財務會計人員的培訓投入不夠，財務會計人員的專業水平尚需持續加強。

整改計劃：公司在以后加大對財務會計人員專業培訓的投入，由財務會計相關負責人每年擬訂《財務會計會計人員培訓計劃》呈總經理批準后實施。除組織財會人員參加每年一次的會計人員后續教育外，另外重要崗位的財務會計人員，公司每年至少組織一次外部培訓機構組織的培訓且培訓時間不少于

12H，同時建議公司管理層加強財會人員激勵機制，促進財會人員不斷提升自身專業素質水平。

責任人：總經理、財務總監、財務會計部、管理部

整改時限：2010 年 6 月 30 日前，并長期堅持

二、《公司財務會計相關負責人管理制度》已擬定，正待董事會審議通過。

整改計劃：公司總經理室已擬定了《深圳信隆實業股份有限公司財務會計相關負責人管理制度》草案，將提交公司最近一次召開的董事會審議并落實實施。

責任人：董事會秘書、董事會、監事會

整改時限：2010 年 6 月 30 日前

三、會計核算之存貨成本及銷售成本計價的問題基本整改完成。

公司存貨成本由于公司產品品種繁多，分類較細，原先采用漢康 ERP 系統核算成本，由于軟件自身的限制，無法準確核算出明細品種的實際成本，故一直采用期末盤點到扎的方法核算發出產品的成本，此情況業經中國證券監督管理委員會深圳證券監管局與2008 年12 月16 日下發的深證局發【2008】516 號《限期整改通知》要求公司整改。

整改措施：2007 年末公司與東軟股份有限公司簽訂合作協議，引進了SAP系統，目前已逐步上線，隨著 SAP 系統的逐步實施，發出產品的成本計算將從現在的期末盤點倒扎更改為移動加權平均。

整改執行情況：公司SAP 系統涵蓋了SD（銷售與分銷）、MM（物料管理）、PP（生產計劃與控制）、FI（財務會計會計）和CO(成本會計)五大模塊，自2006 年1

1月啟動該項目以來，經過藍圖設計、系統配置、導入數據、運行測試等階段，至

2009年1月各模塊均已上線成功，正式進行整體運行調試，至2009 年年末公司已基本達成整改效果，其中SD、MM、PP 和FI 四大模塊已完成調試并投入使用，公司原材料發出已實現了移動加權平均，但由于CO 模塊集成了前4 大模塊，復雜程度以及要求各模塊同步協調性較高，考慮謹慎性原則，公司需針對2010 年的產出數據進行詳細測試，以保證數據的正確性，降低信息披露風險，故預計將于2010 年完成該模塊的最終調試，2011年1月正式采用移動加權方法核算發出產品成本。

責任者：財務總監、財務部、資訊中心、內審部、生產本部、產技部

四、對合并財務會計報表范圍內各主體間的應收賬款未計提壞賬準備。

整改計劃：公司立即修訂會計核算制度，規定公司在末應對所有的應收款項按照既定的壞賬計提政策計提壞賬準備，公司及子公司均需嚴格遵照執行。

整改時間：2010年6月30日前

責任人：財務總監、財務部

深圳信隆實業股份有限公司董事會

2010年5月28日

第三篇：深圳發展銀行股份有限公司

深圳發展銀行股份有限公司珠海分行

個人二手房按揭貸款業務

一、申請按揭的基本條件：

1、借款人必須是年滿18周歲，具有完全民事行為能力的自然人；

2、借款人有固定工作或穩定的收入來源，信用記錄良好，具備按期償還貸款本息能力，并提供真實、可信的收入證明文件；

3、借款人申請貸款的年限加現有年齡之和最高可達70歲；

4、按揭房產有共有人的，必須確定其中一方作為申請貸款的主申請人，且主申請人必須具備以上條件，其他共有人作為抵押人，共同辦理抵押登記有關手續；

5、按揭房產已使用年限與按揭年限之和一般不超過30年；

6、借款人與售房人簽訂《房地產買賣合同》，并支付不低于房價30％的首期購房款；

7、銀行規定的其他條件。

二、按揭貸款申請人須提供的資料：

1、合法的身份證件，包括居民身份證(護照或其他能夠證明本人身份的有效證件)、戶口本；

2、借款人的婚姻狀況證明；

3、借款人收入或其他按期償還貸款本息能力的證明： ⑴、必須提供工作單位開具的收入證明、銀行存款流水；

⑵、外籍人士：還需提供個人納稅單據、社保證明、珠海的居住證明； ⑶、個體經營者：除提供單位收入證明外，還需提供自有營業執照、銀行對帳單（存折流水）或其他房產、汽車、行駛證等可以說明借款人收入情況、供款能力的資料；

4、借款人與售房人簽訂《房地產買賣合同》；

5、已繳交不低于所購房產全部價款30％的首期購房款證明；

6、銀行認可的房地產評估機構出具的抵押物估價證明；

7、深圳發展銀行的金卡；

8、借款人、配偶及未成年子女的無房證明；

9、銀行要求提供的其他文件或資料。

三、賣方須提供的資料：（可無需到場簽字）

賣方為個人時

1、提供個人合法有效的身份證明；

2、所售房屋的房產證明：有房產證明的提供《房地產權證》，無房產證明的提供符合法律規定的購買住房合同；

3、深圳發展銀行的金卡或通存通兌活期存折（個人結算帳戶）；

4、銀行要求提供的其他文件和資料。

賣方為企業時

1、提供企業營業執照、組織機構代碼證書、稅務登記證、法定代表人證明書、法定代表人身份證、公司章程、股東決議等；

2、房屋的房產證明：有房產證明的提供《房地產權證》，無房產證明的提供符合法律規定的購買住房合同；

3、企業的基本帳戶；

4、銀行要求提供的其他文件和資料。

四、貸款金額、期限、利率：

1、貸款金額：最高可達銀行認定的所購房產價款的7成；

2、貸款期限：最長30年；

3、貸款利率：

（1）、首次購買二手房按住房貸款基準利率上浮10%執行；

（2）、二次購買二手房按住房貸款基準利率上浮20%執行。

五、辦理按揭貸款業務應繳納的相關費用：

1、抵押登記代理費：每筆1000元；

2、評估費：按房產評估總價的5‰收取；

3、保險費：根據銀行現行規定收取。

六、貸款簡要流程

評估_評估所（1個工作日）→律師_貸款初審、簽署各類文件、收取費用（1個工作日）→銀行_貸款審批（3～5個工作日）→交易中心_房屋交易過戶（15個工作日）→交易中心_抵押登記（15個工作日）→銀行_發放貸款（1～2個工作日）

七、深圳發展銀行提供的按揭貸款貸后服務：

1、貸款還款方式可選擇：貸款時，可在等額還款法（可選擇“雙周供”還款方式）、按月遞減還款法兩種還款方式中選擇；

2、貸款期限可調整：貸款發放后，如借款人收入情況發生變化，在符合規定的條件下，可申請調整貸款期限（延長或縮短）一次；

3、可提前歸還貸款：借款人提前1個月書面申請，可提前部分或全部歸還貸款。

第四篇：深圳奧信隆電子有限公司簡介

深圳奧信隆電子有限公司簡介

深圳市奧信隆電子有限公司（簡稱：奧信隆），成立于2004年，位于深圳市龍崗區南聯方興科技園，廠房建筑面積5千余平方米，注冊資金300萬元，公司集研發.制造.營銷于一體，實力雄厚，公司堅持定位行業高端，保持技術領先，追求卓越品質和客戶持續滿意的經營理念。公司更倡導人性化管理，尊重員工的個人價值，鼓勵員工創新發現。公司是專業從事LED電子產品研發、生產、銷售和工程服務為一體的民營高新技術企業。公司專業生產LED照明應用、LED元器件、和LED控制系統三大系列。所有產品均采用國內外知名品牌原材料，我們的產品均符合歐盟ROHS的指令要求。產品以其高光效、低能耗、長壽命而廣泛用于商業居家照明、城市光彩工程、燈光廣告、交通燈、汽車電子、LED大屏幕顯示器、各類電子產品背光及指示燈、玩具禮品、等諸多領域。產品遠銷美國、英國、德國、法國、意大利等歐美國家，成為中國LED產業走出國門、成功進入西方發達國家的先行者

新的一年，奧信隆更是追求不止，以堅定前進的信念，奮力向前，“締造人類綠色與健康”已成為奧信隆人的新目標！積跬步以致千里，納百川方成大海！奧信隆將更加一如既往，繼續拼搏，開拓創新，與新老客戶，各界朋友精誠合作，共同發展，為創造LED事業的輝煌明天而不懈努力！

我們的目標：締造一流照明企業，成就行業知名品牌。

我們的宗旨：引領綠色照明，倡導低碳生活。

我們的精神：務實、誠信、發展、共贏。

管理目標：規范、專業、高效。

經營理念：品質至上、創新第一

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第五篇：年實業股份有限公司黨課心得

參加完公司黨委組織的黨課學習活動，心中感慨萬千，回想起了當時的入黨初心。現將三點總結如下：

1.亮出一顆向黨紅心，提高認識、站穩立場

我于 2017 年 6 月向 XXX 釀酒三廠黨支部遞交入黨申請書，于 2018年 7 月確定為釀酒二廠黨支部的積極分子，在此期間我不斷深入學習中國共產黨黨史、黨章、十九大精神和習近平新時代中國特色社會主義思想，以一名黨員的高標準來嚴格要求自己。中國共產黨是中國工人階級的先鋒隊，同時是中國人民和中華民族的先鋒隊，是中國特色社會主義事業的領導核心。她始終代表中國先進生產力的發展要求，代表中國先進文化的前進方向，代表中國最廣大人民的根本利益。我作為一個國有企業的青年員工，我更應該積極向黨組織靠攏，學習中國共產黨的先進事跡，在工作中、生活中、學習中起到模范帶頭作用。

作為 XXX 的青年員工，我是 90 后，正處于“激情燃燒的歲月”，胸懷抱負，理想高遠，但是，壯志凌云并不等于心想事成，因為豐滿的理想與骨干的現實往往有差異，不切實際的理想就是空想。理想的“著陸”，還需要有現實作為基礎。高尚的信仰是催人奮進的動力。我們青年是黨的事業的繼承者和接班人，要把忠誠于黨作為人生的信仰，烙入靈魂、融入血液。時刻提醒自己，要以學立本，準確定位，提高素質能力;以干固本，踏實謀事，完成分內工作;以律正本，慎獨修身，樹立良好形象。

2.懷有一腔拼搏熱血，立足崗位、做出成績

現在正值 XXX 跨越式發展的儲備階段，方方面面都需要人才，我們作為 XXX 的青年一輩，更應該懷有一腔拼搏熱血，不怕困難不怕苦，我們要以一個共產黨員的高標準、嚴要求來規范自己，立足崗位，做好本職工作的同時，在自己的崗位要干出成績，要讓大家看到自己的閃光點，認可你的工作能力。

作為年輕一輩，我們還需要時刻保持謙卑之心、常懷感恩之心。身邊的同事大多是自己的長輩，無論是領導還是普通工人，我們都應該尊重他們。對于他們給予我們的幫助，我們要常懷感恩之心。對于所學所做，要厚積薄發。不要在乎眼前的蠅頭小利，要把目光放長遠，時刻警醒自己，少說話，多做事。始終相信苦心人，天不負，臥薪嘗膽，三千越甲可吞吳。

3.帶著一份赤子情懷，立足當前、展望未來

我們風華正茂、思維敏捷、可塑性強，是領導和群眾眼中的“潛力股”。今后的各自也將走到不同的位置，有的人可能當了領導干部，有的人成為技術骨干，每個人的潛力就像挖井，掘井九仞，必得其水。但事實上，并不是每一位有潛力的人都能成為有能力的人。原因在于，有的人自我感覺良好，以己之長量人之短，不比能力比學歷，一葉障

目、孤芳自賞，越比越懈怠;有的人貪圖安逸，以生活舒適為追求，不比貢獻比享受，敷衍塞責、得過且過，越比越消沉;有的人心浮氣躁，以職務變化為牽引，不比實績比升遷，盲目攀比、急功近利，越比越泄氣。所以，潛力不會自動生成能力。我們青年只有“不待揚鞭自奮蹄”，自加壓力，才能充分釋放潛力，不斷提高能力。要時刻牢記自己的入黨初心，帶著一份赤子情懷，立足當前、展望未來、找準定位、持之以恒。

登高要從低處開始，遠行要從近處起步。希望大家把握青春時光，腳踏實地、勇往直前，不斷攀登人生新高峰!

讓青春在基層綻放，讓青春在崗位閃光!