第一篇：公司網上銀行管理制度

公司網上銀行管理暫行辦法

為加公司銀行賬戶網絡支付業務的管理，結合公司財務管理制度要求，特制定本辦法。

第一條 網銀功能開通

公司因開展業務需要開通銀行賬戶網絡查詢、支付功能，由公司財務部指派專人在指定銀行結算賬戶進行辦理，其余部門人員一律不得兼辦。

第二條 網銀相關密匙、口令的保管

一、網銀賬戶原則上一律要求同時具備登錄口令、數字證書（加密U盤）及短信提示三重安全防護功能，確保賬戶資金安全。

二、數字證書（加密U盤）屬于操作員的由公司財務部出納員負責保管，屬于管理者的另行安排人員負責保管。

三、網銀口令應定期進行變更。

四、不得在除公司財務內部電腦以外其他任何電腦下載證書、使用公司網銀辦理業務。

第三條 網銀支付業務的辦理流程

一、財務部利用網銀辦理資金支付業務，一律須按公司資金審批程序規定，由經辦人辦妥付款申請手續，方可轉交財務部出納員進行辦理。

二、出納員初步審核付款申請無誤，插入數字證書，按照付款申請之內容逐筆錄入劃款信息，確認無誤，進行劃款；成功后打印支付憑證。若為較大額劃款，需相關有權人網上審核通過后方可操作。

三、財務會計必須對出納員劃款全過程進行監督，直至劃款完畢、退出網銀系統。

四、付款完成后，出納員在付款申請單上加蓋“付訖”章，并與財務主管同時在付款單上簽字，方可作為入賬依據。對于應由銀行出具的網銀單據，必須以開戶銀行出具并加蓋銀行業務印章的原

始單據作為記賬憑證。

五、交接：因特殊原因請假的，必須書面授權并交接。第四條 網銀的日常管理

一、公司指定出納員所使用計算機作為辦理網銀業務的專用機器，除處理日常工作外，嚴禁使用該機器玩網絡游戲、登錄不良網站，嚴禁任何人擅自下載網絡資源存儲于本機。

二、網銀賬戶僅可辦理供應商付款、員工薪資發放等公司授權范圍內的資金支付業務，嚴禁私自利用公司網銀賬戶進行私人款項拆借、挪用。

三、專用計算機必須安裝防火墻及殺毒軟件，出納員每周至少進行兩次全盤病毒查殺。

四、出納員于每周集中付款日或員工發薪日前一天將現金足額存入相關銀行賬戶，次日及時進行劃撥。

五、每月終了后、次月3日前出納員打印網銀月度交易明細，由財務主管負責與相關日記賬逐筆進行核對，確認無誤后在賬單上簽字確認，作為會計檔案一并保存。

第二篇：公司網上銀行管理制度

公司網上銀行管理暫行辦法

為加公司銀行賬戶網絡支付業務的管理，結合公司財務管理制度要求，特制定本辦法。

第一條 網銀功能開通

公司因開展業務需要開通銀行賬戶網絡查詢、支付功能，由財務部提出書面申請，經公司總經理核準，由公司財務部指派專人在指定銀行結算賬戶進行辦理，其余部門人員一律不得兼辦。

第二條 網銀相關密匙、口令的保管

一、網銀賬戶原則上一律要求同時具備登錄口令、數字證書（加密U盤）及短信提示三重安全防護功能，確保賬戶資金安全。

二、數字證書（加密U盤）屬于操作員的由公司財務部出納員負責保管，屬于管理者的有保密辦人員負責保管。

三、網銀口令應定期進行變更。

四、不得在除公司財務內部電腦以外其他任何電腦下載證書、使用公司網銀辦理業務。

第三條 網銀支付業務的辦理流程

一、財務部利用網銀辦理資金支付業務，一律須按公司資金審批程序規定，由經辦人辦妥付款申請手續，方可轉交財務部出納員進行辦理。

二、出納員初步審核付款申請無誤，插入數字證書，按照付款申請之內容逐筆錄入劃款信息，確認無誤，進行劃款；成功后打印支付憑證。若為較大額劃款，需總經理網上審核通過后方可操作。

三、財務經理必須對出納員劃款全過程進行監督，直至劃款完畢、退出網銀系統。

四、付款完成后，出納員在付款申請單上加蓋“付訖”章，并與財務經理同時在付款單上簽字，方可作為入賬依據。對于應由銀行出具的網銀單據，必須以開戶銀行出具并加蓋銀行業務印章的原始單據作為記賬憑證。

五、交接：因特殊原因請假的，必須書面授權并交接。

第四條 網銀的日常管理

一、公司指定出納員所使用計算機作為辦理網銀業務的專用機器，除處理日常工作外，嚴禁使用該機器玩網絡游戲、登錄不良網站，嚴禁任何人擅自下載網絡資源存儲于本機。

二、網銀賬戶僅可辦理供應商付款、員工薪資發放等公司授權范圍內的資金支付業務，嚴禁私自利用公司網銀賬戶進行私人款項拆借、挪用。

三、專用計算機必須安裝防火墻及殺毒軟件，出納員每周至少進行兩次全盤病毒查殺。

四、出納員于每周供應商集中付款日或員工發薪日前一天將現金足額存入相關銀行賬戶，次日及時進行劃撥。

五、每月終了后、次月3日前出納員打印網銀月度交易明細，由財務經理負責與相關日記賬逐筆進行核對，確認無誤后在賬單上簽字確認，作為會計檔案一并保存。

第五條 違規責任及處罰

一、未按本規定第一條之規定，私自將公司銀行賬戶開通網絡支付功能的，對直接經辦人給予200元罰款處理；給公司造成經濟損失的，除經濟賠償外，對經辦人給予500元罰款處理，并根據金額大小追究法律責任。

二、未按本辦法第二條之規定合理、分開保管網銀密碼、數字證書的，對財務負責人給予一次性罰款200元處理，對相關責任人給予一次性100元處理；給公司造成經濟損失的，除經濟賠償外，對相關責任人雙倍進行處罰，并根據金額大小追究法律責任。

三、未按本辦法第三條要求辦妥審批手續，私自辦理網上付款業務的，對出納員及財務經理分別處以100元罰款處理；因審核不認真、操作失誤導致匯劃款項錯誤的，視影響大小對出納員及財務經理分別處以200-500元罰款處理；給公司造成損失的，除經濟賠償外，對相關責任人雙倍進行處罰，并根據金額大小追究法律責任。

四、出納員須嚴格執行本辦法第四條之相關規定，嚴禁使用專用計算機玩網絡游戲及下載、存儲不明文件，違者每次罰款20元；如因此使計算機感染網絡病毒、造成網銀賬戶安全隱患，每次罰款50元；造成賬戶密匙被盜、給公司造成損失的，落實責任后，按責任程度追究賠償責任，并酌情處以罰款。

五、利用網銀賬戶辦理超出公司授權范圍之外的業務，每次罰款100元；挪用、侵占等嚴重情形的，除全額索賠外，處以200—500元罰款并予以辭退。

第六章 附則

一、本辦法公司集團財務部門負責解釋，未盡事宜按照開戶銀行要求處理。

二、本辦法自下發之日起開始執行。

第三篇：網上銀行管理制度

網上銀行管理制度

1.目的

1.1為加強集團公司銀行賬戶網絡支付業務的管理，結合公司財務管理制度要求，特制定本辦法。2.適應范圍

本制度適用于公司網上銀行管理

3、網銀功能開通

公司因開展業務需要開通銀行賬戶網絡查詢、支付功能，由公司財務部提出書面申請，經財務部長同意后，由公司財務部指派專人在指定銀行結算賬戶進行辦理，其余部門人員一律不得兼辦。

4、網銀相關密匙、口令的保管

4.1、網銀賬戶原則上一律要求同時具備登錄口令、數字證書（加密U盤）及短信提示三重安全防護功能，確保賬戶資金安全。

4.2登錄口令由公司資金主管負責保管；數字證書（加密U盤）由公司財務部出納員負責保管；短信提示須預留財務部長手機號碼。4.3、網銀口令應定期進行變更。

4.4、不得在除公司財務內部電腦以外其他任何電腦下載證書、使用公司網銀辦理業務。

5、網銀支付業務的辦理流程

5.1財務部利用網銀辦理資金支付業務，一律須按公司資金審批程序規定，由經辦人辦妥付款申請手續，方可轉交財務部出納員進行辦理。

5.2出納員初步審核付款申請無誤，插入數字證書，網上填制付款單據；資金主管輸入登錄密碼進入系統，按照付款申請之內容逐筆審核；資金主管確認無誤后，由財務部長發出指令進行劃款；成功后打印支付憑證。

5.3付款完成后，出納員在付款申請單上加蓋“付訖”章，并與財務主管同時在付款單上簽字，方可作為入賬依據。對于應由銀行出具的網銀單據，必須以開戶銀行出具并加蓋銀行業務印章的原始單據作為記賬憑證。

5.4交接：因特殊原因請假的，必須書面授權并交接，同時報財務部長。未經財務部長同意，不得更換各公司網銀操作員。

6、網銀的日常管理

6.1公司指定出納員所使用計算機作為辦理網銀業務的專用機器，除處理日常工作外，嚴禁使用該機器玩網絡游戲、登錄不良網站，嚴禁任何人擅自下載網絡資源存儲于本機。

6.2、網銀賬戶僅可辦理供應商付款、員工薪資發放等公司授權范圍內的資金支付業務，嚴禁私自利用公司網銀賬戶進行私人款項拆借、挪用。

6.3、專用計算機必須安裝防火墻及殺毒軟件，出納員每周至少進行兩次全盤病毒查殺。

6.4、出納員于每周供應商集中付款日或員工發薪日前一天將現金足額存入相關銀行賬戶，次日及時進行劃撥。

7、違規責任及處罰

7.1、未按本規定第一條之規定，私自將公司銀行賬戶開通網絡支付功能的，對直接經辦人給予200元罰款處理；給公司造成經濟損失的，除經濟賠償外，對經辦人給予500元罰款處理，并根據金額大小追究法律責任。

7.2、未按本辦法第二條之規定合理、分開保管網銀密碼、數字證書及短信提醒指定手機的，對財務負責人給予一次性罰款200元處理，對相關責任人給予一次性100元處理；給公司造成經濟損失的，除經濟賠償外，對相關責任人雙倍進行處罰，并根據金額大小追究法律責任。

7.3、未按本辦法第三條要求辦妥審批手續，私自辦理網上付款業務的，對出納員及財務主管分別處以100元罰款處理；因審核不認真、操作失誤導致匯劃款項錯誤的，視影響大小對出納員及財務主管分別處以200-500元罰款處理；給公司造成損失的，除經濟賠償外，對相關責任人雙倍進行處罰，并根據金額大小追究法律責任。

7.4、出納員須嚴格執行本辦法第四條之相關規定，嚴禁使用專用計算機玩網絡游戲及下載、存儲不明文件，違者每次罰款20元；如因此使計算機感染網絡病毒、造成網銀賬戶安全隱患，每次罰款50元；造成賬戶密匙被盜、給公司造成損失的，落實責任后，按責任程度追究賠償責任，并酌情處以罰款。7.5、利用網銀賬戶辦理超出公司授權范圍之外的業務，每次罰款100元；挪用、侵占等嚴重情形的，除全額索賠外，處以200—500元罰款并予以辭退。

8、本制度由公司財務部負責解釋和修訂。9..本制度自

年 月

日開始執行。

第四篇：公司網上銀行管理制度（小編推薦）

某集團網上銀行管理暫行辦法

為加強集團公司銀行賬戶網絡支付業務的管理，結合公司財務管理制度要求，特制定本辦法。

第一章 網銀功能開通

集團各公司因開展業務需要開通銀行賬戶網絡查詢、支付功能，由各公司財務部提出書面申請，經各公司總經理核準，集團財務管理中心總經理簽批后，由公司財務部指派專人在集團指定銀行結算賬戶進行辦理，其余部門人員一律不得兼辦。

第二章 網銀相關密匙、口令的保管

一、網銀賬戶原則上一律要求同時具備登錄口令、數字證書（加密U盤）及短信提示三重安全防護功能，確保賬戶資金安全。

二、登錄口令由公司財務主管負責保管；數字證書（加密U盤）由公司財務部出納員負責保管；短信提示須預留集團財務管理中心經理手機號碼。

三、網銀口令應定期進行變更。

四、不得在除公司財務內部電腦以外其他任何電腦下載證書、使用公司網銀辦理業務。

第三章 網銀支付業務的辦理流程

一、財務部利用網銀辦理資金支付業務，一律須按公司資金審批程序規定，由經辦人辦妥付款申請手續，方可轉交財務部出納員進行辦理。

二、出納員初步審核付款申請無誤，插入數字證書，請求財務主管復核付款申請并輸入登錄密碼進入系統，按照付款申請之內容逐筆錄入劃款信息，確認無誤，進行劃款；成功后打印支付憑證。

三、財務主管必須對出納員劃款全過程進行監督，直至劃款完畢、退出網銀系統。

四、付款完成后，出納員在付款申請單上加蓋“付訖”章，并與財務主管同時在付款單上簽字，方可作為入賬依據。對于應由銀

行出具的網銀單據，必須以開戶銀行出具并加蓋銀行業務印章的原始單據作為記賬憑證。

五、交接：因特殊原因請假的，必須書面授權并交接，同時上報集團財務管理中心，出現問題由授權人承擔責任。未經集團財務管理中心經理同意，不得更換各公司網銀操作員。

第四章 網銀的日常管理

一、公司指定出納員所使用計算機作為辦理網銀業務的專用機器，除處理日常工作外，嚴禁使用該機器玩網絡游戲、登錄不良網站，嚴禁任何人擅自下載網絡資源存儲于本機。

二、網銀賬戶僅可辦理供應商付款、員工薪資發放等公司授權范圍內的資金支付業務，嚴禁私自利用公司網銀賬戶進行私人款項拆借、挪用。

三、專用計算機必須安裝防火墻及殺毒軟件，出納員每周至少進行兩次全盤病毒查殺。

四、出納員于每周供應商集中付款日或員工發薪日前一天將現金足額存入相關銀行賬戶，次日及時進行劃撥。

五、每月終了后、次月3日前出納員打印網銀月度交易明細，由財務主管負責與相關日記賬逐筆進行核對，確認無誤后在賬單上簽字確認，作為會計檔案一并保存。

第五章 違規責任及處罰

一、未按本規定第一條之規定，私自將公司銀行賬戶開通網絡支付功能的，對直接經辦人給予200元罰款處理；給公司造成經濟損失的，除經濟賠償外，對經辦人給予500元罰款處理，并根據金額大小追究法律責任。

二、未按本辦法第二條之規定合理、分開保管網銀密碼、數字證書及短信提醒指定手機的，對財務負責人給予一次性罰款200元處理，對相關責任人給予一次性100元處理；給公司造成經濟損失的，除經濟賠償外，對相關責任人雙倍進行處罰，并根據金額大小追究法律責任。

三、未按本辦法第三條要求辦妥審批手續，私自辦理網上付款業務的，對出納員及財務主管分別處以100元罰款處理；因審核不認真、操作失誤導致匯劃款項錯誤的，視影響大小對出納員及財務主管分別處以200-500元罰款處理；給公司造成損失的，除經濟賠償外，對相關責任人雙倍進行處罰，并根據金額大小追究法律責任。

四、出納員須嚴格執行本辦法第四條之相關規定，嚴禁使用專用計算機玩網絡游戲及下載、存儲不明文件，違者每次罰款20元；如因此使計算機感染網絡病毒、造成網銀賬戶安全隱患，每次罰款50元；造成賬戶密匙被盜、給公司造成損失的，落實責任后，按責任程度追究賠償責任，并酌情處以罰款。

五、利用網銀賬戶辦理超出公司授權范圍之外的業務，每次罰款100元；挪用、侵占等嚴重情形的，除全額索賠外，處以200—500元罰款并予以辭退。

第六章 附則

一、本辦法由集團財務管理中心負責解釋，未盡事宜按照開戶銀行要求處理。

二、本辦法自下發之日起開始執行。

第五篇：網上銀行

網上銀行風險控制問題

——談我國網上銀行的發展狀況和趁勢

網上銀行又稱網絡銀行、虛擬銀行，是指銀行通過互聯網向客戶提供包括銀行傳統業務和新興業務在內的各種金融服務的銀行機構或虛擬網站。對銀行而言，網上銀行是對銀行傳統渠道的一種補充，相比傳統渠道，網上銀行的展開可以極大地降低銀行的經營成本，增加業務交易量并獲得更豐厚的收益，同時也可以為客戶提供更便捷和創新的銀行服務。對用戶而言，網上銀行沒有時間和空間的限制，節省了用戶的使用成本；特別是網上銀行興起之初在產品服務方面的優惠和創新，也為用戶帶來了更好的金融服務和體驗。

網上銀行在國內當前的發展環境十分有利，從硬件基礎如互聯網的發展、到用戶意識和習慣的培育，從電子商務等經濟環境的利好、到銀行和各監管部門的重視和推廣，中國網上銀行當前處于非常好的發展環境和狀態中。網上銀行在國內的快速發展，主要得益于在電子商務、個人理財等市場快速發展的帶動下，網民對網上銀行查詢和交易等業務的需求在不斷攀升，通過網上銀行服務可以及時查詢帳戶的基本信息、購買各種產品，滿足工作及生活中的支付需求。

中國網銀取得了突破性的增長，在看到成績的同時，對中國網上銀行發展中存在的風險也需要進行一些分析和總結。

我網上銀行發展可以劃分為四個階段。我國網上銀行萌芽階段起于1996年，中國銀行(BOC)投入網上銀行的開發，次年中國銀行建立網頁；招商銀行開通招商銀行網站。第二階段是在1998-2002年網上銀行進入起步階段，各大銀行紛紛推出網上銀行服務。2003-2010年進入發展階段，主要表現為網上銀行品牌建設加強，產品和服務改善成為重點。我國的網上銀行要在2010 年以后進入最后一個階段——成熟階段，在2010年以后網上銀行相關法律逐步完善，主要銀行的網上銀行業務將步入穩定發展階段。目前我國的網上銀行發展的特點與發展現狀基本相同，發展速度很快，服務質量穩步提高與世界的網上銀行服務水平靠攏和看齊。但主要集中在一些科學力量雄厚、經濟發達的大城市，一些邊遠或落后的山區沒有或很少網絡銀行。我國網上銀行的服務區域、服務對象及清算金額都受到一定的制約，業務量規模不大，與銀行傳統客戶群體和覆蓋面相比還顯得很低。經過近十年的努力，我國的網上銀行有了很大的發展，也得到國際的好評，但與歐美日本等發達國家相比，還存在不少問題，發展環境設施不夠完善，銀行業務縱深和寬度都還有限，受信息基礎設施規模小，網絡設備的終端和程度失去平衡，現代支付體系不完善，信用評價機制不健全。存在一種巨大的風險。

經過這些年的努力，我國的網上銀行有了很大的發展，也得到國際的好評，但與歐美日本等發達國家相比，還存在不少問題，發展環境設施不夠完善，銀行業務縱深和寬度都還有限，受信息基礎設施規模小，網絡設備的終端和程度失去平衡，現代支付體系不完善，信用評價機制不健全。存在一種巨大的風險。我國的網上銀行功能還很單一。受體制束縛和傳統業務規范的制約，我國網上銀行目前的業務功能還比較單一，大多數已開通的服務僅有網上查詢和代繳費用等，很容易受到本行城市綜合業務網絡的制約，很難突破傳統的業務種類，很難發揮網上銀行超越時間和空間障礙的優勢，并且推進的速度和效果也不像預料及期望的那樣好，投入產出比不夠協調，網上銀行裝飾門面現象還客觀存在，使得的很多網上銀行發展很不合理。市場主體發展不健全，出現盲目發展、照搬柜面業務的情況，有些銀行對網上銀行發展方向的認識模糊，僅把它當作擴大傳統業務的手段，因而發展緩慢。所以必須加強法律法規的建設，打擊一些不法分子的利用網絡犯罪的活動，同時也要提高服務水平和服務質量，使我國的網上銀行向規范化，市場化，信息化，國際化發展。

網絡銀行交易虛擬化、服務個性化、經營混業化、監管國際化等特點正是網絡銀行相對于傳統銀行的比較優勢。但同時也決定了網絡銀行引發風險的因素以及這些風險的影響與傳統銀行的不同。除了傳統銀行經營過程中存在的信用風險、流動性風險、市場風險和利率風險外，網絡銀行還由于其特殊性而存在新的風險：安全風險、信用風險、觀念風險、法律風險、人才匱乏風險。網上銀行風險的形成原因有：內部機構設置不協調、網上銀行技術支持落后、網上銀行監督不力、客戶操作風險意識淡簿。由于我國網上銀行發展時間短，正處于大力發展時期，網上銀行業務風險管理還沒有成形的理論和模式，同時銀行的操作風險防范與社會環境、法律框架有關。只有找出影響網上銀行安全性的深層次原因，才能提高網上銀行的安全性，打消用戶的疑慮，使更多的客戶使用網上銀行。銀行部門要采取切實措施加強安全管理消除網上銀行安全之憂：在行政管理方面，目前國內很多銀行的IT系統與安全管理者沒有實際的強制性權力，建議重組銀行內部組織架構，將分散在各業務部門的安全管理人員重整，設立專門的機構負責安全工作，并加強安全管理部門的力量和權力，使安全管理的強制性得了落實。在技術手段上，則需要在用戶認證方面進行作進一步改進。大力探索數字證書、虹膜認證、指紋認證等新型安全的認證方式，加強客戶終端的安全。網上銀行的客戶，也應加強安全防范意識：平時養成良好的網上交易習慣，讓不法分子無機可乘。切勿使用出生日期、電話號碼或常用名字；切勿向任何人透露密碼，并避免把密碼寫入記事簿或電腦；不應使用進入網上銀行所用的登入姓名或密碼進行其他網上服務；切勿使用公用電腦或通過電郵的超連結登入網上銀行的網站；定期查閱銀行戶口結余及交易記錄。

新經濟時代為銀行業揭示了美好的前景，知識“爆炸”使銀行業面臨著跳躍性質變的巨大機遇，電子化、網絡化、虛擬化、綜合化、全能化、國際化將成為貫穿未來銀行業發展進程的主旋律，發展網絡銀行已經成為全球銀行業發展的必然趨勢，中國加入ＷＴＯ以后，這趨勢會更加迅速成為現實。銀行業的發展如同逆水行舟，不進則退。21世紀的中國商業銀行應牢牢把握信息時代的脈搏，在積極推進自身經營管理變革的同時，以現代化的金融服務推動人類經濟模式的躍遷！隨著我國網上銀行業務水平及其風險監管水平的不斷提高，在未來適當的時候，我國可以考慮擴大網上銀行業務的品種和范圍，放松或解除銀行不能兼營證券及保險業務的限制，實行金融混業經營，以提高我國網上銀行業的國際競爭力。

參考文獻：《對我國網絡銀行發展與監管問題的研究》