第一篇：房地產公司財務部人員配備及職責分工方案

房地產公司財務部人員配備及職責分工方案

一、財務部職能概述

財務部是在集團財務管理中心垂直領導及總經室直接領導下的公司經濟活動的管理機構，是公司經營活動過程中各種經濟行為集中反映和集中表現的管理部門。

財務活動的核心是資金的運動，表現為資金的籌集和運用。財務部門通過會計核算，對公司經營過程中的財務進行預測、組織、協調、分析和控制；對項目的經營運作情況進行有效的監控，及時控制偏差、控制成本、考核業績、明確責任；參與企業經營管理，對經濟合同和經濟協議把關，提高企業的管理水平和經濟效益。

二、新項目人員需求

財務負責人1名，主管會計1名，成本、預算會計1名，資金、稅務會計1名，出納1名。（另銷售收款崗位可歸至營銷部。）

三、職責說明

1、財務負責人

（1）直接對集團財務管理中心及公司總經室負責，認真執行公司總經室的工作指示。

（2）全面負責公司的各項財務工作，負責領導公司的財務管理、成本管理、預算管理、納稅籌劃、資金管理、會計核算及會計監督等方面的工作，參與公司重要經濟問題的分析和研究。

（3）遵循國家有關財經法規、方針和制度，結合公司的特點，制訂和設立一整套有效的會計核算制度，組織、領導財務部其他人員開展具體工作。

（4）遵循國家有關財經法規、方針和制度，結合公司的特點，參與制訂有效的內控制度，明確公司各部門崗位職責，明確相關流程審批權限，并嚴格執行。

（5）準確分析和衡量企業資金狀況和償債能力，掌握企業資金結構變化趨勢，根據企業經營需要編制財務收支計劃、信貸計劃、擬定資金籌措和使用方案，有效地使用資金。

（6）進行成本費用的預測、核算、控制、分析和考核。透過會計反映，對項目情況進行監督，督促公司有關部門降低成本，節約費用，提高經濟效益。

（7）參與公司商品價格、銷售方針、工資獎金等方案的制定，參與重大經濟合同和經濟協議的研究、審查工作。

（8）負責公司財務部門的設置和會計人員的配備方案，組織會計人員的業務培訓和考核，負責對公司財務人員的任用、晉升、調動、獎懲及部門的業務考核和審批工作。

（9）維持與銀行、稅務等機構的良好關系，并保持經常性的溝通。（10）協調各職能部門與財務部門的工作往來。

2、主管會計

（1）認真執行會計準則、國家有關財務法規以及公司財務制度規定，遵守會計核算的有關規定，協助財務負責人跟進部門各項財務管理工作。

（2）認真審核原始憑證，及時編制各類記賬憑證，做好會計核算工作；負責定期與銀行賬單核對，保證賬實相符。

（3）定期核對與清理往來賬戶結算，包括期末對往來款項進行全面清理。

（4）定期和不定期對財產物資盤存清查，做到賬、物、卡相符。（5）及時編制和報送會計報表及相關附表、附注。（6）做好各類會計憑證賬冊裝訂、保存工作。

（7）認真完成領導交辦的其他工作，配合其他財務人員做好相關工作。

3、成本、預算會計

（1）參與公司成本控制管理制度設計和成本目標規劃。（2）執行和改進成本核算方法，協助完善成本核算業務流程。（3）按照會計制度及時填制會計憑證，編制成本支出費用的明細賬。（4）編制動態成本管理計劃，提供成本資料，提出降低成本的控制措施和建議，以確保公司成本管理目標的實現。

（5）定期考核各部門成本計劃的執行情況，分析成本升降的原因，并結合實際調查研究提出改進意見和措施。

（6）掌握成本動態，收集行業價格信息，進行成本分析，針對存在問題給出處理意見，為公司決策提供依據。

（7）根據公司的總體預算目標及前期分析結果編制項目整體預算，確定項目整體目標成本和利潤，并向各預算責任部門下達預算指標。（8）根據集團經營計劃，指導各部門編制年度、月度全面預算，根據上半年實際經營情況，進行中期預算調整。

（9）通過預算系統跟蹤、監督、控制公司日常的預算執行情況，每月編制預算執行情況表及預算分析簡報并上報公司領導

4、資金、稅務會計

（1）協助財務負責人擬訂房地產項目融資計劃，負責企業房地產項目融資渠道的拓展工作，按時完成融資計劃。（2）根據領導要求，辦理房地產項目融資授信工作。

（3）負責與銀行聯系，跟蹤銀行按揭貸款及公積金貸款發放，及時回籠資金。

（4）負責增值稅發票的領購、保管，按規定及時登記發票領購簿；嚴格對各種發票特別是增值稅專用發票進行審核，及時進行發票認證。（5）每月按時進行納稅申報，填報重點稅源表，填報公司涉稅的各種統計報表，負責營業稅金及附加、應交稅費、所得稅科目憑證填制及明細賬登記、核對。

（6）做好公司的納稅籌劃工作，為公司節約稅收成本；做好土地增值稅的測算工作及項目結束土地增值稅的清算工作。

（7）接受公司各部門涉稅業務咨詢，合理協助解決業務困難；對會計、業務人員、收銀員進行稅務培訓。

（8）與稅務機關保持密切聯系，負責接待稅務風險評估和稽查工作。

5、出納

（1）根據房地產企業財務制度的規定，嚴格執行公司規定現金使用范圍的審批制度，審核各類原始憑證及票據。

（2）準確、及時地完成現金收付及報銷工作，并開具或索取相關的票據；辦理監管資金的匯款及工程款支付工作。

（3）每日與營銷部銷售收款員核對項目銷售收款情況，核對銷售日報表，編制項目銷售臺賬。

（4）按規定及時登記現金日記賬和銀行日記賬，每日進行現金賬款盤存，做好日清月結工作，并填寫《出納日報表》。

（5）根據企業日常經營需要，按規定提取、送存和保管現金，及時完成現金和銀行存款的清查工作，保證賬賬相符、賬實相符。

（6）按規定使用空白支票等重要財務票據和印鑒，并設登記簿進行登記，辦理登記手續。

（7）完成領導臨時交辦的其他工作。

四、個人職業定位

鑒于新項目財務部人員配備情況，個人可以向主管會計、成本預算會計等專業能力要求較高的崗位發展。

1、職位專業素質和能力要求（1）熟悉會計準則和財務制度；

（2）對公司規章制度和部門職責有較好的貫徹能力；（3）對財務運作體系有建設維護能力；（4）熟練的財務分析和數據處理能力（5）優秀的溝通協調能力；

（6）優秀的人格品德和誠信的職業操守；對企業忠誠度高。

第二篇：財務部工作職責及人員分工

2007(財)字第（1）號

XX物流財務人員分工及崗位職責

人員分工

1、XXX

財務經理：全面負責公司財務部工作。

2、XXX

總賬會計：負責公司賬務工作。

3、XXX

銀行出納：負責全公司銀行賬收支工作。

4、XXX

現金出納：負責全公司現金收支工作。

5、XXX

賬務審核：負責系統運單審核，應收款、應付款核對 一

財務經理工作職責

1、嚴格執行公司各項財務管理制度。制定具體的會計核算標準、核算規范制度。開展決算、清算、匯算等會計核算工作。組織編制、審核各類財務報表、附注及財務分析報告，編制、審核公司的會計憑證。編制應收賬款明細，督促各項資金的回收。負責制定本公司財務崗位職責，進行崗位考核，保證公司財務工作落到實處。

2、參與建立客戶信用體系建設。根據客戶的信用等級，按合同條款及客戶賒銷信用政策，審核、控制經營部的發貨。

3、制定存貨、固定資產等資產盤點計劃，并組織開展盤點工作。

4、協助外部審計部門、稅務部門完成固定資產盤點工作。

5、組織公司稅務籌劃、稅務申報與繳納工作。配合完成稅務局對公司的稅務檢查。

6、建立、完善部門各類管理規章制度、流程，并嚴格執行。做好財稅方面有關證照的年檢，加強財務人員的培訓和部門建設。

7、依據公司各相關管理制度，對各項經營活動進行監督、審核。對超權限報銷，在得到總經理批準后，方可辦理財務報銷手續。

8、按財務管理標準和報銷付款審批程序的規定，嚴格審核公司的各項費用或款項報銷的單據，保證報銷原始憑證的真實性、合法性、合規性。

9、協助有關部門完成與本部門相關的職能工作，加強與銀行、稅務、財政、審計等部門的溝通和協調，并保持良好關系。做好本部人員的培訓工作。

10、準確核算進項稅、銷項稅，并及時認證各類可抵扣進項發票，根據發票庫存 情況及時申購發票并妥善保管，對發票開票限額及申購數量能隨著業務增長需求及時辦理增量、增限。月底前將當月稅負情況及時上報領導做納稅籌劃。協助出納完成每日資金日報，并做好初審工作。

11、對當期的各類憑證及時打印、裝訂，合同、協議等檔案編號、分類，及時歸檔。

12、負責協調財務部與其他各部門之間的工作關系。

13、公司領導交辦的其他事項。

二

總賬會計崗位職責

1、在公司財務經理的直接領導下，負責本公司的財務工作，提供規范化、標準化的會計核算和財務管理服務。

2、負責公司內控制度建設，規范會計核算，如實反映財務狀況和經營成果。

3、組織編制會計報表、財務報告及相關管理報表，并定期向總經理報送。對會計信息的真實性和及時性承擔直接責任。及時統計公司各成本項目明細，做好基礎數據的整理、分配工作，確保數據 的準確性，對不有不確定性及疑點問題及時匯報并與相關部門溝通。

4、嚴格執行財經紀律。負責對存貨、應收款項、應付款項、固定資產等資產組織實施規范有效的財務管理，承擔相應的財務監督職責。

5、負責組織現金、存貨、固定資產等資產的盤點清查工作，不定期對現金進行盤點，加強客戶信用和應收賬款回籠管理，確保授信安全。

6、依據生產的特殊性完善成本核算管理辦法，組織成本費用分析，深入挖潛降低成本的可能，提高效益。

7、規范會計檔案管理，保證會計資料的安全完整。

8、公司領導交辦的其他事項。三

往來賬會計崗位職責

1、認真執行公司的財務管理制度，2、編制客戶和供應商科目明細表、余額表、帳齡分析表等。

3、核對系統運單。

4、負責各應收款客戶對帳并加強欠款的催收工作。并核對需要開票的單位具體金額和數據。

5、負責各應付款往來款項的核對和應收票據的收集整理。四

銀行出納會計崗位職責

1、支票的購買、保管。負責購買轉賬支票、現金支票、電匯憑證等銀行單據，由主管會計登記票號，自己妥善保管。

2、每天根據領導安排的付款計劃，采購部門提供的請款單，必須有往來會計審核簽字及到賬期，財務總監審核無誤最終由總經理簽字，才能確認打款。特殊情況下，沒有總經理簽字時，必須經相關領導同意，打電話確認后再付款，事后必須請總經理補簽。

2、填制完當天所有的匯款單后，及時辦理，保證匯款及時到賬，避免公司信譽受損。

3、在辦理完所有的手續后，要及時拿回所有的加蓋銀行清訖章的回單，以便做手續，避免空頭憑證。

5、把當天的付款手續，全部整理制證，及時登記銀行日記賬，并結出余額，做到日清日結，賬賬相符，賬證相符，以便現金會計能及時完成現金流量表，發于總經理，隨時掌握資金的流向。

6、網銀回單及時拿回制證

網上銀行的回單，各銀行的大額支付的回單在銀行打印出來后，要及時編制記賬憑證。

7、每月與銀行對賬單對賬，編制銀行余額調節表

經常核對銀行存款日記帳與銀行對帳單，按月編制銀行存款余額調節表，如發現未達賬項，要及時查清（發生未達賬項有如下幾種情況：銀行已收，企業未收；銀行已付，企業未付；企業已收，銀行未收，企業已付，銀行未付）。應妥善保管每月的各個銀行對賬單，防止丟失。每月月初，各個銀行的銀行對賬單及時對賬，加蓋預留印鑒章。

8、、正確填制支票以及簽發支票時應注意的事項

根據審核后的原始單據，正確使用和填制轉賬支票，熟練掌握銀行存款的各種結算方式，發出的轉賬支票、現金支票，領款人必須在支票登記本上簽字。過期未用的轉賬支票、現金支票應及時收回注銷，并加蓋“作廢”戳記。填寫錯誤的轉賬支票、現金支票應加蓋“作廢”戳記并留存，年終統一裝訂歸檔。轉賬支票、現金支票遺失時要立即向領導報告，并到銀行辦理掛失手續。簽發支票時應注明收款單位、用途、金額、日期，并經主管會計蓋章后方可使用。如因特殊情況確需簽發不填寫金額的轉賬支票時，必須在支票上寫明收款單位名稱、款項用途、簽發日期，規定限額和報銷期限，并由領用支票人在支票登記本上簽字，嚴格控制簽空白支票。

9、工資的發放以及新員工工資卡及時拿回每月中旬以后，及時把工資及新辦卡的員工的身份證復印件遞到銀行，以便工資能按時到賬，新卡辦出來后要及時拿回，發放到員工手里。

7、不得將銀行賬戶出借給其他單位或個人使用，不得將空白轉賬支票交給其他單位或個人簽發。收到支票需及時填寫支票進帳單并送銀行，不可延期送票。

8、完成領導交辦的其他各項工作。五

現金出納崗位職責

1、嚴格執行現金管理制度和金融結算紀律；

2、嚴格執行公司及財務部的各項管理制度及考核制度；

3、按公司限定的庫存限額確保庫存現金的安全；

4、提高對假幣的的識別能力，拒絕假幣流入企業。

5、嚴格執行現金的存、取款手續，不坐支、不挪用、不超支，遵守現金的使用范圍；

6、嚴格把好費用報銷關，嚴禁不合法的票據流入企業，杜絕不合理經濟業務的發生，根據真實有效的原始憑證歸集與分配各項費用；

7、認真執行公司制定的各種管理辦法和差旅費開支管理辦法，對照報銷標準給予報銷；

8、保障公司因公出差、培訓、工傷、職工辭退福利等現金業務的正常流通；

9、每天盤點庫存現金，做到帳帳相符、帳實相符；

10、每年打印、裝訂相關科目明細賬并及時歸檔；

11、公司固定電話、電費及時交納。每月5號之后，交公司的固定電話費用，保證公司的通訊設施正常使用。根據手機發送的短信提示，及時打款交電費，保證電力的正常使用。月末，結賬前要拿回電費的增值稅票，及時入賬完成本月的結賬工作。

13、完成領導交辦的其他臨時性工作。

上海XX物流有限公司財務部

2017年3月1日

第三篇：財務部組織機構與職責分工（定稿）

財務部組織機構與職責分工目的為規定財務部內部組織機構和明確各科室職責分工，特制定本程序。2 適用范圍

本程序適用于財務部所有科室和員工。引用和參考文件

3.1 引用文件

本公司依據相關法律、法規、標準、上級主管部門和上級單位的管理規定等上游文件編制和修訂程序，一些文件通過引用而成為本程序的條款。凡是不注日期（或版次）的引用文件，其最新版本適用于本程序。凡是注日期（或版次）的引用文件，其隨后的修改或修訂版，需要根據引用文件的變化對本程序進行審查，確定是否需要根據引用文件的最新版本修訂本程序。

無

3.2 參考文件

《中華人民共和國公司法》

《中華人民共和國會計法》

《公司管理大綱》

《組織機構管理》

《財務管理政策》定義及縮略語

4.1 術語

無

4.2 縮略語

無責任

5.1 經理

a）根據公司關于財務部機構設置、職責和崗位定編確定財務部各科的職責； b）對財務部職責的履行負全面責任，并監督各科職責履行情況；

c）為各科職責履行提供必要的資源。

5.2 副經理

按照處內分工，對所分管領域的職責履行負責，并對分管科室的職責履行情況進行監管和支持。

5.3 科長

對本科室職責的履行負全面責任。

5.4 員工

履行本崗位職責，對自己工作的質量和安全負責。規定

6.1 經理職責

a）根據公司/部門工作計劃，制訂本部門的工作計劃，并對工作計劃進行分解，推動計劃執行與實施，并根據完成情況進行調整和糾偏；

b）根據國家、集團公司的有關法律法規和規章制度，組織制訂部門的管理制度、規范、流程等，推動部門的規范化管理工作；

c）根據國家、集團公司和公司的會計政策，指導公司財務、會計工作；

d）根據經股東會和集團公司批準的財務預算，拓展融資渠道，積極籌集資金，保證收入及時到位；合理安排資金支出，為公司各項工作的正常運轉提供財力資源方面的保障；

e）全面掌握公司的運營狀況，為公司總經理的經營決策提供信息和建議； f）掌握相關政策，監控公司的重大經濟活動，防范財務風險；

g）負責電價管理；

h）組織開展財務分析，做好中長期財務規劃，分析并提出改善經濟效益的建議，提高公司可持續發展能力；

i）根據國家、集團公司和公司的會計政策，指導公司預算報表和財務會計報表的編報工作，提供財務報告；

j）負責公司財務機構的設置，財會人員的配備，加強財會工作的科學化、規范化和現代化管理，保障公司財務工作有序進行；

k）負責協調部門之間的關系。參與經濟活動的論證與決策。負責與上級主管部門以及財政、物價、銀行、稅務等部門的聯系與溝通；

l）組織、領導部門的預算管理質量管理、培訓管理、安全管理、經驗反饋、會議管理、文檔管理等綜合管理工作，保證部門日常工作的順利進行；

m）通過培訓、激勵、溝通等方式，提升員工的工作技能和績效貢獻，促進員工發展，提高團隊的凝聚力和戰斗力；

n）完成上級領導交辦的其他工作。

6.2 副經理職責

a）根據公司/部門工作計劃，制訂本部門的工作計劃，并對工作計劃進行分解，推動計劃執行與實施，并根據完成情況進行調整和糾偏；

b）根據國家、集團公司的有關政策，組織制訂部門的管理制度、規范、流程等，推動部門的規范化管理工作；

c）協助經理做好財務部日常管理工作；

d）根據預算管理工作要求，組織預算編制、匯總、分解、分析、平衡和下達工作，審核各部門預算編制、執行情況，組織各部門預算執行情況的考核工作，促進公司預算管理工作的提高；

e）指導建立和執行財務預測分析模型，預測公司中長期經濟效益，提出改進建議和措施；

f）根據國資委和集團公司要求，組織編報公司財務預算、月度報表、季度報表和決算報表，并按要求上報；

g）負責公司各項經濟業務的會計監督與核算工作，嚴格執行國家財經紀律、財務法規及公司財務會計制度；

h）負責資金控制，包括資金存放，信貸協議管理，政府貸款管理，各類資金來源對比分析，各項貸款的支付管理；

i）負責債務與風險管理，密切關注利率及匯率變化，預測利率及匯率趨勢，運用金融衍生工具降低外匯利率和匯率波動的損失；

j）負責根據公司會計委派制度對公司所屬以及控股的二級核算單位和經濟實體的委派會計進行管理，強化監督和管理；

k）負責進口環節稅收以外的稅務管理；協助電價管理；

l）組織、領導部門的預算管理質量管理、培訓管理、安全管理、經驗反饋、會議管理、文檔管理等綜合管理工作，保證部門日常工作的順利進行；

m）通過培訓、激勵、溝通等方式，提升員工的工作技能和績效貢獻，促進員工發展，提高團隊的凝聚力和戰斗力；

n）完成上級領導交辦的其他工作。

6.3 資金管理科職責

a）負責公司的國內資金籌措，包括股本金、國內基建貸款及國內人民幣臨時貸款等，結合各類資金來源、金融市場動態，力求低成本融通資金；

b）負責公司的國外資金籌措，負責俄政府貸款本金利息的確認、余額核對、發票資料傳遞工作；負責國外出口信貸、商業貸款的各項工作；負責各項貸款利息的核對、確認和支付工作；

c）負責資金計劃管理和平衡調度，力求縮短貸款、用款的切換時間，在確保資金需要的情況下盡量降低資金存量，提高資金的使用效率；

d）負責資金配置計劃，依據經營活動現金流量、貸款還本付息計劃、工程建設資金需求等，編制、季度、月度資金計劃；

e）負責定期進行各類資金來源和使用的對比分析，及時反映資金管理的動態及存在的問題；

f）負責資金控制，包括資金存放安全、信貸協議管理、政府貸款管理及各項貸款的支付管理；

g）負責現金與銀行出納工作；

h）負責依據貸款協議編制還款計劃，審核銀行的還款要求，及時辦理資金調撥和還款手續，維護公司信用；

i）負責債務與風險管理，密切關注利率及匯率變化，預測利率及匯率趨勢，運用金融衍生工具降低外匯利率和匯率波動的損失；

j）負責協調有關對外接口關系，包括國家外匯管理局、國家開發銀行、各商業銀行，以及金融機構的聯系，處理一切資金管理有關業務申請、賬戶管理、政策執行、法規解釋、報告審批和資料提供。

6.4 生產成本科職責

a）負責電價管理；

b）根據購售電合同，督促電費結算，保障及時收取電費；

c）根據預算管理工作要求，組織、執行公司預算管理工作，支持公司整體戰略發展規劃；

d）根據國資委和集團公司要求，組織編報公司財務預算，規劃符合公司實際的經濟效益指標，滿足集團公司考核的需要；

e）負責財務預算的編制、上報、分解下達、定期分析、中長期預測等工作，負責費用立項管理；

f）負責跟蹤財務預算執行情況，每季度綜合財務報表信息及各部門預算執行情況編制公司財務預算執行情況報告，分析財務預算與實際執行的差異及原因，提出改進管理的措施和建議；

g）負責公司財務預算管理工作中與上級部門的日常業務接口。

h）建立和執行財務預測分析模型，預測公司中長期經濟效益,為公司決策提供支持；

i）根據國家、集團公司和公司會計政策，督導公司成本費用核算工作，正確歸集各項成本費用，確定各類成本定額、標準，提出降低成本的控制措施和建議，保障實現公司預算目標；

j）執行國家、集團公司和公司會計政策，督導材料核算工作，提出庫存管理控

制控制措施和建議，降低庫存管理成本；

k）負責生產性費用和采購物項的支付、核算、預算控制、庫存核算和資金往來核算；

l）執行國家和公司固定資產管理政策，督導固定資產核算、調撥、報廢工作，做好固定資產價值管理工作。

6.5 會計核算科職責

a）負責根據國家財經法律法規和上級部門財務規定，制定公司會計政策；負責建立健全公司會計核算體系；

b）負責結合公司管理需求，制定公司財務管理規定、辦法和程序；

c）嚴格執行國家財經法律法規及公司會計政策、財務管理規定、辦法和程序； d）負責公司各項經濟業務的會計核算工作；負責公司各項經濟活動的會計監督工作；

e）負責公司財務決算管理工作，負責編制并上報財務決算報表；負責定期編制并上報財務月報、季報及上級部門要求的其他財務報表；

f）負責公司所有支付的審核工作，并按財經法律法規和公司相關制度和程序規定完成各項支付；

g）負責往來款項的管理工作，按照規定設置必要的明細賬，及時進行往來款項的處理工作，定期進行往來款項的清查核對工作；

h）負責職工薪酬及福利費的核算和發放工作；

i）負責提出公司利潤分配方案；

j）負責根據公司會計委派制度對公司控股的二級核算單位進行業務管理； k）負責莫斯科代表處和北京辦事處的財務管理與核算，負責、季度經費的審核及資金撥付工作；

l）負責公司財會信息化工作；負責公司會計檔案的管理工作。

6.6 綜合財務科職責

a）根據公司綜合計劃管理要求，負責財務部綜合計劃和綜合事務的管理，及時編報財務部的工作計劃和工作總結；

b）負責除進口設備材料的進口環節關稅、增值稅以外的公司所有稅收管理工作，按照國家有關規定正確及時交納各項稅費；

c）負責各類保險業務的歸口管理工作；

d）負責協調有關對外接口關系，包括財政、稅務和保險等部門的工作聯系，在公司有關領導的批準下協助財政、稅務、審計、保險等部門的監督檢查，并針對所發現的問題提出初步整改意見，經批準后負責落實整改措施；

e）負責公司駐外機構、二級核算單位和控股子公司的財務管理業務指導工作，建立健全相應的財務管理制度；

f）負責財務管理資料和行政文件的集中管理。

g）負責公司各項稅金和代扣代繳稅金的計提、申報和繳納，以及相關會計核算的日常管理；

h）負責公司各項保險業務的招投標、合同簽訂與支付，以及相關會計核算的日常管理；

i）負責部門財務人員業務培訓的日常管理；

j）負責公司北京辦事處、駐俄代表處財務管理、會計核算和經費審查撥付的日常管理；

k）負責公司企業增值稅退稅申報及收回的跟蹤管理；

l）負責公司企業所得稅退稅申報及收回的跟蹤管理；

m）負責公司稅金代扣代繳手續費收入結算申報及收回的跟蹤管理。

6.7 基建成本科職責

a）負責擴建工程及新廠址項目的會計核算和財務管理，編制擴建工程財務管理制度和程序，建立健全擴建工程成本核算體系；

b）負責組織管理范圍內工程、物項和服務采購項目的成本管理、成本核算、成本控制和資產交付工作；

c）負責管理范圍內工程費用、物項和服務采購項目及其它日常費用的支付審核工作，并按財務會計法規和公司有關制度和程序規定完成各項支付；

d）負責擴建工程基建成本歸集和成本分配，提供及時、準確、規范的成本會計信息；

e）負責管理范圍內工程費用、物項和服務采購項目用款計劃，審核承包商提供的預付款保函的真實性，維護公司的利益；

f）負責擴建工程的電價模型和經濟分析及電價測算工作，協助參與項目初可研、可研、投資估算及財務評價等工作；

g）負責定期編制并上報基建類財務報表；

h）負責基建庫存物資的價值管理；

i）負責組織編制擴建工程竣工財務決算報告；

j）協助執行擴建工程概算管理及投資計劃的編制工作；協助工程計劃部門進行管理性費用預算控制；負責擴建工程建設單位管理費、財務費用和工程保險費的預算編制和控制；

k）協助參與基建及擴建工程采購項目的招投標、比質比價及委托采購工作； l）參加承包商資質審查工作，負責對承包商財務狀況的審核及評價；

m）負責對擴建工程總承包商的項目財務核算及資金使用進行監督核查，協助參與對總承包商的項目倉儲管理進行監督檢查。記錄

無。

第四篇：財務部分工

（一）財務總監

其主要職責如下：

(1)執行公司章程、公司管理層的決議。主持編制并簽署公司的財務計劃、信貸計劃和會計報表等；落實完成計劃的措施，對執行中存在的問題提出改進措施。指導各項財務活動，考核生產經營成果；對單位負責人負責并報告工作。

(2)審查公司基建、投資、貿易等發展項目及重要經濟合同，對可行性報告提出評估意見。

(3)負責公司的資金融通與調撥決策工作，經單位負責人或公司領導層批準后執行。(4)審核下屬公司、企業投資和效益的計算方案。

(5)組織編制公司員工工資、獎金、福利方案和股東分紅派息方案。(6)監督公司的財務管理和活動。

(7)監督公司的財務部門和會計人員執行國家的財經政策、法令、制度和遵守財經紀律。制止不符合財經法令、不講經濟效益、不執行計劃和違反財經紀律的事項。

(8)對各級財務人員的調動、任免、晉升、獎懲等提出建議、評定，單位負責人批準后執行。

(9)負責搞好公司財務人員的培訓工作，不斷提高財會人員的素質和業務水平。

(10)利用財務核算與會計管理原理為公司經營決策提供依據，協助總經理制定公司戰略，并主持公司財務戰略規劃的制定；

(11)組織領導公司的財務管理、成本管理、預算管理、會計核算、會計監督、審計監察、存貨控制等方面工作，加強公司經濟管理，提高經濟效益。

(12)參與制訂公司總預算和季度預算調整，匯總、審核下級部門上報的月度預算，召集并主持公司月度預算分析與平衡會議。

(13)掌握公司財務狀況、經營成果和資金變動情況，及時向總經理和董事長匯報工作情況。(14)參與公司投資行為、重要經營活動等方面的決策和方案制定工作，參與重大經濟合同或協議的研究、審查，參與重要經濟問題的分析和決策。

(15)做好財務系統各項行政事務處理工作，負責銀行提款、存款業務的審批工作，負責財務人員的開導工作，提高工作效能，增強團隊精神。

(16)協調公司同銀行、工商、稅務等政府部門的關系，代表公司與外界有關部門和機構聯絡并保持良好合作關系。

(17)組織做好財務系統文件、資料、記錄的保管與定期歸檔工作和保密工作。

(18)提出直接下級崗位的用人需求，并編寫該崗位的崗位職責和任職資格，提交給總經理確認；

(19)進行直接下級的崗位出試、復試工作，提出對不合格直接下級的處理建議，提交總經理確認；

（二）財務部長

其主要職責如下：

(1)貫徹黨和國家財稅工作法規、政策和公司財務管理工作制度，解釋、解答與公司的財務會計有關的法規和制度，負責組織會計人員學習、貫徹落實，并根據公司財務管理實際，不斷完善財務管理制度。

(2)在總經理的領導下，開展財務工作，參與公司經營目標制定，并對公司經營目標實施監督。

(3)全面負責財務部會計工作，負責組織財會人員搞好會計核算，正確、及時、完整地記賬、算賬、報賬，全面反映給企業領導，及時提供真實的會計核算資料。

(4)分析檢查公司財務收支和預算的執行情況，加強財務管理，分月、季、年編制財務報表，在每月10日前報送財務總監審核，按月申報納稅。

(5)參與公司主要經濟合同、協議及其他融資方面的工作，負責公司資金調度和管理，根據公司資金運作情況，合理調配資金，確保公司資金正常運轉。每月針對財務運行中的數據變化情況進行財務分析，提出處理意見。

(6)監督協調國家開發銀行外匯結算、協調配合業務部門辦理財政補貼。

(7)協調工商、稅務、金融部門的聯系，協助總經理處理好外部關系，及時掌握財政、稅務及外匯動向。

(8)認真審核原始憑證，對違反規定或不合格的憑證堅決退回。要嚴格掌握開支范圍和開支標準。保存企業關于財務工作方面的文件、資料、合同和協議，督促本部門員工完整的保管公司的一切賬冊、報表憑證和原始單據。

(9)負責保管公司公章、財務章、名章及合同專用章。

(10)承辦總經理交辦的其他工作。

(11)審核每月工資、福利、工會經費計提及發放明細。(12)定期檢查公司庫存現金和銀行存款是否賬實相符。

(13)聯合其他部門、定期對公司資產、財產、物資的運行情況進行檢查。(14)承辦總經理和財務總監交辦的其他工作。

（三）財務經理 其主要職責如下：

(1)主持計劃財務部的工作。負責公司財務管理制度的制定、組織實施和運轉。進行財務管理監督工作。

(2)負責組織公司的經濟核算工作。組織編制和審核會計、統計報表；及時提 全面真實的會計核算資料。

(3)執行領導有關財務工作的決定。控制和降低經營成本；審核監督資金的動用及經營效益。(4)參與投資、重大經濟合同的可行性研究。

(5)負責組織對成員單位進行財務檢查，監督成員單位執行財經紀律和規章制度。

(6)組織財務人員定期開展財務分析工作、考核經營成果、分析經營管理中存在的問題，及時向領導提出建議。

(7)負責與稅務、財政、審計和物價等部門的綜合協調工作，及時掌握國家有關財政、稅收等政策。

(8)負責財務人員的業務培訓和思想教育工作。

（四）材料會計崗位

1、負責公司原材料、輔助材料、包裝物、低值易耗品、燃料等日常核算

2、認真遵守國家財務政策、法規、制度；按記帳規則結算、記帳，做到數字準確、上報及時。

3、負責材料成本預算制訂和執行情況監督審查工作

4、針對各部門報上來的材料出入庫單仔細核對，并及時錄入到金蝶財務軟件中。

5、每月末將材料總賬與各明細賬進行核對，分析、篩選、整理。

6、負責工程材料物資的入庫、調撥及工程現場領用的財務核算工作，7、月末進行材料成本的結轉、分攤材料成本差異并進行材料臺賬的歸檔工作。

8、月末會同采購部門、倉儲部門人員,對庫存材料物資進行實地盤點、監督存貨的日常管理工作并建立定期盤點制度。

（五）資產崗位會計職責

1、負責固定資產增減變動的核算。

2、負責在建工程的核算。

3、負責固定資產折舊的計提和結轉。

4、建立固定資產、在建工程、累計折舊明細賬。

5、負責無形資產和其他資產的核算。

6、定期將各資產明細賬與總分類賬相核對。

7、季末會同相關部門對固定資產和工程物資進行盤點、核對；

8、負責管理各類資產，定期清理報廢資產和閑置不用的資產。

（六）工資崗位會計職責

1、負責匯總各車間、部門上報的工時、產量等資料的記錄、整理工作

2、編制工資計提匯總表以及工資分配發放表并組織發放

3、負責及時發放工資、獎金及有關帳務處理;

4、清理與工資有關的往來科目并匯總裝訂成工資冊;

5、按規定比例提取各項經費，并進行有關帳務處理;

6、每月按稅務部門要求編制公司個人所得稅表并代扣代繳;

7、配合生產部門制定工資分配定額并提供有關可靠依據;

8、完成主管交辦的其他臨時性工作

（七）往來結算崗位職責

1、負責辦理企業與各方面的往來結算業務

2、會同有關部門制定應收、應付及預收、預付款項的核算和管理辦法

3、辦理應收、應付及預收、預付款項的結算

4、定期進行應收、應付及預收預付款項的對賬

5、分析應付款項的賬齡及對每個客戶建立臺帳管理，做好銷售合同的管理。

6、認真核對并確認客戶每一筆回款，做好客戶回款的審核確認工作，編制收款會計憑證并登記應收帳款明細臺帳。

7、做好應收、應付帳款日常核對工作，及時將對帳資料歸集存檔

8、每月10日前向部門主管領導報送一份應收帳款分析明細表并對帳齡較長的客戶進行重點跟蹤，查明原因并向部門主管領導匯報。

9、完成領導交辦的其他臨時性工作

（八）成本核算崗位職責

1、統計原材料，低值易耗品和其他物料出庫憑證并進行匯總；

2、進行制造費用分攤及結轉以及相關憑證的編制；

3、計算產品成本并編制產成品憑證；

4、進行產品成本分析，尋找產品成本節約空間；

5、編制成本報表，為管理層提出成本改進建議；

6、參與車間生產管理和產品定額或其他成本核算的編制和監督執行；

7、每月末編制直接材料、直接人工、制造費用計算表并編制半成品和產成品計算單和領用分配表，進行會計核算，實行分口、分類管理；

8、月末負責核對半成品、產成品總賬和明細賬的核對工作；

9、認真核對各項原料、物料、成品、在制品收付事項，負責編制工廠成本

10、保管好各種憑證、賬簿、報表及有關成本計算資料，防止丟失或損壞，按月裝訂并定期歸檔；

11、參與存貨的清查盤點工作，企業在財產清查中盤盈、盤虧的資產，要分別情況進行不同的處理；

（九）銷售崗位會計工作職責

1、認真執行公司各項規章制度和工作程序，服從上級領導指揮和有關人員的監督檢查，保質保量按時完成工作任務。

2、每日接到出納員到款通知后及時更新并上傳財務到款通知。（如遇網絡不暢，可用電話通知相關人員及時發貨）

3、每天根據出納提供的收款收據金額準確登記銷售明細表。

4、負責金蝶軟件中應收單據的審核、制單及登記賬薄；收款單據的錄入、審核、制單及登記賬薄。

5、每日下班前統計當日銷售訂單執行及回款情況統計表。具體項目包括：本日訂單筆數、已發貨定單筆數、本日回款金額筆數及總額。

6、認真復核銷售發票及紅字發票、并及時制單及登記賬薄。

7、認真編制記帳憑證，正確運用會計科目，要做到原始憑證齊全有效，記帳憑證與原始憑證事項一致準確無誤。

8、月末完了匯總并裝訂會計憑證；每月定期及時匯總、編報商品銷售情況統計報表，并對報表的真實準確性負責。

9、每月定期和不定期與相關單位、部門、人員核對往來明細帳、總帳，保證帳帳相符、帳證相符、帳表相符。

10、及時主動督促相關單位、個人清還應收賬款、其他應收款，做好銷貨呆帳、死帳的清理工作并向會計主管及時匯報工作情況。

11、做好業務內會計資料的保管，配合會計主管做好整理與定期歸檔工作

（十）、費用會計崗位職責

1、按照財務部門對各項費用開支的有關規定，在預算范圍內，嚴格掌握費用開支標準，堅持原則，節約費用，不該支付的費用不予報銷；

2、認真審核各種費用單據，復核人和報銷人簽字齊全，原始單據數字清楚，業務情況反映真實明確；

3、收到費用單據及時填制記帳憑證，金額和摘要清楚，按照規定分清各部門和各項費用的核算項目，制單和復核手續齊全；

4、每月應按權責發生制原則，有關費用當月立賬；

6、維護總賬與明細賬，做到賬賬相符、賬實相符；

5、和往來及時進行對帳；及時與出納核對現金賬與銀行存款；

8、月末編制部門費用匯總表，與預算進行對比分析，對每月的費用進行預警，對超當月預算的費用，提請各部門關注；

9、月末及時出具財務報表；

10、承辦經理或主管交辦的其它工作

（十一）稅務會計的崗位職責

1、做好普通發票的領用、保管與使用登記，依照稅務部門的發票管理及填寫規定，根據客戶以及進項稅的實際情況開具發票。

2、建立各用戶開票信息檔案，開具增值稅普通發票。

3、每月及時抄稅，及時報稅。

4、按需購買發票，并嚴格按發票管理制度管理發票的領、用、存。

5、準確計算增值稅、城建稅、教育費附加、印花稅、房產稅、土地使用稅及個人所得稅等各項稅金

6、按時進行申報（國稅、地稅）并及時繳納稅款。

7、建立應交稅金、主營業務收入、其他業務收入臺賬，并及時與明細帳、總賬核對。

8、按月整理裝訂各類納稅申報表，所得稅申報表電子版資料和紙質資料

9、整理稅務局各類資料及稅收文件和相關稅收政策。

10、保管和整理財物檔案和相關稅務資料進行歸檔。

（十二）融資部經理 其主要職責如下：

(1)協助財務總監建立并完善公司的投融資管理體系，致力于提高公司的投融資管理水平。

(2)負責分析、制訂公司投融資需求、投融資策略和計劃，進行投融資成本管理，配合資產負債指標及現金流指標達成。

(3)負責拓展公司自身融資資源，獲得適合公司運作所需的各項融資資源，建立良好的溝通機制。

(4)負責對項目初選和前期可行性建議書進行審核。

(5)負責組織公司的投資項目可行性分析報告、商業計劃書的撰寫。(6)負責管理和維護公司與銀行及非銀行金融機構、證券機構、投資基金等客戶的公共關系，建立、維護支撐公司融資的統一平臺。

(7)負責組織公司重大項目展開風險評審、方案制定和實施。

(8)完成公司領導臨時交辦的各項工作任務。

（十三）外貿會計主管

其主要職責如下：

(1)遵守國家外匯管理條例，加強對外匯收支的管理和監督。

(2)負責做好進出口業務的財務總賬及各種明細賬目。手續完備、數字準確、書寫整潔、登記及時、帳面清楚。

(3)協助辦理國家開發銀行外匯業務結算，協調配合業務部門辦理進口礦石的財政補貼。(4)認真審核原始憑證，對違反規定或不合格的憑證應拒絕入賬。要嚴格掌握開支范圍和開支標準。

(5)定期裝訂會計憑證、賬簿、表冊等，妥善保管和存檔。當年會計檔案由會計人員保管，往年會計檔案由公司檔案室保管。

(6)培訓財務人員熟練掌握對外貿易業務知識、操作程序，盡快提高財務人員對外貿易操作技能。

(7)加強安全防范意識和安全防范措施，嚴格執行財務管理方面的安全制度，確保不出安全問題。

(8)嚴格遵守、執行國家財經法律法規和財務會計制度，做好會計工作。

（十四）現金出納

其主要職責如下：(1)管理現金支票。

(2)格按照公司的財務制度規定支付款項并編制相關憑證。

(3)及嚴時準確編制記賬憑證并逐筆登記總賬及明細賬，定期上繳各種完整的原始憑證。

(4)做到日清月結。庫存現金余額符合管理制度規定。(5)按周編制現金收支報表。

(6)完成工資的發放工作。(7)負責管理職工欠款事項。

(8)完成其他由上級主管指派及自行發展的工作。

（十五）銀行出納其主要職責如下：(1)管理銀行賬戶、轉賬支票與發票。

(2)嚴格按照公司的財務制度規定支付款項并編制相關憑證。

(3)及時、準確地編制記賬憑證并逐筆登記總賬及明細賬，定期上繳各種完整的原始憑證。(4)及時與銀行定期對賬，并熟練掌握網上銀行的運作。(5)按周編制現金收支報表。

(6)配合會計人員做好每月的報稅和工資的發放工作。(7)完成其他由上級主管指派及自行發展的工作。

第五篇：房地產公司財務部崗位職責

財務總監：

1、領導公司財務工作，根據公司戰略和業務進展情況，制定財務發展規劃和發展戰略

2、根據公司的總體發展戰略目標，指導財務部各分管經理制定公司各方面的財務管理制度，從而明確財務部整體長期發展目標

3、指導財務部制定工作重點和工作目標，是部門近期工作重點突出，符合公司發展要求

4、在部門具體工作實施中把握方向，指導重大、核心及疑難問題，確保財務工作順利開展

5、在分管部門的業務范圍內，就重大問題與相關政府部門、公檢法及金融稅務部門聯絡與交涉

6、合理配置人力資源，確保具有恰大技能的管理人員開展相關工作，指導、培養部門管理人員、提高他們的技術水平和管理能力，營造積極的工作環境，充分調動管理層的工作積極性與創造性

7、支持、宣傳、強化和捍衛公司的價值觀和經營理念，對公司的整體發展提供有價值的建設性的意見，推動公司的全面健康發展

8、參與公司重大決策，就財務等方面的問題提供支持和意見，保證公司的發展、運營的合法性和利潤

財務經理：

1、根據公司發展戰略和整體財務發展規劃，制定財務部財務計劃，并提供相關資料和信息支持

2、協調財務部工作，是各崗位能夠更好的配合，以促進公司整體目標的實現

3、根據財務計劃，如預算和決算，現金流，稅務等并監督公司財務運營

4、管理公司財務賬目，并進行季度分析，確保賬目清晰，財務分明，審定公司內部年報，確保公司財務工作規劃化

5、按期進行稅務的繳納和稅收管理，保證子公司經營合法化，提供董事會需要的相關財務資料

6、管理公司員工工資，福利，組織相應的財務工作

融資經理：

1、公司經營領域的市場戰略分析、預測、前景展望與拓展策劃

2、擬定融投資報告，實施融投資立項、談判和并購

3、公司項目基金立項申請、跟蹤、報批、執行、驗收

4、公司重大經營管理信息和財務信息的歸納、分析和對外報送，并與信息接受者進行溝通

5、公司股權類、融資類文案的協調組織、對應執行及規范保管

6、對公司的戰略融資提出觀點、參與談判