第一篇：煙草專賣職業技能鑒定中級模擬題——內部監管

內部監管

題目一：

2011年，A市煙草專賣局內管科在對轄區C縣卷煙營銷部進行日常監管時，收集到如下信息：

1、8月共銷售紅海牌卷煙238萬支，該品牌7月銷量為152萬支；

2、9月共銷售西京牌卷煙100萬支，其中日銷量前三位的日期分別為：9月11日13萬支、19日17萬支、27日18萬支。

3、零售戶李某8月至9月使用3個不同銀行賬戶結算卷煙貨款。

4、零售戶錢某8月訂購卷煙220條，7月訂購卷煙160條。

5、零售戶賈某9月共訂購卷煙500條，四次訪銷記錄分別為106條、101條、90條、203條。

6、營銷系統實際供貨零售戶為9456戶，專賣許可證系統的零售戶數為9467戶。根據以上材料回答下列問題：

（1）請逐項說明以上各條信息是否應確定為預警？如果是預警，請說明理由并指出指出是何種預警。（12分）

（2）除排除無效預警和確保不規范問題能夠得到及時發現處理外，A市煙草專賣局內管科對C縣卷煙營銷部的預警或異常現象還應根據什么原則進行篩選？（4分）

（3）A市煙草專賣局內管科針對C縣卷煙營銷部的上述預警和異常現象可以采取哪些方法開展實地檢查？（4分）

答題要點：

1.（1）應確定為預警。紅海派卷煙8月銷量超過上月銷量50%以上，應確定為品牌銷量波動預警。

（2）應確定為預警。西京牌卷煙2次單日銷量占月銷量15%以上，應確定為品牌集中投放預警。

（3）應確定為預警。零售戶李某結算賬戶變動頻繁，應確定為客戶信息預警。

（4）不應確定為預警。錢某8月訂購量未超過上月訂購量的200%。

（5）確定為預警。賈某第四次訂購卷煙的數量超過前3個訂貨周期平均數的200%，應確定為零售戶訂單量波動預警

（6）應確定為預警。營銷系統與專賣許可證系統的零售戶數不一致。應確定為客戶信息預警。

2.（1）將已出現批零價格倒掛、外流到其他地區的品牌作為需要重點關注的品牌。

（2）對異常品牌的預警，要輔助以品牌銷量時間曲線圖、區域銷量時間曲線圖、路線銷量時間曲線圖等分析工具，確定異常品牌銷量突增的時間段、區域或配送線路，進一步確定訂貨不正常的零售戶作為內部違法違規線索。

（3）要從總量異常的訂單中篩選出需要重點關注的品牌突增的訂單，確定為內部違法違規線索。

（4）要從均價異常訂單中篩選出需要重點關注的高檔品牌突增或緊俏的高檔品牌突增的訂單，尤其是地理位置偏僻、經營規模小、結構低的零售戶突然訂購數量較多高檔卷煙的情況，確定為內部違法違規線索。

3.（1）查看零售戶經營場所

（2）查看零售戶庫存

（3）監聽電話訪銷錄音

（4）檢查網上訂貨客戶上網IP地址

題目二：

2011年10月20日甲市專賣內管信息系統共發生預警120條，其中，銷量波動異常預警80條，品牌集中投放異常預警40條。甲市局工作人員按照《工作規范》規定，對以上預警進行了篩選：

1、發現品牌銷量波動異常預警中有60條是由于“紅星”到貨不均衡造成的，遂對與“紅星”有關的60條預警作了排除。

2、品牌投放預警主要涉及的品牌是“星河”，據省局9月份真品卷煙案件通報，與甲市毗鄰的乙市查獲的真品卷煙案件中涉及甲市噴碼的“星河”500余條。遂將“星河”作為重點關注的品牌。

根據篩選后的預警，甲市局擬對甲市煙草公司實施現場檢查和實地監管，對發現的情況向各有關縣級局分發了線索要求進一步調查核實。根據以上材料回答下列問題：

1、根據《工作規范》規定，請簡述甲市局10月20日專賣內管系統預警發生的條件是什么？

（4分）

2、甲市局工作人員在預警篩選過程中運用了哪些篩選原則？(4分)

3、采取現場檢查和實地監管方法，對打碼出庫和卷煙配送環節檢查的主要內容分別是什

么？（8分）

4、各有關縣級局接到甲市局分發的線索后應當怎么做？（4分）答題要點：

1.回答教材對品牌銷量波動異常預警和品牌投放預警的條件的原文表述。2.貨不均衡、外流 3.見教材的原文表述。

4.1周內查明并上報情況，需要延長辦理時間的要向市級局說明情況。

題目三：

張某為甲市A縣卷煙零售戶，許可證至2012年2月21日到期。1月7日，張某因出國旅游，向甲縣局申請停業一個月，并辦理了相關手續，于1月9日將許可證正本交至甲縣煙草專賣局代為保管，同日縣局專賣科將這一情況報告了內管部門。1月11日，內管部門通過系統查詢，發現當天仍有張某的訂貨臺賬，訂單顯示訂貨“宏銀”牌卷煙250條。由于當地“宏銀”牌卷煙出現批零差倒掛，1月30日零售戶李某和王某舉報稱，綽號“光頭”的煙販現正在他們處收購該品牌卷煙，準備集中倒賣到乙市。內管人員調查了李某1月4次訂貨的數量，分別為665條、765條、885條和1530條。同時監聽了王某當次的訪銷錄音。

根據以上材料回答下列問題：

1.6月11日，A縣局內管部門通過系統查詢張某訂貨臺賬的行為是否符合《工作規范》要求，為什么？（4分）

2.對于李某的舉報，按照《工作規范》的要求，A縣局內管部門應該在什么時候通知專賣稽查人員查處并將“宏銀”牌卷煙情況向市局內管部門上報？市局內管部門應針對該品牌將哪些情況確定為內部違規的線索？（4分）

3.針對張某6月11日仍有訂貨的異常情況，采取哪種實地檢查方法最為直接？（3分）

4.李某1月的訂貨信息應否確定為預警，為什么？是否屬于無效預警，為什么？（5分）5.監聽王某的訪銷錄音主要目的是什么？（4分）答題要點：

1.符合。對零售戶停歇業情況，內管部門在接到報告后的3日內確定零售戶停歇業時間、停歇業期間是否仍在定購卷煙。2.接到舉報的當天。集中時間、集中線路投放或者明顯超過零售戶經營能力提供卷煙等情況。3.查看零售戶經營場所。

題目四：

甲縣局（營銷部）6月6日，新開一家直營店。四個品牌的六種規格高價位卷煙被擺在柜臺顯著位置。專賣內管部門2012年6月在對轄區“兩煙”生產經營行為進行日常監管過程中，發現了以下情況： 材料一：

1.零售戶張某本月4次訂購卷煙的均價為105元/條、115元/條、97元/條、380元/條。2.營銷系統記錄顯示零售戶王某、趙某、陳某、孫某、董某的訂貨電話分別為86975543、23097988、86795534、23703022和23097988。

3.李某等135名客戶6月12日訂購“春燕”卷煙合計675萬支，該月甲縣卷煙營銷部合計銷售該品牌卷煙3250萬支。材料二：

根據以上材料回答下列問題：

1.請逐項說明材料一各條信息是否應確定為預警？如果是預警，請說明理由并指出指出是何種預警。（6分）

2.材料二中對哪位煙農交售煙葉的情況應該提出預警，為什么？屬于哪個種類的預警？（4分）

3.《工作規范》對煙葉交售結構預警是怎樣規定的？（6分）4.對高價位卷煙銷售的監管對象和內容分別是什么？（4分）答題要點：

1.（1）應確定為預警。張某單次定購卷煙均價超過前三個訂貨周期均價的200％以上。確定為零售戶訂單結構波動預警。

（2）應確定為預警。趙某與董某訂貨電話相同。確定為客戶信息預警。

（3）應確定為預警。僅李某等135名客戶單日定購卷煙數量超過該營銷部該月銷量的15％以上。確定為品牌集中投放預警。

2.王富貴。其煙葉過磅時間在彭紅旗之后，發票記帳時間卻在其之前。屬于煙葉發票時間預警。

3.4.見教材原文表述。

第二篇：煙草專賣中級鑒定(考點)內部監管

內部監管

1、內部專賣管理監督的定義: 內部專賣管理監督是指各級煙草專賣局根據《煙草專賣法》及《煙草專賣法實施條例》和國家煙草專賣局的有關管理規定對行業內所有依法取得煙草專賣許可證，從事煙草專賣品生產、銷售和進出口業務的企業遵守煙草專賣法律、法規及行業管理規定的情況進行全過程的管理監督。

2、內部專賣管理監督的工作方法：日常監管、定期檢查

3、日常監管的程序：發現預警、篩選預警、調查核實、定性處理

4、定期檢查的程序：①制定檢查方案、②實施檢查、③形成檢查報告、④審批后通報檢查結果、⑤處理發現的問題。

5、加強行業內部專賣管理監督的重要意義：

（一）加強行業內部專賣管理監督，是堅持和維護國家煙草專賣制度的本質要求。

（二）加強行業內部專賣管理監督，是推進煙草行業健康發展的重要保證。

（三）加強行業內部專賣管理監督，是加強行業干部職工隊伍建設特別是領導班子建設、樹立行業良好形象的重要措施。

6、內部專賣管理監督的原則：

1.依法行政原則、2.責任效率原則、3.公開、公正原則、4.全過程監管原則、5.全員管理監督原則、6.屬地管理原則、7.監管和服務相結合原則。

7、內部專賣管理機構的工作職權：

（1）各級煙草專賣局根據履行內部專賣管理監督職責的需要，有權要求行業內企業提供與專賣管理監督相關的文件、資料。

（2）有權采取的措施：①檢查權、②詢問權、③查閱、復制權、④查處權。

8、各級煙草專賣局應當建立健全的主要工作制度包括：

（1）教育培訓制度。（2）同級專賣管理監督制度。（3）定期檢查制度。（4）案件查處制度。（5）案件移交制度。（6）工作報告制度。

（7）舉報監督制度。（8）檔案管理制度。

9、內部專賣管理監督工作責任：

1．各級煙草專賣局的領導班子對本轄區內部專賣管理監督工作負全面領導責任。2.各級煙草專賣局主要領導對內部專賣管理監督工作負總責；

3.分管專賣工作的副局長對內部專賣管理監督工作負直接領導責任； 4.專賣管理部門負責人對內部專賣管理監督工作負直接責任。

日常監管

10、日常監管的定義：日常監管是指各級煙草專賣局及其內部專賣管理監督部門按照專賣法律法規和行業管理規定的要求，對屬地行業內企業生產經營行為開展日常化、經常化監督檢查的一種監管方式。

11、對卷煙、雪茄煙批發企業、煙葉種植收購調撥企業等商業類型企業的日常監管模式：①同級監管模式 ②對下屬企業監管模式

12、對卷煙、雪茄煙生產企業、煙葉復烤加工企業等生產類型企業的日常監管模式： ①駐企業監管模式、②備案檢查與不定期抽查相結合的模式、③遠程信息監管與實地檢查相結合的監管模式。

13、日常監管的方法：①收集信息，調查核實；②現場檢查、實地監管。

14、收集信息的種類：①違規線索；②異常現象

15、違規線索的來源：①舉報、投訴；②上級交辦任務；③生產經營人員的信息反饋；④專賣案件辦理中涉及行業內部的線索；⑤其他部門移交線索；⑥下級局報告。

16、異常顯現發現的兩個環節：①數據采集；②數據分析對比。

17、數據采集的兩種方式：①信息系統自動采集；②人工采集

18、人工采集的方式：①信息系統查詢；②建立備案制度；③列席企業生產經營會議；④實地查詢。

19、調查核實的程序：①收集相關信息；②實地開展調查；③形成調查結論。20、調查核實的技巧：①注意詢問順序；②巧借身份；③排除干擾。

對卷煙、雪茄煙批發企業的日常監管

1、卷煙、雪茄煙批發企業現行業務模式：

①省級公司（直轄市除外）退出“兩煙經營”，在卷煙經營工作中的職責定位是領導、組織、協調、服務。

②地市級煙草公司在卷煙經營中的職責定位是實施主體；

③縣級煙草公司是卷煙網絡建設的具體操作者，是市場營銷主體的基礎單元。

2、卷煙、雪茄煙批發企業現行業務流程：

（1）卷煙購進：①合同簽訂；②卷煙掃碼入庫；③到貨確認。

（2）卷煙銷售：①訂單采集；②卷煙掃碼、打碼出庫；③卷煙配送。

3、卷煙、雪茄煙批發企業經營的規范要求：

涵蓋了卷煙購進、存儲、銷售的各個環節，概括起來是：

購進：按照煙草專賣法律、法規及有關規定的許可范圍、價格、渠道等簽訂卷煙、雪茄煙購銷合同。

存儲：按照煙草專賣法律、法規及有關規定，執行到貨確認制度，卷煙入庫掃碼。銷售：按照煙草專賣法律、法規及有關規定的許可范圍、價格、渠道等銷售卷煙、雪茄煙，必須100%入網、落地、入戶銷售。

4、對卷煙、雪茄煙批發企業日常監管的主要內容：

（1）卷煙經營單位的規范問題。具體包括：脫離本地市場實際需求、盲目投放、沖擊其他地區市場；以集資、虛假訂單等形式，套購倒賣卷煙；虛擬客戶、無碼銷售、捆綁銷售；直接向無證單位、個人銷售卷煙。

（2）有關業務人員的不規范問題。具體包括：以停、歇業零售戶套購倒賣卷煙；克扣截留零售戶訂購的卷煙、強制零售客戶訂購指定品牌卷煙然后回收倒賣；內外勾結參與非法收購倒賣卷煙活動；集中時間、集中線路或超零售戶經營能力投放卷煙，為非法收購倒賣卷煙活動提供方便等。

5、對卷煙、雪茄煙批發企業日常監管的具體方法：（1）收集信息、調查核實方法的運用：（2）現場檢查、實地監管方法的運用

6、處理異常現象的步驟：

（1）生產經營數據采集、分析、比對中發現的異常現象；

①通過專賣內管信息系統自動采集并預警、②通過人工方式采集并分析比對。（2）系統預警或發現異常現象；（3）對預警或異常現象進行篩選。

7、卷煙銷售環節常見預警或異常現象的種類：

（1）品牌銷量波動預警（異常）。月銷量超過上月銷量50%以上的品牌卷煙

（2）品牌集中投放預警（異常）。單日銷量占月銷量15%以上的品牌卷煙

（3）零售戶訂單量波動預警（異常）。單次訂購卷煙數量超過前3個訂貨周期平均數的200%的，月訂購卷煙數量超過上月量200%的零售戶

（4）零售戶訂單結構波動預警（異常）。單次訂購卷煙均價超過前3個訂貨周期均價200%的零售戶

（5）客戶信息預警（異常）。隨意變更客戶類別、訂貨電話、結算賬戶等信息；不同零售戶訂貨電話相同或銀行結算賬號相同；營銷系統實際供貨零售戶與專賣許可證系統的零售戶不相符等

8、預警或異常現象篩選原則：

①排除新品引進、到貨不均衡、節假日等因素的影響形成的無效預警； ②確保不規范問題能及時發現處理；

③將已出現批發零售價格倒掛、外流到其他地區的品牌作為需要重點關注的品牌； ④對異常品牌的預警，要輔助以品牌銷量時間曲線圖、區域銷量時間曲線圖、線路銷量時間曲線圖的內部等分析工作工具，確定異常品牌銷量突增的時間段、區域或配送線路，進一步確定訂貨不正常的零售戶作為內部違法違規線索；

⑤要從總量異常的訂單中篩選出需要重點關注的品牌突增的訂單，確定為內部違法違規；

⑥要從均價異常訂單中篩選出需要重點關注的高檔品牌突增或緊俏的高檔品牌突增的訂單，尤其是地理位置偏僻、經營規模小、結構低的零售戶突然訂購數量較多高檔卷煙的情況，確定為內部違法違規線索。

9、調查核實前收集的資料：

（1）線索和信息指向為行業內企業生產經營工作人員違規的：該工作人員的崗位職責、操作流程、規范要求等制度規范。

（2）線索和信息指向為單位卷煙貨源投放違規的：零售戶分類標準、相關貨源投放策略；線索所涉零售戶的類別、所處區域商圈、訂貨方式、配送方式等基礎信息，線索所涉卷煙品牌的市場價格表現、是否曾外流到其他地區被查獲等信息；所涉零售戶的歷史購進數據、違法違規歷史記錄；周邊同類客戶的經營數據。

10、調查核實的具體方法：

①詢問相關人員：行業內人員（一般詢問、專門詢問）和行業外人員（電話詢問、現場詢問）

②實地檢查。

11、實地檢查的方法：

（1）查看零售戶經營場所；（2）查看零售戶庫存；

（3）監聽電話訪銷錄音；（4）檢查網上訂貨客戶上網IP地址。

12、現場檢查、實地監管方法的運用環節：

（1）對打碼出庫的監管；（2）對卷煙配送到戶的監管；

（3）對卷煙零售商戶的監管；（4）對高價卷煙的銷售的監管。

對煙葉種植調撥企業日常監管：

1、煙葉種植收購調撥企業的業務模式、流程：由縣級煙草公司實施，煙葉的加工、調撥、購銷以地市級煙草公司作為主體進行。

2、煙葉種植收購調撥的主要業務環節：

（1）計劃下達（2）合同簽訂（3）籽種和煙苗發放（4）合同鎖定

（5）合同調整（6）收購（7）調撥（8）煙葉銷售

3、合同的主要內容：收購數量；指導性種植面積、種植株數；種植品種；種煙地塊所屬基本煙田編號；調制設施編號及其容量；收購煙葉的煙葉工作站名稱及收購時間；收購價格。

4、收購的流程：入戶預檢、交售、驗級、收購、倉儲

5、煙葉銷售：兩種模式：（1）原煙銷售。（2）原煙交接、委托加工。

6、煙葉種植、合同簽訂方面的規范要求：煙草專賣法律法規及有關管理規定

（1）煙葉必須按計劃組織生產、種植，按計劃簽訂合同約定種植面積與收購面積。（2）煙草公司或者其委托單位應嚴格按照國務院計劃部門下達的計劃，按照良種化、區域化、規范化得原則與煙葉種植者簽訂煙葉收購合同并約定種植面積。

7、煙葉收購方面的規范要求：國家煙草專賣局《規范煙葉流通秩序的規定》中指出：煙葉收購計劃是國家指令性計劃，各地區、各部門必須嚴格執行，助劑落實，不得變更；煙葉收購價格實行中央管理的政府定價，國務院計劃部門會同國家煙草專賣局制定全國各地區中級準收購價格，國家局制定各等級、品種的具體收購價格，各省不得擅自調整價格；煙葉由縣級煙草公司或者其委托單位統一收購，其他單位和個人不得收購；縣級煙草公司或者其委托單位設立收購站必須經省級局批準審核，不得跨區域收購。

8、煙葉調撥銷售、罰沒煙葉方面的規范要求：《煙葉管理辦法（試行）》規定：在煙葉的購銷業務活動中，雙方經辦人員必須持合法有效的證件辦理業務，收、付款單位的銀行賬號、貨款往來、結算和煙葉發貨的起始、終點站必須與合同和準運證一致。嚴禁“三角”結算和虛開運輸發票。

9、煙葉生產經營人員的規范要求：《煙葉收購管理規程》

1、煙葉收購人員應堅持公開、公正、公平，按合同收煙，不殉情枉法，不徇私舞弊，不得收購人情煙、關系煙，不得壓級壓價，抬級抬價；

2、不得收受煙農與交售煙葉有關人員的錢物和接受吃請；

3、不得為他人代售煙葉、代管煙葉、代領煙葉款。

10、對煙葉種植收購調撥企業日常監管的主要內容：重點包括以下兩方面

(1)、單位生產經營違規方面：重點是對煙葉收購環節的監管，查處不按合同收購等違法違規問題，具體包括跨區收購、收購外地煙、無合同、超合同收購等問題；

（2）、煙葉經營工作人員違規方面：煙站工作人員弄虛作假、虛開發票、內外勾結、謀取私利。

11、煙葉收購環節常見預警或異常現象的種類：

（1）煙葉收購時間（進度）預警（異常）（2）煙葉過磅數據預警（異常）（3）煙葉發票時間預警（異常）（4）收購數據上傳預警（異常）

（5）交售等級結構預警（異常）（6）煙葉單產預警（異常）（7）空白合同預警（異常）

12、調查核實前準備的材料：

（1）指向為行業內生產經營人員的：工作人員崗位職責、操作流程、規范要求等制度規范。

（2）指向為單位違規收購煙葉的：煙農的基本情況。如所屬煙站、合同面積數量、已交售的數量等級、歷史種植情況；同區域其他煙農的收購數據。

對日常監管中發現的問題的反饋處理：

對內部專賣管理監督日常監管中發現的輕微違規問題，應向被監管單位或部門指出存在的問題，提出整改意見，并監督整改落實情況；

對派出監管和檢查的主管部門，采用檢查報告的方式反饋檢查的情況；

對行業其他單位或被查單位的上級主管部門，采用檢查情況通報的方式通報檢查結果。對企業內部一般違法違規行為，由有管轄權的煙草專賣行政主管部門處理；

對重大違法違規案件或問題，應當及時上報并移交有處理權限和管轄權限的單位和部門處理。

第三篇：煙草專賣職業技能鑒定中級模擬題——證件管理

證件管理

題目一：

張某在A縣城關鎮志民路15號開辦了一家超市，擬從事卷煙零售業務。2012年6月30日，張某委托其同學趙某向A縣局提出辦證申請，并告知趙某務必在7月3日前到縣局去交材料。因臨時出差，趙某通過電子郵件方式在7月2日將材料掃描件傳至A縣局政務郵箱。縣局證件管理員李某收到郵件后將其退回，并電話通知張某必須本人前來申請，同時要求其提供超市經營商品明細目錄和營業執照副本。王某是該縣革命傷殘軍人，家庭生活較為困難，自己開了一家食雜店，在無證情況下零售極少量卷煙，7月10日被A縣稽查中隊查獲。A縣局考慮到王某實際情況，經研究決定對其給予警告，同時本著服務社會的原則，要求專賣科主動給王某發放許可證并送到其手中。請根據以上材料回答下列問題：

1.A縣局在對待張某的辦證申請上有什么錯誤，正確的做法是什么？（6分）

2.張某對A縣局要求其提供超市經營商品明細目錄和營業執照副本有權怎么做？（2分）

3.A縣局要求專賣科主動給王某發放許可證是否正確，為什么？（2分）

答題要點：

1.表明有錯誤：退回郵件錯誤，可以接受電子數據交換的申請，申請人確認；要求本人申請錯誤，可以委托；要求提供超市經營商品明細目錄和營業執照副本錯誤，不得要求與申請無關的材料。

2.拒絕提供。

3.不正確。零售可許依申請作出。

題目二：

2012年6月10日，甲縣局同時收到張某、李某、的辦證申請材料。張某開了一家面館申請辦理食品衛生許可證。李某的雪茄吧想經營外國煙絲零售業務，申請辦理特種煙草專賣零售許可證。證件管理員小何接待了兩位申請人，分別聽了兩人的陳述后，小陳將材料退回二人并口頭告知：“這些事項不需要辦證”。王某和劉某在分別在幸福路9號、13號開了煙酒商店，與6月11日同時申請辦理煙草專賣零售許可證，前來遞交申請材料。小陳說：“先放在我這，到時候通知你們”。6月20日，證件管理員小陳在審查王某材料時，發現缺少房屋權屬證明（租房協議），立即打電話通知其補交。劉某材料齊全，小陳電話通知其申請已經受理。

請根據以上材料回答下列問題：

1.小何的做法存在什么問題，正確的做法是什么？（4分）

2.小陳的做法存在什么問題？（3分）

3.辦理王某零售許可證的期限應當從何時開始計算，為什么？（3分）

答題要點：

1.存在問題：沒有形式審查、口頭通知沒有出具相應文書。

2.存在問題：告知超期、接收材料沒有出具相應文書。

3.6月11日。沒有當場或5日內一次性告知的，收到材料之日為受理日。

題目三：

2011年4月10日，王某和李某分別前往A市B縣煙草專賣局辦理許可證相關申請。王某申請辦理煙草專賣零售許可證，提交了符合法定形式的全部申請材料。B縣局證件管理員小張看了材料后，認為其經營場所位于B縣第一小學大門旁，遂作出了不予受理的決定。李某持有煙草專賣零售許可證（有效期截止2011年4月31日），因經營不善不愿繼續經營，向B縣煙草專賣局申請歇業。

根據以上材料回答下列問題。

1、王某依法應當提供哪些申請材料？（2分）

2、B縣煙草專賣局對王某作出不予受理的決定是否正確？為什么（5分）

3、對李某的申請，B縣煙草專賣局應當如何處理？（3分）

答題要點：

1.新辦申請材料見教材。

2.不正確。不用實質審查。

3.辦理歇業的流程。

題目四：

宋某是A市西康縣青洼鎮居民，在青洼鎮人民西路12號開有一家“威威超市”，擬從事煙草制品零售業務。宋某于6月10日前往西康縣煙草專賣局申請辦理煙草專賣零售許可證。因當日提交申請的人員較多，證件管理人員小胡接收宋某的材料后，依法出具了相關法律文書。6月14日，青洼鎮居民張某也到西康縣煙草專賣局申請辦理煙草專賣零售許可證，并提交了材料齊全、符合法定形式的申請材料，小胡進行了形式審查后，依法予以受理。6月17日，小胡對宋某的材料進行審查時，發現宋某提交的材料不齊全，于是制作并向宋某送達了《申請材料補正告知書》。當日，宋某補正了全部材料后，小胡依法予以了受理。經專賣管理人員實地核查后，發現宋某的經營場所與張某的經營場所相鄰，根據西康縣煙草專賣局制訂的煙草制品零售點合理布局規劃，只能準予其中一人行政許可。

根據以上材料回答下列問題：

1．西康縣煙草專賣局應準予哪一申請人煙草專賣零售許可？請根據相關規定具體說明理由。（3分）

2.證件管理人員小胡接收宋某材料時出具文書的類別和名稱是什么？制作該文書應注意哪些問題？（4分）

答題要點：

1.從違法告知導致受理時期為收到材料的時期方面說明宋某的受理時間為6月10日。從“受理再先”原則方面說明準予宋某。

2.《申請材料接受憑證》。告知及相關記錄類。注意事項見教材。

題目五：

2012年6月19日，A市B縣個體工商戶楊某向B縣煙草專賣局申請辦理煙草專賣零售許可證，B縣煙草專賣局對劉某提交的申請材料初步審查后，發現其申請材料不齊全，于6月22日和6月23日分別電話通知劉某補充齊全。6月25日，縣局派出專賣人員小王進行實地核查，由于楊某臨

時有事無法如約趕到現場，于是小王通過電話告訴了楊某核查情況。7月12日，B縣煙草專賣局將準予許可的決定口頭告知楊某，7月13日將煙草專賣零售許可證正副本送達給楊某。

根據以上材料回答下列問題：

1.實地核查主要檢查核實什么內容，應當準備哪些用具？（4分）

2.請指出B縣煙草專賣局存在的不當之處,并列出正確做法。（6分）

答題要點：

1.申請人的經營場所的具體情況和零售業態。

2.錯誤處：電話通知補正材料、一人進行實地核查、當時人不在場、電話通知實地核查結果。

題目六：

2012年3月5日，A市B縣煙草專賣局接待了C、D、E三位申請人。申請人C，B縣個體工商戶，申請辦理煙草專賣零售許可證。申請人D，A市H有限責任公司負責人，H公司擬從事煙草制品批發業務，特向B縣煙草專賣局提出申請。申請人E，日資公司M公司（大型連鎖超市）負責人，申請辦理煙草專賣零售許可證。上述3名申請人同時填報了B縣煙草專賣局提供的申請格式文本，并同時提交了相關申請材料。

問題：

1、若3名申請人提交的申請材料齊全并均符合法定形式，B縣煙草專賣局在應當如何受理上述3份申請？（6分）

2、經審查，申請人C的各項條件均符合《煙草專賣許可證管理辦法》第14條的規定。而申請人C曾因販賣假煙和轉租零售許可證于2008年1月被取消了其從事煙草專賣零售業務資格。請問，B縣煙草專賣局應當如何處理該項申請？（2分）

3、B縣煙草專賣局在處理申請人E提交的申請時，應當作出怎樣的許可決定？同時，書面決定書應當以E為申請人，還是以M公司為申請人？（2分）

答題要點：

1.（1）對于申請人C，因其提出的辦理煙草專賣零售許可證申請屬于B縣煙草專賣局法定職權范圍，申請材料齊全、符合法定形式，B縣煙草專賣局應當當場受理申請人C提出的申請，并向申請人C出具加蓋B縣煙草專賣局專用印章和注明日期的受理決定書。

（2）申請人D所代表的H公司擬從事煙草制品批發業務，根據國家煙草專賣局《煙草專賣許可證申請與辦理程序規定》的相關規定，欲從事煙草制品批發業務應當持有煙草專賣批發企業許可證，而煙草專賣批發企業許可證是由地市級煙草專賣局受理和審查，由省級煙草專賣局審批。因此，B縣煙草專賣局無權受理申請人D提出的申請，對于申請人D提出的申請不屬于B縣煙草專賣局法定職權的，B縣煙草專賣局應當即時作出不予受理決定，并告知其向A市煙草專賣局提出申請分），同時，應制作不予受理決定書，加蓋專用印章和注明日期。

（3）對于申請人E，因其提出的辦理煙草專賣零售許可證申請屬于B縣煙草專賣局法定職權范圍，申請材料齊全、符合法定形式，B縣煙草專賣局應當當場受理申請人C提出的申請，并向申請人C出具加蓋B縣煙草專賣局專用印章和注明日期的受理決定書。

2.《煙草專賣許可證管理辦法》規定，若申請人被取消從事煙草專賣業務資格不滿三年又提出申請的，煙草專賣局不予發放煙草專賣零售許可證。而申請人C是在2008年1月被取消的經營資格，不屬于該項規定的內容，因此，B縣煙草專賣局應當自受理之日起20個工作日內作出準予許可決定，并自作出予發放煙草專賣零售許可證決定之日起10日內向申請人C送達煙草專賣零售許可證（個體）正副本。

3.申請人E代表的實際上為臺資M公司，根據商務部的相關規定，外資（含港澳臺資）公司

禁止從事煙草專賣零售業務，B縣煙草專賣局應當作出不予許可決定，并在不予許可決定書上向申請人說明理由，告知申請人享有依法申請行政復議或提起行政訴訟的權利。不予許可決定書應當以M公司為相對人作出決定。

題目七：

2012年1月31日，A市B縣陳某辦理了煙草專賣零售許可證，有效期3年。6月9日，因陳某商店失火被毀，其另在一處租店，繼續經營。6月11日，縣局稽查中隊在市場檢查中發現這一情況，告知其應辦理零售許可證變更。王某因外出治病，原開食雜店準備關門，其于2012年7月9日到縣局申請停業。經查，王某零售許可證于2007年7月1日發放，有效期5年。張某的零售許可證2012年5月3日剛剛申領，7月3日因鋪子被盜，許可證正本遺失，其在7月4日通過網上訂貨購進卷煙繼續銷售，并于7月10日向縣局申請補辦。

問題：

1.稽查中隊告知陳某辦理零售許可證變更是否正確，為什么？對變更申請的審查主要采取什么方式？（3分）

2.縣局是否應同意王某停業，為什么？（2分）

3.補辦零售許可證應當提交哪些材料？張某是否仍可在7月3日起繼續銷售卷煙，為什么？（5分）

答題要點：

1.不正確。不屬于變更事項。書面審查。

2.不應。其許可證已查過有效期。

3.申請材料見教材。不能繼續銷售，因為不在補辦期。

題目八：

2010年8月，甲省煙草工業公司（總部位于A市）有一批進口卷煙紙，因業務安排，需調運至其下屬的乙省B市分廠的生產部，公司負責人張三安排李四經辦此項工作，因貨物數量不大，張三要求其通過公路運輸。李四按照《煙草專賣品準運證管理辦法》的規定，辦妥了該份進口卷煙紙準運證，將該批進口卷煙紙運達乙省B市。

請根據材料回答下列問題：

1．按照《煙草專賣品準運證管理辦法》，準運證的審批分哪三級管理？（1.5分）

2．煙草專賣品準運證的審批時限是如何規定的？（5.5分）

3．按現行規定，該份準運證是否可由工業公司進行制證，簡要說明理由。（3分）

答題要點：

1.國家局、省局、地市局

2.1日和3日的具體規定。

3.不行。非交易類由審批機關制證。

題目九：

2012年6月，甲省中煙工業公司下屬A卷煙廠擬將一批卷煙由甲省A市運往乙省B市，指派營銷中心工作人員小王前往甲省A市煙草專賣局申辦準運證。6月8日，小王向A市局專賣科證件管理人員小段提交了全部申請材料，小李對該材料進行了審查，并報經主管副局長楊某批準后，于6月15日向小張制作并交付了準運證。

請根據以上資料回答下列問題：

1．A卷煙廠是否有資格申辦煙草專賣品準運證？如果沒有，應當如何申辦？（4分）

2．A市煙草專賣局在辦理準運證過程中是否存在錯誤之處？如有，請指出。（6分）

答題要點：

1.A卷煙廠沒有資格申辦準運證；應由甲省中煙工業公司代為提出申請。

2.存在錯誤之處。A市煙草專賣局應在收到全部申請材料之日起1個工作日內辦理準運證，并將準運證交付申辦人。

1.題目十：

甲省煙草國際公司擬將從甲省A市煙草專賣局（A市煙草公司有煙葉經營權）購入的沒收無證運輸煙葉50噸運輸至甲省B市復烤廠。2012年5月9日，甲省煙草國際公司儲運部業務員小高向省局專賣處提出辦證申請。專賣出證件管理員小王按照程序受理并經審批后，在制證過程中計算機故障，連續打錯了四份準運證。維修設備并經批準，小王于5月12日完成了制證并同時送交申請單位。

請根據以上資料回答下列問題：

1.甲省煙草國際公司申辦該準運證的憑證類型是什么？（2分）

2.小王在該準運證辦理中承擔什么角色分工，為什么？（3分）

3.小王辦理該準運證是否符合審批時限規定，為什么？小王打印出的準運證應該由什么單位歸檔保存？（5分）

答題要點：

1.購銷合同。

2.經辦人。對申請進行初審。

3.超過。遇到計算機故障延期后應在收到申請之日起3個工作日辦理完畢。作廢的省局保存，有效的復烤企業保存。

題目十一：

2012年7月1日，甲省煙草專賣局審批同意了甲省中煙工業公司申請的下屬A卷煙廠78份準運證，有效期均為15天。7月3日，A卷煙廠打印了其中70份，后因工作人員參加消防演習，另外8份計劃于7日打印。甲省中煙工業公司營銷中心辦公室主任張某因到乙省參加會議，擬攜帶一批業務用煙，遂委托本部門同時參會的小王向省局申辦攜帶證。省局證件管理員小陳經審批后，考慮到攜帶數量為10萬支，在攜帶證上“攜帶人姓名”欄同時填寫了張、王二人。同時根據兩人乘坐汽車，確定了有效期限為20天。

請根據以上資料回答下列問題：

1．A卷煙廠打印7月3日打印的70份準運證什么時候到期，為什么？（2分）

2．A卷煙廠7月7日能否打印另外8份準運證，為什么？（3分）

3．小陳在辦理攜帶證過程中有什么錯誤，正確做法是什么？（4分）

4．卷煙工業企業所在地的縣級局能否根據上一級煙草專賣局的授權簽發攜帶證？（1分）答題要點：

1.7月17日。準運證有效期自簽發之日起計算。

2.不能。超過審批后4天。

3.錯誤：同時簽發給兩個人。有效期20天。

4.不能。是根據委托。

第四篇：煙草專賣職業技能鑒定中級模擬題——案件查辦

案件查辦

第一題：

2011年10月8日，甲市A縣煙草專賣局接到線人舉報，位于本縣經緯路12號的順發酒行銷售假煙，且庫房內存有新到的數件非法生產的卷煙。A縣局對此高度重視，立即聯合公安部門組織力量對順發煙酒行進行檢查，在其倉庫內發現Y品牌卷煙135條，執法人員為該批卷煙拍攝了照片并進行了先行登記保存，制作了現場勘驗筆錄。執法人員依法對順發煙酒行法定代表人韓某進行了詢問，現場制作了詢問筆錄。韓某稱該批卷煙系從外省一地下卷煙廠訂購，案發前已售出300余條。A縣局對整個檢查與詢問過程進行了錄像。執法人員將該批卷煙運回縣局后，自行對該批卷煙進行了抽樣取證，封存后于次日送甲市煙草質量檢測站（該站為省煙草質量檢測站授權機構）檢測。10月12日，甲市煙草質量檢測站做出了該批卷煙為“真品卷煙”的鑒定結論。A縣局對此有異議，重新對該批卷煙進行了抽樣，向省煙草質量檢測站申請復檢。請根據以上材料回答下列問題：

1.本案中共取得了哪些證據？哪些屬于實物證據？哪些屬于言詞證據？（6分）

2.甲市煙草質量檢測站是否可以對涉案卷煙進行鑒定？A縣局在委托鑒定、復檢中存在哪些問題？（7分）

3.鑒定結論除真品卷煙、假冒注冊商標卷煙外，還有哪些類型？（2分）答題要點：

1.證據有：Y品牌卷煙135條、該批卷煙照片、現場勘驗筆錄、韓某詢問筆錄、整個檢查與詢問過程的錄像、甲市煙草質量檢測站的鑒定結論。按照教材標準區分實物證和言詞證據。

2.可以。經過授權。錯誤：自行抽樣、復檢重新抽樣、申請復檢對象。3.偽劣產品、假冒注冊商標且偽劣產品。

第二題：

2012年6月9日，西康縣煙草專賣局接到電話舉報，舉報人稱本縣唐仁大街12號“一凡名煙名酒店”無煙草專賣零售許可證且存在售假行為。西康縣煙草專賣局指派稽查人員小林、小譚前往調查。小林、小譚在該店倉庫內查獲了尚未銷售的非法生產的Y品牌卷煙26條。兩人依法制作了現場勘驗筆錄，對該批卷煙進行了先行登記保存，并拍攝了照片。小林、小譚對店主卓某及其雇傭的店員韓某進行了詢問并制作了詢問筆錄，店主卓某稱該批卷煙系以200元/條的價格由外地某煙販子送貨上門，案發前已銷售53條。韓某也向執法人員提供了證言，稱其自今年4月以來受雇于卓某銷售卷煙，該店月均銷售假煙50條左右。臨近鮮花店店主吳某向執法人員提供了證言，稱其聽韓某說過卓某銷售假煙的事。在該店內查獲的賬冊記載，卓某自3月份以來，先后4次購進非法生產的Y品牌卷煙150條，購入金額10800元，已銷售124條，銷售金額22900元。經A市煙草質量檢測分站（省煙草質量檢測站委托機構）后，出具了該批卷煙為“假冒注冊商標且偽劣卷煙”的鑒定結論。執法人員發現卓某所供述的數量與賬冊記載不符，遂結合賬冊記載、韓某及吳某的證言，再次就銷售假煙的數量向卓某進行詢問。卓某堅稱其只銷售了53條，執法人員引用賬冊記載的數據，對卓某進行了駁斥，揭穿了卓某的謊言。為徹底弄清卓某違法經營的數額，執法人員對“一凡名煙名酒店”的財務賬目進行了認真核查。在查賬過程中，執法人員就發現的疑點多次對會計張某進行詢問；執法人員發現卓某和B市“康康煙酒商店”有業務往來，賬目顯示卓某曾于今年5月份分三次從該店購進卷煙105條，執法人員到B市“康康煙酒商店”進行調查后查實了這一行為。執法人員還發現卓某曾于C市煙草公司第一自營店一次性購入真品卷煙156條，并就這一情況及時對卓某進行詢問，查實了這一行為。

答題要點：

1.請根據證據與案件主要事實的不同關系，對先行登記保存的26條非法生產卷煙、卓某稱案發前已銷售非法生產卷煙數量的詢問筆錄、韓某提供的證言、吳某提供的證言進行分類。（5分）

2.簡要說明執法人員對“一凡名煙名酒店”查賬時是如何將查賬與其他調查手段相結合的。（6分）

3.卓某的行為構成何種煙草專賣違法行為？具體應當如何處罰？（4分）

1.根據證據與案件主要事實的不同關系分直接和間接證據。

（1）先行登記保存的26條非法生產卷煙屬直接證據；

（2）韓某提供的證言屬直接證據。

（3）卓某稱案發前已銷售非法生產卷煙數量的詢問筆錄屬間接證據；

（4）吳某提供的證言屬間接證據。

2.（1）執法人員就查賬發現的疑點，多次對會計張某進行詢問，（1分）體現了查“死賬”與查“活賬”相結合。

（2）執法人員發現卓某和B市“康康煙酒商店”有業務往來，于是到B市“康康煙酒商店”進行調查核實，查實了這一行為，體現了查賬與外調相結合；

（3）執法人員發現卓某曾于C市煙草公司第一自營店一次性購入真品卷煙156條，并就這一情況及時對卓某進行詢問，查實這一行為，體現了查賬與詢問當事人相結合。

3.（1）卓某的行為構成銷售非法生產的煙草專賣品違法行為。

（2）對卓某的違法行為，應由西康縣煙草專賣局責令停止銷售，沒收違法所得12100元，處以違法銷售總額22900元20%以上50%以下的罰款，并將非法生產的26條Y品牌卷煙公開銷毀。

第三題：

汪某持有甲縣煙草專賣局核發的卷煙零售許可證。2011年5月1日，汪某從乙縣光明超市一次性購買A品牌國產真品卷煙105條，購入金額11550元，又從一煙販處購入非法生產的卷煙110條，購入金額8250元，并雇楊某用自備的微型面包車運往甲縣。楊某提供了4個“甜甜牌”餅干紙箱幫助汪某包裝該批卷煙，并主動繞道運輸。汪、楊兩人在運輸該批卷煙途經甲縣新華路時被甲縣煙草專賣局查獲。經調查，光明超市持有乙縣煙草專賣局核發的零售許可證，A品牌卷煙乙縣批發價格為100元/條。楊某收取了運輸費用220元。甲縣煙草專賣局對汪某的商店進行檢查，查獲尚未銷售的非法生產卷煙14條和銷售賬本，記錄顯示汪某2010年1－4月累計銷售非法生產的卷煙82條，總進貨金額9020元，總銷售收入16400元。

請根據以上案例回答下列問題：

1．對光明超市的違法行為處罰主體是誰，具體應當如何定性處罰？（4分）2．汪某的違法行為應當如何定性，具體應當如何處罰？（7分）3．楊某構成何種違法行為，為什么？（4分）答題要點：

1.處罰主體是乙縣煙草專賣局。結合案例回答無證批發的構成要件和處罰。2.結合案例回答無證運輸的構成要件和處罰。

3.結合案例回答為無煙草專賣品準運證者運輸煙草專賣品的構成要件和處罰。

第四題：

2011年3月1日，某市煙草專賣局執法人員執法檢查時發現：王偉，無煙草專賣零售許可證。從鄰市李某（領有煙草專賣零售許可證）處購入真品國產卷煙100條，購入金額5000元，并請李某用自備車將卷煙運往自己店中銷售，途中被某市煙草專賣局查獲。另據調查，王偉在2008年11月至2009年2月間，以4000元購入假冒商標卷煙200條，已銷售完畢，銷售額為10500元。

請根據以上案例回答下列問題：

1、王偉的行為構成了什么違法行為，請簡述理由。（5分）

2、對王偉的行為，依法應當如何處罰？（5分）

3、請確定最高的罰款幅度，計算對王偉的罰款金額和違法所得（5分）答題要點：

1.結合案例回答無證運輸和銷售非法生產的煙草專賣品的構成要件。2.結合案例回答處罰。3.計算處罰幅度。

第五題：

H市煙草專賣局接到群眾舉報，本地某商貿有限公司銷售非法生產的煙草專賣品。H市煙草專賣局執法人員隨即對該公司卷煙銷售情況進行了檢查，查獲了部分非法生產的煙草專賣品。經對該公司法人代表人詢問，該公司還有重大嫌疑，需要進一步調查，H市煙草專賣局決定對公司帳證及有關資料進行檢查核實，徹底查清其違法行為。在查帳過程中發現某些帳務往來不明，遂委托甲會計事務所進行會計鑒定。

請根據以上案例回答問題：

1、H市煙草專賣局執法人員在收集和審查言詞證據時，應當注意些什么？（6分）

2、執法人員在對該商貿有限公司帳證及資料檢查前，應當做好哪幾項準備工作？（5分）

3、對該公司運用會計鑒定的方式進行調查時，應注意哪些事項（4分）答題要點：

1、（1）言詞證據應盡量及時，直接向有關人員提取；（2）對言詞證據提供者的個人品行、一貫表現、智力水平、認識表達能力加以審查；（3）言詞證據如果是間接的，應查明來源及傳播渠道；（4）審查言詞證據的提供者與案件有無利害關系。

2、查帳前的準備工作主要包括五項基本內容：（1）確定查帳目的和任務，明確查帳要證明的問題，擬定查帳方案；（2）選派查帳人員并適當分工；（3）搜集被查企業經營活動資料；（4）了解并分析被查企業的會計制度，制定查帳計劃；（5）索取有關帳薄、憑證、報表及合同等書面資料。其中，最主要的是制定查帳計劃。

3、運用會計鑒定調查時應當注意以下事項：（1）出具委托鑒定書；（2）列明鑒定事項；（3）注明鑒定時間要求；（4）應委托法定有權鑒定的機構鑒定。

第六題： 案例一：魯某是Q縣卷煙零售戶，持有Q縣煙草專賣局核發的煙草專賣零售許可證。2011年3月1日，魯某從S縣張某處購入真品國產卷煙300條，購入金額2500元，并雇李某用自備車將卷煙運往Q縣自己店中銷售，途中被Q縣煙草專賣局查獲。

案例二：2010年2月10日，某市煙草專賣局查獲一起無煙草專賣品準運證運輸卷煙案件，對當事人王某作出了沒收違法所得1000元和罰款8000元的行政處罰。在送達相關法律文書后，案件承辦人員執行處罰決定，將沒收的違法所得直接上交單位領導；從罰款中直接支付該案舉報費1500元后，其余上繳了國庫。

請根據以上案例回答問題：

1、案例一中魯某2011年3月購入卷煙的行為構成什么違法行為？請分析該違法行為的構成要件。（6分）

2．請根據案例二，回答下列問題。

（1）如果當事人王某逾期不履行行政處罰決定，甲市煙草專賣局可以采取哪些措施？（5分）

（2）涉案卷煙的保管出庫包括哪幾種（2分）（3）指出該案對涉案財物處理方式不當之處。（2分）答題要點：

1、魯某2011年3月購入卷煙的行為，構成無準運證運輸煙草專賣品違法行為。該違法行為的構成要件為：

（1）主體要件。一般主體，任何單位或個人都可以成為無證運輸違法行為的主體。（1分）

（2）客觀要件。有無煙草專賣品準運證自運或托運的行為。（1分）（3）客體要件。客體是國家對煙草專賣品運輸管理制度。（1分）標的是煙草專賣品。（1分）

2、（1）、敦促履行的措施。當事人逾期不繳納罰款，又未提出延期或分期繳納的申請的，煙草專賣行政主管部門可以對當事人每日按罰款數額的百分之三加處罰款。根據法律規定，將查封、扣押的財物拍賣或者將凍結的存款劃撥抵繳罰款。

申請人民法院強制執行。當事人逾期不履行處罰決定，又不申請復議，也不向人民法院起訴的，煙草專賣行政主管部門可以申請人民法院強制執行。

（2）、鑒別檢驗出庫、發還出庫、制定收購出庫、銷毀出庫（3）、不當之處有：第一，將沒收的違法所得直接上交單位領導；第二，從罰款中支付該案舉報費。

1.第七題：

某市煙草專賣局稽查員王強、張云在市場檢查時，在阿旺食雜店發現有兩條軟白沙卷煙無當地煙草公司銷售標識，當事人承認是別人放在店內銷售的，王強、張云以某市煙草專賣局名義制作當場行政處罰決定書，按卷煙價值90元的10%罰款9元。王強、張云當場收繳了罰款并出具了財政部門的罰款收據。

根據案情回答以下問題。

1、《行政處罰法》規定的罰款繳納方式有哪幾種？

2、王強、張云可否當場收繳罰款，哪些情形可當場收繳罰款？

3、如果行政相對人不履行行政處罰決定，行政機關可行使哪些行政強制執行手段？ 答題要點： 1.當事人到制定銀行繳納罰款。當場收繳罰款。2.可以。回答教材當場收繳罰款的表述。

3.督促履行，每日加處罰款的3％。申請人民法院強制執行。

第八題：

2011年3月，甲市煙草專賣局稽查支隊收到線報，不法煙販李某不定期到該市城區零售戶處銷售假冒卷煙，初步判斷在城區存在一個規模較大的卷煙售假網絡。該支隊經請示局領導后，派執法人員張某和王某對李某進行跟蹤盯梢，搜集相關情報。4月，在摸清卷煙售假網絡的基本情況后，甲市煙草專賣局聯合當地公安機關對李某的售假窩點進行了檢查，現場查獲假冒卷煙15000條、交易帳冊2本，對涉案人員李某等3人制作了詢問筆錄、對證人趙某等2人收集了證人證言，并委托該省煙草質量監督檢測站對涉案卷煙進行了真偽鑒別，一個重大卷煙售假案件由此告破。

根據以上案例回答下列問題：

1、執法人員張某和王某在繁華鬧市區對李某進行跟蹤盯梢時，應采取哪一種方式進行？（1分）跟蹤盯梢的方法有哪些？（2分）

2、案例所取得的證據中，哪些屬于言詞證據？（3分）

3、對李某等涉案人員進行詢問時，常用的詢問技巧有哪幾種？請列舉其中4種。（4分）

4、如甲市煙草專賣局對卷煙真偽鑒別結論有異議，應當如何處理？（5分）答題要點： 答題要點：

1.尾隨跟蹤。還有交換、接力、迂回跟蹤。

2.對涉案人員李某等3人制作了詢問筆錄、對證人趙某等2人收集了證人證言、省煙草質量監督檢測站對涉案卷煙的鑒定結論。3.回答教材“詢問技巧”的原文表述。

4.從申請復檢和仲裁性鑒別檢驗方面回答程序和注意事項。

第九題：

2010年7月15日9時許，甲省乙市煙草專賣局接到舉報稱，當事人吳某正往本市某煙店運送一批違法真品卷煙。該局稽查支隊迅即組織執法人員進行跟蹤攔截。吳某發現被跟蹤后，立即將車開往甲省丙市，乙市執法人員最后在丙市一小區門口將吳某截獲，共查獲真品卷煙15.6萬支，案值4萬元。根據管轄規定，乙市煙草專賣局將案件移送丙市煙草專賣局進行處理。丙市煙草專賣局經調查核實后，對吳某處以違法運輸卷煙案值50％的罰款，并依法收購違法卷煙。吳某后來了解到，丙市煙草專賣局在對另一起情節相似的袁某違法運輸案進行處罰時，僅處以案值25％的罰款，認為對自己的處罰不公平，于是向甲省煙草專賣局進行投訴。甲省煙草專賣局經調查，發現丙市煙草專賣局在行使行政處罰自由裁量權時確實存在一定的隨意性，因此建議丙市煙草專賣局加強自由裁量權的約束，確保行政處罰合法合理、公平公正。

根據以上材料回答下列問題：

1、乙市煙草專賣局向丙市煙草專賣局移送吳某無證運輸卷煙案件時，應遵循哪些程序？應移送哪些材料？（8分）

2、行政自由裁量權行使的合法性原則主要體現在哪幾個方面？丙市煙草專賣局應如何從完善法制與機制的角度加強對行政處罰自由裁量的約束？（7分）

答題要點：簡答類題目，具體內容見教材原文表述。

第五篇：煙草專賣管理員職業技能鑒定高級技能模擬題

第三部分 案件查辦

一、單選題：

1.情報的（B）是情報工作的目的和歸宿，是情報實現其價值，發揮其作用的過程。A.分析 B.利用 C.搜集 D.儲存

2.涉煙情報利用，是指各種涉煙情報在（B）中充分發揮其效能的過程。A.卷煙生產經營 B.煙草專賣管理 C.煙草行業管理 D.煙草企業管理 3.下列說法正確的是（A）。

A.情報利用貫穿于情報工作的全過程。B.情報利用僅體現在情報的搜集過程中。C.情報利用僅體現在情報的傳遞過程中。D.情報利用僅體現在情報的研究過程中。4.情報利用必須擁有（C）的情報資料。

A.一定數量 B.質量合格 C.一定數量和質量合格 D.足夠數量 5.情報利用的前提是（D）。

A.擁有一定數量和質量合格的情報資料

B.所儲存的情報資料中含有符合工作需求的情報 C.有明確的情報需求目的 D.有利用情報資料的意識

6.情報利用的條件包括（D）。

A.擁有一定數量和質量合格的情報資料

B.所儲存的情報資料中含有符合工作需求的情報 C.有明確的情報需求目的和利用情報資料的意識 D.ABC 7.情報利用最常用的一種途徑是（D）。

A.分析研究途徑 B.傳輸途徑 C.加工途徑 D.查詢途徑 8.情況通報屬于情報利用的哪種途徑（）。

A.分析研究途徑 B.傳輸途徑 C.加工途徑 D.查詢途徑 9.對情報進行分類篩選屬于情報利用的哪種途徑（B）。A.分析研究途徑 B.傳輸途徑 C.加工途徑 D.查詢途徑

10.對情報資料進行鑒別和推理判斷屬于情報利用的哪種途徑（A）A.分析研究途徑 B.傳輸途徑 C.加工途徑 D.查詢途徑

11.從可疑人入手，運用已有的涉煙違法犯罪情報信息，查詢未破案件資料，從而破獲案件的方法，稱為（B）方式。

A.從案到人 B.從人到案 C.從案到案 D.從人到人 12.符合立案條件的線索應如何處置利用（B）。A.及時傳送給相關辦案部門和人員 B.按照立案程序立案調查

C.及時傳遞給相關煙草專賣管理部門 D.迅速向上級機關報告情況

13.涉及面廣、情況復雜的重大違法活動線索，應如何處置利用（D）A.及時傳送給相關辦案部門和人員 B.按照立案程序立案調查

C.及時傳遞給相關煙草專賣管理部門 D.迅速向上級機關報告情況

14.調查取證方案制定的主體是（B）。A.煙草公司 B.煙草專賣行政主管部門及其辦案人員 C.司法機關 D.客戶經理

15.制訂調查取證方案的主要目的是要明確（C），確定調查人員、方法、手段和措施，有的放矢地收集證據，查清案件事實。A.處罰種類 B.調查對象 C.調查程序 D.處罰幅度

16.某縣煙草專賣局稽查大隊接到一起違法運輸卷煙的案件舉報，該縣局準備制定一份調查取證方案，請問制定該調查取證方案的主體正確的是（B）。A.該縣煙草營銷部 B.該縣煙草專賣局 C.該縣人民法院 D.線路客戶經理

17.下列不屬于調查取證方案作用的是（C）。A.有利于保證調查取證工作的依法進行 B.有利于提高調查取證的效率

C.有利于行政處罰決定得到順利履行 D.有利于保護執法人員的安全

18.調查取證是查處違法行為，正確實施（B）的前提和基礎。A.行政強制 B.行政處罰 C.行政復議 D.行政訴訟

19.在調查取證活動中，執法人員要面臨很多風險。下列不屬于在調查取證中面臨的風險是（D）。

A.交通事故 B.暴力抗法 C.人身傷害 D.行政訴訟敗訴

20.某縣煙草專賣局準備采用橫向聯合的組織形式辦案，該煙草專賣局與（C）部門聯合辦案，不符合該組織形式。

A.縣工商局 B.縣質監局 C.市煙草專賣局 D.縣公安局

21.在調查取證方案的準備中，確定調查人員時，不包括下列哪項工作（B）。A.選定調查負責人 B.選定特情人員

C.組織相應的辦案力量 D.注意調查人員的回避 22.關于組織形式中母子式表述正確的是（C）。

A.由煙草專賣行政主管部門抽調本機關人員組成調查組，直接進行調查。B.煙草專賣行政主管部門內部上下級之間的聯合辦案 C.在調查組下面分設若干調查小組分頭調查 D.調查人員組成一個調查組進行案件調查 23.下列不屬于調查取證方案內容的是（B）。A.調查組的組成方式和人員、裝備 B.當事人拒絕履行行政處罰的對策

C.可能發生的問題和對策 D.明確調查取證的內容

24.在調查取證方案預計完成任務的時間上，不需要考慮的因素是（C）A.領導的要求

B.案情的復雜程度

C.調查人員的回避 D.工作的難易

25.在調查取證的步驟、方法上，不需要考慮的內容是（B）。A.需要抓獲哪些違法當事人 B.當事人不履行行政處罰怎么辦 C.什么時候抓獲？怎樣抓獲

D.要向被調查人、證人了解什么情況

26.發生暴力抗法事件時，不應采取的措施是（D）。A.及時拍攝取證 B.保護好現場

C.積極取得公安部門的協助和支持 D.與暴力抗法的人員正面對抗 27.不屬于違法運輸煙草專賣品案件主要類型的是（C）。A.當事人自備交通工具運輸

B.當事人租用他人貨運車輛運輸

C.從上門推銷的不法煙販處購進違法卷煙 D.委托物流貨運公司或長途客運車輛運輸

28.不屬于違法運輸煙草專賣品案件主要類型的是（C）。A.當事人自備交通工具運輸 B.當事人租用他人貨運車輛運輸 C.從上門推銷的不法煙販處購進違法卷煙 D.委托物流貨運公司或長途客運車輛運輸

29.不屬于處置煙草專賣行政執法突發事件應急處理預案所包含的含義的是（C）。A.事件預防 B.應急處理 C.有效制裁 D.搶險救援 30.使用證據是指對已收集到的證據進行客觀性、合法性、（A）的審查判斷。A.關聯性 B.主觀性 C.孤立性 D.單一性 31.下列不是證據審查法則的是（D）。

A.性法則 B.盾法則 C.踐法則 D.立法則

32.煙草專賣執法人員對查獲非法卷煙無法辨別真偽，抽樣取證后送煙草質量檢測站檢測，這種對證據審查屬（C）。

A特性法則 B矛盾法則 C實踐法則 D綜合法則 33.下列對證據審查矛盾法則表述正確的是（A）。A發現證據中的矛盾，排除虛假的證據材料

B矛盾不可能產生于同一證據之中，產生于此證據與彼證據之間，證據與案件事實之間 C矛盾的出現并不說明有虛假證據存在

D對矛盾的證據應當予以全部剔除，避免影響案件審理

34.煙草專賣執法人員在對一份勘驗筆錄審查時，發現該勘驗筆錄沒有檢查人員和當事人簽字，認為該勘驗筆錄不能作為證據使用，這種對證據的審查是適用證據審查的（A）。A特性法則 B矛盾法則 C實踐法則 D綜合法則

35.關于對以偷拍、偷錄、竊聽等手段獲取侵害他人合法權益的證據材料的相關表述正確的是（B）。

A可以作為定案的依據，但證明力相對較弱 B不能作為定案的依據

C可以有選擇的作為定案的依據 D可以作為定案的依據

36.審查證據的法律資格不包括（D）。

A收集證據的來源是否合法 B收集證據的主體是否合法

C收集證據的程序是否合法 D收集的證據是否來源于案發現場

37.將某個證據與本案其他證據聯系起來進行綜合對比分析，加以認證，這種證據的審查方法是（C）。

A整合認證法 B資格確認法 C對照分析法 D比較取舍法

38.煙草專賣執法人員在審查張某銷售非法生產卷煙案件的過程中，發現張某前后兩次的詢問筆錄存在前后不一致的問題，但后一次詢問說敘述的事實有其他證據印證，執法人員遂對張某第一次的詢問筆錄不予采信，不將其作為證據使用。這種對證據的審查方法是（A）。A矛盾排除法 B詢問釋疑法 C資格確認法 D整合認證法 39.證據審查內容包括（A）兩個方面。

A括程序性審查和實體性審查 B主觀性審查和客觀性審查 C詢問審查和現場審查 D全面審查和單一審查

40.下列關于證人證言審查內容的表述不正確的是（D）。A不能正確表達意志的人不能作證。

B證人證言的形成過程，以判斷證據力的大小與強弱，證言的形成過程是一個復雜的、主觀能動地反映客觀事物的感知、記憶和陳述過程，其中任何一個環節受干擾，都會影響證明力。C證人與違法案件當事人或案件本身具有利害關系，這會影響其證明力。D未成年人的證人證言無證明效力。

41.通過對當事人陳述的審查,下列那項不可以作為定案的依據(A)A雖無其他有效證據，但當事人陳述的事實清楚 B與當事人真實意思表示相一致

C當事人陳述符合邏輯 D依照有關法定程序取得 42.辦案人員在審查證據過程中，對一份勘驗筆錄做了如下審查工作，哪項是不必須的（D）。A勘驗筆錄的制作主體是否是具有執法資格的人員 B執法人員和被檢查人是否在筆錄上簽字或蓋章 C筆錄上有無篡改或者偽造現象的發生 D當事人的社會關系

43.確定違法主體的基本原則是（A）。A誰違法，誰負責

B從事違法行為的人一定是承擔行政責任的對象 C個體戶的從業人員違法，應當由從業人員承擔責任 D單位內部部門違法，應當由單位內部部門承擔責任

44.在行政處罰程序過程中，對當事人行為的違法性負有舉證責任的是（A）。A行政機關 B當事人 C證人 D涉案人員 45.關于證據采信規則表述正確的是（B）。

A其他書證優于國家機關以及其他職能部門依職權制作的公文文書 B原始證據優于傳來證據

C復制件、復制品優于原件、原物

D未出庭作證的證人證言優于出庭作證的證人證言 46.我國行政訴訟中的舉證責任承擔的原則是（B）。A誰主張，誰舉證 B舉證責任倒置 C原被告雙方分擔 D原告承擔

47.聽證主持人確定聽證會日期后，應在聽證會舉行（D）日前書面通知當事人舉行聽證的時間、地點、主持人等事項。A.1 B.3 C.5 D.7 48.當事人要求變更聽證日期的，煙草專賣行政主管部門（B）。A可以允許

B應當允許，但只能延期一次 C應當允許，但最多延期兩次 D應當允許，延期次數不限

49.下列人員不屬于聽證參加人范圍的是（C）A案件調查人員

B當事人及其委托代理人 C旁聽群眾

D證人及鑒定人。

50.下列表述聽證會程序正確的是（A）

A主持人查明到場人員身份宣布聽證會開始，案件調查人陳述調查、處理案件的過程和意見，當事人陳述、申辯，相互辯論，最后陳述，制作聽證筆錄。

B主持人查明到場人員身份宣布聽證會開始，當事人陳述、申辯，案件調查人陳述調查、處理案件的過程和意見，最后陳述，相互辯論，制作聽證筆錄。

C主持人查明到場人員身份宣布聽證會開始，案件調查人陳述調查、處理案件的過程和意見，最后陳述，當事人陳述、申辯，相互辯論，制作聽證筆錄。

D主持人查明到場人員身份宣布聽證會開始，當事人陳述、申辯，案件調查人陳述調查、處理案件的過程和意見，相互辯論，最后陳述，制作聽證筆錄。51.下列關于聽證報告內容表示錯誤的是（D）。

A聽證報告應寫明聽證的基本情況，包括案由、舉行聽證的時間、地點、聽證參加人的情況等

B聽證報告應寫明當事人或委托代理人針對煙草專賣行政主管部門認定的違法事實、情節等提出的主要觀點、理由和證據

C聽證報告應對當事人或委托代理人陳述、申辯的主要內容進行歸納總結，總結聽證各方在事實認定、證據認定以及案件定性上的共同點與分歧。

D聽證報告應當對聽證會各方觀點進行詳細記錄，不應提出案件的處理意見

52.煙草專賣行政主管部門辦理涉煙刑事案件移送中，主要依據（B）的規定來判斷是否需要移送。

A.煙草專賣法 B.刑法 C.刑事訴訟法 D.民法

53.煙草專賣行政主管部門發現所查案件根據刑法規定涉嫌構成犯罪，要（D）將案件移送司法機關。

A.在案件調查處理結束后 B.實施行政處罰后 C.將違法犯罪事實基本查清后 D.及時 54.涉煙刑事案件移送針對的是（C）。

A.各類違法案件 B.行政違法案件 C.刑事違法案件 D.B和C 55.涉煙刑事案件移送的接收主體一般為同級（A），涉嫌走私犯罪的移送相關海關執法部門查處。

A.公安機關 B.檢察機關 C.法院 D.專賣機關

56.2001年中華人民共和國國務院第310號令頒布的（D）是煙草專賣行政主管部門移送涉煙草刑事案件的主要依據之一。A《行政處罰法》

B《關于在行政執法中及時移送涉嫌犯罪案件的意見》

C《關于辦理假冒偽劣煙草制品等刑事案件適用法律問題座談會紀要》 D《行政執法機關移送涉嫌犯罪案件的規定》

57.煙草制品生產者、銷售者違反國家產品質量管理法規，在煙草制品中摻雜、摻假，以假充真，以次充好或者以不合格煙草制品冒充合格煙草制品，銷售金額在（C）萬元以上的行為；或者偽劣煙草制品尚未銷售，貨值金額達到（）萬元以上的行為涉嫌構成生產、銷售偽劣產品罪。

A.10，30 B.10，20 C.5，15 D.5，10 58.曾經因非法經營煙草制品行為受過2次以上行政處罰又非法經營的，非法經營數額在（B）萬元以上的行為涉嫌構成非法經營罪。A.1 B.2 C.5 D.10 59.走私煙草專賣品偷逃應繳稅額數額達到5萬元以上的，或者武裝掩護走私、以暴力、威脅方法抗拒緝私的行為，涉嫌構成（C）。A.非法經營罪 B.假冒注冊商標罪 C.走私普通貨物、物品罪 D.妨害公務罪

60.生產偽劣煙草制品尚未銷售，無法計算貨值金額，有下列情形之一的，以生產、銷售偽劣產品罪（未遂）定罪處罰：生產偽劣煙用煙絲數量在（A）公斤以上的；生產偽劣煙用煙葉數量在（）公斤以上的。

A.1000，1500 B.1000，2000 C.1500，2000 D.5000，10000 61.構成非法經營罪的客觀要件有三要素：（D）、實施了非法經營行為、情節嚴重。A.違反產品質量法規 B.違反商標法規 C.違法市場管理制度 D.違反國家規定

62.假冒注冊商標罪，是指未經（C）許可，擅自在同一種商品上使用與他人注冊商標相同的商標，侵犯他人注冊商標專用權，情節嚴重的行為。

A.國家 B.企業 C.注冊商標所有人 D.工商行政主管部門

63.最高人民法院、最高人民檢察院《關于辦理侵犯知識產權刑事案件具體應用法律若干問題的解釋》第二條規定，銷售明知是假冒注冊商標的商品，銷售金額在五萬元以上的，屬于《刑法》第二百一十四條規定的“數額較大”；銷售金額在（B）萬元以上的，屬于《刑法》第二百一十四條規定的“數額巨大”。A.10 B.25 C.50 D.15 64.煙草專賣行政主管部門對應當向公安機關移送的涉嫌犯罪案件，應當立即指定2名或者2名以上行政執法人員組成專案組專門負責，核實情況后提出移送涉嫌犯罪案件的書面報告，報經本機關（D）審批。

A.專賣部門負責人 B.專案組組長

C.公安聯絡室負責人 D.正職負責人或者主持工作的負責人

65.煙草專賣行政主管部門正職負責人或者主持工作的負責人應當自接到移送涉嫌犯罪案件的書面報告之日起（B）日內作出批準移送或者不批準移送的決定。A.1 B.3 C.7 D.10 66.煙草專賣行政主管部門對公安機關決定立案的案件，應當自接到立案通知書之日起（C）日內將涉案物品以及與案件有關的其他材料移交公安機關，并辦結交接手續。A.1 B.2 C.3 D.7 67.涉煙刑事案件移送中煙草專賣行政主管部門接到公安機關不予立案的通知書后，認為依法應當由公安機關決定立案的，可以自接到不予立案通知書之日起3日內，提請（A）復議，也可以建議人民檢察院依法進行立案監督。

A.作出不予立案決定的公安機關 B.人民檢察院 C.作出不予立案決定的公安機關的上級機關 D.法院

二、判斷題：

1.涉煙情報利用，是指各種涉煙情報在煙草專賣管理工作中充分發揮其效能的過程。（對）2.情報利用貫穿于情報工作的全過程。（對

3.情報利用僅體現在對情報的搜集、檢索過程中。（錯）4.情報利用者具有情報利用意識，是利用情報的先決條件。（對）

5.情報質量不合格，可能無法達到情報利用的最終目的，但不會誤導調查決策。（錯 6.利用情報，必須給出特定的需求目的。（對）7.情報利用中的加工途徑，就是指通過對情報整理研究、加工提煉，獲得有用信息的途徑。（對 8.情報利用中的加工途徑，通常是對情報進行分類、篩選、綜合、提煉、統計，從而得出有用信息。（對

9.線索反映可能對市場危害較小、價值較小、時間要求較為寬松的，要立即組織力量查證情況，據情采取措施，實行專案查破。（錯

10.線索反映可能對市場危害大、價值高、時間要求緊的，要立即組織力量查證情況，據情采取措施，實行專案查破。（對

11.調查取證方案的內容是一成不變的，不同的案件可以適用同一個調查取證方案。（錯 12.科學合理的調查取證方案是保證調查取證工作依法、高效、安全開展的前提和基礎。（對 13.在案件調查取證步驟上，都應該先易后難，從而保證調查取證工作取得實效。（錯 14.調查取證方案的內容一般不包括調查取證紀律要求。（錯

15.對臨時的非經營性區域檢查，當事人不主動配合檢查，要充分做好思想工作，告知拒絕、阻礙執法檢查的后果，并當場進行采集視聽資料，兩名以上執法人員出示執法證件后可以依法進行檢查。（錯

16.證據只有查證屬實，才能作為定案的根據。（對

17.證據的審查指對全案證據的綜合審查判斷，不包括對個別證據的審查判斷。（錯

18.對證據內容的審查必須結合案情進行，否則便不能正確審查證據，達不到審查證據客觀、關聯性的目的。（對

19.凡是物證以其存在足以影響發現案件事實的一部分的，即具有直接的證明力。（對 20.對作為證據使用的視聽資料，可以進行刪節、剪接、篡改。（錯

21.行政認知是指行政機關對一些案件事實根據眾所周知的事實或常識，直接認定，無須用證據證明。（對

22.在行政復議、行政訴訟期間作為被申請人、被告的行政機關一般不能自行收集證據，但自行收集的證據如果可以查證屬實則可以作為證明被訴具體行政行為合法的根據。（錯 23.聽證會的組織過程可以分為聽證前準備、聽證的實施和聽證報告三個階段。（對）

24.聽證會的主持人應是煙草專賣行政主管部門主管專賣法制工作或專賣管理工作的專職人員，且非本案的調查人員。（對

25.當事人如果經通知，無正當理由不到場的，視為放棄聽證的權利。（對 26.聽證會應當公開舉行，允許公眾旁聽，但涉及國家秘密、商業秘密和個人隱私的案件除外。（對

27.聽證會上當事人有權向聽證主持人提供與案件有關的材料、證據，主持人應予審查并收錄在案。（對

28.聽證會應當制作筆錄，筆錄在當事人確認無誤后簽字或蓋章,當事人可以要求對聽證記錄進行補充、修改。（對

29.聽證會結束后，聽證主持人可以根據聽證情況，向本機關負責人提交聽證報告。（錯 30.聽證報告應當對當事人或委托代理人陳述、申辯的主要內容進行歸納總結，但無需最后提出案件的處理意見。（錯

31.聽證報告應對當事人或委托代理人陳述、申辯的主要內容進行歸納總結，總結聽證各方在事實認定、證據認定以及案件定性上的共同點與分歧。（對

32.聽證報告應寫明當事人或委托代理人針對煙草專賣行政主管部門認定的違法事實、情節等提出的主要觀點、理由和證據。（對

33.煙草專賣行政主管部門及其執法人員應當向公安機關移送的涉煙刑事案件不移送，或者以行政處罰代替移送的，構成犯罪的依法追究刑事責任。（對

34.非法生產、拼裝、銷售煙草專用機械行為，銷售金額在5萬元以上，或尚未銷售貨值金額達到15萬元以上的違法行為涉嫌構成生產、銷售偽劣產品罪。（對 35.國家機關工作人員參與實施非法經營的犯罪行為的，從重處罰。（√）

36.公安機關對煙草專賣行政主管部門移送的涉嫌犯罪案件，應當在涉嫌犯罪案件移送書的回執上簽字；其中，不屬于本機關管轄的，應當在24小時內將案件退回煙草專賣行政主管部門。（錯

三、多選題：

1.下列對涉煙情報利用概念的描述錯誤的是（ACD A.是指各種涉煙情報在卷煙生產經營中充分發揮其效能的過程。B.是指各種涉煙情報在煙草專賣管理中充分發揮其效能的過程。C.是指各種涉煙情報在煙草行業管理中充分發揮其效能的過程。D.是指各種涉煙情報在煙草企業管理中充分發揮其效能的過程。2.下列說法錯誤的是（BCD A.情報利用貫穿于情報工作的全過程。B.情報利用僅體現在情報的搜集過程中。C.情報利用僅體現在情報的傳遞過程中。D.情報利用僅體現在情報的研究過程中。3.情報利用的條件包括（ABCD A.擁有一定數量和質量合格的情報資料

B.所儲存的情報資料中含有符合工作需求的情報 C.有明確的情報需求目的 D.有用情報資料的意識

4.情報利用的途徑包括哪些（ABCD A.分析研究途徑 B.傳輸途徑 C.加工途徑 D.查詢途徑 5.對情報利用的途徑，下列說法正確的是（ABCD A.情況通報屬于情報利用的傳輸途徑 B.情報利用最常用的一種途徑是查詢途徑

C.對情報進行分類篩選屬于情報利用的加工途徑

D.對情報資料進行鑒別和推理判斷屬于情報利用的分析研究途徑 6.案件調查中的情報利用方式有（ABC A.從案到人方式 B.從人到案方式 C.從案到案方式 D.從人到人

7.制訂調查取證方案的主要目的是要明確調查程序，確定（ABCD矢地收集證據，查清案件事實。

A.方法 B.調查人員 C.手段 D.措施 8.調查取證方案制定的主體是（AC A.煙草專賣行政主管部門 B.煙草公司

C.煙草專賣行政主管部門的辦案人員 D.客戶經理 9.需要制定調查取證方案的客觀因素有（ABCD A.依法調查取證的要求 B.稽查現場環境復雜 C.現場執法人員較多

D.在調查取證活動中，執法人員要面臨很多風險 10.制訂調查取證方案的準備工作有（ACD A.確定調查人員 B.跟蹤調查 C.選定組織形式 D.熟悉案情 11.根據參加辦案的機關的多少，調查取證組織形式可分為（AD A.單獨式 B.單一式 C.母子式 D.聯合式 12.從組成結構上，調查取證組織形式可分為（BC A.單獨式 B.單一式 C.母子式 D.聯合式 13.下列屬于調查取證方案內容的是（ABCD A.調查組的組成方式和人員、裝備 B.調查取證的步驟、方法

C.可能發生的問題和對策 D.調查取證的紀律要求

14.在調查取證的方法上，可以采取的方法有（ABCD A.從事到人 B.從人到事 C.正面調查 D.委托調查 15.下列屬于經營性場所的是：（ACD A.物流貨運站 B.出租房屋 C.超市 D.賓館

16.處置煙草專賣行政執法突發事件應急處理預案的工作原則有(BC A.以救為主，防救結合。B.及時進行救援處理。C.減輕事故所造成的損失。D.加大打擊力度的原則。

17.對證據進行認真細致的審查，目的是為了確定證據的（AB A.明力 B.據能力 C.式多樣性 D.源廣泛性

18.運用綜合法則審查證據，下列能夠表明全案證據已經達到確實充分的是（ABCD A各要素及重要情節之間的證據不存在空缺 B不存在矛盾 C協調一致，結論同一 D形成了一個完整的證據體系 19.審查證據的法律資格包括（ABC A收集證據的來源是否合法 B收集證據的主體是否合法

C收集證據的程序是否合法 D收集的證據是否來源于案發現場 20.對書證的審查應圍繞哪些方面進行（ABD A.證的形成過程 B.證內容是否真實

C.證是否來源于案發現場 D.證的形式是否符合要求 21.在證據的審查過程中，對鑒定結論主要審查（ABCD A鑒定人是否具備鑒定資格，鑒定程序是否合法 B鑒定的依據和使用的科學技術手段 C鑒定結論是否正確、明確、完整 D鑒定人的簽名和鑒定部門的蓋章

22.證據的證明對象是指違法案件中，需要由執法人員依法收集運用證據證明的案件事實，主要包括（ABCD）

A違法事實 B違法主體 C程序事實 D證據事實

23.根據證據的排除法則，下列哪些不能作為定案的根據（ABCD）。A嚴重違反法定程序收集的證據材料

B以偷拍、偷錄、竊聽等手段獲取侵害他人合法權益的證據材料 C以利誘、欺詐、脅迫、暴力等不正當手段獲取的證據材料

D當事人無正當理由拒不提供原件、原物，又無其他證據印證，且對方當事人不予認可的證據的復制件或者復制品

24.下列人員不可以主持聽證會的是：（ABDE）

A煙草專賣行政主管部門主管專賣法制工作的兼職人員，非該案的調查人員 B煙草專賣行政主管部門主管專賣管理工作的兼職人員，非該案的調查人員 C煙草專賣行政主管部門主管專賣法制工作的專職人員，非該案的調查人員 D煙草專賣行政主管部門主管專賣法制工作的專職人員，本案的調查人員 E煙草專賣行政主管部門主管專賣管理工作的兼職人員，本案的調查人員 25.一般情況下，聽證會應當公開舉行，并允許公眾旁聽，下列選項屬于除外情形的是（ABC）。A涉及國家秘密的案件； B涉及商業秘密的案件； C涉及個人隱私的案件； D涉及個人安全的案件； E涉及經濟利益的案件；

26.下列選項屬于聽證報告內容的是（ACDE）。A聽證會的基本情況 B證人提出的主要觀點

C法律、法規或者規章的適用問題 D案件的處理意見

E當事人針對煙草專賣行政主管部門認定的違法事實、情節等提出的主要觀點、理由和證據 27.煙草專賣行政主部部門在依法查處違法行為過程中，發現違法事實涉及的（ABC）等，根據刑法規定，涉嫌構成犯罪，依法需要追究刑事責任，必須將案件移送司法機關。A.情節 B.后果 C.金額 D.時間

28.涉煙刑事案件移送的接收主體為（A）或（D）。A.公安機關 B.檢察機關 C.法院 D.海關

29.與注冊商標有關的涉煙違法犯罪行為有（BCD）。A.非法經營罪 B.銷售假冒注冊商標的商品罪

C.假冒注冊商標罪 D.非法制造、銷售非法制造的注冊商標標識罪 30.涉嫌假冒注冊商標罪的違法情形有（CD）。

A.非法經營數額在5萬元以上或者違法所得數額在2萬元以上的

B.假冒兩種以上注冊商標，非法經營數額在3萬元以上或者違法所得數額在1萬元以上的 C.非法經營數額在5萬元以上或者違法所得數額在3萬元以上的

D.假冒兩種以上注冊商標，非法經營數額在3萬元以上或者違法所得數額在2萬元以上的.31.《關于辦理假冒偽劣煙草制品等刑事案件適用法律問題座談會紀要》第三條規定，未經煙草專賣行政主管部門許可，無（BCD）而生產、批發、零售煙草制品，情節嚴重，依照刑法第二百二十五條的規定按非法經營罪處罰。

A.特種專賣許可證 B.生產許可證 C.批發許可證 D.零售許可證

32.銷售假冒注冊商標的商品罪，是指明知是假冒他人注冊商標的商品而予以銷售，銷售金額數額較大的行為。“銷售”是指售出假冒商標商品，以下屬于銷售行為的有（ABCD）。A.批發 B.零售

C.代銷 D.抵作貨款或者償還債務

33.煙草專賣行政主管部門向公安機關移送涉嫌犯罪案件前已經作出的（ABCD）行政處罰決定，不停止執行。

A.警告 B.罰款 C.責令停產停業 D.暫扣或者吊銷許可證

34.煙草專賣行政主管部門向公安機關移送涉嫌犯罪案件，并附下列材料：（ABCD）。A.涉嫌犯罪案件移送書 B.涉案物品清單

C.涉嫌犯罪案件情況的調查報告，有關檢驗報告或者鑒定結論 D.其他有關涉嫌犯罪的材料