第一篇：貸款詐騙罪的認定和處理

貸款詐騙罪的認定和處理

一、概念

貸款詐騙罪，是指以非法占有為目的，騙取銀行或者其他金融機構的貸款，數額較大的行為。

二、刑法規定

刑法

(3)隱匿貸款去向，貸款期限屆滿后，拒不償還的；

(4)提供虛假的擔保申請貸款，貸款期限屆滿后，拒不償還的；

(5)假冒他人名義申請貸款，貸款期限屆滿后，拒不償還的。

《決定》

作人員所犯的罪行來定性處理，如是貪污，就應依貪污罪處罰，社會上的其他人員則以貪污罪的共犯論處；如是侵占就應以職務侵占罪治罪，其他人員則以職務侵占罪的共犯處之。

（2）如采用的行為以虛構事實、隱瞞真相的欺騙方法為主，銀行等金融機構的工作人員僅是為之提供幫助的，這時就以本罪定性處罰。

2、本罪在主觀上由故意構成，且以非法占有為目的。至于行為人非法占有貸款的動機是為了揮霍享受，還是為了轉移隱匿，都不影響本罪的構成。

3、本罪侵犯的客體是雙重客體，既侵犯了銀行或者其他金融機構對貸款的所有權，還侵犯國家金融管理制度。

4、本罪在客觀方面表現為采用虛構事實、隱瞞真相的方法詐騙銀行或者其他金融機構的貸款，數額較大的行為。

五、本罪的認定

最高人民法院《全國法院審理金融犯罪案件工作座談會紀要》(三)關于金融詐騙罪：

貸款詐騙罪的認定。貸款詐騙犯罪是目前案發較多的金融詐騙犯罪之一。審理貸款詐騙犯罪案件，應當注意以下兩個問題：

一是單位不能構成貸款詐騙罪。根據刑法

貸款詐騙罪表現為行為人實施了虛構事實、隱瞞真相的方法騙取銀行或者其他金融機構貸款的行為。

所謂虛構事實，是指編造客觀上不存在的事實，以騙取銀行或者其他金融機構的信任；

所謂隱瞞真相，是指有意掩蓋客觀存在的某些事實，使銀行或者其他金融機構產生錯覺。根據本條的規定，行為人詐騙貸款所使用的方法主要有以下幾種表現形式：

l、編造引進資金、項目等虛假理由騙取銀行或者其他金融機構的貸款。

2、使用虛假的經濟合同詐騙銀行或者其他金融機構的貸款。

3、使用虛假的證明文件詐騙銀行或其他金融機構的貸款。

4、使用虛假的產權證明作擔保或超出抵押物價值重復擔保，騙取銀行或其他金融機構貸款的。

5、以其他方法詐騙銀行或其他金融機構貸款的，這里的“其他方法”是指偽造單位公章、印鑒騙貸的；以假貨幣為抵押騙貸的；先借貸后采用欺詐手段拒不還貸的等情況。本項規定的精神是不論行為人以何種方法詐騙貸款都要依本罪依法追究刑事責任。

司法實踐中，行為人具有下列情形之一的，應認定其行為屬于“以非法占有為目的，詐騙銀行或者其他金融機構的貸款”：

(1)貸款后攜帶貸款潛逃的；

(2)未將貸款按用途使用而是揮霍致使貸款無法償還的；

(3)使用貸款進行違法犯罪活動，致使貸款無法償還的；

(4)改變貸款用途將貸款用于高風險的經濟活動，造成重大經濟損失，致使貸款無法償還的；

(5)為謀取不正當利益，改變貸款用途，造成重大經濟損失致使貸款無法償還的；

(6)提供虛假的擔保申請貸款，造成重大經濟損失致使貸款無法償還的，等

等情形。

六、本罪與詐騙罪的區別

1、犯罪對象不同。本罪的對象僅是指銀行等金融機構的貸款，受害人是銀行或其他金融機構；而詐騙罪的對象既包括貨幣，亦包括財物，對象不僅指銀行或其他金融機構，其范圍比貸款詐騙罪廣泛得多。

2、發生的領域不同。本罪發生在金融領域進行貸款的過程中；而詐騙罪的領域范圍則極為廣泛，可以涉及任何領域，自然也包括金融領域在內。

3、侵害的客體不同。本罪不僅會對國家、公眾貸款的所有權造成侵害，同時亦侵害了國家有關金融信貸的管理制度，其屬于復雜客體；而詐騙罪的客體則是公私財物的所有權。

4，客觀行為的表現方式不完全相同。兩者行為的本質特征雖然都是虛構事實或隱瞞真相，但本罪所使用的方法卻是圍繞騙取貸款進行的，所使用的具體方法都是與貸款所需的文件、文件有關，如虛構引進資金、項目；使用虛假的經濟合同等等就是如此；而詐騙罪的行為方式更多樣化，有時僅憑其三寸不爛之舌便可達到騙取他人財物的目的。

5、犯罪的起點額不同。

以上部分內容系個人結合司法實踐中的案例發表的觀點，僅供參考。

第二篇：貸款詐騙罪認定中的若干疑難問題探析

貸款詐騙罪認定中的若干疑難問題探析

來源：中國法院網 | 作者：劉揚 佟玲

【案情】

王某在案發前為甲公司主管會計，保管公司法人專用章、會計專用章等公司公章。乙公司法定代表人李某與王某關系親密，王某見乙公司的燈具銷售業務開展得十分紅火，就想與乙公司合作開辦一家新的分公司，由王某的哥哥負責經營。為了辦理各類審批、登記手續的需要，李某將乙公司的主要公章也暫時交由王某保管。其間，王某利用自己掌握兩家公司公章的便利條件，以乙公司欲購買一批建材需要資金為名，并利用甲公司的名義提供擔保，欲從丙銀行貸款二十五萬元。根據銀行內部規定由于乙公司不在丙銀行負責開展業務的地域范圍之內，不能發放貨款，丙銀行不愿意發放貨款，在王某的多次交涉之后，丙銀行同意如果他能給銀行拉來大額儲蓄業務就可以例外。王某利用自己的關系，介紹了一筆七十五萬元的存款業務，丙銀行向王某破例、違規發放了貨款。事后，王某花費十萬元償還個人債務，剩余款項除歸還銀行到期利息部分外其余去向不明。乙公司因經營不善破產，未歸還款項丙銀行依法提起訴訟，法院認為王某雖然私自利用公章偽造甲公司擔保，但構成表見代理，判決甲公司承擔擔保責任。經強制執行后，銀行貸款全部追回。甲公司因為無法順利向王某追償損失，遂向公安機關報案，公安機關以涉嫌貸款詐騙罪對王某立案偵查，后交由檢方提起公訴于是于2010年10月提起公訴。

【分歧】

在此案的審理過程中，有三種不同意見：

第一種意見認為王某以非法占有為目的，以隱瞞真相、虛構事實的手段向銀行騙取巨額款項，數額特別巨大，構成貸款詐騙罪，應處十年以上有期徒刑或者無期徒刑，并處五萬元以上五十萬元以下罰金或者沒收財產。

第二種意見認為，王某構成貸款詐騙罪，但考慮到銀行已經追回所有貸款，與貸款未追回的情況相比，社會危害性較輕，應在量刑上適當減輕，處五年以上十年以下有期徒刑，并處五萬元以上五十萬元以下罰金為宜。

第三種意見認為此案王某雖然有非法占有的故意，但由于其私自利用公章借用甲乙兩公司的名義，構成民法上的表見代理，即使他虛構了事實，但這虛構的事實依法具有法律效力，在法律上是認可的，法律上甲乙兩公司都與銀行發生了真實的借貸、擔保關系，不能認為其利用了詐騙手段，由于銀行貸款已經全部追回，余下的問題只是甲公司向王某追償的民事問題，不是刑法上的法律關系，王某不構成貸款詐騙罪。

以上三種關于此案定罪、量刑上的不同看法，充分體現了貸款詐騙的定罪量刑都有一些需要認真探討的問題，否則將不利于刑事司法的統一和對被告人合法權利的保護。

【評析】

我國刑法為保護正常的金融貸款秩序、保障銀行等國家金融機構的資金安全，設定了貸款詐騙罪專門打擊騙取銀行貸款的惡劣行為。刑法第一百九十三條規定：“有下列情形之一，以非法占有為目的，詐騙銀行或者其他金融機構的貸款，數額較大的，處五年以下有期徒刑或者拘役，并處二萬元以上二十萬元以下罰金；數額巨大或者有其他嚴重情節的，處五年以上十年以下有期徒刑，并處五萬元以上五十萬元以下罰金；數額特別巨大或者有其他特別嚴重情節的，處十年以上有期徒刑或者無期徒刑，并處五萬元以上五十萬元以下罰金或者沒收財產：

（一）編造引進資金、項目等虛假理由的；

（二）使用虛假的經濟合同的；

（三）使用虛假的證明文件的；

（四）使用虛假的產權證明作擔保或者超出抵押物價值重復擔保的；

（五）以其他方法詐騙貸款的。”結合本條規定和刑法總則中關于定罪量刑等一般性問題的規定，可見貸款詐騙罪的構成要件必需具有非法占有的故意，利用虛假手段騙取銀行貸款，數額達到法定標準，情節較為惡劣、社會危害性較大四個方面的要件事實。這四個要件事實的認定都有值得進一步探討的問題，以明確罪與非罪，罪輕與罪重的區別。

一、非法占有為目的的犯罪意圖的認定

詐騙犯罪，包括刑法中的普通詐騙罪和金融詐騙罪等，都明確要求行為要具有非法占有的故意，即犯罪意圖是犯罪構成要件的要件事實之一。犯罪意圖實質是行為人的主觀心理態度，同時行為人的犯罪行為是以犯罪意圖為指導的，它是一系列犯罪行為得以展開付諸實施的邏輯起點，如何正確認定犯罪意圖歷來是刑事司法實踐中的一大難題。在認定犯罪意圖時，一定要堅持主客觀相統一的司法原則，要嚴格以事實為依據來認定，防止主觀臆斷和妄加推定。實踐中，一些司法工作人員往往以造成的損失和危害后果，而推定行為人具有非法占有的犯罪意圖，并先入為主的據此搜集相關證據，與無罪推定的法治原則不相容，是即不科學的，容易引起定罪量刑與犯罪分子所犯罪行和所應承擔的刑事責任不適應，沒能堅持寬嚴相濟的刑事政策，做到區別對待，罰當其罪。

對非法占有的犯罪意圖的認定，要明確此犯罪意圖是行為人實施犯罪行為時的主觀心理態度，不是事前也不是事后的主觀心理態度。當然要認定犯罪行為人實施犯罪行為時的心理態度，可以利用犯罪行為實施之前或之后的行為進行佐證，但要明確時間界限，切莫將之混為一談。我國有關刑事審判經驗交流會議確定在認定犯罪意圖時要堅持主客觀相統一原則的同時，也對一些常見的可以佐證的事實進行了探討研究。貸款詐騙罪中犯罪意圖的認定，主要以體現在行為人事前的經濟狀況、為犯罪實施的準備活動和取得貸款后資金的使用、去向與事后是否有償還貸款的意愿等因素進行綜合考慮。如果行為人貸款前并沒有償還資金的能力，貸款后對資金肆意揮霍，用于違法犯罪活動等，可以認定行為人在行為時具有非法占有的目的。

此案中，王某事后將大量資金用于歸還個人債務，雖然有償還利息的行為，但不足以認定其有歸還貸款的意愿，同時除歸還個人債務之外的大部分貸款資金去向不明，也足以說明王某事后并沒有償還貸款的意愿。具此，可以認定王某有非法占有貸款資金的意圖。對此問題，審判中各方并無異議，但是筆者認為對此犯罪意圖的認定問題仍有進行說明的必要，以在類似的審判中有所借鑒。

二、貸款詐騙中對詐騙手段的認識

刑法對貸款詐騙罪明確列舉了四種詐騙手段即：

（一）編造引進資金、項目等虛假理由的；

（二）使用虛假的經濟合同的；

（三）使用虛假的證明文件的；

（四）使用虛假的產權證明作擔保或者超出抵押物價值重復擔保的。由于犯罪行為的方式復雜多樣，刑法難以一一列舉，列舉上述四種行為的同時做了一個“以其他方法詐騙貸款的”概括規定。綜合刑法的這些規定，可以認為貸款詐騙罪的詐騙手段具有如下性質和特征：第一，詐騙手段必須是行為人以虛構事實或者隱瞞真相的方式，偽造了本來在法律上認為根本不存在的事實；第二，偽造的事實使銀行等金融機構，誤認為是真實存在的，并具此發放貸款，即偽造的事實是銀行等金融機構開放貨款的原因原為。第三，由于偽造的事實在法律上根本不存在，銀行等金融機構不能追回貸款，遭受重大損失，即偽造的事實是銀行遭受損失的主要原因。

此案中，王某雖然背著甲乙兩公司利用他們的名義向銀行貸款和提供擔保，由于其提供了真實有效的公章和有關文件，構成表見代理，表見代理在對外效力上與有權代理相同，在法律認為表見代理的事項是真實存在的，并對被代理人產生法律約束力。雖然，甲乙兩公司對王某越權代理的行為并不知情，王某具有欺騙意圖，和欺騙行為，由于甲乙丙三方的借貸、但保法律關系真實存在，銀行依法要求甲公司承擔了擔保責任，發放的貸款全部追回，并沒有遭受任何損失。另外，按照銀行規定，丙銀行本來不應該發放貸款，為了自身業績的需要，在王某幫忙拉來大額儲蓄業務之后才違規開放了這筆貸款，存在重大過錯，足以說明丙銀行并不是僅僅因為相信了王某所提供的事實而發放貸款。王某提供的事實和拉來大額儲蓄的行為一起，構成了銀行放款給王某的主要原因，王某利手甲乙兩公司名義借款、擔保的事實并不足以使丙銀行發放貸款。所以王某所采取的詐騙手段，并不是刑法關于貸款詐騙犯罪種所規定的詐騙手段。就算王某具有非法占有的故意，由于其手段行為與貸款詐騙罪構成要件所要求的詐騙手段不具有該當性，所以不能充分認定其犯罪事實成立。至于甲公司向王某追償損失的問題，只是民事法律關系，通過民事手段解決就行了。

三、貸款詐騙罪中詐騙數額的認定

《最高人民法院關于審理詐騙案件具體應用法律的若干問題的解釋》對詐騙數額的認定做了詳細的規定，詐騙犯罪的詐騙數額應該以行為人實際取得的數額計算，即在案發前行為人已經返還的數額應該從其最初詐騙時取得的數額中扣減。對此，貸款詐騙罪中有特殊之處，即貸款詐騙罪中，行為人償還銀行利息的數額是否應該從其騙取的貸款數額中扣減？貸款是銀行取得利潤的主要來源，利息是銀行發放貸款的收益，是在貸款本金之外另行計算的。由于利息不計入貸款總額，就算行為人托欠銀行本金和利息，其實際詐騙的數額依然以貸款本金計算，而不是以本金和利息的總和認定為詐騙數額。在實踐中，行為人為了取得銀行的信任或者有意托延銀行的還款催告，往往以償還到期利息的方式，誘使銀行繼續發放貨款或者防止其及時發現自己詐騙的事實。由于貸款詐騙罪詐騙數額的認定是以銀行發放的貨款本金計算的，就算行為人償還了到期利息，其償還利息的數額不能從詐騙貸款的數額中扣減。

四、貸款詐騙罪中危害性的認定

嚴重的社會危害性是一切犯罪的本質特征，是確定罪與非罪、罪輕與罪重的實質標準。由于社會危害性是一個不確定的概念，而現代刑法以貫徹罪刑法定原則為核心，在具體犯罪中，刑法規定了一系列的刑事司法原則和標準，以供正確、科學的認定犯罪行為人的刑事責任。我國刑法第十三條還在但書中規定，情節顯著輕微、危害不大的，不認為是犯罪，以防止司法工作人員簡單機械的以刑法關于具體罪名的規定而將表面上符合分則具體罪名規定而實質上社會危害性并不嚴重的行為以犯罪論處。犯罪情節是認定社會危害性的主要依據，犯罪情節與犯罪的社會危害性存在著緊密的依存關系，即犯罪情節嚴重的，社會危害性也極大；犯罪社會危害性大的，其犯罪情節也必然十分嚴重。不存在情節輕微而社會危害性極大或者社會危害性極小而情節十分嚴重的情形。犯罪情節通常包括犯罪意圖、犯罪手段、犯罪對對象、犯罪所造成的損害后果、犯罪的時間、地點等主客觀因素。貸款詐騙罪是國家為了保護國家正常的金融貸款秩序和銀行等金融機構的資金安全而設立的罪名，所以其社會危害性要以犯罪行為對國家金融秩序的破壞程度和銀行的實際損失兩個方面綜合考慮。同時為了防止簡單的以詐騙數額作為確定詐騙犯罪社會危害性、情節嚴重與否的唯一標準，最高人民法院在司法解釋中明確規定，詐騙數額只是認定犯罪情節的標準之一，而不是唯一標準。

審判中的第一種意見簡單以王某詐騙的貸款數額為依據認定其情節嚴重并沒有考慮到銀行追回貸款的事實，簡單的選擇貸款詐騙罪中最重的刑罰，并沒有深刻理解犯罪情節與犯罪社會危害性的關系和最高人了法院關于審判詐騙犯罪中的原則規定。第二種意見考慮到了銀行追回貸款的事實，實屬可佳。

對金融秩序的破壞相較于銀行等金融機構貸款損失相比，認定起來更為困難。貸款詐騙罪中行為人利用各種手段以嚴重違反金融管理法律法規、違反銀行貸款的各種規定取得貸款的行為，可以認定為嚴重擾亂金融秩序。此案中，王某的手段行為構成了表見代理，銀行也存在過錯，對金融監管秩序的破壞并不嚴重，同時由于銀行已經追回了全部貸款，資金安全也得到了保障。所以此案的貸款數量雖然巨大，但是社會危害性不大，情節顯著輕微。

綜上所述，此案中，王某雖然具有非法占有的犯罪意圖，從銀行取得的貸款數額巨大，但是由于其犯罪手段并不是刑法規定的構成貸款詐騙罪中所說的虛假手段，同時社會危害性不大，情節顯著輕微，不構成貸款詐騙罪，應依法做出無罪判決。至于甲公司承擔擔保的損失，由其通過民事手段向王某追償，不屬于刑法的調整范圍。

作者單位：江蘇省睢寧縣人民法院 中國礦業大學（徐州）文學與法政學院

第三篇：貸款詐騙罪中“非法占有目的”的認定?[最終版]

龍源期刊網 http://www.tmdps.cn 貸款詐騙罪中“非法占有目的”的認定

作者：張娜

來源：《法制博覽》2014年第10期

作者簡介：張娜（1989-），女，漢族，遼寧沈陽人，遼寧大學法學院2012級刑法學專業碩士研究生。遼寧大學法學院，遼寧沈陽110036 【摘要】貸款詐騙罪是金融領域中常發的一類犯罪，雖然刑法理論界對該罪進行了廣泛討論，但該罪在司法實踐中的認定處理仍然存有一定難度，尤其是在認定“非法占有目的”的有無方面存在困難。本文通過分析實務中發生的典型案例，旨在探求“非法占有目的”的認定方法，以期有益于司法實踐。

【關鍵詞】貸款詐騙罪；非法占有目的；貸款欺詐

一、基本案情

被告人王某某在其妹妹不知情且不同意的情況下，假冒妹妹的名義，用妹妹的身份證、離婚調解書及公安機關的證明和妹妹的產權證作抵押申請貸款，獲取當地農村信用合作社貸款30萬元。貸款用途為購房開飯店，利息按月交清。貸款后因房主不同意出售房屋，購房不成。王某某便將貸款用在裝修房屋（抵押貸款的房屋）開辦某火鍋連鎖店以及交加盟費、給工人開工資等事項上。在借貸期間被告人王某某以妹妹的名義兩次償還貸款利息分別為816638元和4941元。在借貸期間被告人王某某還以分期付款的方式購買一臺價格為249萬元的自卸車，并在購車后分兩次支付了車款13萬元。貸款到期后信用合作社信貸員多次找被告人王某某，王某某都以做生意虧損無能力償還為由拒不償還。后被告人王某某向信用社的人說出自己是冒充其妹妹的名義貸款的事實，信貸員將此事告訴王某某的妹妹，其妹妹表示不承認也不同意王某某用自己的房屋抵押貸款。信用社認為王某某有詐騙行為，故將此案移交司法機關。

二、本案爭議點

本案的爭議點即王某某是否具有非法占有貸款的目的。本案的一審法院認為被告人王某某以非法占有為目的，在其妹妹不知道且不同意的前提下，假冒妹妹的名義，用妹妹的房屋抵押貸款的行為，已構成貸款詐騙罪。而本案的二審法院則認為，被告人王某某在主觀上不具有非法占有30萬元貸款的目的，缺乏構成犯罪的主觀要件，其行為不構成貸款詐騙罪，屬于貸款欺詐行為。

三、貸款詐騙罪中“非法占有目的”之認定

根據《刑法》第193條的規定，貸款詐騙罪是指以非法占有為目的，使用虛構事實或者隱瞞真相的方法，騙取銀行或者其他金融機構貸款，數額較大的行為。因此，判斷行為人的行為

龍源期刊網 http://www.tmdps.cn 是否構成貸款詐騙罪，既要求該行為在客觀上屬于騙取貸款的行為，又要求該行為人在主觀上具有非法占有貸款的目的，二者缺一不可。

非法占有的目的，是行為人的一種主觀心理活動，但這種心理活動又往往能夠通過行為人的客觀外在活動表現出來。因此，判斷行為人的主觀心理活動應結合行為人的客觀行為加以認定，在這里就存在一個通過行為人的客觀行為來推定其主觀心理狀態的過程。所謂推定，即通過證明某一個已知事實的存在而推斷另一事實的存在，因此，已知事實與推定事實之間必然會存在某種內在聯系，由此，我們可以看出推定的基礎事實的重要性，它會直接影響推定結論是否正確。

對于如何認定貸款詐騙罪中的“非法占有目的”，最高人民法院的《全國法院審理金融犯罪案件工作座談會紀要》已提出明確意見。認定具有非法占有目的的推定事實包括：（1）明知沒有歸還能力而大量騙取資金的；（2）非法獲取資金后逃跑的；（3）肆意揮霍騙取資金的；（4）使用騙取的資金進行違法犯罪活動的；（5）抽逃、轉移資金、隱匿財產，以逃避返還資金的；（6）隱匿、銷毀賬目，或者搞假破產、假倒閉，以逃避返還資金的；（7）其他非法轉移資金、拒不返還的行為。也就是說，在司法實踐中，判斷行為人主觀上具有非法占有貸款的目的，應當同時具備以下三個條件：

第一，行為人通過欺詐方法獲取貸款。這是貸款詐騙的前提條件，如果沒有欺詐的事實，也就不存在貸款詐騙的問題。關于貸款詐騙罪的欺詐方法，《刑法》第193條列舉了5中情形。

第二，行為人到期沒有歸還貸款。貸款詐騙罪中行為人的主觀意圖是非法占有貸款，如果行為人到期已經及時歸還貸款，也就不構成貸款詐騙罪。

第三，行為人貸款時即明知不具有歸還能力或貸款后實施了某種特定行為。如攜款逃跑，肆意揮霍貸款，抽逃、轉移資金、隱匿財產以逃避返還貸款，等等。

只有在借款人同時具備上述三個條件時，才能認定借款人在主觀上具有非法占有貸款的目的。若借款人所實施的行為欠缺上述條件之一的，一般不能認定其主觀上具有非法占有的目的。

四、本案評析

從本案的事實來看，被告人王某某在妹妹不知情也不同意的情況下假冒妹妹名義向農村信用合作社貸款30萬元，在貸款時，所提供身份證明及財產均為妹妹所有，可見王某某在貸款中存在一定的欺詐行為。因此，判斷王某某主觀上是否具有非法占有貸款之目的，是決定王某某的行為是否構成貸款詐騙罪的關鍵，這也正是本案一審與二審法院的意見分歧所在。

我們認為，王某某不具有非法占有的目的，不構成貸款詐騙罪，而屬于貸款欺詐行為。理由如下：

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（一）從貸款用途看，王某某無揮霍、惡意處分或者攜款潛逃的行為。其申請貸款的目的是購房開飯店，貸款后，也將該貸款基本都用于裝修房屋及工人開工資等飯店經營所需費用上，與貸款用途相符。

（二）從還款情況看，王某某雖然在信貸員催貸后沒有還貸，但王某某在貸款期限屆滿前及貸款期限屆滿后多次主動償還貸款利息，因此不能表明王某某拒不歸還貸款，對貸款有非法占有之目的。

（三）從不能還款的原因看，王某某未能按借款合同約定按時償還貸款本金及部分利息，確實有因為其經營不善造成飯店虧損的事實存在而暫時無法償還貸款。

綜合本案中王某某的貸款使用情況、還款態度及不能歸還貸款的原因等事實來分析，并不能證實王某某在申請貸款的過程中及取得貸款之后具有非法占有貸款的目的。因為根據《刑法》第193條及《全國法院審理金融犯罪案件工作座談會紀要》的規定，判斷王某某主觀上具有非法占有目的的基礎事實不存在，因而不能認定王某某構成貸款詐騙罪。

參考文獻：

[1]蘇凌，王新環無罪案例研究[M]北京：中國檢察出版社，2006 [2]趙秉志中國刑法案例與學理研究[M]北京：法律出版社，2004

第四篇：貸款詐騙罪的研究

Shanxi university of Finance and Economics

本科畢業論文（設計）

題 目： 淺談貸款詐騙罪

學 院： 華商學院 專 業： 法學 學 號： s20060202057 姓 名： 王峰 指導教師： 吳春香

2010年 5 月 20日

畢業論文（設計）學術承諾

本人鄭重承諾：所呈交的畢業論文是我個人在導師指導下進行的研究工作及取得的研究成果。除了文中特別加以標注和致謝的地方外，論文中不存在抄襲情況，論文中不包含其他人已經發表的研究成果，也不包含他人或其他教學機構取得研究成果。

作者簽名：

日

期：

畢業論文（設計）使用授權的說明

本人了解并遵守山西財經大學有關保留、使用畢業論文的規定。

即：學校有權保留、向國家有關部門送交畢業論文的復印件，允許論文被查閱和借閱；學校可以公布論文的全部或部分內容，可以采用影印、縮印或其他復制手段保存論文。（保密的論文在解密后應遵守此規定）

作者簽名：

指導教師簽名：

日

期：

日

期：

山西財經大學畢業論文（設計）

目 錄

中文摘要……………………………………………………………….….…Ⅰ 英文摘要……………………………………………………………..………Ⅱ

一、選題的背景和意義………………………………………………………1

二、目前我國貸款詐騙罪立法與實踐存在的問題…………………………1

（一）立法存在的問題………………………………………………..…1

（二）實踐存在的問題………………………………………………..…3

三、國外貸款詐騙罪的相關立法及其對我國的借鑒………………………5

（一）國外貸款詐騙罪的相關立法…………………………………..…5

（二）對我國的借鑒…………………………………………………..…6

四、貸款詐騙罪的立法完善與防范…………………………………………7

（一）貸款詐騙罪的立法完善………………………………………..…7

1、明確規定單位為貸款詐騙罪的主體………………………….….…7

2、將“事后故意行為”明確納入貸款詐騙罪規制…………….….…8

（二）貸款詐騙罪的防范……………………………………………..…9

1、深化金融體制改革，整頓規范金融市場秩序……………….….…9

2、健全完善內部規章制度，清除內部腐敗現象……………….…...10

3、完善立法，嚴格執法，嚴懲貸款詐騙犯罪………………………10 結論…………………………………………………………………….…….11 參考文獻……………………………………………………………….….…12 致謝……………………………………………………………………..……13

山西財經大學畢業論文（設計）

淺談貸款詐騙罪

摘 要：隨著我國進入社會主義市場經濟的新發展階段，社會正經歷著觀念與制度的深刻轉型，各類金融詐騙犯罪亦成為轉型期的“副產品”。其中，在金融領域中較為活躍、較為典型的有貸款詐騙的犯罪，它的頻繁發生，嚴重地損害了金融機構的資金所有權，破壞了穩定的信貸秩序。

本文運用規范研究方法和文獻研究方法，根據刑法及司法解釋的有關規定，結合司法實踐，對貸款詐騙罪的相關內容進行初步的探討，并提出了貸款詐騙罪在法治角度下的防范對策及其立法完善。

關鍵詞: 貸款 ；貸款詐騙罪 ； 司法認定

Ⅰ

山西財經大學畢業論文（設計）

On Loan Fraud Abstract：In the period of economic and society transformation ,crime of loan swindling is one of the important crime forms in china.It is a kind of crime often happened in financial section with very gravy social hazards.At present, the behavior of the fraud of the loan frequently takes place, which has seriously scathed the ownership to the fund of financial institution and wrecked the steady system of credit.Some problem have not been thoroughly solved about the determination to the crime of fraud of loan, and the actual law has emerged some limitation which need research on the crime of fraud of loan in detail.In order to Prevent and Punish this kind of crimes，this artiele tries to show us the initial exploration the author made in this field on the basis of a combined analysis of both the Provisions listed in the criminal law and some real judicial Practice.Finally,this the sis gives the suggestion to perfect the crime of fraud of loan to regulate it in criminal law comprehensively,also proposes the construction to the crime of deception of loan.Key words: loan ； The crime of loan swindling ；

Judicial practice

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一、選題的背景和意義

隨著我國社會主義市場經濟體制的建立和發展，金融成為現代經濟的核心。銀行和其他金融機構作為吸收存款、發放貸款的資金集散地，在金融活動中扮演日益重要的角色。但伴隨著社會經濟活動的擴張，金融犯罪現象也呈上升趨勢，嚴重侵害了我國正常的金融秩序和市場經濟秩序。其中大量的貸款欺詐行為成為重要的金融犯罪形式之一，給銀行和其他金融機構造成了巨大的經濟損失，嚴重破壞了國家對金融機構貸款的管理制度，擾亂了銀行和其他金融機構依法發放貸款的正常活動。

目前，我國貸款詐騙犯罪形勢非常嚴峻，貸款詐騙罪己經成為我國經濟領域中一個常見、多發、社會危害性極其嚴重的犯罪。特別是近年來，隨著我國社會主義市場經濟的加速度發展，社會所有制日益多元化并且逐步得到我國憲法的明確保護，貸款詐騙違法犯罪現象也隨之呈現出諸多新的特點，使得理論和司法實踐層面遭遇一系列新的問題，現行刑法關于貸款詐騙罪的有關規定在許多方面已經不能滿足實踐的需要，不利于遏制日益猖撅的貸款欺詐違法犯罪活動。因此，對貸款詐騙罪進行系統深入的研究就具有重要的理論和實踐意義。

二、目前我國貸款詐騙罪立法與實踐存在的問題

（一）立法存在的問題

1、犯罪主體的缺陷

根據現行刑法典第193條和第200條的規定，貸款詐騙罪只能由自然人構成，單位不能成為貸款詐騙罪的犯罪主體。

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然而，相關法律、法規并沒有明確排除單位作為貸款許騙罪主體的可能。根據《貸款通則》第2條規定，借款人是指從經營信貸業務的中資機構中取得貸款的法人、其他經濟組織、個體工商戶和自然人。而《中華人民共和國商業銀行法》第82條規定，借款人采取欺一詐手段騙取貸款，構成犯罪的，依法追究刑事責任。這里的借款人顯然也包括法人和其他經濟組織在內。因此，單行法律、法規并未排除追究單位刑事責任的可能。

2、缺乏對“事后故意行為”的明確規定

非法占有目的和采取詐騙手段是貸款詐騙罪的必不可少的特征。典型的貸款詐騙罪通常是在取得貸款前即有非法占有目的，并采用詐騙手段，從而騙得貸款。而對于非法占有目的和詐騙手段兩者或兩者之一發生于取得貸款之后的行為，學界形象地稱之為“事后故意行為”。司法實踐中“事后故意行為”主要表現為以下兩種情況:(1)以合于去一乒段取得貸款后，再采取咋騙手段不歸還貸款;(2)以欺詐手段取得貸款后.光使用貸款再采取欺詐手段拒不還款。

關于“事后故意行為”，《貸款通則》第70條有明確地規定，借款人違反本通則第九章第四十五條規定，蓄意通過兼并、破產或者股份制改造等途徑侵吞信貸資金，造成貸款人重大經濟損失的，應當依照有關法律規定追究直接責任人員的刑事責任。該條指出“依照有關法律規定”追究刑事責任，但是刑法并未就這種行為作出明確規定。因此，學界爭議頗大，有學者認為應定貸款詐騙罪，還有學者認為應定詐騙罪，也有學者認為應按民事糾紛處理;司法實踐中具體作法亦極不統一，定貸款詐騙罪、詐騙罪，按民事糾紛處理等作法均存在。

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（二）實踐存在的問題

1、冒名貸款

冒名貸款是指銀行等金融機構工作人員，利用職務上的便利，實施了冒用他人名義或虛構假名貸款、利用職權要挾他人貸款、乘辦理貸款之機截留全部或部分貸款貪污或挪用歸個人使用的行為。冒名貸款的具體形式包括：一是假名貸款；二是盜名貸款；三是頂名貸款；四是搭名貸款。對于冒名貸款的行為，根據不同的情形適用不同的罪名：

（1）對于銀行等金融機構中與審批貸款業務無關的一般工作人員冒名貸款，若出于非法占有目的，與非金融機構工作人員詐騙貸款行為無異，以本罪論處；被冒名者明知其冒用其名但并未提供具體幫助行為的，其行為不構成犯罪，與行為人不構成共犯，僅屬于一般的知情不舉，若觸犯包庇罪則以該罪論處；若進而提供具體幫助行為的，則成立共犯。

（2）對于銀行等金融機構中負責審批貸款的工作人員冒名貸款的應作具體分析：如果行為人利用職務之便，以非法占有為目的冒名貸款的，應以貪污罪或職務侵占罪論處；如果行為人利用職務上的便利，冒名貸款進行非法活動的，或挪用信貸資金數額較大、進行營利活動的，或挪用信貸資金數額較大、超過3個月未還的，應以挪用公款罪或挪用單位資金罪論處。

2、騙借貸款

有觀點認為，騙借貸款是詐騙貸款的一種形式，二者只是情節不同，沒有本質的不同。這種觀點存在對“非法占有目的”理解上的不同。如果將刑法中的“占有”理解為民法中的所有權“占有”，這種理解并沒有什

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么偏差，因為民法中的占有僅僅是在一定時間內對物的保存狀態。刑法的獨立性決定在刑法的表達上具有超出其他法律的獨特性。如果將刑法中的“占有”等同于民法中的“占有”，那么刑法的處罰面就會相應不恰當地被擴大，這就違背了刑法謙抑性的原則。從解釋論一致性的出發點考慮也應堅持對“占有”表述的刑法特色，否則諸如盜竊罪、詐騙罪、搶劫罪等犯罪也會因此在成立范圍上產生變化，而這顯然是不合理的。有論者在否定騙借貸款構成本罪的前提下，認為應單獨設立“騙借貸款罪”，這種建議是極有價值的。借款人實施單獨的騙借行為是不構成犯罪的，而如果進而轉手貸給他人，則觸犯高利轉貸罪。現實中，一些“虛假出資注冊”的空殼公司為滿足他人融資需要，利用虛假手段騙借貸款，而后再轉貸給他人，從中謀取利息差額，這種情形下行為人即構成高利轉貸罪，而騙借貸款的行為則是實行行為的一部分。如果再借款人意圖詐騙該項資金的，以詐騙罪論處。

3、破產避貸

《貸款通則》第70條規定，蓄意通過破產侵吞信貸資金，造成貸款人重大經濟損失的，應當依照有關法律規定追究直接責任人員的刑事責任。該規定所涉及的罪名包括貪污罪、職務侵占罪、私分國有資產罪。有觀點認為，利用虛假破產可以成為本罪的犯罪手段，此種觀點是不正確的。所謂利用破產方式進行詐騙實際上是利用破產來實現占有財產的手段而不是騙取貸款的目的。其占有的財產歸屬仍是行為人所在的單位，而不是具體的借款人，對貸款人造成到期債權事實上的無法實現。即便行為人詐騙貸款時就想以此手段來逃避債務、躲避追查，但破產行為是在詐騙行為4

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既遂后行為，在認定犯罪客觀方面不重要，只是對認定犯罪主觀方面起到一定的證明作用。所以，利用破產方式不屬于本罪的“其他方法”。

三、國外貸款詐騙罪的相關立法及其對我國的借鑒

（一）國外貸款詐騙罪的相關立法

1、德國立法例的規定及評析

德國現行刑法典第256條b（信貸詐騙）規定：（1）一經營體或企業就另一經營體或企業，或虛設的經營體或企業，關于信貸條件的許可、放棄或變更的申請，有下列行為之一的，處3年以下自由刑或罰金：①就有利于貸款人且對其申請的決定具有重要意義的經濟關系A.提出不真實或不完全的資料，諸如收支平衡表、贏利及虧損帳目、資產摘要或鑒定書，或B.以書面形式作不真實或不完全的報告；②資料或報告所表明的經濟關系的惡化未在附件中說明，而其對申請的判斷又非常重要的。（2）自動阻止債權人基于行為人的行為予以給付的，不依第一款處罰。非因行為人的行為而不給付的，只要其自動且真誠努力阻止提供給付的，不處罰。（3）第一款中的概念：①經營體或企業是指與其標的物無關，而依經營方式和范圍需要依商業經營方式成立的商業企業；②信貸指一切方式的金錢借貸、承兌借貸、金錢債權的有償及延期，票據貼現、擔保、保證及其他擔保。

信貸詐騙罪是德國立法機關根據刑法學界的建議而制定的，然而該法條制定后，刑法學界對這方面的研究和批評并沒有停止。其中，主要的批評意見是這條規定是由一系列不確定的概念堆砌起來的。例如，信貸詐騙

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罪要求的工廠和企業是指不考慮其對象，根據性質與范圍要求以商業方式建立起來的經營場所，這一概念究竟是只能用于刑法，還是也可以用于商法？但德國刑法學界大多認為這條法律是充分考慮了德國基本法關于明確性的要求的。

2、美國立法例的規定及評析

《美國法典》第18編第1014節規定：犯虛假的貸款與信用申請罪的，處100萬美元以下的罰金或30年以下的監禁，或者兩者并處。

鑒于在貸款和信用申請時虛假的貸款與信用申請或報告的行為，該條款的政策目的是為了保護特定的金融機構。1970年以來，這條法律的適用有擴大的趨勢，例如申請信用卡，申請與銀行信用卡有關的某種俱樂部成員卡，通過第三人間接影響銀行的行為等，雖然被告直接面對的可能不是銀行，但最終結果都可能銀行，所以該條目的是聯邦對提供其保險的銀行及特定的金融機構所給于的保護。

（二）對我國的借鑒

貸款詐騙罪隸屬于詐騙罪，是隨著現代經濟進一步發展而從詐騙罪中分化出的一種新型經濟欺詐罪。我國第一部刑法典即1979年刑法僅對詐騙罪作了原則性規定，在我國計劃經濟時代，這部刑法典在打擊詐騙犯罪活動中起到了重要的作用。然而，自我國改革開放以來，尤其在建立社會主義市場經濟的體制轉型期，金融領域的犯罪猶如其他經濟領域的犯罪一樣，出現了許多新的特點。就信貸業而言，有的行為人以非法占有為目的騙取銀行等金融機構的貸款；有的不具非法占有目的但在取得貸款的過程6

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中使用了欺騙手段；有的明知自己沒有償還能力而靠買通貸款經辦人員獲取貸款等等。由于有關金融法律、法規以及金融機構內部的各項規章制度不完善，對這些行為，司法部門有的以詐騙罪定罪處罰，有的以合同糾紛進行處理，造成執法上的不確定性，給一些不法分子規避法律以可乘之機，從某種意義上講，也助長了這類犯罪的嚴重化。據資料表明，我國某沿海開放城市，近幾年就有20多億金融貸款被各種行業的老板騙取后攜款潛逃。這類犯罪既嚴重擾亂了國家的金融秩序，又給不少單位和公民個人造成重大的經濟損失。

鑒于刑法理論界和實務部門的意見和建議，滿足社會的需要，2006年6月29日第十屆全國人大常委會《中華人民共和國刑法修正案》(六)部分接受了理論界的立法建議，在第十條增設了虛假信用申請罪。該罪構成特點是:自然人和單位都可成為本罪主體;在主觀上是故意犯罪，直接故意和間接故意都可構成本罪，而且本罪不要求在主觀上具體非法占有目的;客觀上本罪必須要造成重大損失或者有其他嚴重情節。

可見，目前我國刑法關于貸款詐騙犯罪的立法現狀是:懲治貸款詐騙犯罪有兩個罪名，一是虛假信用申請罪，二是貸款詐騙罪。《刑法修正案》(六)補充和完善了貸款詐騙罪，它擴大了貸款詐騙犯罪行為的范圍，對于進一步嚴厲打擊貸款詐騙犯罪，對維護我國金融秩序具有重要意義。

四、貸款詐騙罪的的防范與立法完善

（一）貸款詐騙罪的立法完善

1、明確規定單位為貸款詐騙罪的主體

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貸款詐騙罪在司法實踐中的常發形態是單位騙貸30。單位或組織開始以其財產作抵押，取得貸款之后就采取轉移財產的做法拒不還貸，或是利用企業改制、兼并的機會，以原來的企業破產無力還貸、新企業不理舊帳等為由拒不還貸，造成銀行資金的流失。而這些單位或組織的行為完全符合單位犯罪的特征，現行刑法卻將其排斥于貸款詐騙罪主體之外，顯然是有缺陷的，容易導致司法極大的困惑。而從西方立法特征來看，各國基本上都承認本罪的單位犯罪，所以建議補充本罪的單位犯罪主體。

2、將“事后故意行為”明確納入貸款詐騙罪規制范圍

將“事后故意行為”定性為貸款詐騙罪不但存在合理性，而且也是非常必要的。司法實踐中，行為人用自己的財產作貸款抵押擔保，在獲得貸款之后，利用抵押擔保物不轉移占有的特點，以揮霍、變賣、“贈送’、轉移、隱匿等方法減少抵押財產，逃之夭夭，致使銀行等金融機構的債權不能實現，達到騙取貸款的目的。還有的借款人蓄意通過兼并、破產或者股份制改造等途徑侵吞信貸資金。這些所謂的“事后故意行為”在司法實踐中較為常見，己嚴重擾亂了國家貸款管理制度，侵犯了金融機構的財產權益。

但由于刑法缺乏明確的規定，司法實踐作法不一，有定貸款詐騙罪的、有定詐騙罪的、有定侵占罪的，一甚至還有不以犯罪處理的。筆者認為必須將這種具有嚴重危害性的行為明確納入刑法的規制范圍。盡管如前文論述，“事后故意行為”理應屬貸款詐騙罪規制范疇，但由于無明確的法律規定，學界認識不一，建議立法增設一款明確此種行為貸款詐騙罪的性質，具體立法設計如下: 8

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第xx條有下列情形之一，以非法占有為目的，詐騙銀行或者其他金融機構的貸款，數額較大的，處……;數額巨大或者有其他嚴重情節的，處……;數額特別巨大或者有其他特別嚴重情節的，處……:(一)編造引進資金、項目等虛假理由的;(二)使用虛假的合同的;(三)使用虛假的產權證明作擔保或者超出抵押物價值重復擔保的:(四)以其他方法詐騙貸款的。合法取得貸款而后采用欺詐手段拒不還貸的，或者采用欺詐手段騙用貸款，而后產生非法占有目的的，以貸款詐騙罪論。

（二）貸款詐騙罪的防范

面對貸款詐騙犯罪對金融機構資金安全和金融市場信用造成的嚴重危害以及當前金融機構管理及金融業秩序中存在的缺陷與問題，我們不僅要重新審視以往采取的金融風險防范措施，更要站在法治的角度來來防范。具體可以：

1、深化金融體制改革，整頓規范金融市場秩序

當前我國金融體制改革還不完全深入，導致的金融體制的不完善、金融市場秩序混亂，而這恰恰成為犯罪分子所利用的一個重要的“軟肋”。為此，必須進一步深化金融體制改革，整頓規范金融市場秩序，為社會經濟發展創造良好的金融環境。特別是要加快專業銀行向商業銀行轉變的步伐，而且要確保轉變的徹底性，才能讓銀行真正負責任地管理好自己的資金、自覺地去防范金融風險。同時，要整頓金融秩序，不僅要各級政府摒

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棄那種地方保護主義，堅決杜絕那些對局部、對眼前可能有利而損害全局和長遠利益的金融“土政策”；還要全社會各方面的力量來共同努力，才能確保金融市場的有序運行，鏟除貸款詐騙犯罪賴以生存的“溫床”

2、健全完善內部規章制度，清除內部腐敗現象。

金融機構內部的規章制度，是長期以來保障資金安全流通的經驗結晶，應當說如果所有的管理、操作人員嚴格按章辦事，貸款詐騙等金融犯罪大多是難以得逞的，正是因為目前很多金融機構內部管理不嚴、不規范，加之一些意志薄弱的金融機構高層管理者和具體經辦人往往易被腐蝕，才給犯罪分子有了可乘之機。為此，必須加強金融機構內部的規章制度建設，重點要建立各個崗位的操作規程，強化管理和監督檢查機制，完善違規處罰規定，還可以對一些關鍵崗位進行強制輪崗，增強關鍵崗位人員的風險意識和安全防范意識；要嚴格用人制度，把好進人關，對關鍵的重要部門人員進行定期考核，考核不過關的要堅決及時調整，努力提高金融從業人員的綜合素質和抗腐能力；還要嚴禁金融機構違反國家金融法規、政策的帳外經營等違法違紀行為，鏟除金融機構內部產生腐敗的根源。同時，要增加有關審查部門的技術投入，提高辨別真假操作過程的技術含量。

3、完善立法，嚴格執法，嚴懲貸款詐騙犯罪

一方面要加強有關金融法律、法規宣傳力度，提高各級執法機關的執法水平；另一方面全國人大常委會及地方各級人大常委會的執法監督工作，充分發揮各級人民檢察院法律監督機關的工作，加大對于金融犯罪的打擊力度，從而建立起強有力的法律規范，使金融市場活動法律化。

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結 論

貸款詐騙罪是發生在金融領域中非常突出的一類犯罪，它是指以非法占有為目的，采取虛構事實、隱瞞真相的方法，詐騙銀行或其他金融機構的貸款，數額較大的行為。正確認定貸款詐騙罪除了要準確把握貸款詐騙罪的犯罪構成、正確區分貸款詐騙罪的罪與非罪，此罪與彼罪以及各種犯罪形態外，關鍵還要正確處理刑法理論、刑事立法與刑事司法的相互關系，正確認識貸款詐騙罪中一些爭議問題:“非法占有目的”應理解為“非法所有”;司法實踐中可采取司法推定的方法證明具有非法占有的目的。筆者認為，正確處理刑法理論、刑事立法與刑事司法的相互關系是刑法學的一個重大理論問題，也是實現刑事法治的重要性內容和必然要求。雖然刑法修正案(六)增設了虛假信用申請罪，但卻沒有解決單位犯罪主體等問題，因此建議:增設單位犯罪主體;將推定非法占有目的的基礎事實法定化以解決非法占有目的的訴訟證明難題問題。通過上述完善措施，可以進一步加大打擊貸款詐騙犯罪的力度，有效維護金融秩序，促進社會主義市場經濟健康有序發展。

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參考文獻

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致 謝

時光飛逝，轉眼間的山西財經大學攻讀法學雙學位的學業即將結束，望著即將定搞的畢業論文，我禁不住思緒萬千，感慨頗多。我的讀書之旅，與其說是知識積累，不如說是人生的感悟過程。在論文完成之際，我要感謝我的導師吳春香教授。在我的論文寫作過程中，她給了我精心的指導和幫助，從論文的寫作角度到論文框架的構建、論文觀點的修正，無不凝聚著吳老師的心血。正是在吳老師的悉心指導下，我順利地完成了畢業論文。從吳老師身上，我學到的不僅是法律知識，還有嚴謹的治學態度、敏銳的洞察力和高尚的人品，這將使我受益終生。

我要感謝山西財經大學法學院的其他老師，感謝他們的辛勤勞動和無私關懷，使我得以順利完成學業。

最后，我還要感謝我的家人，是他們深厚而樸實無華的愛始終激勵著我勇敢前行。

因本人掌握的資料有限和學術功底的薄弱，論文中不免會出現錯誤，懇請各位老師批評指正。

王峰

2010年5月27日

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第五篇：貸款詐騙罪量刑標準

來源：重慶智豪律師事務所

編輯：張智勇—趙紅霞辯護律師（重慶市律師協會刑事委員會副主任）

刑事知名律師張智勇釋義貸款詐騙罪量刑標準

貸款詐騙罪定義：

貸款詐騙罪，是指以非法占有為目的，編造引進資金、項目等虛假理由、使用虛假的經濟合同、使用虛假的證明文件、使用虛假的產權證明作擔保、超出抵押物價值重復擔保或者以其他方法，詐騙銀行或者其他金融機構的貸款、數額較大的行為。

貸款詐騙罪量刑標準 貸款詐騙罪的相關刑法條文

《刑法》第一百九十三條規定，第一百九十三條有下列情形之一，以非法占有為目的，詐騙銀行或者其他金融機構的貸款，數額較大的，處五年以下有期徒刑或者拘役，并處二萬元以上二十萬元以下罰金；數額巨大或者有其他嚴重情節的，處五年以上十年以下有期徒刑，并處五萬元以上五十萬元以下罰金；數額特別巨大或者有其他特別嚴重情節的，處十年以上有期徒刑或者無期徒刑，并處五萬元以上五十萬元以下罰金或者沒收財產：

（一）編造引進資金、項目等虛假理由的；

（二）使用虛假的經濟合同的；

（三）使用虛假的證明文件的；

（四）使用虛假的產權證明作擔保或者超出抵押物價值重復擔保的；

（五）以其他方法詐騙貸款的。貸款詐騙罪量刑標準 貸款詐騙罪的相關法律

【五年以下有期徒刑、拘役法定基準刑參照點】

貸款詐騙1萬元以上不滿1.4萬元的，為拘役刑;1.4萬元的，為有期徒刑六個月;每增加600元，刑期增加一個月。

【五年以上十年以下有期徒刑法定基準刑參照點】

(一)貸款詐騙達4萬元，并具有下列情形之一的，認定有“其他嚴重情節”，處有期徒刑五年;4萬元以上不足5萬元部分，每增加800元，刑期增加一個月;每增加情形之一，刑期增加六個月：

(1)為騙取貸款，向銀行或金融機構工作人員行賄，數額較大的;(2)揮霍貸款或者用貸款進行違法活動，致使貸款到期無法償還的;(3)隱匿貸款去向，貸款期限屆滿后，拒不償還的;(4)提供虛假擔保申請貸款，貸款期限屆滿后，拒不償還的;(5)假冒他人名義申請貸款，貸款期限屆滿后，拒不償還的。

(二)貸款詐騙5萬元的，為有期徒刑五年;每增加3500元，刑期增加一個月;每增加第一項規定情形之一，刑期增加六個月。

【十年以上有期徒刑法定基準刑參照點】

(一)貸款詐騙達16萬元以上，并具有下列情形之一的，認定有“其他特別嚴重情節”，處有期徒刑十年;16萬元以上不足20萬元部分，每增加4000元，刑期增加一個月;每增加情形之一，刑期增加一年：

(1)為騙取貸款，向銀行或金融機構工作人員行賄，數額巨大的;(2)攜帶貸款逃跑的;(3)使用貸款進行犯罪活動的。

(二)貸款詐騙20萬元的，為有期徒刑十年;每增加1萬元，刑期增加一個月;每增加前項情形之一，刑期增加一年。貸款詐騙罪量刑標準 貸款詐騙罪犯罪構成：

客體要件

本罪侵犯的客體是雙重客體，既侵犯了銀行或者其他金融機構對貸款的所有權，還侵犯國家金融管理制度，貸款是指作為貸款人的銀行或者其他金融機構對借款人提供的并按約定的利率和期限還本付息的貨幣資金。在現代社會中、隨著國民經濟和社會發展對資金需求的愈益增大，貸款在社會經濟生活中所起的作用 日益突出。銀行等金融機構不僅通過發放貸款參與企業流動資金周轉，并支持企業購置固定資產和進行技術改造，促進生產發展，同時還通過發放貸款促進商品流通，促進科技文化衛生事業等發僳。與此同時，隨著我國貸款金融業務的日益發展，詐騙貸款違法犯罪活動也隨之產生并愈益嚴重。詐騙貸款行為不僅侵犯了

銀行等金融機構的財產所有權、而且必然影響銀行等金融機構貸款業務和其他金融業務的正常進行，破壞我國金融秩序的穩定。因此、詐騙貸款行為同時侵犯了銀行等金融機構的貸款所有權以及國家的貸款管理制度，具有比一般詐騙行為更大的社會危害性。

客觀要件

本罪在客觀方面表現為采用虛構事實、隱瞞真相的方法詐騙銀行或者其他金融機構的貸款，數額較大的行為。

首先，本罪表現為行為人實施了虛構事實、隱瞞真相的方法騙取銀行或者其他金融機構貸款的行為。所謂虛構事實，是指編造客觀上不存在的事實，以騙取銀行或者其他金融機構的信任；所謂隱瞞真相，是指有意掩蓋客觀存在的某些事實，使銀行或者其他金融機構產生錯覺。根據本條的規定，行為人詐騙貸款所使用的方法主要有以下幾種表現形式：

l、編造引進資金、項目等虛假理由騙取銀行或者其他金融機構的貸款。這種情形近年來屢有發生，僅在上海一地，一年就發生假引資的詐騙幾十起，案犯一般是偽造國外某財團的巨額資金或者“在美國的愛國華人”的巨額私人存款要以優惠條件存人某銀行，以騙取銀行的貸款和手續費。此外，還有許多犯罪分子編造效益好的投資項目，以騙取銀行等金融機構的貸款。

2、使用虛假的經濟合同詐騙銀行或者其他金融機構的貸款。為支持生產，鼓勵出口，使有限的資金增值，銀行或其他金融機構有時也要根據經濟合同發放貸款，有些犯罪分子偽造或使用虛假的出口合同或者其他短期內產比很好效益的經濟合同，詐騙銀行或其他金融機構的貸款。如犯罪分子張某偽造某公司的出口供貨合同，并以虛假的合同向上海某銀行申請了幾百萬元的貸款后攜款潛逃。

3、使用虛假的證明文件詐騙銀行或其他金融機構的貸款。所謂證明文件是指擔保函、存款證明等向銀行或其他金融機構申請貸款時所需要的文件。如某公司通過銀行內部的工作人員開出了一張虛假的存款證明，并以此向另一銀行貸款幾百萬元。

4、使用虛假的產權證明作擔保或超出抵押物價值重復擔保，騙取銀行或其他金融機構貸款的。這里的產權證明，是指能夠證明行為人對房屋等不動產或者

汽車、貨幣、可隨時兌付的票據等動產具有所有權的一切文件。如罪犯張某以偽造的某房屋開發公司房產證明為抵押，騙取某銀行貸款一百余萬元。

5、以其他方法詐騙銀行或其他金融機構貸款的，這出的“其他方法”是指偽造單位公章、印鑒騙貸的；以假貨幣為抵押騙貸的；先借貸后采用欺詐手段拒不還貸的等情況。本項規定的精神是不論行為人以何種方法詐騙貸款都要依本罪依法追究刑事責任。貸款詐騙罪量刑標準

主體要件

本罪的主體是一般主體，任何達到刑事責任年齡、具有刑事責任能力的自然人均可構成，單位不能成為本罪的主體。銀行或其他金融機構的工作人員與詐騙貸款的犯罪分子串通并為之提供詐騙貸款幫助的，應以貸款詐騙罪的共犯論處。所謂串通，在本罪是指銀行或者其他金融機構的工作人員與詐騙貸款的犯罪分子在實施詐騙前或在詐騙的過程中，相互暗中勾結，共同商量或進行策劃，與詐騙犯罪分子予以配合，充當內應而為之提供幫助的行為。對于銀行及其他金融機構的工作人員與其他犯罪分子相互勾結騙取銀行等金融機構錢財的行為，應當注意分清兩種人員在共同犯罪中采用行為的性質，如果是以銀行等金融機構工作人員為主，而采用的行為主要是利用職務之便進行，社會上的其他人員僅是提供幫助的，這時就應以銀行等金融機構的工作人員所犯的罪行來定性處理，如是貪污，就應依貪污罪處罰，社會上的其他人員則以貪污罪的共犯論處；如是侵占就應以職務侵占罪治罪，其他人員則以職務侵占罪的共犯處之。如采用的行為以虛構事實、隱瞞真相的欺騙方法為主，銀行等金融機構的工作人員僅是為之提供幫助的，這時就以本罪定性處罰。而不能不分情況，都以本罪或他罪論處。

主觀要件

本罪在主觀上由故意構成，且以非法占有為目的。至于行為人非法占有貸款的動機是為了揮霍享受，還是為了轉移隱匿，都不影響本罪的構成。反之，如果行為人不具有非法占有的目的，雖然其在申請貸款時使用了欺騙手段，也不能按犯罪處理，可由銀行根據有關規定給予停止發放貸款、提前收回貸款或者加收貸款利息等辦法處理。貸款詐騙罪量刑標準