第一篇：合同詐騙罪研究

合同詐騙罪研究

摘要：合同詐騙罪之“合同”的范圍、形式及詐騙罪與合同詐騙罪的界定等問題，已成為理論界爭論的焦點。本文以李兵涉嫌詐騙一案為切入點，從合同詐騙罪的相關理論來評析李兵案成立合同詐騙罪的合理性。

關鍵詞：合同詐騙罪； 合同的范圍和形式； 詐騙罪

一、案情簡介

被告人李兵，因涉嫌犯詐騙罪于2011年3月30日被刑事拘留，同年5月6日被逮捕。資陽市雁江區人民檢察院以資雁區檢刑訴（2011）123號起訴書指控被告人李兵犯詐騙罪，向資陽市雁江區人民法院提起公訴。

法院經審理查明：2009年年底，被告人李兵在并未承包金洋花園二期工程混凝土勞務工程的情況下，謊稱自己在做該工程，與姜海口頭達成合伙協議，騙取姜海2.5萬元，涉嫌合同詐騙。

二、審判要旨

法院經審理認為：被告人李兵的行為已構成合同詐騙罪，數額較大。公訴機關指控被告人的該行為構成詐騙罪的罪名不當，不予支持。據此，根據《中華人民共和國刑法》之規定，判決如下：

一、被告人李兵犯合同詐騙罪，判處有期徒刑一年六個月，并處罰金五千元；犯集資詐騙罪，判處有期徒刑七年，并處罰金十萬元。決定合并執行有期徒刑八年，并處罰金十萬五千元。

二、對被告人李兵的違法所得69.146萬元繼續追繳，返還被害人。

三、法律評析

在司法實踐中界定合同詐騙罪的罪與非罪，此罪與彼罪做法不一。李兵詐騙案中，被告人李兵的行為已構成合同詐騙罪。法院認定口頭合同詐騙成立合同詐騙罪是否合理呢？依據我國《刑法》和《合同法》的相關規定，口頭合同應該包括在合同詐騙罪所指的合同范圍和形式之內，本案的定性正確。

（一）合同詐騙罪的合同范圍和形式理論簡要闡述

根據我國《刑法》第224條規定，合同詐騙罪是指以非法占有為目的，在簽訂、履行合同過程中，采取虛構事實或隱瞞真相等欺騙手段，騙取對方當事人財物，數額較大的行為。1合同詐騙罪的主要特征是行為人利用合同這一手段騙取財物，因此，明晰合同詐騙罪中的合同、合同的范圍和形式是認定該罪的關鍵。

對于合同詐騙罪中合同的范圍，刑法學界眾說紛紜。有觀點認為，“合同詐騙罪中的合同，必須是能夠體現市場秩序的合同，它應當包括所有書面形式的經濟合同、民事合同。”2這一觀點強調的市場經濟秩序支持了筆者的觀點。筆者認為要準確體現合同詐騙罪的本質特征，可以嘗試以本罪的犯罪客體為標準來確定合同的范圍。本罪是復雜客體，其中國家在市場經濟中對合同的管理制度為主要客體，即該犯罪行為必定發生在市場經濟領域中，并擾亂了市場秩序。由此可見，不存在于市場活動中的國家合同、調整行政管理關系的行政合同、不會擾亂市場秩序的贈與合同及調整身份關系的民事合同不屬于本罪所指的合同。

就合同詐騙罪的合同的形式問題，主要涉及利用口頭合同進行詐騙，是否可以直接按照合同詐騙罪定罪量刑的問題。根據我國《民法通則》和《合同法》的規定，當事人訂立合同有書面形式、口頭形式和其他形式。合同詐騙罪中的合同是否必須為書面形式？刑法理論界和實務存在著肯定論和否定論。否定論的理由：一，從訂立口頭合同的當時人雙方的心理來看，對彼此人格的一種信任是簽訂合同的基礎，合同本身并不那么重要。二，從合同的主體來看，單位是不能開口說話來表達意思的，但單位公章或者單位負責人簽名是合同主體訂立合同時的必要條件，因此，單位沒有成為口頭合同主體的可能。肯定論認為，“盡管口頭合同的客觀可見性較低，但是我國《合同法》明確規定了口頭合同是合同的形式之一，將口頭合同排除在合同詐騙的合同形式之外，既缺乏法律依據，又有違罪刑法定原則。”3從目前的司法實踐來看，利用口頭合同實施犯罪的行為愈演愈烈，如果將口頭合同排除在合同詐騙罪的合同形式之外，無疑是不利于此類罪的犯罪預防和打擊犯罪的。

12張明楷主編：《刑法學》，法律出版社，2007年版，455頁。高銘暄、趙秉志主編：《21 世紀刑法學新問題研討》，中國人民公安大學出版社，2001年版，300頁。3楊興培、李翔主編：《經濟犯罪和經濟刑法研究》，法律出版社，2009年版，223頁。

筆者認為，肯定說比較可取。合同詐騙罪中的合同不應局限于書面合同。如果僅僅是因為證據的客觀可見性，就將利用口頭形式進行合同詐騙的行為從合同詐騙罪中予以排除，勢必造成司法適用中的混亂。我們應當看到，當前在我國市場經濟往來中，簡易快捷的口頭合同無處不在，甚至必不可少，如餐館吃飯、買水、租房等，都是廣義的口頭合同，它已經深刻地影響著人們的日常生活。正是由于經濟交往活動中存在大量的口頭合同，一些利用口頭合同形式存在的固有弱點實施詐騙犯罪的不法分子便悄然滋長。可見將以口頭形式訂立合同進行詐騙的行為規定在合同詐騙罪的犯罪行為之內，顯得十分必要和迫切。

（二）評析李兵案成立合同詐騙罪的合理性

通過從合同詐騙罪的合同范圍和形式的理論分析可知，合同詐騙罪中的合同，必須是能夠體現市場秩序的合同，它應當包括所有書面形式和口頭形式的經濟合同、民事合同。并且，合同詐騙罪的“合同”的形式已由先前的單一書面形式擴大到包括書面形式、口頭形式及其他形式在內的各種合同形式。本案的犯罪行為人李兵采取虛構事實的手段，利用口頭合伙協議的方式虛構自己在做工程而騙取被害人姜海合伙資金2.5萬元的行為已破壞了市場經濟秩序，符合合同詐騙罪的犯罪構成，成立犯罪。法院認為，被告人李兵以非法占有為目的，虛構自己在做工程而騙取他人合伙資金2.5萬元，其行為已構成犯罪的結論是合理并且于法有據的。在實踐中, 具體判定此類利用口頭合同實施的犯罪行為是否構成犯罪時也應根據具體的情況具體分析，從合同詐騙的最基本原理出發, 而不是死板的根據《合同法》將合同歸類, 避免以偏蓋全的情況發生。

參考文獻

1．張明楷主編：《刑法學》，法律出版社，2007年版。

2．高銘暄、趙秉志主編：《21 世紀刑法學新問題研討》，中國人民公安大學出版社，2001年版。

3.楊興培、李翔主編：《經濟犯罪和經濟刑法研究》，法律出版社，2009年版。

第二篇：合同詐騙罪研究文獻綜述

合同詐騙罪研究文獻綜述

文獻綜述的基本內容包括:

國內外現狀;研究方向;進展情況;存在問題;參考依據。這是對學術觀點和理論方法的整理。同時,文獻綜述還是評論性的,因此要帶著作者本人批判的眼光來歸納和評論文獻,而不僅僅是相關領域學術研究的“堆砌”。

第三篇：合同詐騙罪

合同詐騙罪數額規定

2010年09月16日 來源：四川刑事律師網 瀏覽次數：2199 【字體：↑大 ↓小】 背景色：

四川刑事律師網律師解答：

合同詐騙罪是從普通詐騙罪中分裂出來的新型經濟犯罪，它在保留了普通詐騙罪的一些共性特征外，又表現出自身特有的個性。這種個性主要體現在其犯罪構成的特殊性。鑒于本罪認定過程的復雜性，本網站作如下介紹：

根據刑法及相關法律規定：

1、【三年以下有期徒刑、拘役、單處罰金法定基準刑參照點】

個人合同詐騙，數額不滿5000元的，單處罰金刑；5000元以上不滿1萬元的，為拘役刑；1萬元的，為有期徒刑六個月；每增加1200元，刑期增加一個月。

2、【三年以上十年以下有期徒刑法定基準刑參照點】

個人合同詐騙數額滿3萬元，具有下列情形之一的，為有期徒刑三年。數額每增加2000元，刑期增加一個月。具有兩個以上情形的，在六個月之內酌情增加刑期：

（一）詐騙集團的首要分子或者共同詐騙犯罪中情節嚴重的主犯；

（二）慣犯或者流竄作案危害嚴重的；

（三）詐騙法人、其他組織或者個人急需的生產資料，嚴重影響生產或者造成其他嚴重損失的；

（四）詐騙救災、搶險、防汛、優撫、救濟、醫療款物，造成嚴重后果的；

（五）揮霍詐騙的財物，致使詐騙的財物無法返還的；

（六）使用詐騙的財物進行違法犯罪活動的；

（七）曾因詐騙受過刑事處罰的；

親辦案例：

吳某涉嫌合同詐騙罪案無罪辯護

薛某虛報注冊資本、合同詐騙案二審改判兩年

合同詐騙罪司法解釋及其他規定

最高人民檢察院辦公廳關于對合同詐騙、侵犯知識產權等經濟犯罪案件依法正確適用逮捕措施的通知

公安部關于辦理利用經濟合同詐騙案件有關問題的通知

合同詐騙罪示范性、典型案例

矯海鵬合同詐騙案 http://scxsls.com/article_2151.htm

卜永泉合同詐騙案

馮藝峰合同詐騙案 http://scxsls.com/article_9889.htm

馮志堅票據詐騙、合同詐騙案 http://scxsls.com/article_9891.htm

何裕修等票據詐騙、合同詐騙案 http://scxsls.com/article_10160.htm

黃澤文等合同詐騙案 http://scxsls.com/article_10751.htm

賀雅翠合同詐騙案

廖升旗、陳年徠、劉光波合同詐騙案 http://scxsls.com/article_10948.htm

楊斌虛假出資、非法占用農用地、合同詐騙、單位行賄、對單位行賄、偽造金融票證案

秦文虛報注冊資本、合同詐騙案http://scxsls.com/article_13626.htm

合同詐騙罪相關論文

淺析合同詐騙罪的構成與處罰

合同詐騙罪“非法占有目的”的認定http://scxsls.com/article_6103.htm

合同詐騙罪“非法占有”犯罪目的探析 http://scxsls.com/article_6497.htm

擅自賣掉運輸貨物是否構成合同詐騙罪

試論合同欺詐行為與合同詐騙犯罪 http://scxsls.com/article_6605.htm

試論對合同詐騙罪的司法認定 http://scxsls.com/article_8127.htm

對合同詐騙七種手法的認定 http://scxsls.com/article_3484.htm

合同詐騙罪認定中的疑難問題 http://scxsls.com/article_3494.htm

合同詐騙罪與民事詐欺行為界限分析

合同詐騙罪的非法占有應包括非法占用http://scxsls.com/article_4552.htm

更多相關內容：合同詐騙罪http:///article_12507.htm

（八）導致被害人死亡、精神失常或者其他嚴重后果的；

（九）具有其他嚴重情節的。

個人合同詐騙，犯罪數額4萬元以上不滿20萬元的，犯罪數額4萬元，為有期徒刑三年，每增加2000元，刑期增加一個月。

3、【十年以上有期徒刑法定基準刑參照點】

（一）個人合同詐騙，數額10萬元，并具有上列情形之一的，為有期徒刑十年；每增加1萬元，刑期增加一個月；每增加情形之一，刑期增加六個月；

（二）個人合同詐騙，數額20萬元的，法定基準刑為有期徒刑十年；每增加1.6萬元，刑期增加一個月。

4、【單位犯罪責任人員法定基準刑參照點】

（一）單位合同詐騙，數額5萬元以上不滿8萬元的，對直接負責的主管人員和其他直接責任人員處罰金刑；8萬元以上不滿10萬元的，對直接負責的主管人員和其他直接責任人員處拘役刑；10萬元，為有期徒刑六個月；每增加3300元，刑期增加一個月；

（二）單位合同詐騙，數額20萬元的，直接負責的主管人員和其他直接責任人員法定基準刑參照點為有期徒刑三年；每增加2000元，刑期增加一個月；

（三）單位合同詐騙，數額200萬元的，直接負責的主管人員和其他直接責任人員法定基準刑參照點為有期徒刑十年；每增加1萬元，刑期增加一個月。更多相關內容：

【刑法條文】

中華人民共和國刑法： http:///article_634.htm

【四川刑事律師網親辦案例】 http:///ZtList_318.htm

【合同詐騙專題鏈接】http:///ztindex_312.htm

第四篇：合同詐騙罪

刑法分論合同詐騙罪

合同詐騙罪

合同詐騙罪：是指以非法占有為目的，在簽定、履行合同的過程中，騙取對方當事人財物，數額較大的行為。

在本罪中，應注意以下問題：

（一）客觀方面表現為在簽定、履行合同的過程中，騙取對方當事人財物，數額較大的行為。法定的五種行為方式：

1.虛構主體。以虛構的單位或冒用他人名義簽定合同，騙取對方財物。以事實上根本不存在的單位，或假冒其他單位的名義，利用被撤消的、已解散的單位的名義，騙取對方的信任，簽定合同，在對方履行合同后自己獲得不法利益。

2.虛設擔保。以偽造、變造、作廢的票據或其他虛假的產權證明作擔保，騙取對方財物。其他虛假的產權證明，如偽造的或通過其他非法途徑獲得的證明其對本來不享有權利的財產享有權利的證明文件，如虛假的房屋產權證、存單、股票等。

3.設置陷阱。沒有實際履行能力，以先履行小額合同或部分履行合同的方法，誘騙對方當事人簽定合同或繼續履行合同，騙取對方財物。

4.卷款潛逃。收受對方當事人給予的財物、貨款、預付款或者擔保財產后逃匿的。此時即使有履約能力、簽定合同時也沒有違法行為，也構成犯罪。

5.以其他方法騙取當事人財物的行為。

客觀方面的特征：行為人明知自己沒有履行合同的實際能力，也沒有履約誠意，故意制造假象使與之簽定合同的對方當事人產生錯覺，“自愿”地與行為人簽定合同，從而達到利用合同騙取財物的目的。

客觀方面的另一要件：結果，即騙取對方財物，數額較大。

（二）主觀方面是故意，且具有非法占有他人財物的目的。故意可以產生于訂約前、訂約后履行合同的過程中。

（三）合同詐騙罪與合同糾紛

關鍵是看行為人是否具有非法占有的目的。實踐中認定時應從以下幾個方面來把握：

（1）看是真面目簽定的合同還是假面目簽定的合同。

按其內容是否真實又可以分為三類：

A、內容真實的合同。

B、內容半真半假的合同。行為人客觀上有履約的部分可能性，所以關鍵是看行為人的主觀心理及實際中是否為履約作了最大努力。積極作了努力的，即使未履行合同，也不是犯罪，而是合同糾紛；相反則表明了其主觀上非法占有的目的。

C、內容虛假的合同，即行為人在根本沒有履約能力的情況下簽定了合同，一般均為合同詐騙。

（2）看行為人有無履行合同的實際行動及違約后的態度。

法庭論辯合同詐騙罪的認定

唐偉杰合同詐騙案

告人唐偉杰，男，37歲，河南省長葛縣人，漢族，大專文化程度，系咸陽市健生有限公司執行董事、總經理。2000年12月，被告人唐偉杰和另外二人成立了咸陽市健生商貿有限公司，該唐任公司執行董事、總經理，其他二人未參與經營。健生公司的業務范圍包括汽車租賃、電腦買賣等，公司注冊資本500萬元（三股東實際投入資本230萬元，其中唐偉杰投入170萬元）。

2001年4月，唐偉杰以咸陽市健生公司名義，和咸陽市恒昌有限公司先后簽定了一份《分期付款購車合同書》，購得恒昌公司富康牌小轎車50輛（每輛價值14萬元）、捷達牌小轎車20輛（每Apple 第 1 頁 2013-4-16

刑法分論合同詐騙罪

輛價值12萬元）、桑塔納牌小轎車10輛（每輛價值11萬元）。合同約定在首付價款的20%后，其余款項分期18個月按月支付車款（每月支付車款50萬元），余款未結清前，唐偉杰不得將車轉讓、出賣。

唐偉杰在簽定合同后，按照合同要求支付了首期貨款，之后并按合同要求按月支付至2001年11月。同時，唐偉杰以每輛車10萬元、9萬元、8萬元的押金和每月500元的租金，將上述全部車輛租賃給他人使用。

2002年2月以后，唐偉杰不再向恒昌公司支付其余車款，恒昌公司多方催要，唐偉杰一直推脫，借故不還。

2002年5月，恒昌公司向咸陽市某公安分局提出控告，公安局立案偵查，以唐偉杰涉嫌合同詐騙罪將其刑事拘留。后唐偉杰被逮捕。經查，唐偉杰先后共向恒昌公司支付600萬元，所收取的押金和租金除向恒昌公司支付應分期支付的車款外，其余款項被其用于買賣電腦的經營活動，因債務人逃匿，現資金已無法追回。檢察機關以合同詐騙罪將唐偉杰起訴至咸陽市中級人民法院。

法庭論辯要求

1、公訴機關以合同詐騙罪對唐偉杰提起公訴；

2、辯護方以行為不構成合同詐騙罪為理由進行辯護。

非法經營罪

非法經營罪，指違反國家規定，從事非法經營活動，擾亂市場秩序，情節嚴重的行為。該罪的主要特征如下：

1．客觀方面表現為以下5種行為：

（1）未經許可經營法律、行政法規規定的專營、專賣物品或其他限制買賣物品的；

（2）買賣進出口許可證、進出口原產地證明以及其他法律、行政法規規定經營許可證或者批準文件的；

（3）在國家規定的交易場所以外非法買賣外匯的。該種行為規定在1998年的《關于懲治騙購外匯、逃匯和非法買賣外匯的犯罪的決定》中；

（4）未經國家有關主管部門批準，非法經營證券、期貨、保險業務的。該種行為是1999年12月25日《中華人民共和國刑法修正案》增加規定的行為；

（5）其他嚴重擾亂市場秩序的非法經營行為，如出版、印刷、發行淫穢物品、侵犯著作權的出版物等以外的其他非法出版物的行為等。

2.犯罪主體包括單位和個人

3．主觀方面是故意。

Apple 第 2 頁 2013-4-16

第五篇：合同詐騙罪

合同詐騙罪

【概念】

合同詐騙罪，是指以非法占有為目的，在簽訂、履行合同過程中，騙取對方當事人的財物，數額較大的行為。

【構成特征】

合同詐騙罪的基本特征是：

(一)客體特征

本罪侵犯的容體是復雜客體，既侵犯了公私財產所有權，也侵犯社會主義市場秩序。本罪首先侵犯了公私財產所有權。合同詐騙罪的行為人通過虛構事實和隱瞞真相的手段，以簽訂經濟合同為名，將他人所有的財產非法占為已有，使財產所有人對其財產的占有、使用、收益、處分的權利無法行使，直接侵犯了公私財產的所有權。我國1979年刑法沒有將合同詐騙行為單獨設立罪名，而是按詐騙罪處罰，便明確地說明了這一點。修訂后的刑法雖將合同詐騙罪歸人了破壞社會主義市場經濟秩序罪中，但從合同詐騙行為本身來考察，并不否認該罪侵犯財產所有權的屬性。其次，本罪還侵犯了經濟合同制度所體現的社會主義市場秩序。例如，以購銷合同為期騙手段會破壞市場經濟和工商管理秩序；以借貸合同為期騙手段會破壞銀行的金融管理；以承包合同為期詐手段會破壞基本建設和工農業生產的正常進行；以保險合同為期騙手段會破壞國家保險制度；等等。凡利用經濟合同進行的種種欺詐行為，都直接危害著市場經濟和國家的經濟管理秩序，需要給予嚴厲打擊。

(二)客觀特征

本罪在客觀方面表現為在簽訂、履行合同過程中，采取虛構事實或者隱瞞真相的方法，使對方當事人陷入錯誤，?自愿?簽訂經濟合同或承擔履約義務，從而騙取數額較大財物的行為。客觀方面具體表現為以下要素：

1．行為人采取虛構事實或者隱瞞真相的方法。這些方法通常有：(1)以虛構的單位或者冒用他人名義簽訂合同的，即虛構合同主體的情形。其中?虛構的單位?是指采用根本不存在的單位的名義訂立合同；?冒用他人名義?，是指未經他人允許或委托而采取他人的名義，即冒名訂立合同的行為。(2)以偽造、變造、作廢的票據或者其他虛假產權證明作擔保的，即虛構擔保。在簽訂合同時，根據法律、法規的規定或者對方當事人的要求，出具合同擔保，是減少合同風險和保障合同履行的常規做法。這里所說的?票據?主要指的是匯票、本票、支票等金融票據。?產權證明?包括土地使用證、房屋所有權證以及能證明動產、不動產權屬的各種有效證明文件。采用虛構的擔保文件的方式欺騙對方當事人而與其簽訂、履行合同，是合同詐騙中一種常見的方式。(3)沒有買際履行能力，以先履行小額合同或者部分履行合同的方法，誘騙對方當事人繼續與其簽訂合同。這是通常講的?釣魚式合同?。即行為人先以履行小額合同或者部分履行合同為誘餌，騙取對方當事人的信任后，繼續與其簽訂合同，以騙取更多的財物的情況。(4)收受對方當事人給付的貨物、貨款、預付款或者擔保財產后逃匿的。這是指行為人一旦收受了對方當事人按合同約定給付的上述財產后，一逃了之的行為。這里的?逃匿?即指行為人采取使對方當事人無法尋找的任何逃跑、隱藏、躲避的方式。

(5)以其他方法騙取對方當事人財物的。通常指收受對方當事人給付的貨物、貨款、預付款或者擔保財產后，無正當理由拒不履行合同又不退還，或者沒有用作履行合同而無法返還；利用合同騙取財物用于抵償債務，而沒有實際履約；用于進行違法活動；用于揮霍，致使無法返還；等等。行為人不管是虛構事實，還是隱

瞞真相，其目的都是使對方當事人產生錯誤認識，本來他無履行合同的能力，而相信他能履行合同；本來他不打算履行合同，而相信他能實際履行合同。一句話，就是虛構履約能力和履約誠意，隱瞞不能履約的事實和不準備履約的惡意行為。

2．對方當事人陷入錯誤，?自愿?與行為人簽訂經濟合同，或者?自愿?承擔履約義務。行為人虛構事實，隱瞞真相，必須引起被騙人陷入錯誤。此處錯誤是指被騙人對事實真相的錯誤認識，或對于假的信以為真。有這個錯誤，被騙人才?自愿?與行為人簽訂經濟合同或承擔履約義務。虛構事實，隱瞞真相的行為在簽訂合同之前、之后都可以發生。發生在簽訂合同之前，是用來欺騙受騙人與其簽訂合同；發生在之后，是使受騙人單方面履行合同義務，行為人則非法獲取財物。從法律上看，經濟合同是雙方相互權利、義務對等關系的協議，但是，在行為人實施欺騙手法，被騙人上當受騙的條件下所簽訂的合同，僅僅是掩蓋真實騙局的外部形式，這種合同的權利、義務關系，實際是不對等的，行為人只享有權利，不承擔義務，受騙人只承擔義務，不能實現權利。正因為如此，行為人得以獲取財產上的非法利益。各種經濟合同都可以被利用來實行詐騙，如購銷、借貸、技術轉讓、保險、承包、合伙，等等。其中購銷、借貸合同最為常見，購銷合同的買主或賣主都可能受騙，借貸合同的受騙者通常是國家銀行。

3．行為人騙取的財物數額較大。數額較大，是合同詐騙罪量的規定性，是區分合同詐騙罪與一般合同詐騙行為之間界限的重要標準。何謂?數額較大?，有待最高人民法院、最高人民檢察院作出司法解釋。

(三)主體特征

本罪的主體是一般主體，既可以是個人，也可以是單位。根據1979年刑法的規定，利用合同進行詐騙活動構成詐騙罪的只能是自然人。這是立法時的特定時代的客觀情況決定的。但是隨著形勢發展，在實踐中出現了大量的法人或非法人組織利用經濟合同實施詐騙犯罪的實際情況。在刑法修訂過程中，立法機關充分考慮到了當前合同詐騙犯罪的實際情況，規定單位可以構成合同詐騙罪的主體。單位作為本罪的主體，必須具備兩個條件：一是單位的直接負責的主管人員和其他責任人員實施合同詐騙行為或對該單位在簽訂、履行合同中的詐騙行為是明知、默許或指使的；二是非法所得由單位占有或基本歸單位占有，如用于發放工資、獎金、福利或進行其他經濟活動，或進行其他違法犯罪活動。在司法實踐中，應注意劃清個人合同詐騙與單位合同詐騙的界限。如果單位直接負責的主管人員和其他直接責任人員，以為單位騙取財物為目的，采取欺騙手段對外簽訂經濟合同，騙取財物并被該單位占有、使用或處分的，應屆單位合同詐騙。如果個人在單位授權范圍內以單位的名義實施合同詐騙行為，或者無代理權的自然人以單位的名義實施詐騙行為后經單位追認，且犯罪所得歸單位占有的，也屬單位合同詐騙。如果個人借用單位的業務介紹信、合同專用章或者蓋有公章的空白合同書，以出借單位名義簽訂經濟合同，騙取財物歸個人占有、使用、處分或者進行其他犯罪活動的，屬個人合同詐騙。如果個人盜竊、盜用單位的公章、業務介紹信、蓋有公章的空白合同書，或者私刻單位的公章簽訂經濟合同，騙取財物歸個人占有、使用、處分或進行其他犯罪活動的，也屬個人合同詐騙。

(四)主觀特征

奉罪在主觀上是直接故意，并且具有非法占有的目的。

首先，行為人必須明知自己所采用的虛構事實或隱瞞真相的欺騙方法會使對方當事人信以為真，?自愿?簽訂經濟合同或?自愿?承擔履約義務的結果發生。如果不是明知，則構不成本罪。

其次，行為人必須希望對方當事人對自己的欺騙行為信以為真，并?自愿?簽訂經濟合同或?自愿?承擔履約義務的結果發生。如果行為入對這一結果的發生不是抱著希望的態度，也不能認為行為人具備了騙取他人財物的直接故意，當然也就構不成本罪。

本罪的非法占有目的，是指行為人實施詐騙行為所希望達到的結果??非法占有公私財物。非法占有目的包括以下幾個內容：(1)必須是為了占有。如果不是為了占有，而是為了其他目的，如毀壞等，則構不成本罪，但可能構成故意毀壞財物罪。至于行為人騙取財物是歸自己占有，還是轉讓第三人，對本罪的成立均無影響。這里所說的占有，則既包括作為所有權一種職能的占有權，也包括構成所有權其他要素的處分權、收益權、使用權，總之，是所有權的全部轉移而非部分轉移。(2)占有的必須是公私財物。如果占有的不是公私財物，而是無主物，或者其他非法利益，如名譽、職位等，也構不成本罪，但可能構成其他犯罪。我國刑法理論界通說認為，合同詐騙罪作為非法占有公私財物的犯罪，行為人的主觀故意只能是直接故意，間接故意不能構成合同詐騙罪。其主要依據是，在合同詐騙犯罪中，行為人必須明知自己在實施詐騙行為，并且造成非法占有公私財物的后果。這種主觀故意的內容包括了?可能會?和?必然會?的兩種情況，但是只有行為人希望或追求非法占有公私財物，才能以合同詐騙罪論處。倘若行為人在簽訂合同時并不具備或不完全具備履約能力，但合同簽訂后，經過爭取，使合同得以履行，這種情況當然不能以合同詐騙罪論處。即使合同沒有履行，給對方造成經濟損失，只要不是行為人本人或與之惡意串通第三人非法占有了對方的財物，都不能以詐騙罪論處；此外，合同詐騙犯罪是一種智能型犯罪，行為人要使對方產生錯誤認識，并與之簽訂經濟合同，進而交付財物，他首先必須采取有效的欺騙手段。在欺騙手段上采取漠不關心的放任態度，是不可能使人上當受騙的。

【罪與非罪界限】

要劃清合同詐騙罪與非罪界限，必須注意：

(一)劃清合同詐騙罪與民事欺詐行為的界限

民事欺詐行為，是指在民事活動中故意以不真實情況為真實的意思表示，使他人陷入錯誤，從而達到發生、變更和消滅一定民事法律關系的不法行為。它與合同詐騙罪的相同點是：(1)兩者都發生在經濟交往活動中，都有明確當事人權利義務關系的合同存在，并根據法律規定，都屬無效經濟合同；(2)兩者在客觀上都采用欺騙方法，包括捏造事實，歪曲事實真相和隱瞞事實真相等，意圖使對方陷入錯誤；(3)兩者都是在故意的心理狀態下行?騙?，不存在過失問題；(4)行為人都可對特定的財物取得不法占有狀態，即非法占有對方按合同規定能交付的?標的物?。

民事欺詐行為與合同詐騙罪的區別是：(1)這二種行為雖然主觀上都是故意，都是相對人陷入錯誤認識且希望或放任其結果發生，但故意內容不同。民事欺詐行為的當事人采取欺騙方法，旨在使相對人產生錯誤認識，做出有利于自己的法律行為(即發生、變更和消滅一定的民事法律關系)，然后通過雙方履行這個法律行為謀取一定的?非法利益?，其實質是謀利；而合同詐騙罪雖然客觀上可引起他人一定民事法律行為的?意思表示?，但罪犯本人沒有承擔約定民事義務的誠意，而是只想使對方履行那個根本不存在的民事法律關系的?單方義務?，直接非法占有對方財物。因此，可以得出結論：合同詐騙罪是以直接無償占有他人財物為故意內容，而民事欺詐則是通過雙方履約來間接獲取非法財產利益。(2)兩者在客觀方面不同：首先在行為方式上，如前所述，合同詐騙罪都是作為，即法律禁止而行為人積極實施的危害社會的行為；而民事欺詐行為則不僅表現為作為，還有相當部分表現為不作為，即法律要求行為人積極實施的而其偏偏不去做的行為；其次，從欺騙內容看：合同詐騙罪的本質都是虛構履行合同能力，隱瞞無法履行合同的意愿，而民事欺詐行為中雖然也有夸大履約能力和過高估計自己履約能力的情況，但大多數只是在合同標的數量、質量、規格等方面行騙，因此，如果這種欺騙內容只是針對合同標的數量、質量等進行，則一般都當作經濟合同糾紛處理。(3)從行為的階段上看，合同詐騙罪有既遂、未遂之分，即只要行為人以非法占有財物為目的，采取了欺騙方法，則無論被害人有無意思表示，是否交付財物，都要按犯罪論處；而民事欺詐行為不發生未遂問題，他人即使陷入錯誤認識，但無意思表示仍不能構成民事欺詐。(4)兩者法律后果不同。民事欺詐行為可以形成民事法律關系，而且這種法律關系只要得到了相對人的認可，當事人之間無爭議，則形成的權利義務仍然有效，法律不予調整；而合同詐騙罪雖然能引起刑事責任和民事責任的雙重法律后果，但由于行為人根本無意履行這種虛假的無效的民事權利義務，因此，就其行為本身而言，根本不產生民事法律關系。

(二)劃清合同詐騙罪與合同糾紛的界限

合同糾紛，是指行為人有履行或基本履行合同的誠意，只是由于客觀原因而未能完全履行合同。合同糾紛與合同詐騙罪本來不難區分，但是，由于詐騙分子近年來常常利用簽訂經濟合同進行詐騙，因而使合同詐騙罪與合同糾紛交織在一起，不易區分。我們認為，要正確區分合同詐騙罪與合同糾紛的界限，應從以下幾個方面進行分析：

1．行為人有無履行合同的實際能力。履行合同的實際能力，是指合同當事人按照法律或合同的規定，在約定時間里，以約定的方式、標的完成約定民事法律行為的能力或擔保；在司法實踐中，一般是指當事人所擁有的資金、物質或技術情況。在司法實踐中，應如何判斷行為人是否具有履行合同的實際能力呢?下列情況應視為行為人有履行合同的實際能力：(1)行為人在簽訂經濟合同時即已具備履行合同所需要的資金、物資或技術力量；(2)行為人在簽訂合同時雖不具備履約能力，但在合同履行期限內能夠合法地籌集到履行合同所需的資金和物品。這里包括：一是行為人自己有一定的生產能力和經營收入，能在合同規定的期限內生產出履行合同所需的貨物或經濟收入能夠達到合同所規定的付款數額；二是行為人在合同規定的履行期限內有可靠的貨物來源(包括供求信息)和資金來源。(3)即使行為人不能按照合同規定實際履行義務時，自己或他人能夠提供足夠擔保(包括代為履行和賠償損失)。

2．行為人是否采取了欺騙手段。根據有關法律規定，采取欺詐脅迫等手段所簽訂的合同，如違反當事人的本意而與之簽訂的合同；有意使對方產生錯誤認識而簽訂的合同；在恐嚇、脅迫下簽訂的合同；在一方代理人與他人惡意通謀下簽訂的合同；利用他人急需或重大誤解而簽訂的顯失公平的合同等，都是無效合同。由此可見，欺騙手段往往與導致合同無效的原因分不開。但是，卻不能說凡是以欺騙手段造成的合同糾紛都以合同詐騙罪論處，其關鍵是要對欺騙手段及其在整個案件中的作用作具體分析。一般來說，在簽訂和履行合同的過程中，行為人在某種事實上有虛假的成分，但并非掩蓋其根本無法履行合同的事實，而且實際上也未能影響其合同的履行，或者雖然未能完全履行，但本人表示承擔違約責任的，足以說明行為人并無非法占有他人財物的目的，應按合同糾紛處理。而利用合同進行詐騙的人，往往一無資金、二無場地、三無貨源，其結果必然要采取偽造證件，虛構事實，隱瞞真相，編造謊言等手段，以掩蓋其根本無履行合同能力的真相，騙取對方與自己簽訂合同，事實上則根本不去履行合同，或者故意制造障礙，從而給對方造成重大經濟損失。這種情況應以合同詐騙罪論處。

3．行為人是否有履行合同的實際行為。實際履行原則是《合同法》規定的重要原則之一。合同簽訂之后，當事人必須按照合同規定的標的、數量和質量、期限、價格、地點、方法等，全面地履行合同規定的義務。當事人是否為履行合同做出了積極努力，往往是認定行為入主觀上是否具備詐騙故意的依據之一。在司法實踐中，如果當事人全部履行合同，則一般無爭議。但如果沒履行合同或者只履行一部分，則如何判斷行為人是否為履行合同義務做出了積極努力呢?我們認為，應該從以下幾個方面分析：一是看做出努力的時間，是在合同規定的履行期限之前，還是之后?如果行為人是在履行期滿之后才為履行合同做努力，則不能認定是為履行合同做了積極努力；二是要與行為人的履行合同能力聯系起來。如果當事人有較大的或

完全履行合同能力，但只履行一部分作為搪塞而逃避履行大部分條款，則不能認為是為履行合同做了積極努力；三是看行為人努力的態度，是積極的還是消極的。為履行合同做積極努力與?有履行合同行為?兩者是有區別的。所謂履行合同行為，不管是直接履行合同行為，還是間接履行合同行為，都是指履行合同中規定的特定義務。固然這些履行合同行為可稱做是為履行合同做了積極努力，而為履行合同做積極努力的行為則不一定達到了?履行合同行為?的程度，它只有產生了效果，達到了交付標的的程度，才能杯為?有履行合同行為?。如果只是為履行合同標的作準備，則仍屬于為履行合同做積極努力?，但不能稱之為?履行合同行為?。因此，如果把區分合同詐騙罪與民事欺詐行為的界限的標準僅限于?有履行行為，則可能擴大打擊面。

4．標的物的處置情況。財產處分是財產所有權的重要權能，非財物所有者，可依法控制、使用他人財物，但非法定情形不得行使財產處分權，因此，合同當事人對標的物的處置情況雖然不能作為判斷當事人具有詐騙故意的惟一標準，但卻是一個重要依據。在行為人已經履行了合同義務的情況下，行為人已經合法取得了依法轉移的財物的所有權，當事人對其處分固然無實際意義。但若當事人沒履行義務或者只履行一部分合同，則當事人對其占有他人財物的處置情況，一定程度上反映了其當時的主觀心理態度。不同的心理態度，對合同標的處置也必然有不同。合同詐騙犯罪由于具備?非法占有他人財物的故意?，因此，行為人一旦非法取得了他人財物的控制權，則將其全部或大部分任意揮霍，或從事非法活動，償還他人債務，有的則攜款潛逃，根本不打算歸還。

5．行為人在違約后有無承擔責任的表現。一般來說，具有履行合同誠意的人，在發現自己違約或經對方提出自己違約時，雖然從其自身利益出發，可能進行辯解，以減輕自己的責任，但卻不會逃避承擔責任。在自己違約確鑿無疑后，會有承擔責任的表現，并有一定的承擔責任的行為。而利用合同進行詐騙的人，由于其明知自己根本不可能履行合同或不可能全部履行合同，也根本沒有履行合同或全部履行合同的誠意，在糾紛發生以后，行為人往往會想方設法逃避承擔責任，使對方無法挽回遭受的損失。

【此罪與彼罪界限】

認定合同詐騙罪與其他犯罪的界限，必須掌握合同詐騙罪與詐騙罪的界限。根據刑法第266條的規定，詐騙罪是指以非法占有為目的，采取虛構事實、隱瞞真相的手段，騙取他人財物，數額較大的行為。在刑法修訂以前，對合同詐騙行為是以詐騙罪來處理的。修訂后的刑法將合同詐騙行為從詐騙罪中分離出來，單設了合同詐騙罪。由于合同詐騙罪與詐騙罪存在法條競合關系，合同詐騙罪是特別法，詐騙罪是普通法，對行為人利用合同進行詐騙的，應根據特別法優于普通法的原則以合同詐騙罪論處。

【未完成罪】

認定合同詐騙罪的未遂，關鍵是要正確理解?沒有得逞?的含義。我們認為，合同詐騙沒有得逞，應當理解行為人的詐騙行為沒有發生法律規定的犯罪結果，即詐騙公私財物數額較大。區分合同詐騙罪未遂與既遂的界限，也應當以行為人是否騙取了公私財物數額較大為標準。凡是行為人已經騙取了公私財物數額較大的，就是合同詐騙罪既遂；如果是由于意志以外的原因，致使這一結果沒有發生的，則為合同詐騙罪未遂。由于合同詐騙行為人是通過簽訂經濟合同來實現其目的的，而經濟合同種類很多，不同種類的合同往往采取的形式以及貨款支付的方式有很大差別。因此合同詐騙犯罪的完成階段也表現出多種形式。采取即時清結方式進行的合同詐騙，由于行為人是一手交錢一手交貨，即合同訂立與履行是當場同步進行的，因此當被騙人將貨或者款交付給行為人并為行為人所實際支配的情況下即構成既遂。如果行為人采取書面合同的形式，合同的簽訂和履行是分步進行的，合同簽訂與履行的時間、地點都有所不同，這種情況下一般是在合同簽訂后行為人從被騙人處取得貨款(往往是通過銀行轉賬取得)，或收到被騙人的貨物后構成既遂。當然，由于采取書面合同時，不同的書面合同所采取的交貨及付款的時間、方式往往不同。因此，在認定合同詐騙既遂時應根據不同合同的本身特征來具體分析。但無論行為人采取何種合同進行詐騙活動，其既遂都應以行為人取得貨、款并實際支配為標準。

【共同犯罪】

單位參與合同詐騙，是當前合同詐騙罪的一個很重要特點。而且這些單位進行合同詐騙，往往都以共同犯罪的形式出現。對這些單位進行合同詐騙的，我們認為，就一些機關單位進行詐騙來說，其共同犯罪人一般只限于該單位的主管人員和其他直接責任人員，機關單位中的其他成員即使有某種輔助行為和參與分贓，也不應按詐騙罪共犯處理。其理由有二：一是打擊面不能過寬。如果機關單位的一般成員有某種程度的輔助行為和參與分贓，就認為是合同詐騙罪共犯，那么勢必會造成成千上百的罪犯，這不利于我們集中力量打擊主要犯罪分子；二是在機關單位中，其成員都有某種行政隸屬關系，下級要服從上級，一般成員必須執行機關單位領導人的行政命令。因此，一般成員依照機關單位領導人的命令而從事的行為，應由其上級領導人負責，可不追究一股成員的刑事責任。但是，如果該機關單位為詐騙集團則不在此限，對其一般成員應按合同詐騙罪共犯處理。

【罪數形態】

實踐中，行為人常常利用偽造、變造、買賣的國家機關公文、證件、印章去實施合同詐騙犯罪，在這種情況下，行為人的行為一方面觸犯了合同詐騙罪，另一方面也觸犯了偽造、變造、買賣國家機關公文、證件、印章罪，屬于刑法理論上的牽連犯，應根據牽連犯從一重處斷的原則來處理，即按照行為人所觸犯的數罪名中最重之罪定罪，并從重量刑。具體分析如下：(1)行為人偽造、變造、買賣國家機關公文、證件、印章情節一般，詐騙公私財物數額較大。前罪的量刑幅度是3年以下有期徒刑、拘役、管制或者剝奪政治權利，后罪的量刑幅度是3年以下有期徒刑、拘役，并處或者單處罰金。前罪的法定刑重于后罪的法定刑。

(2)行為人偽造、變造、買賣國家機關公文、證件、印章情節一般，詐騙公私財物數額巨大、有其他嚴重情節或者數額特別巨大、有其他特別嚴重情節。前罪的量刑幅度是3年以下有期徒刑、拘役、管制或者剝奪政治權利，后罪的量刑幅度是3年以上10年以下有期徒刑，并處罰金；或者10年以上有期徒刑、無期徒刑，并處罰金或者沒收財產。兩罪相比，顯然后罪法定刑重于前罪法定刑。(3)偽造、變造、買賣國家機關公文、證件、印章情節嚴重，詐騙公私財物數額較大。前罪的量刑幅度是3年以上10年以下有期徒刑。后罪的量刑幅度是3年以下有期徒刑、拘役，并處或者單處罰金。前罪的法定刑重于后罪的法定刑。偽造、變造、買賣國家機關公文、證件、印章情節嚴重，詐騙公私財物數額巨大、有其他嚴重情節或者數額特別巨大或者有其他特別嚴重情節。前罪的量刑幅度的3年以上10年以下有期徒刑，后罪的法定刑是3年以上10年以下有期徒刑，并處罰金；或者10年以上有期徒刑、無期徒刑，并處罰金或者沒收財產。后罪的法定刑重于前罪的法定刑。

【處罰】

根據刑法第224條的規定，犯本罪的，處3年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處罰金；數額巨大或者有其他嚴重情節的，處3年以上10年以下有期徒刑，并處罰金；數額特別巨大或者有其他特別嚴重情節的，處10年以上有期徒刑或者無期徒刑，并處罰金或者沒收財產。

【刑罰適用】

要準確適用刑法關于合同詐騙罪的處罰規定，必須理解?數額較大?、?數額巨大?、?數額特別巨大?、?情節特別嚴重?的含義。對此，刑法沒有規定，需要最高人民法院、最高人民檢察院作出司法解釋。在新的司法解釋作出前，各級司法機關可以最高人民法院1996年12月16日頒布的《關于審理詐騙案件具體應用

法律的若干問題的解釋》來指導辦案。根據該解釋的規定，個人詐騙公私財物數額在2000元以上的屬數額較大；個人詐騙公私財物3萬元以上的屬數額巨大；個人詐騙公私財物20萬元以上的，屬數額特別巨大。詐騙數額特別巨大是認定詐騙犯罪情節特別嚴重的一個重要內容，但不是惟一情節。

詐騙數額在10萬元以上，并具有下列情形之一的應認定為情節特別嚴重：利用合同詐騙犯罪集團的首要分子或者共同詐騙犯罪中情節嚴重的主犯；詐騙他人急需的生產資料，嚴重影響生產或者造成其他嚴重損失；慣犯或者流竄作案危害嚴重的；詐騙救災、搶險、防汛、優撫、救濟、醫療款物，造成嚴重后果的；揮霍詐騙的財物，致使詐騙的財物無法追還的；使用詐騙的財物進行違法犯罪活動的；曾因合同詐騙受過刑事處罰的；導致被害人死亡、精神失常或者其他嚴重后果的；具有其他嚴重情節的。

此外，對合同詐騙犯罪要正確適用刑法第64條，及時、準確地追繳贓款、贓物。刑法第64條規定：犯罪分子違法所得的一切財物，應當予以收繳或者責令退賠；對于被害人的合法財產，應當及時返還；違禁品或者供犯罪所用的本人財物，應當予以沒收。沒收的財物和罰金，一律上繳國庫，不得挪用或自行處理。根據這一規定，對于同合同詐騙犯罪有關的財物在對犯罪分子判處刑罰時，應當一并判決，予以處理。對行為人進行合同詐騙犯罪活動，案發后扣押、凍結在案的財物及其孳息，如果權屬明確的，應當發還給被害人；如果權屬不明確的，可按被害人被騙款物占扣押、凍結在案的財物及其孽息數額的比例發還給被害人；如果能夠確定扣押、凍結在案的財物及其孳息不屬于已查明的被害人所有，但又無法發還給未查明被害人的，應當依法上繳國庫。行為人將詐騙財物已用于歸還個人欠款、貨款或者經濟活動的，如果對方明知是詐騙財物而收取，屬惡意取得，應當一律予以追繳；如確屬善意取得，則不再追繳。