第一篇：12366電子稅務局外管證模塊操作手冊

電子稅務局外管證系統操作手冊 外出經營

納稅人點擊首頁菜單中的“外出經營”

在“外出經營”中可以看到“外出經營證明開具”、“外出經營報驗登記”、“增值稅預繳申報”、“外出經營活動情況申報”、“外出經營繳銷”、“增值稅預繳稅款查詢列表”五個功能。

一、外出經營證明開具(納稅人)納稅人按照【外出經營】—【受理即辦類】—【外出經營證明開具】的路徑進入該功能模塊。

系統會自動帶出當前納稅人的納稅人識別號、納稅人名稱、法定代表人、稅務登記地、身份證件類型、身份證件號碼、聯系人、聯系電話、登記注冊類型、申請人、申請日期，如圖所示：

納稅人填寫外出經營地，選擇行政區劃后下拉選擇外出經營地稅務機關，選擇街道鄉鎮、經營方式、外出經營主行業。

其中納稅人經營范圍包含建安業的時候，才可以選擇經營方式建筑安裝。貨物或服務信息，輸入貨物或服務名稱、外出經營地點、合同金額，選擇合同有效期起止。點擊

按鈕來添加一行，或者通過

來減少一行。輸入合同對方企業信息，包含納稅人識別號、名稱、總金額。其中可以輸入合同對方納稅人識別號，帶出合同對方企業名稱，也可以不填寫識別號只填寫合同對方企業名稱。

網上辦理外管證開具申請后，點擊“確定”會自動進行外出經營證明報驗登記。

點擊“報驗登記”，進行外出經營證明報驗登記。

查看相關提示信息，點擊“確定”完成在線報驗登記。

二、外出經營報驗登記(納稅人)納稅人按照【外出經營】—【受理即辦類】—【外出經營證明開具】的路徑進入該功能模塊。

根據納稅人信息，納稅人識別號、納稅人名稱、身份證件種類、登記注冊類型、國標行業（主）、隸屬關系自動帶出。

下拉選擇管理證明編號，帶出外出經營地、稅務登記地、經營方式、經營地行政區劃、主管稅務局、以及貨物服務名稱、外出經營地點、合同有效期起止、合同金額等。確認信息無誤，確認信息無誤，點擊“下一步”-“申請”完成提交。

三、外出經營報驗登記確認（外出經營地稅務人員）

外出經營地稅務機關人員在內網待辦事項中，點擊查看外出經營證明報驗登記信息，查看納稅人外網申請的外出經營證明報驗登記信息，確認無誤后，點擊“確認”，完成確認查看。

四、增值稅預繳申報(納稅人)按照【外出經營】—【受理即辦類】—【增值稅預繳申報】的路徑進入該功能模塊。

選擇需要增值稅預繳的納稅人信息。

確認相關提示信息,提示納稅人進行稅種登記，點擊“確定”。

進入模塊后納稅人識別號、納稅人名稱、稅款所屬期起止、是否增值稅一般納稅人資格、是否適用一般計稅方法、申請日期自動帶出。

輸入建筑服務、出租不動產、銷售不動產銷售額、扣除金額，選擇預征率，自動計算預征稅額及合計行。雙擊選擇待上傳附件文件，點擊“上傳”上傳附件，其中帶“*”為必報附件。

五、稅費種認定（外出經營地稅務人員）

外出經營地稅務人員在前臺，為外出經營地的納稅人進行稅（費）種認定。

其中，如果該納稅人在外出經營地地市存在前往多個區縣的外出經營證明，且稅局操作人員為市級業務人員時，需要選擇對應的納稅人主體，再進行稅費種認定。

六、代開發票（外出經營地稅務人員）

外出經營地稅務人員根據納稅人實際需要，為已報驗登記的納稅人代開相關發票。（以普票為例）

打開金三發票代開模塊。收款方基本信息中，輸入納稅人識別號。

其中，如果該納稅人在外出經營地地市存在前往多個區縣的外出經營證明，且稅局操作人員為市級業務人員時，需要選擇對應的納稅人主體。

填寫相關發票勞務貨物信息、應納稅款信息，完成發票代開。

七、開具完稅證明（外出經營地稅務人員）

完成外出經營活動的納稅人前往大廳申請開具完稅證明。受理的稅務人員打開金三開具完稅證明模塊。其中，如果該納稅人在外出經營地地市存在前往多個區縣的外出經營證明，且稅局操作人員為市級業務人員時，需要選擇對應的納稅人主體。

填寫金三錄入信息，完成完稅證明信息錄入，為納稅人開具打印。

八、外出經營活動情況申報(納稅人)按照【外出經營】—【受理即辦類】—【外出經營活動情況申報】的路徑進入該功能模塊。

選擇需要外出經營活動情況申報的納稅人信息。

進入模塊后納稅人識別號、納稅人名稱、證明有效期起止、報驗日期、經營地點自動帶出。貨物（勞務）名稱下拉選擇項目根據外出經營活動稅收管理證明編號帶出，輸入預繳稅款征收率、以預繳稅款金額、實際合同金額、開具發票金額（自開）、開具發票金額（代開）、應補預繳稅款金額。

繳納稅款情況，選擇完稅憑證種類后，點擊完稅憑證字軌，彈出選擇框，自動帶出步驟七中開具的完稅證明相關信息，選擇征收項目、征收品目，輸入稅額。點擊按鈕來添加一行，或者通過

來減少一行。

填寫經辦人姓名，確認信息無誤，完成提交。

九、外出經營繳銷(納稅人)按照【外出經營】—【受理即辦類】—【外出經營繳銷】的路徑進入該功能模塊。

查看相關提示信息，點擊“確定”。

選擇需要外出經營繳銷的納稅人信息。

進入模塊后納稅人識別號、納稅人名稱、申請日期自動帶出。

選擇外出經營活動稅收管理證明編號，自動帶出相關信息。雙擊選擇而年間，點擊“上傳”上傳附件。確認信息無誤后完成申報。

十、增值稅預繳稅款查詢列表(納稅人)按照【外出經營】—【查詢類】—【增值稅預繳稅款查詢列表】的路徑進入該功能模塊，進入模塊后。如圖所示：

選擇申請日期起止，查詢增值稅預繳稅款信息。

第二篇：廣東稅務app操作手冊

廣東省電子稅務局項目用戶操作手冊

廣東省電子稅務局項目

用戶操作手冊 移動App

廣東省電子稅務局項目建設集中工作組

2018年08月 廣東省電子稅務局項目用戶操作手冊

目錄 引言...............................................................................................................................................4 1.1 目的...................................................................................................................................4 1.2 背景...................................................................................................................................4 1.3 安裝系統...........................................................................................................................4 2 功能操作.......................................................................................................................................5 2.1 注冊...................................................................................................................................5 2.1.1 功能概述...............................................................................................................5 2.1.2 操作說明...............................................................................................................5 2.1.3 注意事項...............................................................................................................6 2.2 登錄...................................................................................................................................6 2.2.1 功能概述...............................................................................................................6 2.2.2 操作說明...............................................................................................................6 2.2.3 注意事項...............................................................................................................7 2.3 首頁...................................................................................................................................7 2.3.1 電子稅務局學習視頻...........................................................................................8 2.3.2 掃一掃...................................................................................................................9 2.3.3 手機開票.............................................................................................................12 2.3.4 納稅人信息.........................................................................................................13 2.3.5 發票查驗.............................................................................................................14 2.3.6 預約服務.............................................................................................................15 2.3.7 辦稅指南.............................................................................................................16 2.3.8 涉稅咨詢.............................................................................................................17 2.4 重置密碼.........................................................................................................................18 2.5 實名認證.........................................................................................................................19 2.5.1 功能概述.............................................................................................................19 2.5.2 操作說明.............................................................................................................19 2.5.3 注意事項.............................................................................................................24 2.6 企業綁定.........................................................................................................................24 2.6.1新增企業授權........................................................................................................24 2.6.2身份確認................................................................................................................29 2.6.3企業切換................................................................................................................31 2.7 涉稅服務.........................................................................................................................31 2.7.1 增值稅申報.........................................................................................................32 2.7.2 消費稅（金銀和鉑金首飾）.............................................................................33 2.7.3 企業所得稅月季報（核定征收）.....................................................................33 2.7.4 申報作廢.............................................................................................................34 2.7.5 歷史申報查詢.....................................................................................................35 2.7.6 網上繳款.............................................................................................................36 2.7.7 歷史繳款查詢.....................................................................................................37 2.7.8 發票查驗.............................................................................錯誤！未定義書簽。2.8 公眾服務.........................................................................................................................50 廣東省電子稅務局項目用戶操作手冊

2.8.1 通知公告.............................................................................................................50 2.8.2 營改增專欄.........................................................................錯誤！未定義書簽。2.8.3 政策解讀.............................................................................................................51 2.8.4 辦稅指南.............................................................................................................52 2.8.5 辦稅地圖.............................................................................................................53 2.8.6 辦稅日歷.............................................................................................................54 2.8.7 咨詢熱點.............................................................................................................55 2.8.8 稅宣專欄.............................................................................................................56 2.8.9 納稅人學校.........................................................................................................57 2.8.10 稅務應用中心...................................................................錯誤！未定義書簽。2.9 消息.................................................................................................................................58 2.10 系統更新.......................................................................................................................59 2.11 開票二維碼...................................................................................................................59 2.11.1 功能概述...........................................................................................................59 2.11.2 操作說明...........................................................................................................59 2.11.3 注意事項...........................................................................................................60 廣東省電子稅務局項目用戶操作手冊 引言

1.1 目的

本操作手冊描述了廣東省電子稅務局移動端App要操作的所有功能，以及一些關聯性功能，使用戶對電子稅務局移動端App的操作有個清晰的了解。

1.2 背景

廣東省電子稅務局以現有各類辦稅及服務信息系統為依托，全面豐富和完善涉稅業務辦理，包括在電子辦稅服務廳實現涉稅業務的網上預約、網上申報、申請辦理與涉稅文書申請審批。將涉稅業務辦理從門前轉移到網上，納稅人可在網上提交涉稅申請、上傳涉稅資料、查看辦理結果、網上出具稅務文書，實現涉稅業務的網上快速處理、辦結與反饋。并以此為基礎，發展手機、電腦、自助、線上、線下等渠道的辦稅服務渠道建設。最終結合數字證書機制，保障納稅人數據安全，建立更為有效與完善的身份認證、通訊加密和防抵賴全方位網上辦稅管理體系。隨著移動互聯網的發展，手機移動應用逐漸改變了人們的辦事和生活的習慣，因此移動客戶端渠道成為了電子稅務局系統中“炙手可熱”的稅企交互平臺。

1.3 安裝系統

ios安裝方法：

1、在appstore搜索“廣東電子稅務局”下載該app，安裝即可；

2、掃描二維碼安裝：

A).打開廣東稅務網址（http:///index.html），掃描左邊的二維碼即可安裝。功能操作

2.1 注冊

2.1.1 功能概述

該功能用于新用戶注冊賬號。

2.1.2 操作說明

【操作步驟】：

納稅人在下載安裝了App后，打開App進入主頁。點擊主頁上左上角的人像從左邊彈出用戶信息頁。點擊登錄推出登錄頁面，在登錄頁面右下方“注冊賬號”鏈接點擊啟動賬號注冊流程。

第一步：錄入手機號碼，進行驗證碼確認。注冊手機號不可重復，任何手機號碼只可注廣東省電子稅務局項目用戶操作手冊

冊一次。第二步：注冊手機號驗證通過后，推出賬號注冊信息采集頁。采集內容包括：用戶名、密碼。

注冊完成后，即可使用已注冊的賬號、密碼登錄App。同時也完成了注冊賬號與注冊手機號的一對一綁定關系。

2.1.3 注意事項

? 用戶名為4-12個字符（含數字），前四位必須為字符或中文。

? 密碼為8-16個字符，必須包含數字和大、小寫字母。

? 密碼需進行兩次輸入驗證，兩次輸入一致后即可提交注冊。

2.2 登錄

2.2.1 功能概述

該功能提供給已注冊的納稅人員登錄到涉稅服務平臺使用。

2.2.2 操作說明

【操作步驟】：

1、納稅人在下載安裝了App后，打開App進入主頁。

2、點擊主頁上左上角的人像從左邊彈出用戶信息頁。

3、點擊登錄推出登錄頁面，錄入已注冊成功的個人賬戶的用戶名、密碼。

4、點擊登錄完成登錄過程。

5、登錄成功后，自動跳轉至主頁。廣東省電子稅務局項目用戶操作手冊

2.2.3 注意事項

無

2.3 首頁

系統首頁，能快捷的提供一些功能，有掃一掃、手機開票、納稅人信息、發票查驗、預約服務、辦稅指南、涉稅咨詢、電子稅務局學習視頻等。截圖顯示如下： 廣東省電子稅務局項目用戶操作手冊

2.3.1 電子稅務局學習視頻

1)截圖 廣東省電子稅務局項目用戶操作手冊

2)說明

用戶打開電子稅務局App，在首頁增加了電子稅務局的操作學習視頻宣傳圖片。用戶點擊該圖片，將自動打開電子稅務局學習視頻，可對視頻進行逐個瀏覽。

2.3.2 掃一掃

掃一掃功能，是系統中的一個便捷功能，通常用來掃描二維碼。

使用場景：

1、掃碼登錄（掃描安全客戶端中二維碼進行登錄或者電子稅務局中的二維碼進行登錄）；

2、用于文件上傳（通常是電子稅務局網上的事項辦理中的文件附件上傳）

A）登錄電子稅務局------事項辦理-----涉稅事項辦理 廣東省電子稅務局項目用戶操作手冊

B）選擇事項，點擊辦理，進入事項辦理頁面，在【上傳附報資料】頁面中，點擊手機上傳，然后使用APP中的【掃一掃】掃描二維碼。

C）掃描后出現如下圖片： 廣東省電子稅務局項目用戶操作手冊

D）點擊中間的十字上傳圖片窗口，出現如下圖片： 廣東省電子稅務局項目用戶操作手冊

E）選擇 或者拍照完成后點擊【提交】即可。

2.3.3 手機開票

選擇首頁的手機開票，進入開票頁面，系統鏈接的是協同的手機開票功能，如下圖示： 廣東省電子稅務局項目用戶操作手冊

2.3.4 納稅人信息

選擇納稅人信息，進入頁面，如下圖示： 廣東省電子稅務局項目用戶操作手冊

2.3.5 發票查驗

選擇發票查驗，進入查驗頁面，如附圖，輸入發票相關信息，點擊查詢，即可查詢。如圖 廣東省電子稅務局項目用戶操作手冊

2.3.6 預約服務

選擇預約服務，進入預約服務頁面，如圖示： 廣東省電子稅務局項目用戶操作手冊

2.3.7 辦稅指南

選擇辦稅指南，進入頁面，如圖： 廣東省電子稅務局項目用戶操作手冊

2.3.8 涉稅咨詢

選擇涉稅咨詢，進入頁面，如圖示： 廣東省電子稅務局項目用戶操作手冊

2.4 重置密碼

截圖 廣東省電子稅務局項目用戶操作手冊

步驟：

用戶打開電子稅務局App，在登錄頁面提供了“忘記密碼”鏈接。該功能適用于忘記了App登錄賬號和密碼的用戶，用戶可根據注冊手機號方便的進行賬號和密碼的找回。

點擊“忘記密碼”后，系統自動打開重置密碼頁面。用戶輸入注冊手機號，點擊“獲取驗證碼”，在規定的時間內將手機獲取的驗證碼錄入后，系統將展示該手機號注冊的用戶賬號。用戶錄入新密碼后，點擊完成進行密碼重置。

2.5 實名認證

2.5.1 功能概述

該功能包含實名認證和實名綁定兩部分。

2.5.2 操作說明

2.5.2.1 完整認證流程

【操作步驟】：

登錄app后，系統會自動檢測當前用戶是否已實名，如未實名，系統會彈出實名認證提示，用戶點擊【確定】按鈕后進入實名認證流程界面。

（一）身份證信息輸入 廣東省電子稅務局項目用戶操作手冊

點擊下一步，首先檢測是否安裝支付寶APP，如檢測到沒有安裝支付寶時，會直接進入實名信息核驗環節，檢測到有安裝支付寶時，會彈出下圖提示：

如果當前登錄的支付寶賬號實名信息和填寫的擬實名的信息不一致，則可點擊“否”按鈕直接進行實名信息核驗，如果一致則點擊“是”，直接跳轉至支付寶進行實名信息核驗。

（二）芝麻認證服務（人像活體采集）廣東省電子稅務局項目用戶操作手冊

根據系統提示做相關動作完成活體驗證流程。當跳轉到支付寶進行活體身份信息校驗提示認證失敗原因為“您提供的身份信息與當前登錄賬號實名信息不一致，請確認后重新提交”時，廣東電子稅務局app出現下圖提示，點擊“確定”按鈕，即可重新進行實名信息核驗。

（三）活體驗證完成后，還需要上傳身份證正面照完成后續實名認證流程 廣東省電子稅務局項目用戶操作手冊

（四）照片上傳完成后，點擊【下一步】進入手機驗證碼校驗過程，輸入手機號碼，點擊【發送驗證碼】，將手機短信收到的驗證碼輸入界面驗證碼輸入框，點擊【下一步】按鈕完成實名認證。

注意事項：

? 非居民身份證證件類型需到主管稅務機關辦理；

? 照片支持JPG、JPEG類型，照片大小<1M，一般500K以內； ? 每個用戶且每個身份證件號碼每天只能驗證10次；

? 拍攝手持證件人像時，請不要佩戴眼鏡或其他遮擋臉部的物件。

2.5.2.2 實名綁定流程

本章節描述已經在稅務局辦稅大廳進行實名認證操作流程。廣東省電子稅務局項目用戶操作手冊

【操作步驟】：

登錄app后，系統會自動檢測當前用戶是否已實名，如未實名，系統會彈出實名認證提示：

用戶點擊【確定】按鈕后進入實名認證流程界面。

（一）身份證信息輸入

系統對輸入的實名證件信息進行檢測，如果判斷已經在稅務局前臺完成實名認證，則跳轉到手機驗證碼校驗界面。

（二）手機驗證碼校驗

手機驗證碼校驗界面會自動帶出用戶在稅務大廳實名認證預留的手機號碼（不可更改），用戶點擊【發送驗證碼】按鈕，將手機短信收到的驗證碼輸入該界面驗證碼輸入框，點擊【綁定】完成實名認證,如下圖所示： 廣東省電子稅務局項目用戶操作手冊

2.5.3 注意事項

完整實名認證中需注意：

? 非居民身份證證件類型需到主管稅務機關辦理；

? 照片支持JPG、JPEG類型，照片大小<1M，一般500K以內； ? 每個用戶且每個身份證件號碼每天只能驗證10次；

? 拍攝手持證件人像時，請不要佩戴眼鏡或其他遮擋臉部的物件。

2.6 企業綁定

2.6.1新增企業授權

本章節描述新增企業綁定申請場景，做企業綁定必須要先做實名認證，若用戶未做實名，則登錄系統時，選擇【選擇企業】菜單，頁面會彈出做實名認證的提示，頁面顯示如下： 廣東省電子稅務局項目用戶操作手冊

此處，需要點擊【確定】進入實名認證頁面，具體操作見實名認證的操作指引，此處不作詳細敘述。

實名認證完成時，點擊認證成功提示框中的確定，頁面返回到首頁，此時，點擊左上角用戶的圖標，如圖：

返回到主菜單頁面，點擊【選擇企業】即可進入【選擇你的企業】頁面，如下圖示： 廣東省電子稅務局項目用戶操作手冊

若當前用戶實名證件沒有在稅局前臺做過企業綁定或者不是系統中已登記的企業三員（法人、財務負責人、辦稅員）之一，此頁面顯示為空。點擊【新增授權申請】，進入企業綁定的新增頁面，如下圖：

此處，默認【下一步】的按鈕是灰色不可點擊的。

若輸入了錯誤的任何企業識別號或社會信用代碼，下一步按鈕會顯示出來，但是，點擊下一步，頁面會彈出提示，提示信息：“*********”，如下圖： 廣東省電子稅務局項目用戶操作手冊

輸入正確的納稅人的識別號及社會信用代碼，可點擊【下一步】進入到授權詳情頁面，如下圖：

說明：

此處，用戶身份可選擇辦稅員或普通管理員，若選擇的是辦稅員，則必須勾選至少一項的權限內容才可授權完成。

若授權申請列表中存在該企業同身份的申請，則在新增授權申請時頁面會有提示，如圖： 廣東省電子稅務局項目用戶操作手冊

點擊【完成】，頁面會跳回到授權申請列表，如下圖示

上圖是以申請廣州裕都貿易發展有限公司的辦稅員身份為例截的圖，申請完成后，頁面會跳轉到授權申請列表頁，狀態為申請中；

若需要撤銷申請，則點擊上圖左上角的箭頭，進入下一頁面，可查看申請的詳情，且可以點擊撤銷申請按鈕，撤銷申請，如下圖： 廣東省電子稅務局項目用戶操作手冊

在App中新綁定的企業需要審核后才能在【選擇你的企業】中顯示。

2.6.2身份確認

本章節適用于若已在稅局前臺或當前登錄用戶實名證件信息為企業三員之一（法人、財務負責人、辦稅員）。

選擇【選擇企業】，進入【納稅人授權申請】頁面，如下圖： 廣東省電子稅務局項目用戶操作手冊

說明：

此處，可點擊【確認身份】按鈕，對已在稅局前臺或征管前臺綁定過企業，進行綁定。需要確認身份的數據來源：

a、待確認身份的財務負責人、法人 數據來源于征管前臺和前臺稅務大廳，若數據重復則系統會自動去重，且以前臺稅務大廳數據為準 b、財務負責人及法人有已綁定和未綁定，未綁定的數據是前臺稅務大廳未審核通過的授權申請的數據，綁定的則為前臺稅務大廳審核通過的數據，在系統中僅需確認身份即可。已確認身份的企業會自動顯示在【選擇你的企業】頁面，綁定成功，如下圖示：

說明：

選中當前綁定的企業，頁面會彈出提示，切換當前企業

廣東省電子稅務局項目用戶操作手冊

向左滑動還可解除企業綁定，如圖中標紅的企業向左滑動即可出現解除的按鈕，點擊一下，解除綁定成功

2.6.3企業切換

若用戶已綁定多家企業，登錄app后，點擊選擇企業，系統會展示當前用戶已經綁定的所有企業，會出現如下圖頁面：

說明：需要用戶必須選擇其中一戶企業為當前企業，才能代表該企業辦理業務。

2.7 涉稅服務

選擇系統中的【涉稅服務】，進入申報頁面，32 廣東省電子稅務局項目用戶操作手冊

2.7.1 增值稅申報

進入“增值稅小規模申報”界面。類似小規模報表填寫一樣，錄入各項數據即可（藍色字體為可編輯，黑色字體為不可編輯，會自動根據錄入的數據進行自動計算）。錄入完成后，點擊【下一步】。跟隨流程，一步一步操作，直到提交成功即可。

（注意：如果是混營納稅人，“應稅貨物及勞務”的數據填寫和“應稅服務”的數據填寫分別在兩個頁面，請先填寫“應稅貨物及勞務的數據”，然后點擊【下一步】，再填寫“應稅服務”的數據。）

廣東省電子稅務局項目用戶操作手冊

2.7.2 消費稅（金銀和鉑金首飾）

點擊“消費稅（金銀和鉑金首飾）”，進入消費稅填寫頁面，錄入各項數據即可（藍色字體為可編輯，黑色字體為不可編輯，會自動根據錄入的數據進行自動計算）。錄入完成后，點擊【提交】即可。

2.7.3 企業所得稅月季報（核定征收）

點擊“企業所得稅月季報（核定征收）”，進入企業所得稅（核定征收）填寫頁面，錄入各項數據即可（藍色字體為可編輯，黑色字體為不可編輯，會自動根據錄入的數據進行自動計算）。錄入完成后，點擊【提交】即可。

廣東省電子稅務局項目用戶操作手冊

2.7.4 申報作廢

點擊“申報作廢”，顯示納稅人當前屬期內，可以作廢的申報信息，點擊“作廢”即可。

廣東省電子稅務局項目用戶操作手冊

2.7.5 歷史申報查詢

選擇歷史申報查詢，進入查詢頁面，如圖：

廣東省電子稅務局項目用戶操作手冊

輸入查詢條件，點擊立即查詢，即可查詢出歷史的申報數據。

2.7.6 網上繳款

申報成功后，可進行網上繳款。選擇“網上繳款”，進入繳款頁面，如圖

選中記錄，點擊“繳款”，納稅人可以選擇三方協議繳款或者銀聯繳款。（有三方協議必須使用三方協議繳款，沒有三方協議則使用銀聯繳款。銀聯繳款暫時只支持中山地區。）

廣東省電子稅務局項目用戶操作手冊

2.7.7 歷史繳款查詢

點擊“歷史繳款查詢”，輸入查詢條件，顯示納稅人的繳款信息。

廣東省電子稅務局項目用戶操作手冊

2.7.8 增值稅專票代開

2.7.8.1 功能概述

納稅人通過該功能進行增值稅專票代開申請，待稅務人員審核扣款后，通過大廳窗口、回單柜或者郵政快遞方式領取發票。

2.7.8.2 操作說明

【操作步驟】：

1.登錄后，點擊“涉稅服務”進入涉稅服務頁面，點擊“專票代開”功能進入專票代開頁面，然后根據頁面內容進行信息的填寫,如下：

廣東省電子稅務局項目用戶操作手冊

廣東省電子稅務局項目用戶操作手冊

2.專票代開信息填寫完成后，點擊“下一步”，然后點擊“確認”進行下一步：

廣東省電子稅務局項目用戶操作手冊

3.點擊添加“銷售貨物，提供勞務、服務明細”，進行貨物明細填寫，然后進行保存：

廣東省電子稅務局項目用戶操作手冊

廣東省電子稅務局項目用戶操作手冊

廣東省電子稅務局項目用戶操作手冊

廣東省電子稅務局項目用戶操作手冊

4.點擊“前往提交”按鈕，進入如下界面：

廣東省電子稅務局項目用戶操作手冊

5.點擊“待提交”按鈕，如下界面，選擇記錄，然后點擊“提交”：

廣東省電子稅務局項目用戶操作手冊

6.點擊“待審核”，進入如下頁面：

可以進行“查看”或“撤銷申請”操作

廣東省電子稅務局項目用戶操作手冊

7.點擊“審核不通過”，進入如下頁面：

可以進行“查看”或“刪除”操作

廣東省電子稅務局項目用戶操作手冊

8.點擊“待領取”，進入如下頁面：

可以進行“查看”或“查看物流”操作

廣東省電子稅務局項目用戶操作手冊

2.8 公眾服務

2.8.1 通知公告

點擊“通知公告”，查廣東省電子稅務局發布的通知公告。

第三篇：電子評定稅-操作手冊

電子評定稅

操 作 手 冊

蓬天信息系統（北京）有限公司

目錄

1.評定稅參數維護...............................................................................................................4 1.1 批次設置............................................................................................................................4

1.1.1 功能簡介.................................................................................................................4 1.1.2 基本操作.................................................................................................................4 1.2 典型調查數據錄入............................................................................................................6

1.2.1 功能簡介.................................................................................................................6 1.2.2 基本操作.................................................................................................................6 1.3 典型調查數據核查............................................................................................................7

1.3.1 功能簡介.................................................................................................................7 1.3.2 基本操作.................................................................................................................7 1.4 定稅依據設置....................................................................................................................9

1.4.1 功能簡介.................................................................................................................9 1.4.2 基本操作.................................................................................................................9 1.5 定稅公式生成..................................................................................................................10 1.5.1 功能簡介...............................................................................................................10 1.5.2 基本操作...............................................................................................................10 1.6 調整系數設置..................................................................................................................12 1.6.1 功能簡介...............................................................................................................12 1.6.2 基本操作...............................................................................................................12 1.7 定稅公式及調整系數報批..............................................................................................14 1.7.1 流程簡介...............................................................................................................14 1.7.2 基本操作...............................................................................................................14 2.定額評定....................................................................................................................................19 2.1 定額評定受理..................................................................................................................19 2.1.1 流程簡介...............................................................................................................19 2.1.2 定額評定受理.......................................................................................................20 2.1.3 定額評定審批.......................................................................................................22 2.2 定額評定變更..................................................................................................................23 2.2.1 流程簡介...............................................................................................................23 2.2.2 定額評定受理.......................................................................................................24 2.2.3 定額評定變更審批...............................................................................................25 2.3 打印核定（調整）定額通知書......................................................................................25 2.3.1 流程簡介...............................................................................................................25 2.3.2 操作步驟...............................................................................................................25 3.查詢統計....................................................................................................................................27 3.1 電子評定稅結果查詢......................................................................................................27 3.1.1 流程簡介...............................................................................................................27 3.1.2 操作步驟...............................................................................................................27 3.2 定稅公式查詢..................................................................................................................28 3.2.1 流程簡介...............................................................................................................28 3.2.2 操作步驟...............................................................................................................28 3.3 調整系數查詢..................................................................................................................31 3.3.1 流程簡介...............................................................................................................31 3.3.2 操作步驟...............................................................................................................31

1.評定稅參數維護

1.1 批次設置

1.1.1 功能簡介

批次設置是稅務機關對電子評定稅整套流程的控制。

批次設置由縣（分）局征管股（科）征收管理崗操作完成。

1.1.2 基本操作

本例以漢中市地方稅務局開發區分局管理科征收管理崗（070844）登陸系統，點擊菜單進入批次設置頁面

點擊添加按鈕，可以添加新的批次

選中一條記錄，點擊刪除按鈕，可以刪除依已經添加的記錄。

如果記錄中已經存在已錄入戶，不能刪除該條記錄。

對于已經添加的批次，點擊啟用/關閉按鈕,可以啟用或者關閉該批次。每一個機構單位只能啟用一個批次。

錄入/封存”按鈕對錄入數據進行管理，如果是錄入狀態，可對數據進行一系列操作。如果是封存狀態，不可對數據進行一系列操作，只可以進行查詢。

1.2 典型調查數據錄入

1.2.1 功能簡介

稅收管理員根據《電子評定稅典型調查表》錄入典型調查信息。典型調查數據錄入由稅收管理員一步操作完成。

1.2.2 基本操作

本例以漢中市地方稅務局開發區分局南區辦稅服務廳稅收管理員崗（070852）登陸系統，點擊菜單進入典型調查數據錄入頁面

輸入的納稅人：

1.屬于該稅收管理員的管戶 2.必須為正常戶 3.必須為個體納稅人

4.在該機構當前啟用批次中不存在已通過核查的記錄

輸入正確的管代碼，點擊提交，進入受理頁面

輸入相應信息，點擊保存，操作成功

1.3 典型調查數據核查

1.3.1 功能簡介

稅收管理員崗、稅務所所長崗、縣（分）局征管股（科）征收管理崗、縣（分）局征管股（科）股（科）長崗對已錄入的典型調查數據進行行業大類，行業小類查詢。

縣（分）局征管股（科）征收管理崗對錄入數據進行核查確認和核查取消操作。

1.3.2 基本操作

本例以漢中市地方稅務局開發區分局管理科征收管理崗（070844）登陸系統，點擊菜單進入典型調查數據核查頁面

輸入相應查詢條件，點擊查詢

查詢結果中，對于未核查數據和已核查的數據可以進行批量核查取消和核查確定操作。

點擊管理代碼，進入詳細信息頁面，對未核查數據和已核查的數據可以進行單條核查取消和核查確定操作。

點擊核查取消，操作成功

1.4 定稅依據設置

1.4.1 功能簡介

操作員可以根據自己區縣局的情況設置自己區縣局的行業定額依據，每行業小類至少設置兩項定額依據，保存該設置。

定稅依據設置由縣（分）局征管股（科）征收管理崗操作完成。

1.4.2 基本操作

本例以漢中市地方稅務局開發區分局管理科征收管理崗（070844）登陸系統，點擊菜單進入定稅依據設置頁面

選擇行業的定額依據，點擊保存，操作成功

1.5 定稅公式生成

1.5.1 功能簡介

操作人員可以選擇行業和參考收入值，點擊生成公式，系統根據操作員選擇的行業和參考收入值通過典型調查數據和設置的定額依據來運算生成公式，并且顯示出全部所選擇行業運算的定稅公式列表。其中每行業小類至少輸入40條典型調查數據。

定稅公式由縣（分）局征管股（科）征收管理崗操作完成。

1.5.2 基本操作

本例以漢中市地方稅務局開發區分局管理科征收管理崗（070844）登陸系統，點擊菜單進入定稅公式生成頁面

選擇條件，點擊生成公式

生成的公式，將鼠標停留在公示上，顯示公式信息

點擊相關說明：

選擇生成的公式，點擊保存，操作成功

1.6 調整系數設置

1.6.1 功能簡介

操作員根據人工計算結果對行業等級系數、地段等級系數、經營狀況系數進行錄入和調整操作。

調整系數設置由縣（分）局征管股（科）征收管理崗操作完成。

1.6.2 基本操作

本例以漢中市地方稅務局開發區分局管理科征收管理崗（070844）登陸系統，點擊菜單進入調整系數設置初始頁面

設置行業等級系數

設置地段等級系數 設置經營狀況系數

點擊保存，操作成功

1.7 定稅公式及調整系數報批

1.7.1 流程簡介

分三步完成：

第一步：縣（分）局征管股（科）征收管理崗對最新生成的定稅公式和調整系數報批；

第二步：縣（分）局征管股（科）股（科）長崗進行審批； 第三步：縣（分）局局長崗進行終審。

1.7.2 基本操作

本例以漢中市地方稅務局開發區分局管理科征收管理崗（070844）登陸系統，點擊菜單進入定稅公式及調整系數報批初始頁面

若已經生成公式，則定稅公式頁面顯示已生成的公式

行業等級系數顯示已設置等級的系數

地段等級系數頁面顯示已設置等級的系數

經營狀況系數頁面顯示已設置等級的系數

點擊報批，提交后，操作成功，傳遞至縣征管股股長崗進行審批

以漢中市地方稅務局開發區分局管理科征管股長崗（070488）登陸系統，進入工作隊列 確認待審批問題，可以查看定稅公式，行業等級系數，地段等級系數，經營狀況系數頁面的相應系數

點擊提交，選擇終審崗點擊確定，操作成功，審批完成，傳遞至終審崗。

縣分局局長崗（070030）登陸系統，進入工作隊列，進行終審。

確認待審批問題，可以查看定稅公式，行業等級系數，地段等級系數，經營狀況系數頁面的相應系數

點擊提交，操作成功，終審完成。

2.定額評定

2.1 定額評定受理

2.1.1 流程簡介

定額評定受理是指經主管稅務機關認定和縣以上稅務機關批準的定期定額 19 業戶按規定向主管稅務機關提交相關資料，填寫《定期定額業戶自行申報（申請變更）納稅定額申請表》，經主管稅務機關審核資料齊備后，由稅收管理員實地核查，在系統中錄入各項評定稅信息，系統自動生成定額，并以此為計稅依據，確定其在納稅期內應繳納的各項稅收和基金的工作。

共分為四步：

第一步：由稅收管理員崗受理，錄入定稅信息，及鑒定的稅種信息。受理完成后，還要及時地錄入相應的稅源表信息，為后面的審批崗提供審批的基礎。

第二步：稅務所所長崗確認稅源表已經錄入后，提交到下一個崗。第三步：縣局征管股征收管理崗審批。

第四步：縣局征管股股長崗終審。設立完成戶終身完成后轉成正常戶，正常戶首次受理終審完成后個體雙定信息狀態作廢。

2.1.2 定額評定受理

本例以“漢中市地方稅務局開發區分局南區辦稅服務廳—>稅收管理員070852”的身份登錄后，在工作菜單中選擇“定額評定受理”，顯示如下頁面

點擊提交，系統進入定額評定受理頁面，20

操作員錄入頁面信息，選擇簡并征期，納稅申報期限只能選擇07－按季或08－按半年；不選擇簡并征期，納稅申報期限只能選擇01－按月或11－按月或12－按月申報。選擇是否為農村居民進城落戶：是，營業稅計稅依據起征點為10000元，否，營業稅計稅依據為5000元（當前登陸機構起征點設置額度）。評定期限起時間：若為設立完成戶受理，評定期限起時間不限制，若為正常戶受理，評定期限起時間為納稅人上次個體雙定的評定期限止時間的下月第一天。頁面信息除了銀行信息不為必填項，其他均為必填項。定稅依據金額不能為負數。

操作員選擇好鑒定稅種信息后，標注附列資料，提交，系統將文書傳遞到下一個審批崗位，并提示打印“涉稅資料領取通知書”。

2.1.3 定額評定審批

現以“漢中市地方稅務局開發區分局南區辦稅服務廳稅務所所長崗070849” 身份進入系統，選擇單戶點擊”流水號”進入審批頁面

點擊07971111000426文書號，進入審批頁面：

點擊提交，系統提示稅源表信息是否錄入，確定已錄入，文書傳遞至縣局征管股征收管理崗審批，最終由縣局征管股股長崗終審。終審同意后，系統保存相應的定額評定信息，設立完成戶該戶轉為“正常戶”，正常戶首次受理終審完成后個體雙定信息狀態作廢。

2.2 定額評定變更

2.2.1 流程簡介

定額評定變更受理是指因納稅人自行申請調整定額或主管稅務機關認定納稅人經營狀況發生變化有必要重新核定該納稅人稅收定額時，由稅收管理員重新發起，通過定額評定變更受理程序來實現。

和初始評定一樣，分為四步： 共分為四步：

第一步：由稅收管理員崗受理，錄入定稅信息，及鑒定的稅種信息。受理完成后，還要及時地錄入相應的稅源表信息，為后面的審批崗提供審批的基礎。

第二步：稅務所所長崗確認稅源表已經錄入后，提交到下一個崗。第三步：縣局征管股征收管理崗審批。

第四步：縣局征管股股長崗終審。終審完成后，納稅人的定額評定信息變更完成。2.2.2 定額評定變更受理

本例以“漢中市地方稅務局開發區分局南區辦稅服務廳—>稅收管理員070852”的身份登錄后，在工作菜單中選擇“定額評定變更受理”，顯示如下頁面

點擊提交，系統進入定額評定變更受理頁面，系統調出該戶上一次的定額評定信息。如果鉤選了“簡并征期”，則 “納稅申報期限”必須選擇為07－按季或08－按半年，否則的話納稅申報期限必須選擇01－按月或11－按月或12－按月。系統會自動將上次的評定期限止的下月一號作為本次評定期限起的默認值，可修改，但是只能是當前時間的下月第一天到上次評定期限止時間的下月第一天（包括默認帶出的時間）；評定期限止為每月最后一天。操作員選擇好鑒定稅種信息后，標注附列資料，提交，系統將文書傳遞到下一個審批崗位，并提示打印“涉稅資料領取通知書”。

2.2.3 定額評定變更審批

現以“漢中市地方稅務局開發區分局南區辦稅服務廳稅務所所長崗070849” 身份進入系統，選擇單戶點擊”流水號”進入審批頁面。

審批頁面信息只能查看，不能修改；附列資料只能添加，不能減少。操作員錄入審批意見后，提交，系統提示操作員：稅源表信息是否錄入？選擇“是”，系統將文書傳遞到下一個審批崗位；選擇“否”，系統不提交，操作員可以選擇將文書退回到上一個崗位。

所長崗選擇提交后，系統將文書傳遞到縣局征管股征收管理崗審批，最終由縣局征管股股長崗終審。終審同意后，系統保存相應的變更定額評定信息。

2.3 打印核定（調整）定額通知書

2.3.1 流程簡介

定額評定終審完成后，由稅收管理員崗打印《核定（調整）定額通知書》，告知納稅人。

2.3.2 操作步驟

本例以“漢中市地方稅務局開發區分局南區辦稅服務廳—>稅收管理員070852”身份登錄系統，在左邊的菜單中選擇“打印核定（調整）定額通知書”，系統顯示如下受理頁面：

輸入文書憑證序號（文書憑證序號可以通過涉稅資料領取通知書上獲得），提交，系統轉到打印預覽頁面，點擊打印，系統連接打印機執行打印程序。

3.查詢統計

3.1 電子評定稅結果查詢

3.1.1 流程簡介

電子評定結果查詢是稅收管理員崗、稅務所所長崗、區(縣)局征管股征收管理崗、區(縣)局征管股股長崗、區(縣)局局長崗、市局征管科征管質量監控崗按照權限在系統中對電子評定稅結果進行查詢、統計。

3.1.2 操作步驟

本例以“漢中市地方稅務局征管科->市局征管科（處）征管質量監控崗070776”身份登錄系統，進入電子評定稅結果查詢頁面：

選擇查詢條件，點擊查詢：

點擊納稅人管理代碼，查看納稅人的個體評定信息。

3.2 定稅公式查詢

3.2.1 流程簡介

定稅公式查詢是區(縣)局征管股征收管理崗、區(縣)局征管股股長崗對已經生成的通過審核的行業的定稅公式進行的查詢。

3.2.2 操作步驟

本例以“漢中市地方稅務局開發區分局管理科縣（分）局征管股（科）征收管理崗070844”身份登錄系統，進入定稅公式查詢頁面：

所屬市局及區（縣）局由系統初始化到當前操作員登陸的機構，選擇批次，點擊查詢：

點擊下載：

下載格式為如下圖所示：

3.3 調整系數查詢

3.3.1 流程簡介

調整系數查詢是區(縣)局征管股征收管理崗、區(縣)局征管股股長崗對已經設定的行業等級系數、地段等級系數、經營狀況系統進行的查詢。

3.3.2 操作步驟

本例以“漢中市地方稅務局開發區分局管理科縣（分）局征管股（科）股（科）長崗070846”身份登錄系統，進入調整系數查詢頁面：

選擇不同批次，不同系數進行查詢，下圖選擇行業等級系數：

點擊下載：

點擊打開：

第四篇：2018稅務辦外管證資料清單

2018稅務辦外管證資料清單

1.營業執照副本復印件 2.法人身份證復印件 3.代辦人身份證復印件 4.合同原件、復印件各一份 5.一般納稅人資格認定登記表復印件

6.老項目簡易計稅備案表、備案清單，復印件（新項目不需要）7.預繳稅款表原件（網上下載）2張蓋公章 8.跨區域涉稅事項報告表2張蓋公章

第五篇：2011年稅務申報財產損失操作手冊

上海市企業資產損失所得稅稅前扣除客戶端(2011版)操作手冊

上海市國家稅務局 上海市地方稅務局

目錄

1企業資產損失所得稅稅前扣除專項申報............................................................................3 2企業資產損失所得稅稅前扣除清單申報............................................................................6 3注意事項..............................................................................................................................10

1企業資產損失所得稅稅前扣除專項申報

（1）在2011企業所得稅匯算清繳期間，企業可從上海稅務網站（網址：www.tmdps.cn）“辦稅服務-下載中心”欄目內下載《上海市企業資產損失所得稅稅前扣除專項申報客戶端（2011版）》，按照《中華人民共和國企業所得稅法》及其實施條例、《財政部、國家稅務總局關于企業資產損失稅前扣除政策的通知》（財稅[2009]57號）、《國家稅務總局關于發布〈企業資產損失所得稅稅前扣除管理辦法〉的公告》（國家稅務總局公告2011年第25號）、《上海市國家稅務局、上海市地方稅務局關于印發〈上海市企業資產損失所得稅稅前扣除申報事項操作規程(試行)〉的通知》（滬國稅所[2011]101號）的有關規定，如實填報相關資產損失申報表。

（2）打開下載的客戶端文件。

（3）使用Excel2003以上版本時需啟用宏設臵。

（4）使用Excel2003版本在打開時會彈出宏提示框，點“確認”即可。

（5）填寫納稅人識別號（即企業稅務登記證號）、納稅人名稱（即企業名稱），扣除（選擇范圍2006-2011）進行申報。

（6）企業可勾選相應的申報項目，然后點擊超鏈接進入申報。

注：

A、企業填報某一資產損失專項申報項目時，應先勾選該項目左邊復選框； B、稅務機關只接收已勾選的專項申報數據。（7）客戶端自動將企業填寫的信息帶入各項申報表中，企業可選擇數據填寫和報送資料的錄入，填寫完成后保存，然后點擊表格中的“返回目錄”，繼續其他申報項目的填寫。（8）企業將已填寫數據的《××損失（專項申報）稅前扣除申報表》打印，在該表左上方“納稅人名稱”處蓋章，在左下框 “經辦人”、“法定代表人”處簽章；將已填寫報送相關資料名稱的《××損失（專項申報）稅前扣除報送資料目錄》打印，在該目錄左上方“納稅人名稱”處蓋章。

（9）企業將電子版及紙質的《××損失（專項申報）稅前扣除申報表》、《××損失（專項申報）稅前扣除報送資料目錄》，與××資產損失需要報送的相關資料一并向主管稅務機關受理窗口報送。主管稅務機關受理窗口受理企業報送的資料后，在七個工作日內將蓋有“主管稅務機關受理章”的《××損失（專項申報）稅前扣除申報表》返還給企業。若主管稅務機關受理窗口受理企業報送的資料時，發現報送的資料不符合報損條件，可直接將資料退還給企業。若主管稅務機關受理后，在七個工作日內發現企業資料報送的資料不符合報損條件，主管稅務機關則向企業出具《上海市企業資產損失稅前扣除不予受理通知書》，并將資料退還給企業。

2企業資產損失所得稅稅前扣除清單申報

（1）在2011企業所得稅匯算清繳期間，企業可從上海稅務網站（網址：www.tmdps.cn）“辦稅服務-下載中心”欄目內下載《上海市企業資產損失所得稅稅前扣除清單申報客戶端（2011版）》，按照《中華人民共和國企業所得稅法》及其實施條例、《財政部、國 家稅務總局關于企業資產損失稅前扣除政策的通知》（財稅[2009]57號）、《國家稅務總局關于發布〈企業資產損失所得稅稅前扣除管理辦法〉的公告》（國家稅務總局公告2011年第25號）、《上海市國家稅務局、上海市地方稅務局關于印發〈上海市企業資產損失所得稅稅前扣除申報事項操作規程(試行)〉的通知》（滬國稅所[2011]101號）的有關規定，如實填報《企業資產損失（清單申報）稅前扣除申報表》。境內跨地區經營的本市總機構還需填報《境內跨地區經營匯總納稅企業資產損失稅前扣除申報匯總表》。

（2）打開下載的客戶端文件。

（3）使用Excel2003以上版本時需啟用宏設臵。

（4）使用Excel2003版本在打開時會彈出宏提示框，點“確認”即可。

（5）填寫納稅人識別號（即企業稅務登記證號）、納稅人名稱（即企業名稱），扣除（《上海市企業資產損失所得稅稅前扣除清單申報》只能選擇2011年、《上海市境內跨地區經營匯總納稅企業資產損失稅前扣除申報匯總表》選擇扣除為2006年至2011年）。

（6）客戶端自動將企業填寫的信息帶入各項申報表中，企業可選擇數據填寫，填寫完成后保存，然后點擊表格中的“返回目錄”，繼續其他申報表的填寫。（7）企業將已填寫數據的《企業資產損失（清單申報）稅前扣除申報表》、《境內跨地區經營匯總納稅企業資產損失稅前扣除申報匯總表》打印，在表左上方“納稅人名稱”處蓋章，在左下框 “經辦人”、“法定代表人”處簽章。

（8）企業將電子版及紙質的《企業資產損失（清單申報）稅前扣除申報表》、《境內跨地區經營匯總納稅企業資產損失稅前扣除申報匯總表》（僅總機構報送），與資產損失需要報送的相關資料（僅總機構報送）一并向主管稅務機關受理窗口報送。主管稅務機關受理窗口受理企業報送的資料后，在一個工作日內將蓋有“主管稅務機關受理章”的《企業資產損失（清單申報）稅前扣除申報表》、《境內跨地區經營匯總納稅企業資產損失稅前扣除申報匯總表》返還給企業。若主管稅務機關受理窗口受理企業報送的資料時，發現報送的資料不全，可直接將資料退還給企業。

3注意事項

（1）企業需確保報送的紙質資料和電子資料一致。

（2）若企業在同一扣除內一次專項申報兩項以上（含）資產損失，其中一項資產損失經核對不符合報損條件的，主管稅務機關則將該次申報的所有資料一并退還給企業，企業需在企業所得稅匯算清繳期間重新將該次申報符合條件的以及經補充資料后符合條件的兩項以上（含）資產損失再一并申報。

同一扣除一次申報涉及多個項目，且所提供的資料數量較多 的，企業可要求主管稅務機關暫時保管符合條件的資料。