第一篇：會計核算中心解決方案1

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強力推進財政改革

金算盤“會計核算中心”信息管理系統

------會計核算中心解決方案------零戶統管解決方案------會計委派解決方案------代發工資解決方案

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目

錄

一、背景...................................................................................................................................3

二、核心思想和特色...............................................................................................................3

三、會計核算中心的應用模式及業務流程...........................................................................4

（一）基本模式及業務流程...........................................................................................4

（二）具體應用模式.....................................................................................................10

四、金算盤“會計核算中心”系統功能摘要.....................................錯誤！未定義書簽。

（一）預算管理.............................................................................錯誤！未定義書簽。

（二）報銷系統.............................................................................錯誤！未定義書簽。

（三）帳務處理.............................................................................錯誤！未定義書簽。

（四）資金管理.............................................................................錯誤！未定義書簽。

（五）票證管理.............................................................................錯誤！未定義書簽。

（六）電子報表.............................................................................錯誤！未定義書簽。

（七）報表匯總及分析.................................................................錯誤！未定義書簽。

（八）代發工資.............................................................................錯誤！未定義書簽。

（九）固定資產.............................................................................錯誤！未定義書簽。

（十）檔案管理.............................................................................錯誤！未定義書簽。

五、應用效果.........................................................................................錯誤！未定義書簽。

六、產品及技術特色.............................................................................錯誤！未定義書簽。

七、應用環境配置.................................................................................錯誤！未定義書簽。

（一）基本要求.............................................................................錯誤！未定義書簽。

（二）推薦方案～網寶WBT網絡應用......................................錯誤！未定義書簽。

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一、背景

“會計核算中心”是伴隨著我國財政體制改革而誕生的一種新型的財政會計核算、管理思想和應用模式。

會計集中核算的管理思想和應用模式，最初的表現形式為鄉鎮的“零戶統管”。它的核心是采用會計集中核算，實行“收支兩條線”管理。也就是說，取消各單位的會計和銀行帳戶，由財政部門集中分戶核算，并開設統一的財政專戶，實施“收繳分離”，實行集中資金、票據和會計檔案管理，從源頭杜絕腐敗。鄉鎮“零戶統管”的實施效果得到了國家財政部及中央領導人的充分肯定，并迅速在全國各地推廣開來。今天，這種會計集中管理的思想、方法和模式得到了進一步的深化和發展。“會計核算中心”這種新型的會計管理思想、方法和應用模式，在縣、市、省級財政系統、在行業內部以及在集團公司內部得到了迅速廣泛的推廣和應用，其理論體系、管理方法和應用模式也日漸豐富、完善。

金算盤會計核算中心信息管理系統是東大金算盤軟件有限公司在深入研究會計集中核算理論和實踐的基礎上，遵循新的財政會計管理思想而設計的一套專業的管理應用系統。金算盤會計核算中心在不斷適應新的財政體制改革的過程中，總結了應用和實踐中的大量實踐經驗，完全符合財政體制改革的思想和方向，并為當前實施“會計委派”、“收繳分離”、“工資直達”提供了先進的管理思想、方法和工具。

與傳統的“零戶統管”軟件不同，金算盤“會計核算中心”系統，高度集成了預算會計、統管會計、前臺報銷、資金會計、票證管理和會計檔案管理等六大部分功能，其核心是建立會計集中核算、具體落實“會計委派制”、“收繳分離”和“工資直達”。從理論上、方法上和具體的實施上，真正幫助財政、行政、事業單位和集團公司建立“會計核算中心”，加強預算管理和財務管理，嚴肅財經紀律，嚴格控制財政支出，遏制和杜絕腐敗。同時，它充分滿足用戶根據自身應用模式的需要而進行重組業務流程和不同的應用模式選擇。

二、核心思想和特色

金算盤會計核算中心管理系統的核心思想是集中資金帳戶、集中會計核算和財務管理，將會計的服務功能和監督功能融為一體。它通過建立核算中心、資金中心、報銷中心、票證管理中心和檔案管理中心等系統，實施“收繳分離”、“收支兩條線”和“會計委派”等管理方法來強化預算管理，控制經費支出；從方法和制度上防止貪污腐敗、減少鋪張浪費，減少致力民族軟件事業

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人員編制、提高會計工作的效率和質量，達到從源頭上防微杜漸的目標。同時，它還幫助應用單位建立起與之相適應的管理制度和方法，從制度上和操作上充分保證其核心思想的順利實現。

與傳統的企業、行政、事業單位會計核算和財務管理不同，金算盤會計核算中心管理系統更關注并解決以下諸多方面的問題：

◆強調統一資金帳戶，實現“統收統支、收支兩條線”管理；

◆強調預算和控制，實現實時、科學地監控預算執行的情況，并提供針對不同的預算指標實行不同的控制處理方法，如報警、禁止和不控制等；

◆強調費用的集中審核、報銷、支付和對各種報銷費用的分析處理，為嚴格控制預算和下一會計期間正確編制預算提供詳細的資料和基礎；

◆強調服務職能，幫助被統管單位進行會計核算，提高會計工作的工作質量和工作效率； 強調資金的集中管理，提高資金的利用效果； 強調單位與核算中心、核算中心與銀行之間的對帳；

◆強調監督功能，特別是統管會計對前臺報銷的內部監督，嚴格控制違規、超標、超預算等費用、資金的支出；

◆強調報表的計算、匯總和分析功能，能夠進行多種形式的橫向、縱向匯總報表并對報表進行分析；

◆強調代發工資的管理，實現機構編制部門、勞動部門的有機聯系和控制，滿足個人查詢；

◆強調票據管理，動態真實地反映單位票據購、領、銷、交狀況； ◆強調會計檔案管理，能夠關聯紀錄、查詢各種會計檔案的物理存儲地址；

◆強調各系統之間的有機聯系，報銷數據自動生成會計憑證，實現資源共享，實現財務——業務一體化；

三、會計核算中心的應用模式及業務流程

（一）基本模式及業務流程

金算盤會計核算中心管理系統不僅是一種企業、行政、事業單位的新型財務管理思想，而且還是一種新的會計核算管理方法和應用模式，它廣泛適用于各企業、行政、事業單位及致力民族軟件事業

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其它各個行業。

1、基本應用模式

會計集中核算在應用過程中，全國各地出現了許多種應用模式，如鄉鎮級的“零戶統管”、縣市省級的“會計核算中心”、行業應用模式、集團應用模式、“會計委派”應用模式等。但是，它們都遵循了“會計核算中心”的核心理想、原理和方法。東大金算盤公司在深入研究各種應用模式的基礎上，提出了“基本的應用模式”。該模式充分反映了“會計核算中心”的核心思想，涵蓋了各種應用模式的基本應用結構和基本業務流程。

2.基本應用結構

根據金算盤會計核算中心管理系統的核心思想，其基本的應用結構包括預算會計系統、資金會計系統、統管會計系統、前臺報銷系統等幾大部分，其功能簡述如下。

（1）預算會計系統

◆ 預算指標管理 ◆ 預算執行及控制 ◆ 預算指標的追加 ◆ 資金的平衡和調度 ◆ 預算分析及報表

（2）資金管理

◆ 設置財政專用帳戶和單位內部帳號 ◆ 銀行墊支的結算

◆ 對帳（單位---前臺報銷---銀行）◆ 報表

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（3）前臺報銷

◆ 單據審核 ◆ 單位報帳 ◆ 支付確認 ◆ 自動生成會計憑證

（4）統管會計

◆ 帳務處理 ◆ 報表

◆ 工資核算及工資直達 ◆ 固定資產管理

（5）會計檔案管理

◆ 存檔管理 ◆ 查閱管理 ◆ 銷毀管理

（6）票證管理

◆ 購票業務 ◆ 領票業務 ◆ 銷票業務 ◆ 交票業務

3.基本業務流程、崗位和制度

根據金算盤會計核算中心的基本思想和管理模式，會計核算中心的基本業務致力民族軟件事業

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流程、崗位和制度設置如下：

備注：使用單位可以根據自身的實際情況來設計本單位的業務流程和業務崗位；

（1）預算管理業務流程和崗位設置

◆ 業務流程

預算編制→指標到賬→預算執行（前臺報銷）→預算報表 ◆ 崗位設置

預算會計：負責本級全年綜合預算的編制、調整、執行、決算，負責預算內外資金審核撥款和總預算的會計核算工作；

◆ 相關制度 《預算會計崗位職責》 《預算管理辦法》

（2）前臺報銷業務流程和崗位設置

◆ 業務流程

單據審核→單據錄入→資金、預算控制→單據復核→支付確認→對賬→單據移交→報銷數據（或憑證）向統管會計傳輸

◆ 崗位設置

前臺報銷員：根據各核算單位報帳員所提供的原始單據審查原始單據整理單，以最快的速度填開現金支付通知單和轉帳支付通知單，即時傳遞單據；

前臺主管：審核前臺操作員所填開的兩類支付通知單，決定是否對外支付各類支出； ◆ 相關制度

《費用報銷員崗位職責》 《前臺主管崗位職責》 《費用報銷管理辦法》 《微機操作規程》

（3）資金管理業務流程和崗位設置

◆ 業務流程

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資金控制→匯總支付確認單→對賬→與銀行結算 ◆ 崗位設置

資金會計：負責與銀行的對帳，辦理各單位帳戶的轉帳，支出現金，核定單位現金使用限額，按月核對單位存款余額；

總出納：一個營業日結束時，根據當日銀行存款實際支付金額填開銀行轉帳支票；根據經前臺主管核定后的轉帳支付通知單開具銀行轉帳支票；

◆ 相關制度 《資金會計崗位職責》 《總出納崗位職責》 《資金結算管理辦法》

（4）票據管理業務流程和崗位設置

◆ 業務流程

票據購入→票據發出→票據對賬→票據核銷→票據交回→報表 ◆ 崗位設置

票據管理會計：對票據的購入、領用、核銷和交回的全過程實行嚴格的管理；同時，在核銷以前應該根據開票的金額與資金會計或統管會計對賬；根據工作量的大小，可以由其他會計人員兼任。

◆ 相關制度

《票據管理會計崗位職責》 《票據管理辦法》

（5）統管會計業務流程和崗位設置

◆ 業務流程

對報銷單據進行二次審核→（對報銷數據進行帳務處理）→收支結轉→報表→預算指標的執行分析→（預算指標的申報）

◆ 崗位設置

統管會計：負責按月辦理各單位的財務收支核算工作，編制財務報表。逐月分析各單位預算執行、資金運轉等情況，負責監督或審核各單位出納或報帳員報來的收支單據；

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◆ 相關制度 《統管會計崗位職責》 《會計統一核算管理辦法》 《會計工作交接管理辦法》 國家有關規章制度

（6）檔案管理業務流程和崗位設置

◆ 業務流程

檔案接收→檔案整理→檔案登記→檔案查閱→檔案移交（檔案銷毀）◆ 崗位設置

會計檔案管理員：負責管理會計核算中心的會計檔案管理工作；按照國家的有關規定進行會計檔案的接收、查閱和移交（或銷毀）管理；根據工作量的大小，可以由其他工作人員兼任。

◆ 相關制度

《會計檔案管理員崗位職責》 《會計檔案管理辦法》

（7）有關業務流程的說明

◆ 整體業務流程

各核算單位報帳員--前臺操作員--銀行出納—回單（現金支付）或 前臺主管--總出納—銀行出納—回單（轉帳支付）；

◆ 原始單據流程

經費發生本人---各核算單位報帳員---前臺操作員---前臺主管---后臺會計；一個營業日結束時，前臺操作員生成經費支出匯總表、銀行存款日報表、內部結報單，銀行出納處生成銀行存款日報表、內部結報單，相互核對無誤后，前臺操作員持所有的原始單據、回單及各類匯總表于當天下班前傳至統管會計，統管會計對原始單據和各種報表進行內部的審核和核對。

◆支付通知單流程

前臺操作員將各核算單位報帳員報賬的原始單據分成“現金支付”及“轉帳支付”兩類。致力民族軟件事業

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前者填開“現金支付通知單”，一式四聯（套打），由各核算單位報帳員傳至銀行出納處，銀行出納支付現金，并蓋章確認（包括系統內的“銀行確認”），回單返回至前臺操作員處；后者填開“轉帳支付通知單”，一式五聯（套打），經前臺主管的確認（簽字或蓋章）后，由總出納或銀行填開銀行轉帳支票，銀行出納轉帳支付并確認，回單返回至前臺主管及總出納處。

（二）具體應用模式

從理論上講，根據應用單位的管理區域和性質的不同，金算盤會計核算中心管理系統的應用可以分為兩大類三種應用模式。第一類是會計集中管理應用模式，第二類是集團行業應用模式；在具體的應用方面，它又可以產生多種具體的應用模式。下面就主要的應用模式作一簡要介紹。

1、會計集中管理應用模式

（1）鄉鎮級“零戶統管”應用模式

零戶統管”是以提高管理效益為目的,在單位會計主體和財務自主權不變的前提下,取消單位銀行帳戶和會計,由財政或上級單位統一管理會計人員、資金結算和會計核算工作，融會計服務和監督為一體的一種新型的財務管理模式。

這種應用模式，通常是由鄉鎮財政所對所轄區域行政、事業單位取消銀行帳戶，建立內部結算帳戶，將各單位的會計取消并實施統一會計核算和管理。被統管單位可保留出納，方便對帳、交款和領款。建立“零戶統管”中心以后，村帳鎮管、鎮辦企業管理財務都可以在鄉鎮財政所（或其他會計服務機構）進行。具體的作法是：

“一取消”——即取消單位所有的銀行帳戶，各單位銀行帳戶均為“零”，所有帳戶存款余額一律劃轉到財政專戶；

“兩直達”——即單位收入直達財政專戶，支出從財政專戶直達用款單位；

“三集中”——首先是資金結算集中，單位不再設會計，其現金、轉帳、收支結算業務致力民族軟件事業

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由出納集中到財政部門辦理；二是會計核算集中；三是會計檔案集中；

“四設立”——首先是設立“總會計”負責綜合指標分配、調整預算、審批監督；二是設立“資金會計”在單位存款余額內辦理資金轉帳、匯兌、支配現金等結算業務；三是設立“統管會計”負責辦理編報報表、對帳；四是設立“單位出納”負責單位內部收支，預算外收入進入財政專戶，定期將財務收支憑證交“總會計”審核，與“統管會計”辦理收支憑證結算；

“五建制”——首先是建立綜合財政預算制度，二是建立收支審批制度；三是建立會計憑證審核制度；四是建立現金雙限制度；五是建立票據管理制度；

（2）縣市省級“會計核算中心”應用模式

在縣級以上的地區實施會計集中核算，建立會計核算中心或稱“結算中心”，其實現方式和鄉鎮級“零戶統管”的實現方式大致一樣，它大都是和“收支兩條線”相結合，“核算中心”和金融部門“融為一體”；

（3）會計委派應用模式

會計委派制是政府部門和產權管理部門以所有者身份憑借管理職能，委派會計人員代表政府和產權管理部門監督國有單位或集體企業資產經營和財務會計情況的制度。會計委派要根據受派單位的所有制性質、經濟規模和產權關系，可采取委派財務總監制、直接管理模式、主管會計委派制模式、財會集中制模式、“會計樓”模式、村帳站管等多種模式。前三種模式一般并不涉及會計核算方法的改變，而“財會集中制模式”與縣市省級“會計核算中心”應用模式極其相似。下面僅對“會計樓”模式和村帳站管模式作一簡要說明；

◆ 會計樓應用模式

“會計樓”模式是把企業會計人員及其工作從內部分離出去，統一在“會計樓”辦公的管理模式。該模式便于強化會計監督職能，堵塞管理漏洞，加強制度建設，遏制不正之風；可以有效地抵制社會上多種亂攤派、濫收費現象，使各項管理工作做到行為有規范。實行“會計樓”審核模式，變企業會計對廠長負責為對企業負責；變財務的事后管理為事前管理；變致力民族軟件事業

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過去“廠長說了算”為“會計樓”審核、報銷。

該模式的具體實施與鄉鎮級“零戶統管”應用模式相似； ◆ 村帳站管模式

村帳站管是在不改變村合作經濟性質的前提下，對村級財務采取分村分組設帳，由鄉鎮經管站集中管帳不管錢，村會計管錢不管帳的新型管理模式。其做法是在村級集體資產所有權不變、債權債務屬村管理不變、擴大再生產和基本建設的自主權不變的前提下，鄉鎮經管站根據農村財務會計制度的要求，按村設總分類帳和明細分類帳，村出納設立現金銀行日記帳。同時各村成立民主理財小組，建立財務管理、承包合同管理、開支審批現金管理、固定資產管理、民主理財、收支預算等管理制度。該模式的實施有利于規范村干部財務管理行為；有利于實行支配權、支出權、記帳權分離；有利于民主監督理財；有利于年初預算、年終決算報村民代表大會審定制度的建立和實施；

該模式的具體實施與鄉鎮級“零戶統管”應用模式相似；

（4）代發工資應用模式

代發工資是財政體制改革中的一種新的工資管理模式。它通過對行政、事業單位人員的工資由銀行發放，實現“工資直達”，達到加強工資及其福利性支出管理、控制行政事業人員的惡性增長、控制和降低行政事業經費支出的目的。該模式的實施一般要求和編制管理部門、勞動人事部門和銀行相聯系，同時還應滿足個人查詢的需要；

2、集團行業應用模式

（1）行業應用模式

行業核算中心是某一個行業采用會計集中核算，建立行業“會計核算中心”，實行“收繳分離”，集中資金、票據和會計檔案管理。其具體的實施與鄉鎮“零戶統管”應用模式基本相同。當然，如果會計核算的工作量較大，也可以采用縣市省級“核算中心”模式。通常，它適用于采用垂直管理的行業。實施行業會計核算中心，對于加強會計核算和預算監督，加致力民族軟件事業

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強資金管理，提高辦事效率和經濟效益，都將起到積極的作用。

（2）集團應用模式

在采用垂直管理的集團公司（如農場下屬的生產大隊、企業集團下屬的非獨立核算等單位）內部，實施會計集中核算或者實施會計委派（內部委派）管理的應用模式；實施的一般方法是集中或委派會計、出納。管理體制是會計人員持《會計證》上崗工作，行政由所在單位領導，業務由財務主管部門領導，其任免和調動則由組織人事部門統一管理。被委派人員的工資、獎金與工作成績和考核結果掛鉤。

實施會計核算中心集團應用模式，實行會計內部委派制有著十分積極的作用。第一，財務集中到位，有效遏制了過去下屬單位大手大腳花錢的習慣，降低了成本和費用支出；第二，集中或委派會計的立場有了根本轉變，有效地抵制了過去下屬單位為維護本單位而損害總公司利益的行為，保障總公司資金籌集、投放、運用、回收與分配等靈活動作；第三，基層會計信息的真實性得到保證、有助于上級領導層的正確決策、引導和整體調控；第四，會計人員的責任感和業務素質得到提高，會計基礎工作得到加強。

在建立行業、集團應用模式時，通常需要建立數據的遠程處理系統，以充分滿足下屬單位分布較廣的客觀需要。必要時可以由核算管理中心建立Web服務器，各單位采用單機或局域網的工作方式，通過Internet直接在Web服務器上運行。當然，采用這種方式的投資和運行的成本均比較高。

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第二篇：會計核算中心工作總結

在2011年，我石門會計核算中心在鎮黨委政府的領導下，按照縣會計局的精心指導下，我們堅持以科學發展觀為指導，以服務基層，服務社會為宗旨，與時俱進，開拓進取，不斷強化內部監督機制，加強內部管理，在全鎮的會計核算中，積極規范會計基礎工作，不斷提高服務水平，大力強化會計審核和監督，為服務鎮域經濟做出努力，經過我們不懈努力，圓滿完成了全年工作任務，現將主要工作情況匯報如下：

一、進一步完善規章制，規范會計集中核算工作

今年來我們按照財政工作要求和各級紀委廉政建設要求，積極打造了文明窗口，構建人民群眾滿意的基礎站所，進一步健全工作機制，為了規范各類會計業務工作，我中心制訂了嚴格細致的會計操作規范程序，嚴明會計人員職責，用制度管人管事，堅決杜絕工作中存在的漏洞，、防范資金運行中的風險，確保國家資產的安全，為了更好地服務基層，我們完善了各項資金報賬制度，堅決克服胡支花現象發生，嚴格按財產把律辦事，不允許有違犯財紀律的事發生，力爭為領導決策做好信息提供，在2011年里，我們以“為公理財，為民服務”為宗旨，以提高財政服務水平，管理水平，保障水平為目標，我們自來加壓，自我約束，自我規范，自我完善，樹立迎難而上的決心，發揚干則必成的信心，確保了全鎮各項會計核算任務的順利開展，真正將工作任務扎實落實到位。

三、廉潔自律，求真務實

我們在工作中，提倡高效廉潔的工作思路，狠抓干部的思想作風建設，用先進的思想武裝干部的頭腦，教育干部樹立正確的人生觀、價值觀，正確對待和行使手中的權利，努力做到全心全意為人民服務，要求在工作中熱情接待所有服務對象，力爭做到一張笑臉相迎，一把椅子讓座，一顆熱心待人，保證服務對象高興而來，滿意而歸，為此我們在完善各項規章制度的同時，積極創造文明服務窗口，創建優質高效服務平臺，在核算服務中，我們實行隨時到隨時服務，實行限時辦結制度的服務承諾。在服務大廳內我們懸掛了各項崗位操作規章制度，明確了資金運作程序，各會計崗位的責任和要求，使整個會計核算中心工作形成了高效嚴密，快捷的工作環境，由于我中心內部制度健全，責任明確，從而確保了我鎮會計核算工作和所有有核算單位的行為都有法可依，有章可循。實現高效廉潔，使各項工作進入精細化，科學化的軌道上打下了堅實基礎，為高效文明的服務提供了有力的保障。

三、加強學習，提高監督水平

四、強化管理，嚴格監管

五、把握工作重點，轉變服務方式。

我中心利用《會計法》執法檢查的機會，利用報賬單位的空閑時間，對所有 會計人員和報賬員進行培訓，規范收支核算科目，規范會計核算行為，在實踐中不斷探索會計核算的新思路，我們采取大廳辦公和現場上門服務辦公的作法，及時解決核算單位存在的問題，為單位擾優解難，在工作協作上，我們及時同銀行部門溝通，及時取回結算單據，做到及時負責，我們堅持做到工作日清日結，每月做好各類賬務，及時向各單位提供財務會計報表，加強會計分析，同時向各級領導及時匯報財務狀況，提供會計信息，為部門決策提供有效信息，工作上我們同銀行部門密切聯系，及時更新信息，做好存款對賬工作，保證資金安全無誤。

在全年的工作中，我們正確處理服務與監督的關系，積極為促進和諧社會和各項事業的發展而不懈努力，我們寓監督于服務，大力在強化服務意識上下功夫，在搞好核算服務的同時，我們和各業務單位之間加強溝通，搞好協作，同他們交朋友，爭取他們對工作的支持和理解，為他們做好理財幫手，在全年的工作中，我們的工作得到了全體核算單位的好評和贊揚，從無一例不愉快事件發生。

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目前我中心存在的不足：辦公自動化技能有待提高，傳統手工記賬依舊使用，希望上級給予支持和培訓會計的辦公自動化技能，為徹底消除手工記賬，提供技術基礎，以便更好的開展現代化記賬方式，以適應能力不斷發展的業務要求需要。

2011年，我中心全體人員愛崗敬業，求真務實，刻苦學習業務本領，在本職的崗位上創先爭優，勤奮工作，強素質，創一流，充分發揮了應有的職能，推進了全鎮各項事業的開展，受到了鎮黨委政府和各單位的好評，受到了群眾的稱贊，面對新的一年，我中心在縣局的指導下，將繼續發揚成績，發奮努力，發揮才智，認真履行職責，爭創佳績，望百尺竿頭，再進一步，用不懈的努力，追究完美，不斷提升依法理財，科學理財的能力。為全鎮的經濟建設和各類事業的發展提供更加優質的服務，為科學化、精細化、正規化的財政管理做出更大的努力。

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第三篇：會計核算中心工作總結

在2011年，我石門會計核算中心在鎮黨委政府的領導下，按照縣會計局的精心指導下，我們堅持以科學發展觀為指導，以服務基層，服務社會為宗旨，與時俱進，開拓進取，不斷強化內部監督機制，加強內部管理，在全鎮的會計核算中，積極規范會計基礎工作，不斷提高服務水平，大力強化會計審核和監督，為服務鎮域經濟做出努力，經過我們不懈努力，圓滿完成了全年工作任務，現將主要工作情況匯報如下：

一、進一步完善規章制，規范會計集中核算工作

今年來我們按照財政工作要求和各級紀委廉政建設要求，積極打造了文明窗口，構建人民群眾滿意的基礎站所，進一步健全工作機制，為了規范各類會計業務工作，我中心制訂了嚴格細致的會計操作規范程序，嚴明會計人員職責，用制度管人管事，堅決杜絕工作中存在的漏洞，、防范資金運行中的風險，確保國家資產的安全，為了更好地服務基層，我們完善了各項資金報賬制度，堅決克服胡支花現象發生，嚴格按財產把律辦事，不允許有違犯財紀律的事發生，力爭為領導決策做好信息提供，在2011年里，我們以“為公理財，為民服務”為宗旨，以提高財政服務水平，管理水平，保障水平為目標，我們自來加壓，自我約束，自我規范，自我完善，樹立迎難而上的決心，發揚干則必成的信心，確保了全鎮各項會計核算任務的順利開展，真正將工作任務扎實落實到位。

三、廉潔自律，求真務實

我們在工作中，提倡高效廉潔的工作思路，狠抓干部的思想作風建設，用先進的思想武裝干部的頭腦，教育干部樹立正確的人生觀、價值觀，正確對待和行使手中的權利，努力做到全心全意為人民服務，要求在工作中熱情接待所有服務對象，力爭做到一張笑臉相迎，一把椅子讓座，一顆熱心待人，保證服務對象高興而來，滿意而歸，為此我們在完善各項規章制度的同時，積極創造文明服務窗口，創建優質高效服務平臺，在核算服務中，我們實行隨時到隨時服務，實行限時辦結制度的服務承諾。在服務大廳內我們懸掛了各項崗位操作規章制度，明確了資金運作程序，各會計崗位的責任和要求，使整個會計核算中心工作形成了高效嚴密，快捷的工作環境，由于我中心內部制度健全，責任明確，從而確保了我鎮會計核算工作和所有有核算單位的行為都有法可依，有章可循。實現高效廉潔，使各項工作進入精細化，科學化的軌道上打下了堅實基礎，為高效文明的服務提供了有力的保障。

三、加強學習，提高監督水平

四、強化管理，嚴格監管

五、把握工作重點，轉變服務方式。

我中心利用《會計法》執法檢查的機會，利用報賬單位的空閑時間，對所有 會計人員和報賬員進行培訓，規范收支核算科目，規范會計核算行為，在實踐中不斷探索會計核算的新思路，我們采取大廳辦公和現場上門服務辦公的作法，及時解決核算單位存在的問題，為單位擾優解難，在工作協作上，我們及時同銀行部門溝通，及時取回結算單據，做到及時負責，我們堅持做到工作日清日結，每月做好各類賬務，及時向各單位提供財務會計報表，加強會計分析，同時向各級領導及時匯報財務狀況，提供會計信息，為部門決策提供有效信息，工作上我們同銀行部門密切聯系，及時更新信息，做好存款對賬工作，保證資金安全無誤。

在全年的工作中，我們正確處理服務與監督的關系，積極為促進和諧社會和各項事業的發展而不懈努力，我們寓監督于服務，大力在強化服務意識上下功夫，在搞好核算服務的同時，我們和各業務單位之間加強溝通，搞好協作，同他們交朋友，爭取他們對工作的支持和理解，為他們做好理財幫手，在全年的工作中，我們的工作得到了全體核算單位的好評和贊揚，從無一例不愉快事件發生。

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目前我中心存在的不足：辦公自動化技能有待提高，傳統手工記賬依舊使用，希望上級給予支持和培訓會計的辦公自動化技能，為徹底消除手工記賬，提供技術基礎，以便更好的開展現代化記賬方式，以適應能力不斷發展的業務要求需要。

2011年，我中心全體人員愛崗敬業，求真務實，刻苦學習業務本領，在本職的崗位上創先爭優，勤奮工作，強素質，創一流，充分發揮了應有的職能，推進了全鎮各項事業的開展，受到了鎮黨委政府和各單位的好評，受到了群眾的稱贊，面對新的一年，我中心在縣局的指導下，將繼續發揚成績，發奮努力，發揮才智，認真履行職責，爭創佳績，望百尺竿頭，再進一步，用不懈的努力，追究完美，不斷提升依法理財，科學理財的能力。為全鎮的經濟建設和各類事業的發展提供更加優質的服務，為科學化、精細化、正規化的財政管理做出更大的努力。

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第四篇：會計核算中心年終工作總結

xx年是十五計劃的最后一年,也是推進國庫集中收付制度改革的關鍵一年.一年來,我省全面深化、推進財政四項改革，我們會計核算中心也與時俱進，堅決貫徹省委書記***在財政四項制度改革電視電話會議上的講話，穩步推進財政四項改革，取得了很好的成效,我作為會計核算中心的一員，具體分管會計核算中心本級、*食堂兩個單位的財務。在財政四項改革的大環境下，積極配合宣傳，緊跟形勢，發揚我是革命一塊磚，哪里需要哪里搬的精神，在新的崗位，新的工作任務中穩扎穩打，較好地完成了今年的工作任務。下面我將一年的工作情況做一下總結。

一、做好日常的會計核算工作，加強會計憑證的審核和檢查，保證基礎會計數據的準確記錄和會計資料的真實完整。我主要分管核算中心本級和食堂。核算中心本級的帳務比較簡單，所以我今年工作的重心放在了食堂的財務上。***食堂每年的營業收入*百萬，算是一個比較大的小企業單位了，它的憑證多，憑證類別也多，有正規發票，也有單位自制憑證有小攤小販手寫的收條，也有非正式的收據，它不象行政事業單位那樣正規，有些帳務必須靈活處理。我本著節約為本，帳目清楚的原則，對食堂的一些原始憑證采取審核金額審核原始人簽字、審核其合理合規性、審核領導簽字的方法，既節約了采購成本，又方便了客戶，也保證了會計資料的真實完整性。在錄入的記帳方面，我基本上是在電腦上登記一遍，自己再核一遍，再交審核人員進行審核，保證了會計記錄的準確性。

二、強化財務管理，注重財務分析。對此我主要是從兩個方面著手。

*、加強往來款項的清理，杜絕帳實不符的現象。在處理帳務的過程中，我發現往來帳存在帳實不符的現象，會計報表沒有人閱讀。在本年*份我對食堂的往來帳進行了一番清理，并為食堂的報帳員建立了往來帳登記簿。后來發現報帳員對此仍然不夠重視，往來帳簿的登記也不及時，我又及時與食堂領導進行溝通，請他幫助督查。食堂的楊主任非常重視，親自查看往來報表，發現有些帳實不符的個例已經有很長時間了，有幾筆是供應商已經結帳至今沒有銷帳的。食堂主任非常著急，他已快到退休年齡，擔心這些不實的帳掛在帳上以后說不清楚。就吩咐***和***一起與我核對，并一再催促我說：這些帳早就結了，你寫個說明，我簽字，把它銷掉。以后有問題我負責。**月份，我處理完了這部分往來帳項，主任感到很滿意。到此，應收帳由***與我核對，應付款由***與我核對，她們都很關心每個月的報表，并及時與我溝通，也形成了看報表的習慣，對我每個月報表出具的準確性起到了很好的促進堅督作用。

*、添加財務報表，豐富報表數據。食堂由a**部和b**部兩部分組成，因此需要進行分部門核算。以前的會計報表僅利潤表分部門核算，資產負債表并沒有分部門核算。本年*月，我一邊學習《小企業會計制度一邊對食堂的會計報表進行添加，新增了a**部資產負債表，〈a**部利潤表〉、〈b**部資產負債表〉、〈b**部利潤表〉四個報表，與原來的〈資產負債總表〉、〈利潤總表〉一起，形成了一整套完整的食堂分部門報表體系，使兩個分部的財務狀況更加清晰明了。

*、撰寫財務分析報告，為改進食堂工作提供合理化建議。食堂菜價居高不下，一直為群眾所詬病，到底原因在哪里?*月份，根據中心領導的要求，我以食堂菜價為切入點，對a**食堂的財務狀況進行了一番調查分析，用了兩個星期的時間，掌握了大量的一手資料，為食堂菜價止漲的合理性進行了辯護，同時又從成本、人員構成、上菜方式、制度等方面提出了降低成本、降低菜價的可行性分析。不過，由于體制原因以及局里狠剎吃喝風的關系，食堂利潤持續走低，要想降低菜價還是滿困難的，這樣也造成了惡性循環，近兩年食堂的虧損面越來越大，如何改善管理，吸引食客應該是食堂的當務之急。

三、做好部門預算決算等突擊性的工作，與核算中心其他財務人員密切合作，保質保量地完成預決算任務。今年元月的部門決算我做的仍然是**服務中心的決算。**服務中心的部門決算都要分成三個單位來完成，工作量很大需要其他財務人員的緊密配合。我們分工合作，由我負責總表，然后分數字，分完數字再由王

二、趙四等人輸分表，最后再由我來審核分表，離退休人員表則由張一與李三負責審核和填制，充分發揮了集體的力量，及時地保質保量地完成了****年的部門決算。

第五篇：會計核算中心年終工作總結

xx年是十五計劃的最后一年,也是推進國庫集中收付制度改革的關鍵一年.一年來,我省全面深化、推進財政四項改革，我們會計核算中心也與時俱進，堅決貫徹省委書記***在財政四項制度改革電視電話會議上的講話，穩步推進財政四項改革，取得了很好的成效,我作為會計核算中心的一員，具體分管會計核算中心本級、*食堂兩個單位的財務。在財政四項改革的大環境下，積極配合宣傳，緊跟形勢，發揚我是革命一塊磚，哪里需要哪里搬的精神，在新的崗位，新的工作任務中穩扎穩打，較好地完成了今年的工作任務。下面我將一年的工作情況做一下總結。

一、做好日常的會計核算工作，加強會計憑證的審核和檢查，保證基礎會計數據的準確記錄和會計資料的真實完整。我主要分管核算中心本級和食堂。核算中心本級的帳務比較簡單，所以我今年工作的重心放在了食堂的財務上。***食堂每年的營業收入*百萬，算是一個比較大的小企業單位了，它的憑證多，憑證類別也多，有正規發票，也有單位自制憑證有小攤小販手寫的收條，也有非正式的收據，它不象行政事業單位那樣正規，有些帳務必須靈活處理。我本著節約為本，帳目清楚的原則，對食堂的一些原始憑證采取審核金額審核原始人簽字、審核其合理合規性、審核領導簽字的方法，既節約了采購成本，又方便了客戶，也保證了會計資料的真實完整性。在錄入的記帳方面，我基本上是在電腦上登記一遍，自己再核一遍，再交審核人員進行審核，保證了會計記錄的準確性。

二、強化財務管理，注重財務分析。對此我主要是從兩個方面著手。

*、加強往來款項的清理，杜絕帳實不符的現象。在處理帳務的過程中，我發現往來帳存在帳實不符的現象，會計報表沒有人閱讀。在本年*份我對食堂的往來帳進行了一番清理，并為食堂的報帳員建立了往來帳登記簿。后來發現報帳員對此仍然不夠重視，往來帳簿的登記也不及時，我又及時與食堂領導進行溝通，請他幫助督查。食堂的楊主任非常重視，親自查看往來報表，發現有些帳實不符的個例已經有很長時間了，有幾筆是供應商已經結帳至今沒有銷帳的。食堂主任非常著急，他已快到退休年齡，擔心這些不實的帳掛在帳上以后說不清楚。就吩咐***和***一起與我核對，并一再催促我說：這些帳早就結了，你寫個說明，我簽字，把它銷掉。以后有問題我負責。**月份，我處理完了這部分往來帳項，主任感到很滿意。到此，應收帳由***與我核對，應付款由***與我核對，她們都很關心每個月的報表，并及時與我溝通，也形成了看報表的習慣，對我每個月報表出具的準確性起到了很好的促進堅督作用。

*、添加財務報表，豐富報表數據。食堂由a**部和b**部兩部分組成，因此需要進行分部門核算。以前的會計報表僅利潤表分部門核算，資產負債表并沒有分部門核算。本年*月，我一邊學習《小企業會計制度一邊對食堂的會計報表進行添加，新增了a**部資產負債表，〈a**部利潤表〉、〈b**部資產負債表〉、〈b**部利潤表〉四個報表，與原來的〈資產負債總表〉、〈利潤總表〉一起，形成了一整套完整的食堂分部門報表體系，使兩個分部的財務狀況更加清晰明了。

*、撰寫財務分析報告，為改進食堂工作提供合理化建議。食堂菜價居高不下，一直為群眾所詬病，到底原因在哪里?*月份，根據中心領導的要求，我以食堂菜價為切入點，對a**食堂的財務狀況進行了一番調查分析，用了兩個星期的時間，掌握了大量的一手資料，為食堂菜價止漲的合理性進行了辯護，同時又從成本、人員構成、上菜方式、制度等方面提出了降低成本、降低菜價的可行性分析。不過，由于體制原因以及局里狠剎吃喝風的關系，食堂利潤持續走低，要想降低菜價還是滿困難的，這樣也造成了惡性循環，近兩年食堂的虧損面越來越大，如何改善管理，吸引食客應該是食堂的當務之急。

三、做好部門預算決算等突擊性的工作，與核算中心其他財務人員密切合作，保質保量地完成預決算任務。今年元月的部門決算我做的仍然是**服務中心的決算。**服務中心的部門決算都要分成三個單位來完成，工作量很大需要其他財務人員的緊密配合。我們分工合作，由我負責總表，然后分數字，分完數字再由王

二、趙四等人輸分表，最后再由我來審核分表，離退休人員表則由張一與李三負責審核和填制，充分發揮了集體的力量，及時地保質保量地完成了****年的部門決算。