第一篇：衛(wèi)浴品牌業(yè)務員出差財務報銷

世界頂級浴室家具制造商

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2015-9-1

展廳業(yè)務員出差財務管理制度

第一章 總則 第1條 目的：為使公司的出差管理有所依循，保證出差人員的工作與生活的需要，培養(yǎng)員工心廉潔、勤勉、守紀、高效的精神，結合公司的實際情況，特制定本制度。

第二章 出差管理內容

第2條 出差申請程序

1.出差人員須先填寫《出差申請單》，注明出差人數(shù)、出差地點、目的、行程安排等，并按審批程序和權限進行報批。

2.出差審批流程：出差人填寫《出差申請表》——銷售總監(jiān)審批后——財務部審批備案。

3.出差人員將審批過的《出差申請單》交給財務部，按借款流程規(guī)定辦理借款手續(xù)，出納按規(guī)定支付所借款項。（區(qū)域經理3000元，業(yè)務員2000元）4.《出差申請表》一式兩份，一份交財務部，一份交銷售總監(jiān)保留。

5.銷售總監(jiān)根據(jù)出差人員《出差申請單》上所注明的時間對出差人員進行考勤，在出差時間內按正常出勤視之。如果出差人員提前回到公司，須于一個工作日內到自己部門辦理取消剩余時間手續(xù)；如果實際出差時間過了《出差申請單》所注明的時間，回到公司后需補辦超過時間的出差申請。凡未辦理補辦手續(xù)，所超過時間一律按曠工處理。

第三章 差旅費報銷制度及流程

（一）費用標準：

業(yè)務員、設計師、廠部技術工：180元/天

區(qū)域經理：200元/天

銷售總監(jiān)：250元/天

（二）費用標準說明

1、住宿費報銷時必須提供住宿發(fā)票，實際發(fā)生額未達到住宿標準金額，不予補;超出住宿標準部分由員工自行承擔（用于個別當?shù)乜蛻?領導負責吃飯的情況）。

2、實際出差天數(shù)的計算以所乘交通工具出發(fā)（11點前出發(fā)以一天計算），或18:00以后到達以半天計。

3、宴請客戶需由銷售總監(jiān)或總經理批準后方可報銷招待費，同時要在報銷單注明客戶和事由，并按比例（早餐20%、午餐或晚餐40%）扣減出差人當天的伙食補貼。

4、出差時由對方接待單位提供餐飲、住宿及交通工具等將不予報銷相關費用。

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5、展廳員工餐費補貼標準每人不能超過15元/天，報銷時要開具支出單。

6、一事一單，不得將數(shù)次出差合并一單報銷。

7、出差人員借款原則上前款不清不再預借差旅費。

8、出差期間購買的物品、資料、貨物運輸費等，需填《費用報銷單》報銷，不得合并在差旅費中報銷。

9、如需預訂車票、高鐵票的自行訂購，涉及飛機票須提前7天寫機票購買申請單至財務部審批確認，本制度附加《機票申請表》，逾期不受理。訂購車票、火車票、高鐵票等必須與《查旅費報銷單》一并報銷。

10、差旅費發(fā)生完畢后，當事人應及時將收集到的費用單據(jù)加以整理歸類，在《費用報銷單》先后順序采用魚鱗式粘貼方法（不可采用訂書釘），便于歸類計算和整理。并將當事人保存的《借款單》的粘貼于最后。

11、所有費用須提供正規(guī)發(fā)票，沒發(fā)票的要提供有蓋章的收據(jù)，并經部門主管審核。

12、市內交通車票不予報銷。

13、長途車提供電腦打印票，鄉(xiāng)鎮(zhèn)巴士無電腦票可以用手撕票，需要坐出租車的，不能超過總報銷車票金額的30%，且只有經理級以上才可報銷出租車費。（特殊情況報領導審批）。

14、出差過程中，不見車票的，第一次按票據(jù)金額的10%扣除；第二次扣除20%；第三次扣除50%。

15、所有未有明文規(guī)定的費用，必須事前向經銷售總監(jiān)批準后才可支出，否則費用由個人承擔。

（三）報銷流程

1、出差申請：出差人員首先填寫《出差申請表》，注明出差地點、目的、行程安排、交通預計差旅費項目等，出差申請單由銷售總監(jiān)批準。

2、借支差旅費：出差人員將審批過的《出差申請表》交財務部，按借款管理規(guī)定辦理借款手續(xù)，銀行出納按規(guī)定支付所借款項。填寫《查旅費報銷單》。

4、報銷流程;報銷人填《差旅費報銷單》——營銷總監(jiān)審批——財務部——總經理審批——銀行出納報賬。

第四章

違規(guī)處罰

1、連帶責任處罰:凡經查處虛假報銷金額，一律不予報銷，并追究當事人、審批人之責任。其責任劃分為：當事人承擔70%，第一審批人承擔20%，第二審批人承擔10%，以此作連帶處罰。視其情節(jié)嚴重性處以工資5%-30%的處罰。

本制度自總經理填寫名字確認后生效。之前制度與本制度相抵觸的，以本制度為準。

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第二篇：關于出差飛機票報銷的財務解釋

關于出差飛機票報銷的財務解釋

編輯: 高琦 日期: 2012/6/20 返回

為了便于師生員工根據(jù)不同的飛機票購買方式，便捷辦理對應的報銷手續(xù)，現(xiàn)作如下財務解釋：

1.凡使用電子客票的，報銷時需提供航空運輸電子客票行程單以及登機牌等能證明已乘坐該航班的佐證資料。（航空運輸電子客票行程單一般由航空公司提供，也可選擇在航班起飛前或起飛后的7天內在機場值機柜臺憑有效證件打印。）

票樣如下:

未能取得航空運輸電子客票行程單的，報銷時需提供電子客票（一般為電子形式，需自行打印）以及登機牌等能證明已乘坐該航班的佐證資料。

2.在國內購買國際機票的，報銷時需提供國際航空旅客運輸專用發(fā)票以及登機牌等能證明已乘坐該航班的佐證資料。

票樣如下：

財務處 2012.6.20

第三篇：衛(wèi)浴品牌知識（范文）

中國衛(wèi)浴十大品牌排名

他們分別是：科勒潔具、TOTO潔具、尚高衛(wèi)浴、箭牌潔具、美標衛(wèi)浴、樂家衛(wèi)浴、阿波羅潔具、和成衛(wèi)浴、惠達衛(wèi)浴、東鵬衛(wèi)浴 產品

美國科勒（Kohler）創(chuàng)立于1873年，是全球消費者最熟悉的潔具品牌之一，在世界各地擁有數(shù)十個生產基地。1995年科勒中國辦事處在香港設立，自此科勒正式進駐中國市場。1999年科勒將中國總部設在上海，并先后在北京、上海、廣州、成都、武漢、杭州、南京、深圳設立了辦事處；擁有浴室龍頭、套間產品、淋浴房、按摩浴缸、臉盆、座便器、凈身器、浴室配件、浴室家具、浴缸等產品系列。

TOTO潔具(中國廚衛(wèi)百強企業(yè)、中國十大衛(wèi)浴品牌)

TOTO創(chuàng)立于1917年的東陶公司是日本頗具知名度的潔具陶瓷產品制造商，產品線覆蓋全系列民用及商業(yè)衛(wèi)浴產品及相關設備，旗下的TOTO品牌頗富知名度。

TOTO從1996年進入中國發(fā)展至今，在高端市場的占有率上表現(xiàn)出了強勢的態(tài)勢，經銷商隊伍也異常穩(wěn)固。也正是東陶的到來，引發(fā)了國內潔具陶瓷行業(yè)的全面升級，東陶把先進的潔具陶瓷產品設計制造技術、設備以及營銷理念引入了中國，為諸多國內企業(yè)提供了可供學習的典范，也為消費者帶來了安全、衛(wèi)生、舒適、節(jié)能的潔具產品。

尚高衛(wèi)浴（中國著名品牌、中國十大衛(wèi)浴品牌、中國衛(wèi)浴十大品牌、蟬聯(lián)紅棉獎獲得者）

尚高（SUNCOO）衛(wèi)浴創(chuàng)立于2001年9月，是衛(wèi)浴行業(yè)里發(fā)展最快的企業(yè)之一。在中國短短十年的發(fā)展一躍成為最受歡迎的知名品牌。尚高衛(wèi)浴尤其擅長時尚浴室柜的研發(fā)與打造，浴室柜連續(xù)八年國內銷量第一，并且擁有了年產量100萬套浴室柜堪稱世界級的生產能力，規(guī)模化優(yōu)勢顯著，領銜中國浴室柜十大品牌。

箭牌潔具(中國名牌、中國馳名商標、中國衛(wèi)浴十大品牌)

箭牌(ARROW)是佛山樂華陶瓷潔具有限公司旗下的著名品牌。主要生產ARROW箭牌陶瓷衛(wèi)生潔具、壓克力浴缸、沖浪缸、淋浴房、蒸汽房、實木浴室柜、PVC浴室柜、全銅質鍍鉻龍頭、不銹鋼盆及五金掛件等衛(wèi)生間全配套產品。

美標衛(wèi)浴（中國馳名商標、衛(wèi)浴十大品牌）

創(chuàng)立于1861年的美國標準公司是全球領先的衛(wèi)浴產品開發(fā)商和生產商，以其優(yōu)質的服務和產品質量在市場上樹立了良好的產品形象和信譽。1984年，進入中國市場，先后成立了公司總部和4家獨資或合資工廠。

樂家衛(wèi)浴（跨國衛(wèi)浴潔具集團、衛(wèi)浴十大品牌）

Roca樂家創(chuàng)立于1917的，產品遍及135個國家及地區(qū)，成為深受消費者喜愛的衛(wèi)浴品牌。

阿波羅潔具(中國名牌、廣東省名牌產品、中國潔具十大品牌)

阿波羅(中國)有限公司于1996年在廣州成立，是國內積極引進國外先進技術，自主研發(fā)休閑潔具產品的生產廠家。

和成衛(wèi)浴（全球著名衛(wèi)浴生產廠商、衛(wèi)浴十大品牌）

和成集團是全球知名的專業(yè)衛(wèi)浴領域跨國公司，由創(chuàng)始人邱和成先生1931年于臺灣鶯歌創(chuàng)立。經過78年的發(fā)展與歷練，和成以創(chuàng)新、品質與服務，構建了業(yè)務涵蓋衛(wèi)生潔具、建筑材料、精密陶瓷及廚具廚房設備等諸多領域的強大衛(wèi)浴王國，躋身“十大衛(wèi)浴集團”之列。

惠達衛(wèi)浴（中國馳名商標、中國名牌、衛(wèi)浴十大品牌）

唐山惠達陶瓷（集團）股份有限公司始建于1982年，生產衛(wèi)生陶瓷、墻地磚、塑料配件、壓克力浴缸、五金配件等多元化、系列化、多品種、全配套生產經營的大型陶瓷企業(yè)集團。

東鵬衛(wèi)浴（中國馳名商標、衛(wèi)浴十大品牌）

東鵬衛(wèi)浴實業(yè)有限公司創(chuàng)辦于1990年，是一家集研發(fā)、生產、銷售與服務為一體的高檔水龍頭生產企業(yè)。在全國各地有二百多個銷售網點，產品暢銷全國各地，遠銷歐洲、美洲、東南亞、大洋州等60多個國家和地區(qū)，深受國內外眾多消費者的青睞和信 任。

第四篇：出差報銷規(guī)定

出差報銷規(guī)定

一、交通工具的規(guī)定

1、城市間乘坐交通工具的規(guī)定

跨省或省內城市間的交通，一般乘用的公共交通工具為：動車、高鐵二等座、火車硬臥、長途公共汽車、城市地鐵、輪船三等艙和機場大巴。

2、火車票購買和報銷規(guī)定：

公司員工外省出差，如遇特殊情況需要購買高價票，須經公司副總以上領導同意才能購買。如未按以上規(guī)定執(zhí)行，高價票的差價由員工自己承擔。當臥鋪票無法買到而改乘火車硬座的，按國家規(guī)定給予硬座票價35%的補貼。

3、市內出租汽車乘坐和報銷規(guī)定：

公司員工外省出差，只有攜帶貴重物品或有特殊情況，經副總、總監(jiān)以上領導批準，方可乘坐。憑出租車票報銷。

4、飛機、軟臥的乘坐和報銷規(guī)定：

公司原則上不主張坐飛機、軟臥。特殊情況需乘坐飛機、軟臥的，須事先書面申請或電話申請（人在外地時），報副總以上領導批準。如未按以上規(guī)定執(zhí)行，飛機票與火車票的票價由員工自行承擔。

5、自駕車出差的規(guī)定：

公司不鼓勵自駕車出差。如確需用自駕車出差，須報副總、總監(jiān)以上領導批準后，領取由公司統(tǒng)一辦理的用油卡，以每百公里耗油10升的標準計算，按出差到達地點的路途公里數(shù)補貼油耗（以加油站加油憑證確認）。過路費、停車費憑票據(jù)報銷。

二、住勤補貼的規(guī)定

1、出差人員住勤補貼為每天80元（含當天餐費和當?shù)厥袃溶囐M，手機費），以發(fā)車時間和到達時間為準，中午12：00以后出發(fā)或以前到達按半天計算。

2、出差人員食宿由對方提供的，住勤補貼為每天20元。

3、長駐外地人員住勤補貼為每天40元（含當天餐費和當?shù)厥袃溶囐M，手機費）。節(jié)、假日無補貼。

4、長期出差（10天以上）參照長駐外地人員住勤補貼標準補貼。

5、出差人員在外省宿夜，住宿報銷每天不得超過250元。同性兩人出差按標準間報銷，不得超過300元。

三、會務出差。

會務出差，均由公司統(tǒng)一安排，無住勤補貼。

出差人員費用報銷需填寫《出差費用報銷單》，并附相關票據(jù)。經副總經理以上領導簽字，財務部方可給予報銷。除住勤補貼外，均需憑票據(jù)報銷，無票不予報銷。報銷飛機票、軟臥票，另需填寫《申請單》報副總經理以上領導批準。

本規(guī)定自2016年12月20日起在本公司施行。

第五篇：出差報銷政策

人事政策及操作程序指南

主題

：出差報銷政策

修訂日期： 2008年2月15日

文件版本：第一版

為提高工作效率，控制公司成本,統(tǒng)一管理，以及明確差旅費用支出標準，規(guī)范報銷手續(xù)，特制定本政策。

一、差旅住宿規(guī)定及費用報銷標準

1.員工因工作需要在中國境內出差不超過一個月的情況，根據(jù)出差員工級別及出差地選擇合適的賓館、旅館、旅店等。鑒于中國各地酒店的質量及價格差異較大，在保證出差員工安全舒適第一的前提下，統(tǒng)一由公司安排住宿在各地簽定的協(xié)議酒店內, 如員工出差到公司還未簽定協(xié)議酒店的地方, 由人事行政部負責落實酒店的安排后通知員工.現(xiàn)例舉一般情況下選擇酒店的原則： a)單人出差: 指一個人或一男一女出差到同一地點，或多人出差其中一人單獨住宿的情況。住宿標準最高限額按以下地區(qū)執(zhí)行不同標準，憑發(fā)票實報實銷，超標準部分由出差人自付。

? 一類地區(qū)：經濟發(fā)達城市：上海、北京、廣州、深圳、廈門市普通員工住宿賓館費用標準為：300元/人/天；部門經理（含副經理）及以上人員住宿賓館費用標準為：400元/人/天；

? 二類地區(qū)：除以上未列示的其他城市普通員工住宿賓館費用標準為：200元/人/天；部門經理（含副經理）及以上人員住宿賓館費用標準為：300元/人/天；

b)雙人出差:兩男或兩女出差到同一地點的情況。住宿標準最高限額按以下地區(qū)執(zhí)行不同標準，憑發(fā)票實報實銷，超標準部分由出差人自付。? 一類地區(qū)：經濟發(fā)達城市：上海、北京、廣州、深圳、廈門市普通員工住宿賓館費用標準為：200元/人/天；部門經理（含副經理）及以上人員住宿賓館費用標準為：300元/人/天；

? 二類地區(qū)：除以上未列示的其他城市普通員工住宿賓館費用標準為：150元/人/天；部門經理（含副經理）及以上人員住宿賓館費用標準為：250元/人/天；

c)補充獎勵規(guī)定： 為鼓勵員工在不影響公司形象的前提下，節(jié)約住宿費用，員工實際住宿費用低于此規(guī)定限額，可以享受差額部分30%的補貼激勵。如員工沒有發(fā)生任何住宿費用的，可享受限額的50%的補貼作為激勵。

d)其他規(guī)定：如部門經理（含副經理）及以上人員與普通員工一同出差并同住的，住宿費報銷限額可從高報銷。e)住宿費報銷規(guī)定：

? 住宿發(fā)票必須內容完整，對于普通發(fā)票，應在票面開全住宿人員姓名（包括同住人）、住宿起止日期、住宿天數(shù)、單價、總額等內容，如沒有開具齊全的上述內容，請自行在發(fā)票背面注明。對于定額發(fā)票，請自行在發(fā)票上注明上述內容。

? 在賓館發(fā)生的住宿外費用，如：餐費、洗衣費、電話費、復印費、購物費等，必須在發(fā)票中單獨列示，沒有單獨列示的要在差旅報銷單上予以注明，并列出明細，自費部分請?zhí)蕹渌M用按公司相關規(guī)定審批報銷。? 住宿按照標準實報實銷。

2.員工因工作需要在中國境內出差超過一個月（含一個月）的情況，根據(jù)出差員工級別可選擇合適的酒店公寓或私人公寓等租房住宿。一般情況下原則如下：

a)普通員工月租金最高限額為1000元/人/套，在限額內實報實銷；部門經理（含副經理）及以上人員月租金最高限額為1500元/人/套，在限額內實報實銷；

b)每套住房可一次報銷中介費，按照實際支付金額實報實銷；

c)出差在三個月內的可報銷一次生活用品費（包括被褥、家俱家電、日常生活用品），超過三個月視季節(jié)變化可再報銷一次，人均最高限額為500元/次/人，一年最高限額為1200元/人；

d)員工選擇租房住宿,租房應具備水、電、暖、氣等基本居住和生活條件。公司負擔水電氣、物業(yè)、暖氣等其他房源費用開支。

e)租房住宿報銷規(guī)定

? 租房應在事前取得部門經理同意，并告之人事行政部備案； ? 租房應與房主簽訂租住協(xié)議；

? 報銷時持租房合同、房主收款單、以及購買生活用品發(fā)票到財務部報銷；

? 房租和差旅補助應提供同等金額的發(fā)票；

f)補充獎勵規(guī)定： 為鼓勵員工在不影響公司形象的前提下，節(jié)約住宿費用，員工實際住宿費用低于此規(guī)定限額，可以享受差額部分30%的補貼激勵。如員工沒有發(fā)生任何住宿費用的，可享受限額的50%的補貼作為激勵。

g)其他規(guī)定：如部門經理（含副經理）及以上人員與普通員工一同出差并同住的，住宿費報銷限額可從高報銷。

二、差旅交通規(guī)定及費用報銷標準

1.長途交通費報銷標準：員工長途出差可乘坐飛機、火車、長途汽車等交通工具,公司報銷員工從公司所在城市、住家所在地直達差旅目的地往返的長途交通費及往返于城市間所乘交通工具的費用。此部分費用憑票實報實銷。如時逢春節(jié)、五一勞動節(jié)、十一國慶節(jié)，員工因公無法返回公司，可從差旅目的地直接回家探親，交通費按照從公司至差旅目的地之間的長途車票金額標準內實報實銷，超出標準額度部分以及在家中產生的其他費用，由員工自行承擔。

2.交通工具的安排：

a)

火車： 凡出差乘火車可享受軟席及軟臥；

b)飛機： 因公出差機票必須由行政部在公司指定的代理商訂票，出

票。如因出差在外，但行程變化，員工可以在當?shù)刭徠薄９珓粘霾畋仨氝x擇最短程的直達航班。飛機艙位標準：除公司總裁及總經理可享受公務艙或頭等艙之外，一般情況下所有員工都需乘坐經濟艙，與公司有特殊約定的除外．

c)長途汽車：為了確保員工出差的安全性，保證工作的質量與效率，不提倡乘坐長途汽車，可依實際情況確定。

d)出租汽車：往返城市之間如遇特殊情況需要乘坐出租車或包車，必須事前取得部 門經理同意。

3.市內交通費報銷標準：市內交通費指因工作需要發(fā)生的非往返城市間的交通費，按實報實銷。4.其他交通費報銷：

a)員工單獨出差往返于機場原則上應乘機場大巴；費用計入長途交通費憑發(fā)票實報實銷；如有兩人以上（不含兩人）或與部門經理同時出差，由行政部安排車輛往返于機場；如因特殊情況,需乘坐出租車往返于機場的費用，須事前取得部門經理同意（或申請公司派車），憑發(fā)票實報實銷。

b)員工出差往返于火車站及長途汽車站原則上應乘坐公共交通工具，若因工作需要乘坐出租車，憑發(fā)票實報實銷。

c)公司為每位員工統(tǒng)一購買了飛機保險，員工乘坐飛機時，若再單獨購買飛機險，費用不能進行報銷。

三、差旅補助報銷規(guī)定

1.公司將對符合本規(guī)定的住宿費及交通費全部報銷，超出本規(guī)定限額的費用在印獲得部門經理同意后實報實銷。

2.請客餐費：員工請客前必須事先獲得部門經理的批準，按實報實銷。3.出差餐費及出差補助：按自然日計算，以每天人民幣80元計算。

四、本政策自2015年2月15日起執(zhí)行。

五、本政策最終解釋權屬公司人事行政部。