第一篇：2016年上半年全面風(fēng)險管理報告

2016年上半年全面風(fēng)險管理報告

一、總體情況

2016年上半年，公司根據(jù)“企業(yè)內(nèi)部控制制度”、“公司內(nèi)部控制評價手冊”等制度規(guī)定，進一步完善了風(fēng)險管理制度，調(diào)整了風(fēng)險領(lǐng)導(dǎo)及工作機制，加強風(fēng)險日常監(jiān)控和風(fēng)險應(yīng)對措施落實，積極培育風(fēng)險管理文化，大大增強了公司抵御風(fēng)險的能力。

（一）內(nèi)控組織建設(shè)

1.完善組織架構(gòu)設(shè)置與部門職能設(shè)置，根據(jù)公司生產(chǎn)經(jīng)營及其發(fā)展的實際情況，結(jié)合具體管控方案對組織結(jié)構(gòu)和管理模式進行調(diào)整設(shè)置，總經(jīng)理負責(zé)推進落實風(fēng)險管理各項具體工作。總經(jīng)辦作為全面風(fēng)險管理日常辦事機構(gòu), 負責(zé)編制全面風(fēng)險管理體系相關(guān)制度、流程，組織開展全面風(fēng)險管理日常實施工作，提出全面風(fēng)險管理年度工作報告，對全面風(fēng)險管理工作進行監(jiān)督評價。其他各部門、事業(yè)部（項目部）是全面風(fēng)險管理實施的具體責(zé)任部門，負責(zé)管理日常工作中本部門、事業(yè)部（項目部）的業(yè)務(wù)風(fēng)險，負責(zé)對有關(guān)業(yè)務(wù)風(fēng)險進行識別、分析、監(jiān)控和防范。

2.進一步落實風(fēng)險管理與內(nèi)部控制制度建設(shè)，根據(jù)公司生產(chǎn)經(jīng)營及其發(fā)展的實際情況，以風(fēng)險管理理念為核心，從治理結(jié)構(gòu)、財務(wù)管控、人員管理、市場管控等層面補充完善 “公司內(nèi)部控制評價手冊”等制度建設(shè)。

3.開展公司各項業(yè)務(wù)流程梳理工作，從部門業(yè)務(wù)入手，初步梳理跨部門業(yè)務(wù)，形成集團公司總部部分業(yè)務(wù)部門的業(yè)務(wù)流程和管理流程，初步清晰了業(yè)務(wù)概念，為公司層面標(biāo)準體系建設(shè)提供了依據(jù)。

（二）重大風(fēng)險日常監(jiān)控

公司堅持對重大風(fēng)險實行持續(xù)監(jiān)控的原則，充分利用各種控制方法提高風(fēng)險控制的效率和效果，目前已經(jīng)實現(xiàn)了部分財務(wù)監(jiān)控指標(biāo)的預(yù)警和控制，在費用報銷、費用支付等流程中增加了合規(guī)性、真實性、準確性等審核標(biāo)準，并實現(xiàn)了預(yù)算執(zhí)行情況的方便查詢，能在超預(yù)算時進行預(yù)警提示，既有效促進了財務(wù)內(nèi)部規(guī)范的落實執(zhí)行，又對資金支付實現(xiàn)了有效的控制。大力加強風(fēng)險監(jiān)控系統(tǒng)日常應(yīng)用管理，通過預(yù)警信息監(jiān)控與人工核對相結(jié)合、重點監(jiān)測與抽查跟蹤相結(jié)合的方式進行風(fēng)險監(jiān)控,對預(yù)警信息及時跟蹤回饋并督促整改。加強風(fēng)險監(jiān)控信息分析、報告制度，風(fēng)險責(zé)任單位負責(zé)各自職責(zé)范圍內(nèi)的風(fēng)險監(jiān)控，對預(yù)警信息進行分析、報告并按程序提交處理。

二、風(fēng)險狀況分析

當(dāng)前面臨的主要風(fēng)險是應(yīng)收賬款風(fēng)險。1.風(fēng)險類別：財務(wù)風(fēng)險

2.風(fēng)險定義：應(yīng)收賬款風(fēng)險是指由于因?qū)ν怃N售產(chǎn)品、材料、供應(yīng)勞務(wù)及其他原因，應(yīng)向購貨單位或接受勞務(wù)的單位及其他單位收取的款項，包括應(yīng)收銷售款、其他應(yīng)收款、應(yīng)收票據(jù)等管理不善，產(chǎn)生非正常呆、壞賬，造成資金周轉(zhuǎn)困難。

3.產(chǎn)生原因：

競爭是產(chǎn)生應(yīng)收賬款風(fēng)險的主要原因。出于擴大銷售的競爭需要，公司不得不以賒銷或其他優(yōu)惠方式招攬顧客，于是就產(chǎn)生了應(yīng)收賬款風(fēng)險。

4.風(fēng)險造成影響： 一是降低資金使用效率，延長了營業(yè)周期。二是企業(yè)應(yīng)收賬款的大量存在，在一定程度上夸大了企業(yè)經(jīng)營成果，增加了企業(yè)的風(fēng)險成本。如果實際發(fā)生的壞賬損失超過提取的壞賬準備，會給企業(yè)帶來很大的損失。三是加速了企業(yè)的現(xiàn)金流出。賒銷并未真正使企業(yè)現(xiàn)金流入增加，反而墊付了更多的成本費用、稅金和分紅，加速了企業(yè)的現(xiàn)金流出，造成資金周轉(zhuǎn)困難影響正常經(jīng)營。

三、風(fēng)險管理對策建議

加強應(yīng)收賬款風(fēng)險管理應(yīng)重點做好以下工作。

（一）客戶資信狀況評價

客戶的信用狀況，也是影響應(yīng)收賬款回收的因素，企業(yè)應(yīng)建立客戶檔案，經(jīng)常進行調(diào)查評估，尤其對于交易金額較大或看似盈利金額很大的經(jīng)營業(yè)務(wù)，更應(yīng)嚴格有關(guān)控制措施。

（二）制定合理的信用制度

在充分進行信用調(diào)查和恰當(dāng)進行信用評價之后，就可以制定合理的信用政策。對應(yīng)收賬款管理所采取的原則性規(guī)定，包括現(xiàn)金折扣政策、信用期限政策、信用額度政策和收賬政策。

（三）確定合理信用期限

信用期限是允許顧客從購貨到付款之間的時間，即給予顧客的付款期間。信用期的確定，主要是分析改變現(xiàn)行信用期對收人和成本的影響。延長信用期，會使銷售額增加，產(chǎn)生有利影響；與此同時應(yīng)收賬款、收賬費用和壞賬損失增加，產(chǎn)生不利影響。當(dāng)前者大于后者時，可以延長信用期，否則不宜延長。如果縮短信用期，情況與此相反。

（四）確定合理的信用額度

信用額度指根據(jù)客戶的償付能力給予該客戶的最大的賒銷金額，確定恰當(dāng)?shù)男庞妙~度能有效防止由于給予某些客戶過度的賒銷，超過客戶的實際支付能力而使公司蒙受壞賬損失。信用額度實際上是企業(yè)愿對客戶承擔(dān)的最大的賒銷風(fēng)險。

（五）應(yīng)收賬款的跟蹤評價

從賒銷過程一開始，到應(yīng)收賬款到期之前，對客戶進行跟蹤、監(jiān)督，從而確保客戶正常支付貨款，最大限度地降低逾期賬款的發(fā)生率。在工作中事業(yè)部和財務(wù)部部門要互相配合，分清各自在跟蹤服務(wù)中的職責(zé)，達到相互監(jiān)督相互促進，提高應(yīng)收賬款回收率，促進銷售的目的。

公司以建立相關(guān)制度落實上述對策建議，并將應(yīng)收賬款管理納入有關(guān)部門和有關(guān)責(zé)任人績效考核，應(yīng)收賬款風(fēng)險管控初見成效。

四、案例分析

案例名稱：重大活動供電敏感信息泄露 發(fā)生時間：20**年春節(jié)前夕

案例簡介：某單位接到國家安全部所屬中國信息安全測評中心通報，發(fā)現(xiàn)涉及某重大活動的園區(qū)供電方案、保障方案、場館變電站建筑結(jié)構(gòu)圖、電氣主接線圖以及相關(guān)敏感資料和信息等泄露。經(jīng)查，此次信息安全事件是由于使用信息外網(wǎng)郵箱處理敏感資料所致。重大活動供電敏感信息泄露，使公司被國家安全部所屬中國信息安全測評中心通報，嚴重影響公司形象。

案例分析：調(diào)查發(fā)現(xiàn)該公司外網(wǎng)郵件系統(tǒng)有170余人賬戶使用了字符串為“password”的初始弱口令，部分人員外網(wǎng)郵箱中存有與重大活動相關(guān)的規(guī)劃、安全性評價報告等敏感材料。分析事件發(fā)生原因，一是該公司少數(shù)員工信息安全保密意識淡薄，在信息外網(wǎng)郵箱存儲敏感資料，通過信息外網(wǎng)郵箱和社會公用郵箱向互聯(lián)網(wǎng)發(fā)送郵件；二是該公司部分信息外網(wǎng)郵件用戶采用初始弱口令；三是信息內(nèi)外網(wǎng)隔離后，該公司原本地郵件系統(tǒng)仍在重復(fù)并軌運行，未完成域名統(tǒng)一、及時關(guān)閉原有郵件系統(tǒng)，也未對本地信息外網(wǎng)郵件內(nèi)容采取過濾和審計措施。

防控措施：一是嚴格遵守公司信息安全保密紀律，強化全員信息安全保密意識，嚴格執(zhí)行公司保密要求，落實到位。二是將公司全部信息外網(wǎng)郵件系統(tǒng)整合至公司集中統(tǒng)一外網(wǎng)郵件系統(tǒng)，加強對郵件系統(tǒng)的統(tǒng)一管理和審計，消除安全隱患。三是加強現(xiàn)有系統(tǒng)收發(fā)日志審計和敏感內(nèi)容攔截，組織檢查互聯(lián)網(wǎng)交互記錄和內(nèi)外網(wǎng)郵件發(fā)送信息，定期對審計關(guān)鍵字進行動態(tài)更新。四是協(xié)同各級保密部門對在信息外網(wǎng)和互聯(lián)網(wǎng)上違規(guī)傳送公司秘密及敏感信息的情況進行通報與處理。

第二篇：2015全面風(fēng)險管理報告

2015全面風(fēng)險管理報告

一、2015企業(yè)全面風(fēng)險管理工作回顧

（一）企業(yè)全面風(fēng)險管理工作計劃完成情況。1．重大風(fēng)險情況

2015公司對重大風(fēng)險管理采取提前預(yù)防、重點控制、專人監(jiān)控、專項處理的管理策略。公司對風(fēng)險控制措施得當(dāng)，運行有效，未發(fā)生風(fēng)險事件。對于重大風(fēng)險的應(yīng)對方案，公司采取演練重大風(fēng)險發(fā)生，尋找處理過程中的不足，對應(yīng)對方案進行優(yōu)化和改進，同時加強風(fēng)險知識學(xué)習(xí)與經(jīng)驗交流，樹立風(fēng)險意識和危機意識，提前做好重大風(fēng)險的預(yù)防工作。

（二）企業(yè)重大風(fēng)險管理情況。

做好了重大風(fēng)險預(yù)警機制。公司風(fēng)險管理小組對已確立的風(fēng)險事件進行監(jiān)控，定期對風(fēng)險事件發(fā)生的可能性進行評估，當(dāng)估值達到預(yù)警指標(biāo)值時啟動預(yù)警機制，根據(jù)預(yù)警機制對風(fēng)險事件因素進行處理，防范避免風(fēng)險事件發(fā)生。本企業(yè)在2014無重大風(fēng)險情況。

（三）風(fēng)險管理體系建立運行情況。

1、風(fēng)險管理組織體系

公司經(jīng)營班子設(shè)臵總經(jīng)辦，下設(shè)綜合管理部，生產(chǎn)部、運輸部、質(zhì)量部和銷售部，組織結(jié)構(gòu)圖如下：

公司領(lǐng)導(dǎo)對全面風(fēng)險管理工作高度重視，公司專門成立了全面風(fēng)險管理小組，總經(jīng)理和副總經(jīng)理直接指導(dǎo)，各部門負責(zé)人為成員，主管部門為綜合部，運輸部外勤事務(wù)兼任安全員，負責(zé)風(fēng)險管理工作，不斷組織和推動公司的風(fēng)險管理工作。公司全面風(fēng)險管理的職責(zé)落實到相應(yīng)的職能部門，由指定人員負責(zé)全面風(fēng)險管理工作的實施。全面風(fēng)險管理的理念已在逐步樹立，風(fēng)險防范意識也在各級領(lǐng)導(dǎo)及工作人員的思想中進一步強化。

（二）風(fēng)險管理職能部門和風(fēng)險管理信息化有關(guān)情況。

公司風(fēng)險管理的職能部門為綜合管理部，運輸部外勤事務(wù)兼職風(fēng)險管理員。辦公室具體履行以下職責(zé)：

1、貫徹落實國家有關(guān)法律、行政規(guī)章；

2、組織公司全面風(fēng)險管理體系的建立、日常維護及改進，建立健全組織機構(gòu)、工作流程和規(guī)章制度；

3、提出企業(yè)風(fēng)險管理組織機構(gòu)設(shè)臵及其職責(zé)方案；

4、組織收集公司風(fēng)險管理相關(guān)信息，建立風(fēng)險信息庫；

5、對公司全面風(fēng)險管理情況進行動態(tài)監(jiān)控，定期組織系統(tǒng)性風(fēng)險的辨識、分析、評估及應(yīng)對，提出全面風(fēng)險分析報告、風(fēng)險管理策略和風(fēng)險應(yīng)對方案，跟蹤方案落實情況，并負責(zé)日常監(jiān)控；

6、按照上級公司的要求，組織撰寫并上報公司全面風(fēng)險管理報告；

7、組織協(xié)調(diào)全面風(fēng)險管理日常工作。

（三）風(fēng)險管理相關(guān)制度和流程

1、根據(jù)上級公司的風(fēng)險管理相關(guān)制度制定了本公司的風(fēng)險管理規(guī)章制度： 《規(guī)章制度合法性審核辦法（試行）》規(guī)定了公司規(guī)章制度制定應(yīng)遵循的原則和審核流程。該辦法可進一步提高公司規(guī)章制度制定的質(zhì)量，規(guī)范規(guī)章制度的合法性審核工作。

《合規(guī)風(fēng)險管理辦法（試行）》規(guī)定了合規(guī)管理的主管部門、負責(zé)人和合規(guī)管理員的職責(zé)。該辦法可增強公司的內(nèi)部控制，規(guī)范合規(guī)經(jīng)營，提高公司抗風(fēng)險能力與發(fā)展能力?！斗娠L(fēng)險管理辦法（試行）》規(guī)定了法律風(fēng)險管理的 3 目標(biāo)、管理機構(gòu)及其職責(zé)、工作內(nèi)容和流程等。該辦法可提高公司的法律風(fēng)險管理水平及抗風(fēng)險能力。

《法律糾紛案件管理辦法（試行）》規(guī)定了公司在遇到法律糾紛案件時的處理流程。該辦法可規(guī)范各類法律糾紛案件的管理，促進公司建立健全法律風(fēng)險防范機制，維護公司的合法權(quán)益。

2、對風(fēng)險管理分成五個步驟：風(fēng)險識別、風(fēng)險分析、風(fēng)險計劃、風(fēng)險監(jiān)控、和風(fēng)險應(yīng)對。

（1）風(fēng)險識別過程是將本公司存在的不確定性風(fēng)險轉(zhuǎn)變?yōu)槊鞔_的風(fēng)險陳述。根據(jù)上級公司的風(fēng)險資料庫、項目進行過程中發(fā)生的重要事件、定期會議以及經(jīng)驗交流等方式對項目進行過程中可能存在的風(fēng)險進行識別明確。（2）風(fēng)險分析過程是將風(fēng)險陳述轉(zhuǎn)變?yōu)榘磧?yōu)先順序排列的風(fēng)險列表。根據(jù)公司對風(fēng)險級別的劃分對項目已識別的風(fēng)險進行評定。

（3）風(fēng)險計劃過程是將按優(yōu)先級排列的風(fēng)險列表轉(zhuǎn)變?yōu)轱L(fēng)險應(yīng)對計劃。公司根據(jù)風(fēng)險分析結(jié)果制定相應(yīng)的風(fēng)險應(yīng)對措施。

（4）風(fēng)險監(jiān)控過程包括監(jiān)視風(fēng)險狀態(tài)以及發(fā)出通知啟動風(fēng)險應(yīng)對行動。（5）風(fēng)險應(yīng)對過程是執(zhí)行風(fēng)險行動計劃，以求將風(fēng)險降至可接受程度。公司對風(fēng)險事件作出反應(yīng)，并根據(jù)已制定的

應(yīng)對措施實施風(fēng)險行動計劃，并做好風(fēng)險處理過程記錄及總結(jié)。

（四）應(yīng)急和事故處理機制

為貫徹落實安全生產(chǎn)工作要求，進一步完善企業(yè)應(yīng)急預(yù)案體系建設(shè)，我司根據(jù)自身情況完善應(yīng)急預(yù)案體系，組織定期演練，加強規(guī)范管理。公司風(fēng)險管理人員負責(zé)風(fēng)險事故的應(yīng)急處理工作。各項事故應(yīng)急預(yù)案總計5份，包括以下內(nèi)容：傷害事故應(yīng)急預(yù)案、火災(zāi)事故應(yīng)急預(yù)案、生化事故應(yīng)急預(yù)案、臺風(fēng)災(zāi)害應(yīng)急預(yù)案、汛期水災(zāi)應(yīng)急預(yù)案。應(yīng)急預(yù)案明確了應(yīng)急和事故處理組織和責(zé)任處罰等內(nèi)容。

（五）全面風(fēng)險管理專項提升工作情況。

公司在上述工作的基礎(chǔ)上，以重大風(fēng)險、重大事件和重大決策、重要管理及業(yè)務(wù)流程為重點，對風(fēng)險管理初始信息、風(fēng)險評估、風(fēng)險管理策略、關(guān)鍵控制活動及風(fēng)險管理解決方案的實施情況進行監(jiān)督。公司各有關(guān)部門和業(yè)務(wù)部門定期對風(fēng)險管理工作進行了自查和檢驗，及時發(fā)現(xiàn)缺陷并改進。公司關(guān)注風(fēng)險管理的目標(biāo)、深思熟慮的對風(fēng)險管理進行分析、集中發(fā)現(xiàn)關(guān)于重大風(fēng)險、重大事件、重要管理及業(yè)務(wù)流程的風(fēng)險管理的缺陷、并根據(jù)變化情況進行改進，持續(xù)提升風(fēng)險管理水平。

綜上所述，本在上級公司大力支持下，針對辨識評、估出的風(fēng)險，公司集體討論、研究，初步掌握了風(fēng)險的管理現(xiàn)狀，并將資金和工程建設(shè)等方面的管理作為突破口，對與其相關(guān)的管理制度和流程進行梳理、分析，進一步明確管理上的薄弱環(huán)節(jié)和不足之處，以控制風(fēng)險為主線，各項工作取得了明顯成效。

二、2015企業(yè)風(fēng)險評估情況

（一）公司面臨的重大風(fēng)險 1．重大風(fēng)險描述

公司在制造過程中，進入正常的生產(chǎn)階段。預(yù)計2015，我司不存在重大風(fēng)險。

2．風(fēng)險管理人員組織結(jié)構(gòu)圖如下

三、2015全面風(fēng)險管理工作安排和相關(guān)計劃：

結(jié)合本工作中存在的問題與不足，我司對2015年的風(fēng)險管理計劃如下：

1、公司要進一步加強對于合同風(fēng)險、資金風(fēng)險、安全生產(chǎn)、質(zhì)量控制等方面的管控，尤其要做好與施工單位的溝通工作，共同努力做好、落實風(fēng)險控制工作。

2、公司目前已制定了多項風(fēng)險管理辦法，在具體工作執(zhí)行過程中，針對實際問題，還要不斷完善相關(guān)規(guī)章制度。

3、公司要建立風(fēng)險數(shù)據(jù)庫，各部門要搜集可能存在的風(fēng)險事件，不斷完善，為風(fēng)險事件確立提供參考依據(jù)。

（二）2015重大風(fēng)險管理工作安排。（1）重大風(fēng)險描述。公司在制造過程中，進入正常的生產(chǎn)階段。預(yù)計2015，一是滅火器放臵下面存在障礙物，導(dǎo)致緊急情況下不方便拿取

（2）風(fēng)險解決方案。一是機樓檢修時，懸掛醒目的提示牌，切斷電源，必要時安排專門的人員守護供電開關(guān)；二是增加司機的交通法規(guī)學(xué)習(xí)，加大力度進行各方面的技能考核和業(yè)務(wù)理論學(xué)習(xí)。

（3）監(jiān)督保障機制。各部門制定相關(guān)的風(fēng)險預(yù)防措施和保障機制，由公司購臵相關(guān)專業(yè)設(shè)備，綜合部負責(zé)督促生產(chǎn)、運輸、質(zhì)量等相關(guān)部門，抽查相關(guān)設(shè)備和車輛的衛(wèi)生、性能和嚴查超速等工作，采取激勵機制，獎優(yōu)罰劣等。

四、有關(guān)意見和建議

在我司的全面風(fēng)險管理工作中，領(lǐng)導(dǎo)高度重視，職責(zé)落實到相應(yīng)的職能部門，由專門人員負責(zé)實施。但由于項目工作繁雜，風(fēng)險管理工作往往由部門人員兼職，對于風(fēng)險管理知識缺乏系統(tǒng)學(xué)習(xí)，認識并不全面，建議加強公司內(nèi)部培訓(xùn)，配臵專職人員，以便于公司風(fēng)險管理工作更加順利的開展。

第三篇：2017全面風(fēng)險管理報告

XX有限公司

2017年全面風(fēng)險管理報告

一、2017年風(fēng)險管理工作總結(jié)

（一）2017年風(fēng)險管理工作綜合回顧

XX公司深入貫徹落實總公司關(guān)于加強風(fēng)險管理工作的要求，堅持全面、協(xié)調(diào)、可持續(xù)的科學(xué)發(fā)展觀，整合公司的管理體系，進一步強化管理職能；根據(jù)超市行業(yè)經(jīng)營特點，明確公司安全管理、資金管理、財務(wù)管理、人才儲備管理、勞動關(guān)系管理和網(wǎng)絡(luò)管理等主要風(fēng)險控制點，按風(fēng)險類別排序并提出重大風(fēng)險應(yīng)對措施，制定較清晰的風(fēng)險管理策略。

（二）2017年重大風(fēng)險管理情況 1、2017年重大風(fēng)險管理情況

①安全風(fēng)險管理：規(guī)避安全風(fēng)險，從落實安全經(jīng)營責(zé)任制、建立健全工作機制入手，通過嚴格隱患排查，狠抓隱患整改，不斷推動安全工作的創(chuàng)新和發(fā)展，確保公司安全經(jīng)營的持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展。具體措施是：

年初根據(jù)實際情況制定了、季度工作計劃，并對安全管理目標(biāo)進行了分解，與各門店、機關(guān)部室簽訂了安全生產(chǎn)責(zé)任書，明確了個層次、各崗位人員的安全職責(zé)，在各門店的醒目位置掛設(shè)了各區(qū)域的安全職責(zé)牌和消防安全警示，較好地、全面的落實了安全生產(chǎn)責(zé)任制。在人員配置方面，今年調(diào)整了安委會成員，保證了安全主管領(lǐng)導(dǎo)的到位，XX安全保衛(wèi)部進行調(diào)整、增補了安全保衛(wèi)人員，各百貨，超市也能按要求設(shè)有兼職安全人員，保證賣場、商場的監(jiān)控到位。

在安全生產(chǎn)管理制度上，我們制訂了規(guī)章制度、安全生產(chǎn)崗位職責(zé)制度、安全獎懲制度等，分別以文件形式下發(fā)給各門店及機關(guān)各科室，為各單位規(guī)范地開展好安全工作提供了依據(jù)。同時，積極組織開展各項安全檢查活動，對每次安全檢查進行了策劃，對查出的安全隱患及時下達了整改通知書。

注重安全教育培訓(xùn)，員工培訓(xùn)把它列入安全管理工作的重點之一。今年，按照市消防部門的要求開展了“消防四個能力”建設(shè)，各門店每天利用晨會時間，對“消防四個能力”建設(shè)二十問答題進行現(xiàn)場教育培訓(xùn)。

②資金風(fēng)險管理：資金由于流動性很強，出現(xiàn)錯弊的可能性更大，保護資金安全的要求更迫切。收銀員在具體的工作中會出現(xiàn)以下弊端：（1）收銀員在團購結(jié)算中沒有按財務(wù)制度及企業(yè)規(guī)定執(zhí)行，大宗團購貨物、外賣商品出入門店未辦理合理手續(xù)，缺少監(jiān)督，甚至有些門店有違反財務(wù)規(guī)定的現(xiàn)象；（2）銷售出去的券、卡沒有按規(guī)定進行賬務(wù)處理隨意退換；（3）銀聯(lián)卡套現(xiàn)等問題。針對以上問題及管控風(fēng)險，采取了這一措施。進而合理組織安排收銀工作。對各門店總收和收銀員提出服務(wù)與監(jiān)督相結(jié)合的方針，在保證執(zhí)行財務(wù)制度的前提下服務(wù)好各門店，一切圍繞著門店經(jīng)營合理安排收銀員作息時間，協(xié)調(diào)好收銀與門店各部門之間的工作關(guān)系，著重考慮并安排好節(jié)假日銷售高峰期的收銀工作，確保收銀暢通。

對于券卡的銷售、使用、管理下發(fā)了相關(guān)文件，按照文件要求，組織、安排財務(wù)專人做好有關(guān)工作的稽查管理。不定期下門店商場盤查，以保證企業(yè)資金的安全運作。10月中旬組織專人進行禮券銷毀前的整理、清點、登記、備案工作，銷毀時有關(guān)部門進行現(xiàn)場全程監(jiān)督。嚴格按財務(wù)的有關(guān)規(guī)定，進行禮券的銷毀工作。

③財務(wù)風(fēng)險管理：分析各門店經(jīng)濟指標(biāo)，管控各項費用。每月組織人員對各門店的各項經(jīng)濟指標(biāo)進行匯總分析。通過整理、歸納各店銷售情況，將財務(wù)收入、成本、期間費用等相關(guān)指標(biāo)進行對比核算分析，剖析其中存在的問題點，如有費用增減幅度異常等現(xiàn)象，及時深入門店詢問相關(guān)人員查找原因并逐項進行落實。

嚴格財務(wù)管理，做好大額費用執(zhí)行管控。將企劃費用、維修費用、裝卸費用、配送中心油料、消防費等這些大金額的費用支出，建立費用預(yù)算管控機制制度，并建立全年預(yù)算執(zhí)行情況表，將嚴格按年初預(yù)算執(zhí)行，按照相關(guān)規(guī)定及要求對大額費用的預(yù)算、使用情況進行全程監(jiān)控，保障企業(yè)的資金合理使用。④人才儲備風(fēng)險管理：樹立以人為本的管理思想。在企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營過程中，要充分發(fā)揮每個員工的作用，營造一個良好的組織環(huán)境，增強員工對企業(yè)的忠誠感和滿意度，降低員工的流動率。人力資源部及時了解掌握員工的思想動態(tài)，通過深入門店基層，與一線管理者和員工進行交談，來進行正確的引導(dǎo)。

公司組織的人才對外招聘不僅為公司建立企業(yè)人才儲備、引進新機制探索了一條新路子，更重要對加快公司企業(yè)轉(zhuǎn)型發(fā)展起到積極促進作用。

7-10月份，XX公司對網(wǎng)絡(luò)部技術(shù)崗位的人員進行了專項招聘，公司領(lǐng)導(dǎo)班子和相關(guān)部門負責(zé)人參加了面試，通過一系列的測試和篩選，最終與5名優(yōu)秀人員簽訂了用工合同，為公司的發(fā)展注入了新的力量。

在企業(yè)內(nèi)部營造出良好的文化和學(xué)習(xí)環(huán)境，把人才職業(yè)發(fā)展前景和專業(yè)繼續(xù)教育作為吸引和留住人才的一項重要措施。采取了重點培訓(xùn)與一般教育相結(jié)合、送出去培養(yǎng)與請進來上課相結(jié)合、通過資深專家舉辦學(xué)術(shù)講座和進行現(xiàn)場指導(dǎo)、選送優(yōu)秀專業(yè)技術(shù)人員到國內(nèi)外有關(guān)企業(yè)進行業(yè)務(wù)培訓(xùn)和參觀考察等為優(yōu)秀人才提供“充電”的機會。讓各類人才在企業(yè)中如魚得水，努力實現(xiàn)企業(yè)戰(zhàn)略目標(biāo)和人才成長軌跡的有機結(jié)合。

⑤勞動關(guān)系風(fēng)險。公司目前外聘員工較多，具有年齡偏大且流動性強的特點，工資較低，各項保險沒有按國家規(guī)定全部繳納，存在潛在勞動糾紛。對此，公司加強用工勞動合同的規(guī)范，簽訂可以確定雙方的勞動關(guān)系，明確雙方權(quán)利義務(wù)和違約責(zé)任等事宜，做好用工前各項審查，嚴把用工質(zhì)量關(guān)、做好崗位培訓(xùn)，進行職前教育，有效的防止勞資關(guān)系發(fā)生矛盾。同時確立合理的薪酬體系，建立良好的激勵機制，實施考核，給予晉升晉級和培訓(xùn)學(xué)習(xí)的機會；對長期表現(xiàn)優(yōu)異的優(yōu)秀骨干人員繳納養(yǎng)老保險，提升員工企業(yè)責(zé)任感，避免勞動爭議與糾紛。全員參與工傷保險繳納，對出現(xiàn)工傷及時解決，避免事態(tài)擴大。

⑥網(wǎng)絡(luò)管理風(fēng)險。網(wǎng)絡(luò)信息設(shè)施在提高企業(yè)效益的同時，也增加了風(fēng)險隱患，網(wǎng)絡(luò)安全問題也一直層出不窮，所造成的損失不可估。公司網(wǎng)絡(luò)部一方面部署統(tǒng)一的網(wǎng)絡(luò)防病毒系統(tǒng)。在網(wǎng)絡(luò)出口處部署反病毒網(wǎng)關(guān)。實現(xiàn)對系統(tǒng)、磁盤、光盤、郵件及Internet的病毒防。另一方面，部署安全可靠的防火墻，其目的是要在不同安全區(qū)域網(wǎng)絡(luò)之間建立一個安全控制點，通過允許、拒絕或重新定向經(jīng)過防火墻的數(shù)據(jù)流，實現(xiàn)對進、出內(nèi)部網(wǎng)絡(luò)的服務(wù)和訪問的審計和控制。具體地說，設(shè)置防火墻的目的是隔離內(nèi)部和外部網(wǎng)，保護內(nèi)部網(wǎng)絡(luò)不受攻。

加強安全服務(wù)與培訓(xùn)，任何安全策略的制定與實施、安全設(shè)備的安裝配置與管理，其中最關(guān)鍵的因素還是人。對企業(yè)的網(wǎng)絡(luò)安全人員進行相關(guān)的專業(yè)知識及安全意識的培訓(xùn)，是整個網(wǎng)絡(luò)安全解決方案中重要的一個環(huán)。

健全相應(yīng)的管理措施，并利用必要的技術(shù)和工具、依據(jù)有效的管理流程對各種孤立、松散的安全資源的日常操作、運行維護進行統(tǒng)一管理，使它們發(fā)揮更大的功效，避免由于我們管理中存在的漏洞引起整個信息與網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)的不安全。2、2017年發(fā)生的重大風(fēng)險事件及相關(guān)情況說明。全年未發(fā)生重大風(fēng)險事件。

（三）2017年對風(fēng)險管理工作的監(jiān)督檢查情況 今年以來，以各職能科室為責(zé)任主體，將已有的管理制度與內(nèi)部控制標(biāo)準進行銜接，強化風(fēng)險管理機制，提高了風(fēng)險管理意識，以內(nèi)控自評價為基礎(chǔ)，按照上級單位的要求，結(jié)合公司經(jīng)營特點，積極開展效能監(jiān)察、常規(guī)審計等活動，進行風(fēng)險防控。針對管理過程中發(fā)現(xiàn)的問題按業(yè)務(wù)分類，提出安全管理、財務(wù)管理、人員管理等業(yè)務(wù)風(fēng)險27條整改建議，督促責(zé)任部門按照要求進行整改。積極配合上級部門進行三重一大重點監(jiān)察等項工作，充分起到了防范風(fēng)險、堵塞漏洞的作用。

二、公司2017年重大風(fēng)險評估情況

2017，公司專門成立了全面風(fēng)險管理領(lǐng)導(dǎo)小組和工作小組，對公司內(nèi)外部政策和經(jīng)營環(huán)境信息、風(fēng)險管理案例以及制度、流程進行了全面、系統(tǒng)的梳理和分析，深入各個業(yè)務(wù)部門進行了實地調(diào)研，組織公司中高層管理人員及業(yè)務(wù)骨干進行了風(fēng)險專項分析及風(fēng)險評估，對公司風(fēng)險環(huán)境進行了研究分析，提出目前公司風(fēng)險環(huán)境屬于比較中性的范圍，強調(diào)應(yīng)采取切實措施改進對外部風(fēng)險的管理工作。

三、風(fēng)險管理策略

在風(fēng)險管理上，公司堅持“突出重點，保障實效”的原則，按內(nèi)、外部風(fēng)險進行了排序，并根據(jù)經(jīng)營管理現(xiàn)狀，提出了公司需要重點防范的三個領(lǐng)域六大風(fēng)險，包括預(yù)算管理風(fēng)險、資金安全風(fēng)險、人才儲備風(fēng)險、消防安全風(fēng)險、網(wǎng)絡(luò)管理風(fēng)險、勞動關(guān)系風(fēng)險等。

公司對發(fā)展戰(zhàn)略目標(biāo)、目前業(yè)務(wù)發(fā)展態(tài)勢和管理基礎(chǔ)及面臨的外部市場和經(jīng)濟環(huán)境進行了綜合分析，提出了風(fēng)險管理策略，包括風(fēng)險管理原則、目標(biāo)和管理工具，指出公司風(fēng)險管理工作要實現(xiàn)“效率，效益，效果”的綜合平衡，確定了風(fēng)險管理工作的損前和損后目標(biāo)，提出了應(yīng)對具體風(fēng)險的工具，強調(diào)應(yīng)對工具的選擇應(yīng)突出重點，綜合考慮，打組合拳，不同的風(fēng)險采取不同的方法或方法組合。

三、公司2017年全面風(fēng)險管理工作計劃

深入貫徹落實國資委對中央企業(yè)加強全面風(fēng)險管理工作的要求，將從以下幾點做好明年全面風(fēng)險管理工作：

1、建立健全公司內(nèi)部風(fēng)險管控體系。以公司總經(jīng)理負責(zé)的風(fēng)險管理體系，監(jiān)察審計為牽頭管理部門，各業(yè)務(wù)科室為風(fēng)險控制責(zé)任區(qū)的全面風(fēng)險管理體系，做到相互配合、層層把關(guān)。

2、建立健全內(nèi)部控制體系監(jiān)督檢查制度，深入細致的對公司現(xiàn)有制度及業(yè)務(wù)流程進行梳理，通過對公司內(nèi)部控制工作進行自評價，及時查找缺陷進行整改。根據(jù)風(fēng)險業(yè)務(wù)開展情況，及時提出預(yù)警提示，堵漏補缺加強防范，降低風(fēng)險成本。

3、以管理提升為契機，建立健全內(nèi)部控制制度，完善安全、采購、資金等業(yè)務(wù)管理流程設(shè)計，建立相關(guān)記錄臺賬，在風(fēng)險環(huán)節(jié)控制點上留有管控痕跡，便于查找存在問題落實責(zé)任，同時為后續(xù)工作提供借鑒。

4、根據(jù)風(fēng)險評估結(jié)果，重點加強安全管理、人員管理、商品采購、資金收支等業(yè)務(wù)的風(fēng)險防控，通過開展內(nèi)部審計、效能監(jiān)察、內(nèi)控評價等工作，檢查各項規(guī)章制度、業(yè)務(wù)程序執(zhí)行情況，督促各項風(fēng)險控制措施落實到位。

5、定期開展全面業(yè)務(wù)風(fēng)險預(yù)測，分析重大經(jīng)濟活動可能出現(xiàn)的法律風(fēng)險、經(jīng)營風(fēng)險以及企業(yè)信譽風(fēng)險，提早制定風(fēng)險控制措施，努力做到未雨綢繆防患于未然。

6、風(fēng)險管理者要有良好的職業(yè)道德、業(yè)務(wù)水平，熟知具體業(yè)務(wù)規(guī)范程序、風(fēng)險環(huán)節(jié)控制點以及有效規(guī)避風(fēng)險的措施方法。因此，加強全面風(fēng)險管理人員培訓(xùn)，提高風(fēng)險管控人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)和風(fēng)險意識，更好地開展全面風(fēng)險管理工作。

第四篇：2015企業(yè)全面風(fēng)險管理報告

2015企業(yè)全面風(fēng)險管理報告（模板）

一、2014企業(yè)全面風(fēng)險管理工作回顧

（一）企業(yè)全面風(fēng)險管理工作計劃完成情況。簡要說明本企業(yè)2014全面風(fēng)險管理工作計劃執(zhí)行情況,以及企業(yè)董事會對全面風(fēng)險管理工作成效的評價。

（二）企業(yè)重大風(fēng)險管理情況。

逐一簡要說明2014本企業(yè)重大風(fēng)險的管理情況。如有重大風(fēng)險事件發(fā)生，要至少就1件事件說明產(chǎn)生原因、事件經(jīng)過、對本企業(yè)目標(biāo)產(chǎn)生的影響、處理措施及效果，防范類似風(fēng)險事件再次發(fā)生或者降低影響程度的應(yīng)對措施。

（三）風(fēng)險管理體系建立運行情況。1.組織體系建立及運行情況。

簡要說明本企業(yè)（含所屬二級單位）風(fēng)險管理組織架構(gòu)設(shè)置情況和從事風(fēng)險管理工作人員情況，風(fēng)險管理職能部門的職責(zé)定位、業(yè)務(wù)內(nèi)容和工作機制等。

2.常態(tài)化風(fēng)險評估機制建立及運行情況。

簡要說明本企業(yè)定期和不定期風(fēng)險評估制度的建立及運行情況，重大事項專項風(fēng)險評估制度的建立及運行情況，風(fēng)險量化分析工具應(yīng)用情況等。

3.風(fēng)險管理溝通與報告制度的建立與執(zhí)行情況。簡要說明本企業(yè)全面風(fēng)險管理報告制度建立與執(zhí)行情況，重大風(fēng)險的監(jiān)控、預(yù)警、報告等機制的建立與運行情況，重大風(fēng)險監(jiān)控預(yù)警指標(biāo)建立情況，風(fēng)險信息數(shù)據(jù)庫建立情況。

4.專項風(fēng)險評估和日常風(fēng)險評估情況。

簡要說明本企業(yè)開展專項風(fēng)險管理和日常風(fēng)險管理情況，包括措施、手段、過程等內(nèi)容。

5.內(nèi)部控制建立與實施情況。

簡要說明本企業(yè)建立并實施以風(fēng)險管理為導(dǎo)向的內(nèi)部控制工作情況。

6.風(fēng)險管理評價或考核工作情況。

簡要說明本企業(yè)開展風(fēng)險管理工作評價的評價范圍、評價標(biāo)準、評價方法與程序，以及評價結(jié)果納入績效考核體系的有關(guān)情況。

7.風(fēng)險管理文化建設(shè)情況。

簡要說明本企業(yè)風(fēng)險管理政策的宣貫情況，風(fēng)險管理工作的宣傳培訓(xùn)機制，風(fēng)險管理文化與業(yè)務(wù)融合情況等。

（四）風(fēng)險管理信息化有關(guān)情況。

簡要說明本企業(yè)風(fēng)險管理信息系統(tǒng)的建設(shè)情況、覆蓋范圍、主要功能、運行效果、與現(xiàn)有管理信息系統(tǒng)對接情況等。

（五）全面風(fēng)險管理專項提升工作情況。

將全面風(fēng)險管理作為管理提升活動重點領(lǐng)域開展專項提升的企業(yè)，簡要說明專項提升工作情況以及下一步工作安排等。

二、2015企業(yè)風(fēng)險評估情況

（一）結(jié)合2015本企業(yè)經(jīng)營目標(biāo)，簡要描述本企業(yè)2015年面臨的內(nèi)外部環(huán)境因素的變化，并就其對經(jīng)營目標(biāo)的影響進行總體研判和簡要分析。

（二）企業(yè)開展2015風(fēng)險評估的范圍、方式及參與人員等有關(guān)情況。

（三）按照企業(yè)風(fēng)險分類，列示企業(yè)2015風(fēng)險評估的結(jié)果，以及經(jīng)評估確定的重大風(fēng)險（以附件形式說明風(fēng)險評估的方法和重大風(fēng)險的評判標(biāo)準）。

（四）按照風(fēng)險事件發(fā)生的可能性和發(fā)生后對企業(yè)目標(biāo)的影響程度兩個維度，將企業(yè)評估出的2015重大風(fēng)險繪制成風(fēng)險坐標(biāo)圖。

（五）企業(yè)2015重大風(fēng)險同2014相比的變動情況及原因。

（六）簡要說明企業(yè)對重大風(fēng)險關(guān)鍵成因進行量化分析的情況（包括建立量化分析、預(yù)測模型等）。

三、2015全面風(fēng)險管理工作安排

（一）2015全面風(fēng)險管理工作計劃。

簡要說明董事會、黨政聯(lián)席會或工作會議對本企業(yè)2015全面風(fēng)險管理工作提出的安排部署和工作要求，以及落實相關(guān)部署和要求的工作計劃。

（二）2015重大風(fēng)險管理工作安排。1.重大風(fēng)險描述。

從風(fēng)險類別、風(fēng)險源（要求具體到產(chǎn)生的單位、項目、業(yè)務(wù)、管理活動）、風(fēng)險成因、風(fēng)險發(fā)生后對企業(yè)目標(biāo)的影響等方面，逐一對本企業(yè)2015重大風(fēng)險進行簡要描述。

2.重大風(fēng)險管理策略和解決方案。

（1）風(fēng)險管理策略。簡要說明本企業(yè)對每項重大風(fēng)險的風(fēng)險偏好、風(fēng)險承受度及據(jù)此確定的風(fēng)險預(yù)警指標(biāo)等。

（2）風(fēng)險解決方案。簡要說明每項重大風(fēng)險的管理現(xiàn)狀（已有的相關(guān)制度、流程、控制措施的設(shè)計與執(zhí)行情況）、責(zé)任主體，擬采取的應(yīng)對措施、應(yīng)急處理計劃等。

3.監(jiān)督保障機制。簡要說明企業(yè)對執(zhí)行重大風(fēng)險管理策略和解決方案的監(jiān)督保障機制。

四、有關(guān)意見和建議

（一）需要集團股份公司協(xié)調(diào)解決的有關(guān)重大風(fēng)險問題。

（二）對集團股份公司推動風(fēng)險管理體系建設(shè)工作的意見和建議。

（三）對建立和完善本企業(yè)風(fēng)險管理體系建設(shè)工作的設(shè)想和計劃。

第五篇：××公司2015全面風(fēng)險管理報告

霍邱縣XXX有限責(zé)任公司2015年全面風(fēng)險管理報告

一、2014年風(fēng)險管理工作總結(jié)

（一）2014年風(fēng)險管理工作綜合回顧

霍邱縣XXX有限責(zé)任公司深入貫徹落實XXX集團公司關(guān)于加強風(fēng)險管理工作的要求，按照《中國XXX集團公司全面風(fēng)險管理規(guī)定》及XXX邯邢礦業(yè)有限公司《全面風(fēng)險管理暫行規(guī)定》，圍繞“防范重大風(fēng)險，保障基建進度”的總目標(biāo)，堅持全面、協(xié)調(diào)、可持續(xù)的科學(xué)發(fā)展觀，整合公司的管理體系，進一步強化管理職能；根據(jù)基建時期特點，明確公司基建期安全管理、工程項目管理、資金管理、招投標(biāo)和合同管理等主要風(fēng)險控制點，在進行2014年全面風(fēng)險評估的基礎(chǔ)上，按風(fēng)險類別排序并提出重大風(fēng)險應(yīng)對措施，制定較清晰的風(fēng)險管理策略。

（二）2014年重大風(fēng)險管理情況 1、2014年重大風(fēng)險管理情況

①安全風(fēng)險管理：規(guī)避安全風(fēng)險，從落實安全生產(chǎn)責(zé)任制、建立健全工作機制入手，通過嚴格隱患排查，狠抓隱患整改，不斷推動安全工作的創(chuàng)新和發(fā)展，確保公司基建期安全生產(chǎn)的持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展。具體措施是：

貫徹安全生產(chǎn)預(yù)防為主方針，堅持建設(shè)項目安全、環(huán)保、職業(yè)衛(wèi)生“三同時”。一方面按照國家法律法規(guī)要求，根據(jù)基建工程施工和進度的需要，逐步開展避險“六大系統(tǒng)”的建設(shè)，確保安全設(shè)施與主體工程同時設(shè)計、同時施工、同時投入運行和使用。強化對外包施工隊伍的安全監(jiān)管。首先是嚴把準入關(guān)，嚴格貫徹執(zhí)行邯邢礦業(yè)公司《進一步加強外來承包、承租單位安全生產(chǎn)管理的規(guī)定》、《關(guān)于加強外用工程隊審批管理的通知》及《關(guān)于進一步加強對外來承包單位安全監(jiān)管工作的緊急通知》等文件，對所有進入XXX公司施工隊伍的安全生產(chǎn)資質(zhì)進行嚴格審查，只有審查合格的施工單位方可入場作業(yè)，簽定正式安全管理協(xié)議，并依據(jù)安全管理協(xié)議，繳納安全保障金。

加強對重點部位、重要設(shè)備設(shè)施的安全管理。一是嚴格落實重要設(shè)備設(shè)施檢驗備案工作，對提升設(shè)備卷揚等重要設(shè)施，要求按安全規(guī)程定期進行檢驗合格后方可繼續(xù)使用，并及時到監(jiān)理公司和相關(guān)科室進行備案。二是加強現(xiàn)場安全監(jiān)管，重點對施工單位的提升、卷揚運行記錄、鋼絲繩檢查記錄、安全確認、地表建筑安全防護等進行跟蹤檢查，確保記錄及時、真實有效。三是強化特種作業(yè)的管理。定期對特種作業(yè)的培訓(xùn)取證情況進行檢查，確保特殊工種持證率達100%。四是對重要供配電系統(tǒng)嚴格用電安全管理制度，保持供電設(shè)備狀況良好，對查出的隱患及時進行落實整改，不帶病作業(yè)。

扎實推進HSE、安全標(biāo)準化管理體系建設(shè)。2014年6月底通過開展公司第二次內(nèi)部審核工作，決定將質(zhì)量、健康、安全、環(huán)境管理系統(tǒng)進行整合、形成Q/HSE管理體系，組織《標(biāo)準化職工安全操作手冊》宣貫工作，進一步對公司及項目部各崗位人員進行培訓(xùn)。推動井下現(xiàn)場安全確認制度、創(chuàng)建安全標(biāo)準化班組、隱患排查治理工作。HSE、安全標(biāo)準化體系的發(fā)布實施，對于強化安全生產(chǎn)、環(huán)境保護監(jiān)督管理，將長期處于一種穩(wěn)定受控的安全狀態(tài)，為公司基本建設(shè)提供良好的安全保障。

②資金風(fēng)險管理：資金由于流動性很強，出現(xiàn)錯弊的可能性更大，保護資金安全的要求更迫切。風(fēng)險控制環(huán)節(jié)涉及審批控制、收付控制、復(fù)核控制、銀行賬戶管理控制、票據(jù)與印章管理控制等多個點上。為加強資金收支管理，規(guī)范結(jié)算行為，提高資金使用效率，公司制定了《資金管理暫行辦法》，對資金收支范圍、支付要求、支付審批的程序、現(xiàn)金及銀行賬戶管理等方面做出具體要求?；ㄙY金支出，按照邯邢《基本建設(shè)資金管理辦法》及XXX《2014年資金管理辦法》嚴格執(zhí)行，通過SAP系統(tǒng)報控股公司工程部批準，財務(wù)部基建財務(wù)科監(jiān)督支付。具體流程是：工程預(yù)算科編制工程進度結(jié)算審批表→ 采購訂單掛接ERP信息系統(tǒng)→上級工程主管部門審批→財務(wù)科根據(jù)結(jié)算資料校驗發(fā)票并掛賬→工程預(yù)算科與財務(wù)科核對累計結(jié)算情況后提出付款申請→履行資金審批程序→財務(wù)科辦理轉(zhuǎn)賬手續(xù)→邯邢財務(wù)部授權(quán)支付。采購資金支出：設(shè)備、材料及備件采購，由業(yè)務(wù)部門根據(jù)批準的申購計劃在ERP系統(tǒng)創(chuàng)建預(yù)留訂單，按照合同約定付款條件，提出付款申請，履行資金審批程序后財務(wù)科辦理轉(zhuǎn)款手續(xù)，上級財務(wù)部授權(quán)支付。建立《財務(wù)印章、票據(jù)管理規(guī)定》，貫徹不相容職務(wù)分離的原則，印章與票據(jù)等有價證券管理實行崗位分離，各負其責(zé)互相監(jiān)督，適時核對定期盤點，確保資金運行安全高效。

③工程項目管理風(fēng)險：一是加強制度建設(shè)，完善招投標(biāo)管理。為了加強基建礦山投資管控，今年修訂了《招投標(biāo)管理暫行辦法》，對招標(biāo)范圍、招標(biāo)金額、招標(biāo)選擇方式、招投標(biāo)監(jiān)督管理以及投標(biāo)、開標(biāo)、評標(biāo)、定標(biāo)等各環(huán)節(jié)的管理要求等進行了明確規(guī)定，規(guī)范公司工程建設(shè)、工程設(shè)備及物資采購等招投標(biāo)行為，按程序要求對投標(biāo)文件進行技術(shù)、成本等方面的評審，有效規(guī)避招投標(biāo)中的舞弊行為、投標(biāo)人的資質(zhì)條件不符合要求或掛靠、冒用他人名義等可能導(dǎo)致工程質(zhì)量難以達到規(guī)定標(biāo)準的風(fēng)險。二是按設(shè)計和合同所確定的工期、進度計劃等相關(guān)要求進行施工建設(shè)，并采用科學(xué)規(guī)范的管理方式保證施工質(zhì)量、進度和安全。公司編制了項目總體進度計劃和基建網(wǎng)絡(luò)計劃圖，并按照總體進度要求，施工單位提交詳細的施工組織設(shè)計。三是項目建設(shè)過程中，將人的行為、關(guān)鍵過程、關(guān)鍵操作，施工設(shè)備材料的性能和質(zhì)量，施工技術(shù)參數(shù)等作為重點控制對象，建設(shè)單位與監(jiān)理經(jīng)常檢查進度執(zhí)行情況，并形成檢查日志、監(jiān)理日志、監(jiān)理周月報、安全檢查周月報、進度檢查周月報等工作文件，根據(jù)實際施工情況調(diào)整后面的施工計劃，使工程進度、質(zhì)量和安全處于有序可控的狀態(tài)。

④合同管理風(fēng)險：公司加強合同管理工作，嚴格執(zhí)行《合同管理辦法》，各業(yè)務(wù)職能科室在公司總經(jīng)理授權(quán)范圍內(nèi)負責(zé)合同的審查、簽訂、履行及管理工作。凡是金額超過30萬元以上（含30萬元）的合同必須報邯邢礦業(yè)對口管理部門及風(fēng)險管控部審批，并就提出的不當(dāng)內(nèi)容和條款加以修改。承辦部門、授權(quán)代理人、合同管理部門及其他有關(guān)人員密切配合，落實資信調(diào)查、商務(wù)談判、條款擬定、審查會簽、審批、簽署、履行及備案歸檔等全過程的管理。制作合同資料審核清單，認真審核招投標(biāo)及議價-資質(zhì)確認-合同文本擬訂-公司會審-公司會簽等程序是否按規(guī)定辦理，相關(guān)資料是否完整，確保合同簽訂程序合法。針對合同會簽部門職責(zé)不明確現(xiàn)象，制定了合同管理補充規(guī)定，按合同性質(zhì)分類指定會簽部門及其主要審核責(zé)任。建立合同管理臺賬，詳細登記合同相關(guān)信息，掌握合同履約情況，及時提出在法律風(fēng)險方面的建議，督促業(yè)務(wù)部門嚴格按約定條款履行權(quán)利與義務(wù)，維護企業(yè)利益。做好合同整理存檔工作，合同有關(guān)的背景資料、資信證明、授權(quán)委托書、代理人身份證明及會簽審批意見書等收集移交均需經(jīng)辦人簽字，并對合同資料的真實性、完整性負責(zé)。

⑤物資設(shè)備采購風(fēng)險：在需求計劃和采購計劃、請購、選擇供應(yīng)商、確定采購價格、訂立框架協(xié)議或采購合同、管理供應(yīng)過程、驗收、退貨、付款等環(huán)節(jié)加強風(fēng)險點控制，不斷防范采購風(fēng)險，全面提升采購效能。嚴格執(zhí)行《物資管理暫行辦法》，公司基建工程所需物資，按照ERP系統(tǒng)流程，技術(shù)部門預(yù)留掛接，由物資供應(yīng)科下訂單采購，做到有計劃、有批復(fù)，整體提升物資計劃采購的執(zhí)行力。集中采購業(yè)務(wù)委托XXX礦業(yè)（安徽）開發(fā)有限公司辦理，自采業(yè)務(wù)通過招議標(biāo)方式選擇信譽度好、性價比高的供應(yīng)商簽訂購銷合同，堅持“比質(zhì)比價”、“貨比三家”的采購原則，確保采購價格貼合市場，降低采購成本。抓好合同執(zhí)行環(huán)節(jié)控制，到貨驗收都嚴格按照制度執(zhí)行，組織相關(guān)科室、監(jiān)理等對到貨物品按照合同和到貨清單進行逐項核實，確保到貨物品與采購合同要求的材質(zhì)、規(guī)格相吻合。業(yè)務(wù)部門建立了合同履行管理臺賬，做好采購業(yè)務(wù)各環(huán)節(jié)的記錄，并經(jīng)常與財務(wù)部門進行核對，進行采購會計系統(tǒng)控制。2、2014年風(fēng)險提示預(yù)警情況 2014年風(fēng)險提示預(yù)警實例表（略）【注】：

（1）涉及風(fēng)險類別：指提示預(yù)警事項主要針對哪種風(fēng)險，如：信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、倉儲管理風(fēng)險、法律風(fēng)險/合同管理風(fēng)險等各項風(fēng)險。

（2）提示預(yù)警的方式：指提示預(yù)警采取了書面或口頭方式。

（3）預(yù)警反饋及產(chǎn)生的結(jié)果：指風(fēng)險管理部門或其他職能部門提示預(yù)警后，被預(yù)警單位采取何種措施，從而避免了風(fēng)險事件的發(fā)生，或降低了風(fēng)險損失，或?qū)?jīng)營管理工作改善起到了哪些作用等。3、2014年發(fā)生的重大風(fēng)險事件及相關(guān)情況說明 未發(fā)生發(fā)生的重大風(fēng)險事件

（三）2014年對風(fēng)險管理工作的監(jiān)督檢查情況

今年以來，以各職能科室為責(zé)任主體，將已有的管理制度與內(nèi)部控制標(biāo)準進行銜接，強化風(fēng)險管理機制，提高了風(fēng)險管理意識，以內(nèi)控自評價為基礎(chǔ)，按照集團公司夯實基礎(chǔ)、持續(xù)優(yōu)化、重點突出、務(wù)求實效的總原則要求，結(jié)合公司基建特點，積極開展效能監(jiān)察、常規(guī)審計等活動，進行風(fēng)險防控。針對管理過程中發(fā)現(xiàn)的問題按業(yè)務(wù)分類，提出工程管理、合同管理、安全生產(chǎn)管理等業(yè)務(wù)風(fēng)險二十條整改建議，督促責(zé)任部門按照要求進行整改。積極配合上級部門進行三重一大重點監(jiān)察等項工作，整理歸納招投標(biāo)、工程結(jié)算、資金管理及外用工程隊安全管理等方面的管理缺陷，提出十五項建議，并指定相關(guān)部門落實整改責(zé)任，充分起到了防范風(fēng)險、堵塞漏洞的作用。

二、業(yè)務(wù)中心或公司2015年重大風(fēng)險評估情況

（一）2015年重大風(fēng)險評估整體情況

2015年我公司風(fēng)險評估結(jié)果顯示，面臨的重大風(fēng)險主要是安全風(fēng)險、工程項目管理風(fēng)險、市場風(fēng)險。

（1）風(fēng)險名稱:安全風(fēng)險 風(fēng)險類別:運營風(fēng)險

造成的損失或影響:井下及地面項目建設(shè)全面展開，任何環(huán)節(jié)上的管理疏忽，安全生產(chǎn)責(zé)任事故的發(fā)生都會直接造成人員傷亡、生產(chǎn)設(shè)施損壞、工程毀壞、建設(shè)停頓，給公司帶來重大經(jīng)濟損失或可能承擔(dān)的因安全管理、生產(chǎn)設(shè)施缺陷推及的行政、法律責(zé)任，同時還可能導(dǎo)致公司聲譽受損。

風(fēng)險管理策略:充分貫徹安全、環(huán)保、健康的科學(xué)發(fā)展理念，按照“統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、綜合協(xié)調(diào)，分級監(jiān)管、全員參與”的原則，制定覆蓋全員的安全生產(chǎn)責(zé)任制度，對公司領(lǐng)導(dǎo)及每一名員工的職責(zé)范圍進行明確界定，將安全責(zé)任層層分解，形成橫向到邊、縱向到底的一個健全、完善的安全生產(chǎn)責(zé)任制體系，明確各級組織在安全生產(chǎn)方面的職責(zé)。制定危險源監(jiān)控和動態(tài)管理措施，定期檢查安全情況和排查整改安全隱患。加強對職工的安全教育和培訓(xùn)工作，規(guī)范職工安全教育培訓(xùn)檔案內(nèi)容，建立特種操作人員安全教育培訓(xùn)和持證上崗登記管理檔案。

風(fēng)險解決方案:嚴格遵守國家關(guān)于安全生產(chǎn)的法律法規(guī)，深化HSE和安全標(biāo)準化體系建設(shè)，提升安全管理水平。確保安全設(shè)施投入，完善安全硬件設(shè)施，制定安全應(yīng)急預(yù)案，開展應(yīng)急救援演練。落實領(lǐng)導(dǎo)值班制度，加強巡回檢查，突出抓好重大事故隱患、薄弱環(huán)節(jié)的專項整治。對承包商進行安全資格準入管理、日常安全監(jiān)管和退出管理，將外包施工項目部納入公司安全管理并統(tǒng)一進行安全考核，提高安全管理的覆蓋面。完善事故后的管理措施，堅決執(zhí)行安全生產(chǎn)問責(zé)制，堅持 “四不放過的原則”，控制事故損失和不利影響，確保公司健康發(fā)展。

（2）風(fēng)險名稱:工程項目管理風(fēng)險 風(fēng)險類別: 運營風(fēng)險

造成的損失或影響:招標(biāo)環(huán)節(jié)中投標(biāo)資格條件因人而設(shè)，如果不能做到公平、合理，可能導(dǎo)致中標(biāo)人并非最優(yōu)選擇；施工中盲目趕進度，犧牲質(zhì)量、費用目標(biāo)，導(dǎo)致質(zhì)量低劣，費用超支；質(zhì)量、安全監(jiān)管不到位，存在質(zhì)量隱患；驗收環(huán)節(jié)竣工驗收不規(guī)范，質(zhì)量檢驗把關(guān)不嚴，可能導(dǎo)致工程存在重大質(zhì)量隱患；虛報項目投資完成額、虛列建設(shè)成本或者隱匿結(jié)余資金，竣工決算失真。

風(fēng)險管理策略:嚴格執(zhí)行國家《招標(biāo)投標(biāo)法》及公司的《招投標(biāo)管理辦法》，按規(guī)定程序和流程開展招投標(biāo)、開標(biāo)、評標(biāo)活動并實施監(jiān)督，建立健全工程簽證、工程驗收、工程結(jié)算等相關(guān)內(nèi)控制度，督促監(jiān)理單位建立監(jiān)理進度控制體系，明確相關(guān)程序、要求和責(zé)任，細化流程管控，確保工程建設(shè)順利推進，采用科學(xué)規(guī)范的管理方式保證施工質(zhì)量、進度和安全。

風(fēng)險解決方案:○1工程招標(biāo)： 嚴格審核投標(biāo)單位的合法證件、資質(zhì)證明，調(diào)查其經(jīng)營業(yè)績及市場信譽，并定期進行信用評價。堅持公平公正原則，做好開評標(biāo)工作，依法保護企業(yè)和潛在投標(biāo)人權(quán)益。2合同管理： 工程合同簽訂環(huán)節(jié)，○報邯邢礦業(yè)公司工程部和風(fēng)險管控部進行審核備案，履行內(nèi)部各相關(guān)科室會審、會簽程序，從多方位、多角度做好合同風(fēng)險控制，避免因條款遺漏、表述不當(dāng)、違約責(zé)任及索賠標(biāo)準不明確等方面的風(fēng)險?！?工程管理：工程管理部門負有甲方代表職責(zé)，監(jiān)督施工單位施工前列出重要的質(zhì)量控制點，報經(jīng)監(jiān)理機構(gòu)同意后，在此基礎(chǔ)上實施關(guān)鍵過程、關(guān)鍵操作，施工設(shè)備材質(zhì)量預(yù)控，按合同約定對材料、工程設(shè)備以及工程的所有部位及其施工工藝進行全過程的質(zhì)量檢查和檢驗，報送監(jiān)理機構(gòu)審查。主要工序作業(yè)，只有監(jiān)理機構(gòu)審驗后，才能進行下道工序，調(diào)整進度必須優(yōu)先保證質(zhì)量，并同甲方代表、監(jiān)理機構(gòu)達成一致意見。加強對施工單位的安全檢查，按安全文明生產(chǎn)考核辦法進行考核并嚴格獎懲兌現(xiàn)，促進施工單位細化各項安全防范措施，實現(xiàn)安全生產(chǎn)、文明施工?！?驗收及結(jié)算： 執(zhí)行邯邢礦業(yè)《工程結(jié)算管理辦法》，會同設(shè)計、施工、監(jiān)理單位以及工程質(zhì)量監(jiān)督部門等，進行施工進度驗收和工程竣工驗收，工程預(yù)算部門對價款結(jié)算嚴格審查并報上級部門審核批復(fù)，辦理結(jié)算時及時扣除甲方供應(yīng)水電、原材料等項費用。建立合同履行情況登記臺賬，掌握進度結(jié)算和付款情況?？⒐を炇蘸?，仍可能存在質(zhì)量問題，要督促設(shè)計、施工、設(shè)備材料供應(yīng)各單位做好回訪與保修工作；如果出現(xiàn)問題，應(yīng)分清原因，妥善處理返修費用，加強項目回訪與保修期的投資控制。

（3）風(fēng)險名稱：價格風(fēng)險 風(fēng)險類別：市場風(fēng)險

造成的損失或影響:行業(yè)發(fā)展?fàn)顩r及產(chǎn)業(yè)調(diào)整等不確定因素的的波動，鐵礦產(chǎn)品市場價格不斷下降，直接對公司的戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo)造成不良影響。

風(fēng)險管理策略：時刻把握國家政策變化，持續(xù)洞察宏觀經(jīng)濟走勢，持續(xù)關(guān)注市場動態(tài)，隨時調(diào)整企業(yè)經(jīng)營策略，積極應(yīng)對各種不利局面。制定企業(yè)成本改善的目標(biāo)，選擇合理的成本改善對策，實施成本改善降低措施，對實施后效果進行評估，對降低成本的效果進行標(biāo)準化。

風(fēng)險解決方案:○1以宏觀經(jīng)濟和、政策環(huán)境、行業(yè)環(huán)境、市場環(huán)境的變化為依據(jù)，對公司資源、能力、發(fā)展目標(biāo)等情況進行系統(tǒng)分析和綜合評價，及時調(diào)整公司戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo)?！?制定《資金管理辦法》，對資金收支范圍、支付要求、支付審批的程序、現(xiàn)金及銀行賬戶管理等方面做出具體要求。資金支出，按照邯邢《基本建設(shè)資金管理辦法》，通過SAP系統(tǒng)報控股公司工程部批準，財務(wù)部基建財務(wù)科監(jiān)督支付。

（二）本業(yè)務(wù)中心或公司2015年重大風(fēng)險排序

重大風(fēng)險排序表（略）

三、本業(yè)務(wù)中心或公司2015年全面風(fēng)險管理工作計劃

2015年，深入貫徹落實國資委對中央企業(yè)加強全面風(fēng)險管理工作的要求，按照《中央企業(yè)全面風(fēng)險管理指引》的要求和《中國XXX集團公司全面風(fēng)險管理規(guī)定》的規(guī)定，及XXX邯邢礦業(yè)《全面風(fēng)險管理暫行規(guī)定》要求，將從以下幾點做好明年全面風(fēng)險管理工作：

1、建立健全公司內(nèi)部風(fēng)險管控體系。以公司總經(jīng)理負責(zé)的風(fēng)險管理體系，監(jiān)察審計為牽頭管理部門，各業(yè)務(wù)科室為風(fēng)險控制責(zé)任區(qū)的全面風(fēng)險管理體系，做到相互配合、層層把關(guān)。

2、建立健全內(nèi)部控制體系監(jiān)督檢查制度，深入細致的對公司現(xiàn)有制度及業(yè)務(wù)流程進行梳理，對照《XXX股份內(nèi)控標(biāo)準》，通過對公司內(nèi)部控制工作進行自評價，及時查找缺陷進行整改。根據(jù)風(fēng)險業(yè)務(wù)開展情況，及時提出預(yù)警提示，堵漏補缺加強防范，降低風(fēng)險成本。

3、以管理提升為契機，建立健全內(nèi)部控制制度，完善工程項目進度、質(zhì)量、安全、采購、資金等業(yè)務(wù)管理流程設(shè)計，建立相關(guān)記錄臺賬，在風(fēng)險環(huán)節(jié)控制點上留有管控痕跡，便于查找存在問題落實責(zé)任，同時為后續(xù)工作提供借鑒。

4、根據(jù)風(fēng)險評估結(jié)果，重點加強安全管理、工程管理、設(shè)備及材料采購、資金收支等業(yè)務(wù)的風(fēng)險防控，通過開展內(nèi)部審計、效能監(jiān)察、內(nèi)控評價等工作，檢查各項規(guī)章制度、業(yè)務(wù)程序執(zhí)行情況，督促各項風(fēng)險控制措施落實到位。

5、定期開展全面業(yè)務(wù)風(fēng)險預(yù)測，分析重大經(jīng)濟活動可能出現(xiàn)的法律風(fēng)險、經(jīng)營風(fēng)險以及企業(yè)信譽風(fēng)險，提早制定風(fēng)險控制措施，努力做到未雨綢繆防患于未然。

6、風(fēng)險管理者要有良好的職業(yè)道德、業(yè)務(wù)水平，熟知具體業(yè)務(wù)規(guī)范程序、風(fēng)險環(huán)節(jié)控制點以及有效規(guī)避風(fēng)險的措施方法。因此，加強全面風(fēng)險管理人員培訓(xùn)，提高風(fēng)險管控人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)和風(fēng)險意識，更好地開展全面風(fēng)險管理工作。

總經(jīng)理簽字：

霍邱縣XXX有限責(zé)任公司 2014年11月25日