第一篇：醫院創“二甲”自查自評總結

XX市婦幼保健院創“二甲”自查自評工作總結

根據《2012年XX市婦幼保健院創二甲工作實施方案》的要求，全院各科室都加班加點做好創等工作，今年第一季度，開展迎接創等檢查工作取得了一定的成效，現將醫務科現階段創等工作自查小結如下：

一、全科高度重視，統一思想，認識到創等的重要性。由李副院長牽頭，全科參與，并在兒科抽調一名醫生協助創等工作，日夜加班，加大創等力度。

二、按照二甲保健院的細則要求，加強醫療管理，將每一點要求落到實處。

1、按要求已把各種相關制度完成，2、按要求成立五大委員會，并有工作計劃和總結。

3、按照核心制度的要求，定期組織檢查實施。

4、三基三嚴按要求進行，有計劃和總結

5、業務查房已完成全部資料。

6、處方點評已由藥房完成資料。

三、存在的問題：

醫務科工作是一項工作量較大和比較繁瑣的工作，盡管我們在創等方面取得了一定成績，但離全部完成歸檔還有一定距離。通過自查自糾的情況，尚有以下幾個方面工作，需要進一步改進：

1、大部份資料在電腦上，未打印在冊并裝入資料柜。

2、缺少開會學習的簽到簿；

3、培訓學分證未登記；

4、醫務人員的三基水平未及格。

5、一些交叉資料未入冊。

四、下一步的工作思路：

1、進一步加班加點作最后的創等工作沖刺。

2、把電腦上的資料打印后歸檔。

3、一些需要其他科室協助的交差資料，盡快下發到科室完成后歸檔。如簽到簿簽到、醫生轉科鑒定、學分登記，復印交差資料等。

4、加強三基培訓考試。

5、進一步查漏補缺，保證今年通過評審。

XX市婦幼保健院 醫務科

2012-3-26

第二篇：二甲醫院復審自評工作總結材料

二甲復審自評總結材料

為了迎接蚌埠市二級等級醫院復審工作，我院近期開展了二甲復審自評活動，檢查了心內、內

一、內

二、兒科等病區，總結出一些問題，現羅列如下： 心內病區：

1、交班本總體記錄較好，仍存在缺少記錄的情況；

2、危急值、醫療安全（不良）事件登記、上報不完善；

3、病歷討論本的討論時間有差錯，另討論要登記匯總；

4、應知應會知識（四本小冊子）學習效果不佳，需加強培訓學習；

5、臨床路徑入住率不足；

6、醫療質量管理與持續改進記錄本不完善；

7、病歷：622床，住院號（2500），史德之，手術記錄無上級醫師簽字；PCI術后原則上不用抗生素，如果醫囑上體現加用抗生素，需說明原因，并要有文字記錄；

8、首次病程錄中病情評估體現不足；

9、病情告知缺乏（一般藥物的不良反應、病情變化、進展等）告知家屬不足，未在病程中體現；

10、病歷中病程缺少上級醫師查房記錄、簽字不及時，院感調查表填寫不及時等；

11、病歷中化驗單抬頭標識、日期等填寫不規范。

內二病區：

1、應知應會知識（四本小冊子）學習效果不佳，需加強培訓學習；

2、科室人員緊急替代方案的制定未完善；

3、首次病程錄中病情評估體現不足；

4、危急值報告登記本登記不足、未上報醫務科、未及時處理（在醫囑、病程中體現）；

5、內二病區羅井書同志醫師資格不確定，涉嫌非法行醫；

6、病歷：①信吉蘭，住院號（2696）②蔣登云，住院號（2730），2月19日入院，28日檢查時，入院9天，病程中無上級醫師查房及簽字；

7、科室工作人員個人檔案資料不完善；

8、不良事件登記簿未完善；

9、轉科記錄本未完善（全院性）。

內一病區：

1、應知應會知識（四本小冊子）學習效果不佳，需加強培訓學習；

2、科室人員緊急替代方案的制定未完善；

3、科室內培訓材料不完善，應有人員簽到本及考核內容等；

4、科室工作人員個人檔案資料不完善；

5、病歷書寫不規范，缺少上級醫師查房及簽字（上級醫師查房應有病情評估、下一步的診療方案等）；

6、不良事件登記簿未完善；

7、首次病程錄中病情評估體現不足；

8、病歷中院感調查表未及時填寫。兒科病區：

1、科室人員緊急替代方案的制定未完善；

2、應知應會知識（四本小冊子）學習效果不佳，需加強培訓學習；

3、首次病程錄中病情評估體現不足；

4、病歷書寫不規范，缺少上級醫師查房及簽字（上級醫師查房應有病情評估、下一步的診療方案等）；

5、病歷中院感調查表未及時填寫。

針對上述問題和不足，院職能科室加強監督檢查。

第三篇：婦幼保健院創二甲二類指標自查自評小結

二類指標自查自評小結

根據《湖南省婦幼保健機構等次評審標準細則分解》，我院進行了嚴格的自查自評，具體情況如下。

1、我院編制床位75張，達到規定要求50以上。

2、保健人員與專職從事群體保健管理指導的人員55人，按我縣總人口82萬1：1.5配置比例符合規定要求。

3、我院總衛技人員141人，與實際開放床位數90張之比為1.57:1，達到規定要求1.15:1，其中婦科副高1人，門急診科高級1人，婦科中級2人，產科中級3人，急診科中級6人，兒科中級3人，麻醉科中級2人，手術室中級2人，兒保科中級3人，保健科中級2人，功能科中級8人，護理部中級1人，行政管理中級6人，其他科室中級3人，中高級職稱共43人。

4、按照《湖南省婦幼保健機構管理規定》要求，對基層婦幼衛生工作進行業務指導與管理（詳見保健資料）。

5、完成了政府部門安排的衛生支農、應急救援和婦幼衛生指令性任務（詳見醫院文化建設資料）。

6、科室設置符合要求，我院按照《湖南省婦幼保健機構等次評審標準細則分解》設置了下列科室：

（1）職能科室：辦公室（人事）、醫務科、科教科、質控科、保健科、護理部、感控科、財務科、總務科、物價審計科等。

（2）一級科室：門急診科、婦科、產科、兒科（含新生兒室）、麻醉科、婦女保健科、兒童保健科、健康教育科、信息管理科、醫學檢驗科、藥械科、影像科。

（3）二級科室：婦科、產科、兒科、婦女保健科（婚前保健、圍產期保健、圍絕經期保健、婦女病查治4個分科）、兒童保健科（兒童生長發育監測、兒童營養、兒童早期綜合發展、兒童心理衛生、新生兒聽力篩查、高危兒、新生兒神經行為篩查、口腔、眼保健9個分科）。

7、供應室已修建，經省消毒質量控制中心和市衛生局檢測達標，供應室主任已在縣消毒供應中心進修，現正在省人民醫院消毒供應中心進修學習。

8、承擔了臨床帶教和部分衛生院臨床保健專業人員進修任務（詳見進修資料）。

9、全面負責漢壽縣轄區內婦幼衛生信息的監測管理（詳見保健科資料）。

10、積極開展了醫療、藥品、病案、保健信息統計等方面的信息服務工作。

11、具備相應級別婦幼保健機構的技術服務水平與能力，醫療、保健技術水平及服務質量得分均達85%以上。

12、病案歸檔及時完整，甲級病歷率超過90%。

13、每年的職工滿意度調查滿意率達到80%以上，每月的病人滿意度調查滿意率均達到90%以上。

14、愛嬰醫院創建已通過市級評審。

自查自評結果顯示，我院二類指標19項合格，達到了二級甲等婦幼保健院的準入標準。

漢壽縣婦幼保健院 2013年11月1日

第四篇：醫務科創二甲自評報告書

醫務科“創二甲”匯報

在我院開展“創二甲”工作以來，醫務科在醫院院長和分管院長的正確領導和大力支持下，深入貫徹落實科學發展觀，努力完成醫療任務，提高醫療質量，防止醫療事故，加快技術建設，協調各方面關系。

一、人才隊伍建設。

醫院根據省中管局要求及本院實際情況，制訂了中醫藥人員發展中長期規劃及年青醫生培養計劃，有計劃加強中醫藥隊伍建設，實施了引進在職培訓，送出進行，舉辦西學中培訓班，全體西醫院校畢業者報名積極踴躍，報名率達100%，積極開展名老中醫師帶徒活動，其中有5位本院名老中醫師喜獲高徒，教學相長，皆大歡喜。

目前我院床位與工作人員之比 達到1：1.004；其中醫護人數172人，具備高職稱醫師有23名。每床配備衛生專業技術人員1.2名；臨床護理占衛技人員50%；病房護士與床位數之比=0.428:1，手術室護士符合標準。各專業均有主治醫師以上人員。積極籌備重癥醫學科，已進修重癥醫學科1名醫師，2名護士，將要進修2名醫師，4名護士。年青醫生培養實行自主培養為主，加上“走出去，請進來”制定住院醫師培養制度，按照教學要求，制定細化的教學計劃和落實措施，帶教老師的資質和能力達到培訓要求，教學查房和理論教學任務由主治醫師以上承擔，有專門的教學場所和培訓設施，有規范的教學培訓活動和實施記錄，有規范完整的指導、檢查、考核等管理記錄，有完整的臨床輪轉和出科考核登記記錄，對參加規范化培養醫師進行定期考核，定期開展“三基三嚴”強化訓練，培訓合格率達到95%以上。另外每個科室開展晨間5分鐘講課，每月全院舉行住院醫師例會，取得喜人的效果。

二、完善醫務科、科教科各項制度，并積極落實執行。

1、建立院科兩級質量管理組織。

醫院設立了醫療質量、醫療安全、護理質量、醫院感染、藥事、病案、輸血、設備、學術及倫理等10個委員會。科室建立了以科主任領導下的質量管理小組，已經建立了內科護理及藥房QCC小組。明確院長為醫療質量管理第一責任人，科主任為本科室醫療質量管理第一責任人。每個委員會每季度至少召開一次討論相關質量問題，并提出改進措施，并追蹤措施的有效性。院長與職能部門采納質量管理組織提出的持續改進意見與措施，有反饋和相應舉措。科室質量管理小組負責本部門質量監測指標的資料收集分析、科室質量檢查及質量改進工作，發現問題及時討論。醫院管理水平每年逐步提高。

2、加強醫院服務管理。

我院開展了預約診療服務，制定預約診療服務方案，預約網絡正在建設中。優化門診流程，建立門診管理制度，門診量逐步提高，制定預約制度，檢驗科、CT室、B超隨時預約，當天檢查。完善急診服務，提供24小時診療服務，全年無休。改進住院流程，設立門診就診流程圖，有導診指示線路圖，公示出診信息并有替代方案，導醫臺提供咨詢服務，設立便民措施，有效縮短患者等候時間，門診病人有贈送錦旗。有急危重患者優先處置的相關制度與程序，醫保服務管理，維護患者權益，加強投訴管理。

二、加強急診管理質量持續改進

根據《急診科建設與管理指南（試行）》和《醫院感染管理辦法》的相關要求，對急診科進行布局，規范三區劃分，設備設施基本符合要求。有單獨的區域，輔助檢查、藥房等區域緊靠急診科，有效提高了急診服務效率。醫務科、護理部、感染管理科等部門熟悉急診科建設基本要求。急診設內、外科專業，其他臨床科室安排專人24小時急診聽班。

醫院不斷加強急診科的建設，增加人員、配置設備、健全制度、嚴格管理。目前急診科在崗醫師6人，全為固定醫師，1名副主任醫師任科主任，2名主治醫師，3名住院醫師，急診科主治以上職稱醫師3名，占在崗醫師人數的50%。醫師梯隊結構合理。急診科主任應雄副主任醫師從事急診工作15余年。目前急診科在崗護士12人，固定護士12人，2名主管護師，4名護師，急診科護師以上職稱的護理人員6人，占在崗人員的50%，人才梯隊結構合理。急診科護士長潘柳燕任主管護師，從事急診護理工作7年。急診科設有急診病房，由專職醫師與護士負責，單獨排班、值班。醫務科、護理部熟悉急診科人員配備要求。急診醫護人員全部經過急診專業培訓，能夠勝任急診工作，考核達到“急診醫師、護士技術和技能要求”。有的培訓計劃并組織落實。對輪轉的醫師和護士均進行上崗前質量與安全工作培訓與教育，并有記錄，無畢業3年以下的醫護人員獨立值班。有統一規范的急診（含搶救）服務流程、規章制度崗位職責。急診搶救工作均由主治醫師及以上人員主持與負責。內科、外科、藥學、醫學影像以及臨床檢驗等部門提供“24小時×7天”連貫不間斷的急診服務。

醫院有首診負責制度，醫務人員均能熟知并執行。急診患者、留觀患者、搶救患者均有完整的符合規范的急診病歷，記錄急診救治的全過程。重大突發事件醫療搶救由院級領導負責指揮協調。有關職能部門職責明確，負責協調急診科日常管理。有緊急情況下各科室、部門的協調與協作流程。相關管理人員知曉本部門、本崗位的履職要求。我院目前已組織了急診演練43次，其中3次是重大突發事件醫療搶救演練，均取得了理想的效果。有急診檢診，分診制度。檢診、分診人員均經過規范培訓，能根據病人病情評估結果進行分級，確保對可能危及生命安全的患者立即實施搶救。能夠對急危重癥患者與一般急診患者實施分區救治，保證急危重患者能得到及時搶救，非急危重癥患者得到妥善處置，病人住院或轉院均有去向登記。醫務科、護理部定期對急診工作進行檢查督導，并對存在問題制定整改措施并加以落實。有急診留觀患者的管理制度與流程。急診患者留觀時間一般不超過72小時。急診病人留觀時間超過24小時，由主治醫師查房，超過48小時須由副主任醫師查房。嚴格要求醫務人員落實三級醫師查房制度。醫務科制定急診留觀患者管理制度與流程，并對存在的問題提出改進措施。我院嚴格貫徹急診服務綠色通道制度。有病歷可證實，需急診會診患者80%以上可在10分鐘內獲得（內科、外科、骨科、婦產科、兒科、麻醉科等二級科室或專業組）專科會診。急救設備有專人保養維護，急救藥品有專人管理，急救設備完好率100%，處于應急備用狀態，有應急調配機制。醫護人員能熟練掌握心肺復蘇基礎理論、基本知識和操作技能，正確使用急診科內的各種搶救設備。急診人員設備操作與技能考核合格率大于85%，試對急診創傷患者實施“嚴重程度評估”，急危重病人搶救成功率達80%。

三、安全醫療

為了做好患者安全管理，我院嚴格制定執行查對制度及患者身份識別制度，完善了關鍵流程（急診、病房、手術室、產房管理流程）的患者識別措施，健全轉科接送登記制度并使用腕帶作為識別患者身份標識，建立手術安全檢查，風險評估制度與工作流程，防止手術患者，手術部位發生差錯。制度臨床危急值管理流程，確定危急值項目。我院制定患者告知制度，并對全院職工進行專題培訓，醫務人員基本掌握告知技巧，并在病歷中得到體現。設立醫患協調辦公室和醫療投訴登記表、醫療糾紛處理工作流程圖，妥善處理醫療安全不良事件，定期召開醫療安全管理委員會會議，取得可喜的成績。2011年醫療糾紛賠款總額 97000元，2012年賠款為0。醫療投訴事件亦明顯下降，由2011年的11起下降至2012年的4起。

四、重點學科建設

肝病科為我院市級重點中西醫結合特色專科，消化內科、針推科、骨傷科、康復科為我院重點中醫專科建設計劃科室，均制定了專科建設發展規劃、工作計劃和發揮中醫藥特色優勢的具體措施，確定的重點病種具有明顯的中醫藥特色優勢，醫師能熟練掌握本專業常見病中醫診療方案，有臨床療效評價，中醫治療解決難點的思路和措施，定期分析、總結及評估，不斷優化診療方案，提高了重點病種的辨證論治水平，中醫治療率均達到70%以上，優勢病種中醫治療率80%以上。開展了重點專科學術帶頭人學術經驗基層工作。

醫務科 2013年9月1日

第五篇：醫院創二甲財務制度匯總

一、財務管理制度

（一）目的：規范財務管理。

(二)依據：會計法、醫院會計制度、醫院財務制度。(三)適用范圍：財務部門(四)職責：

1、科室負責人負責監督管理與檢查落實工作；

2、科內工作人員知曉并執行。(五)內容：

1、貫徹執行“會計法”及醫院財務制度法規，依法實施會計核算,履行會計監督義務,加強醫院財務管理。

2、依法組織收入，嚴格掌握各項開支標準,履行逐級財務審批手續。

3、編制收支預算和月度資金使用計劃，按制度辦理各項會計業務，及時準確編制各種會計報表。

4、加強財務管理，定期進行財務活動分析，發現問題，提出改進建議，當好領導參謀。

5、加強對外往來收支業務管理，依法取得各種原始憑證，保證醫院經濟活動合法化。

6、及時清理債權債務，防止拖欠、減少呆賬，經常核對各類賬目，保證賬賬、賬證、賬實相符。

7、加強醫院資產管理，配合相關科室，定期清查財產物資。處置資產需按規定報上級財政部門審批，保證醫院財產保值增值。

8、接受上級財政、審計、物價等部門業務監督，加強醫院財務內部控制，落實各級政府有關公立醫院財務管理規定，保持醫院公益性。

二、財務收支預算管理制度

（一）目的:為加強醫院財務內部控制和管理，提高醫院運營效益，保障醫院經濟決策的科學性與支出的高效性。

(二)依據:預算法、醫院財務制度。(三)適用范圍：全院(四)職責：

1、在院長統一領導下由財務部門組織實施；

2、財務科負責對醫院相關科室人員進行必要的培訓，收集匯總整理上報。(五)內容

1、、落實預算法和醫院財務制度，加強醫院財務內部控制和管理，提高醫院運營效益，保障醫院經濟決策的科學性與支出的高效性。

2、、堅持“收支統管、以收定支、收支平衡、統籌兼顧、保證重點”的編制原則。

3、預算編制的內容及歸口部門

（1）醫院業務收入預算、醫院業務支出預算、醫院項目支出預算(財務科編制)（2）醫院專科設備、一般設備預算（設備科、后勤保障科編制）（3）醫院基本建設項目、大型維修維護項目預算(基建科編制)（4）醫務人員進修培訓及外請專家培訓支出預算（醫務科編制、各科申報）（5）護理人員進修培訓及外請專家培訓支出預算（護理部編制、各科申報）

（6）業務招待費、公務用車消耗、行政后勤人員培訓及全員培訓（院辦公室編制、各科申報）

（7）急診救護用車消耗預算（急診科編制）

（8）人力支出及信息化建設預算（人事科、網絡中心編制，各科申報）（9）醫院質量控制獎勵項目預算（質控辦編制）（10）醫院安全消防支出預算（保衛科編制）（11）醫院廣告宣傳、文化建設預算（黨辦編制、各科申報）（12）醫院感染及傳染病防治預算（感染辦編制）

（13）醫院內部外部營銷支出預算（病人服務中心編制，各科申報）

4、預算的組織和審批

醫院預算在院長統一領導下由財務部門組織實施。財務科負責對醫院相關科室人員進行必要的培訓，收集匯總整理后報院委會初審并經職代會審議通過后上報衛生局審批。經批準后的預算向各歸口管理部門下達“預算執行通知書”。

各科室向各歸口管理部門申報本部門相關項目預算。各歸口管理部門收集各科室預算后匯總上報財務科。

5、預算執行

各科室按醫院下達的“預算執行通知書”嚴格執行預算。各歸口管理部門負責對下屬科室項目預算履行審核義務。財務科對所有預算項目落實實施全程監督并實行項目總額控制。各科室（部門）負責人為預算執行第一責任人，負責本科室（部門）預算任務的組織實施。

6、預算的調整

預算一經確定，一般不予調整。“預算執行通知書”以內的預算年初經審定，由院長簽字留財務科備案。確因各種原因需要增加預算的，要嚴格按規定程序填報“追加預算申報表”，經院委會研究批準后執行。

7、財務決算

年末財務部門要對預算執行情況和醫院實際收支數據進行統計匯總,形成年終財務決算向職代會報告并接受職代會審議。

8、預算的分析和考核（1）財務部門應組織相關歸口部門對醫院各科室預算執行情況進行必要的日常監督、定期考核和分析。發現問題查找原因并提出改進措施，確保預算執行。

（2）各科室要嚴格執行醫院下達的預算任務，預算外項目要按規定程序申報。

（3）年終，醫院將根據預算考核結果對預算執行好的科室進行必要的表彰和獎勵，對預算執行較差的科室進行經濟處罰。

三、財務會計內部控制制度

（一）目的：加強醫院會計內部控制。

(二)依據：衛生部醫療機構財務會計內部控制規定。(三)適用范圍：財務科(四)職責：

1、科長負責督促檢查與指導工作；

2、相關工作人員知曉并執行。(五)內容

1、嚴格執行衛生部醫療機構財務會計內部控制規定，依法監督醫院財務收支活動全過程。

2、醫院所有財務收支全部納入預算管理，由財務科統一核算、統一管理。其他任何部門、科室和個人不得收取款項，嚴禁設立賬外賬和小金庫。

3、按醫院財務制度和財務會計內部控制要求設置會計崗位，人員分工合理，職責明確，堅持不相容職務相互分離的原則，加強制約和監督。

4、加強對醫院收入票據、收入憑證和收入結算的監督和審核，保證收入核算的及時準確。嚴格按醫院退費制度辦理退費手續，加強對退費票據的審核和管理。

5、各項支出按預算執行，遇突發事件或臨時急用需經院委會研究追加預算。加強成本核算，控制成本費用，落實醫院審批制度，實行院長一支筆簽字制度。重大支出實行集體決策制度和責任追究制，保證支出的合法性。

6、按照《現金管理暫行條例》和《支付結算辦法》辦理貨幣資金業務和銀行結算業務。現金、銀行日清月結，印鑒、支票分人保管。定期對出納及收費員、票據管理員進行盤點，保證醫院資金安全。

7、加強對醫院固定資產、流動資產的監督和管理，由資產管理科牽頭，財務、審計、物資采購部門參與，對醫院資產定期盤點，保證賬、卡、物相符。

8、堅持對醫院大型基建、項目工程、藥品及衛生材料進行招標和集中采購。實行醫療收費價格公示制度。落實費用清單、費用查詢和費用審查制度。

9、加強對醫院債權債務的管理，經常核對往來賬戶余額，及時清償債務，對長期呆賬按規定審批后予以清理，并進行必要的賬齡分析，防范和控制財務風險。

10、加強對會計電算化的管理，嚴格操作程序，進行必要的數據維護，做好電子文檔和紙質文檔的保存，保證數據安全。

四、經費審批制度

（一）目的：嚴格經費審批手續。

(二)依據：《會計法》、《醫院會計制度》和《預算法》(三)適用范圍：全院(四)職責：

1、科長負責督促落實工作；

2、相關工作人員知曉并執行。(五)內容

1、醫院所有財務開支嚴格按照《會計法》、《醫院會計制度》和《預算法》要求，本著“量入為出、履行節約”的原則按規定辦理。

2、所需列支費用實行“統一管理、歸口負責、逐級審核和院長一支筆簽字”制度。

3、經職代會表決通過的財務預算開支，由財務科實行總額控制，并結合實際需求及當月資金支付能力，會同相關部門編制當月資金使用計劃報院領導審批后組織實施。

4、職工因公出差、外出參觀考察、探親等，需先經本科室及主管院長批準，回院后到財務科填寫報銷單，財務科按規定標準審核簽字，再經所在科室、主管副院長、院長簽字后列支。

5、職工外出學習、進修，參加各種學術會，崗位培訓班，需經科室同意并填寫審批表，經財務科按定額報銷標準審核簽字后，經所在科室、業務歸口管理科室及主管副院長、院長簽字后列支。

6、醫院所有藥品、衛材、后勤物資采購，需憑采購計劃，嚴格按照醫院資產管理規定及招標采購辦法進行。

7、醫院大型維修及基建開支，事先需按規定編制預算并履行逐級審批手續,項目完工后,憑驗收報告及完工決算報告經審批后由財務科列支。需按施工進度預付部分款項的,由基建維護科和財務科共同編制預算計劃經審批后執行。

8、為方便職工簽字，正常開支實行固定工作日院長簽字制度,急用開支可隨時找院長簽字。

9、職工因公借款，需經院長審批。遇院長外出，急需借款的，由院長授權，主管財務副院長簽字后先予辦理，待院長回院再履行補簽手續。

10、醫院重大經濟事項，除按規定逐級審批外，實行領導負責制。若有不執行審批制度的，按醫院有關管理規定處理，并追究相關人員責任。

11、實行單獨核算科室正常業務支出，原則上實行“誰發生、誰買單”。在財務科報銷后由所在科室在績效核算時直接列支。

12、醫院大型基建及公共維修費用由醫院支出后，按成本核算制度和會計制度規定分期計入科室成本。

13、遇突發公共衛生事件或其他特殊原因，發生相關費用需由院方直接列支的，由院長直接審批，并在審批單上標注“院支”字樣

14、未盡事宜由院委會研究決定。

五、定期財務分析制度

（一）目的：提高醫院經營管理水平，發揮財務管理和監督作用。(二)依據：醫院財務制度(三)適用范圍：財務科(四)職責：

1、科長負責督促與實施；

2、相關工作人員知曉并執行。(五)內容

1.為加強醫院財務管理、提高醫院經營管理水平，發揮財務管理和監督作用，特制訂本制度。

2、由財務負責人組織相關人員對醫院財務活動進行分析。

3、根據財務預算、月資金使用計劃及同期數據對比按月、季、半年、擬寫財務分析報告、成本控制分析報告和預算完成情況分析報告。

4、財務分析報告使用收支數據要真實可靠，重點經濟指標分析透徹，為院領導及科室管理者加強管理提供依據。

5、發現問題，查找原因，并結合實際提出合理化建議。發揮財務監督作用，減少浪費發生，杜絕違規現象。

6、及時了解國家相關政策、醫院經營狀況、科室經營管理現狀，不斷更新財務管理理念，為醫院可持續發展及科室經營管理提出建設性意見，充分發揮參謀助手作用。

六、貨幣資金管理制度

（一）目的：加強醫院貨幣資金管理，保證醫院貨幣資金安全。

(二)依據：醫院財務內部控制制度及《現金管理暫行條例》和《支付結算辦法》。(三)適用范圍：財務科

(四)職責：

1、科長負責監督管理與檢查落實工作；

2、相關工作人員熟知并執行。(五)內容

1、嚴格按照《現金管理暫行條例》和《支付結算辦法》有關規定加強現金業務和銀行賬戶管理，保證醫院貨幣資金安全。

2、重點要害部門落實貨幣資金崗位責任制，明確職責，并實行交接班及資金押送制度。取送現金實行保安押運。

3、按規定辦理各項收入業務，當日收入現金及時上交銀行。收費員、財務出納要作到日清月結，財務科定期對庫存現金進行檢查，保證賬帳、賬款相符。

4、嚴格執行支出預算制度，對所有支出憑證的合法性、要素完整性、金額正確性等進行認真審核，落實逐級審批制度,審核無誤后予以辦理。

5、及時登記現金記賬及銀行記賬,按規定簽發銀行票據,支票與印章分開保管,做好簽發登記,定期與銀行對帳,編制余額調節表,保證帳賬相符。

6、加強對有價證券的簽發、領用、使用、保管、銷毀等流程的監督管理，定期對使用情況進行檢查，保證有價證券的合法性。

七、債權債務管理制度

（一）目的：加強醫院債權債務管理，嚴格控制債務規模。(二)依據：醫院財務制度和醫療機構財務會計內部控制制度(三)適用范圍：財務科(四)職責：

1、科長負責督促管理與檢查落實工作；

2、相關工作人員熟知并執行。(五)內容

1、嚴格按照醫院財務制度及醫療機構財務會計內部控制制度規定管理醫院債權債務。

2、加強醫院債務管理，嚴格控制債務規模，在保證醫院正常運行的情況下，使醫院負債達到合理水平。

3、確因業務需要，發生大額債權債務者，需報院委會集體研究決定，并按規定完善相關手續。

4、醫院財務人員要定期對各種借款進行清理，及時對帳，進行帳齡分析，按規定核銷長期債權債務。對因各種原因無法及時清理的，向院領導匯報并研究處理辦法。

5、加強住院病人欠費催交和管理，電腦設置允許欠費限額，對因特殊原因需開辟就醫綠色通道者，按規定辦理審批手續。

6、加強對各種預交金、保證金、備用金、押金的管理，嚴格財務手續，定期組織檢查，嚴防帳外私設小金庫行為。

7、對因救治無主病人或承擔大型搶救任務及突發公共衛生事件而形成的欠費，要定期向民政及財政部門申報預以解決。

八、重大經濟事項決策制度

（一）目的：堅持財務重大決策公開透明

(二)依據：《衛生部關于全面推行醫院院務公開的指導意見》(三)適用范圍：全院(四)職責：

1、科長負責督促落實工作

2、相關工作人員知曉并執行。(五)內容

1、為落實財務法規，堅持財務透明公開的原則，醫院重大經濟事項（重大項目投資決策、大額資金使用）等實行院委會集體決策討論制，并按規定程序報批。

2、按規定編制財務預算、年終財務決算，財務預算由院領導負責、財務科牽頭、相關部門參與、經論證評估后提交院職代會通過并報上級主管部門審批后實施。

3、醫院重大基建、設備、融資等項目須經院委會研究，50萬元以上經濟項目（醫療糾紛賠償10萬元以上）應有院委會討論記錄及申報審批材料。

4、和職工切身利益有關的職工福利、工資變動、獎金分配政策調整，職工住房等經濟事項，須經院委會研究后，提交職代會通過，方可實施。

5、符合《醫院招標采購規定》及《采購法》規定范圍的采購項目，應由院委會研究，院招標辦組織招標或報市采購辦組織招標采購。

6、未經院委會研究或履行招標采購的重大經濟事項不得列支，否則追究有關人員責任，違犯國家法律的移交司法部門處理。

7、未盡事宜，由院委會研究決定。

九、禁止設立賬外賬“小金庫”管理制度

（一）目的：加強醫院財務收支管理(二)依據：《會計法》、《醫院財務制度》、《醫院會計制度》(三)適用范圍：全院(四)職責：

1、科長負責督促落實工作

2、相關工作人員知曉并執行。(五)內容

1、為加強財務管理，規范收支活動，糾正行業不正之風，進一步落實《會計法》、《醫院財務制度》、《醫院會計制度》，特制訂本制度。

2、醫院一切經濟活動、財務收支必須納入財務科統一管理。其他任何部門、科室不得設立賬外賬、“小金庫”。

3、醫院財務科要按規定辦理貨幣資金收入業務，收入必須開具收款票據，并保證及時、完整入賬。

4、嚴格按照《現金管理暫行條例》和《支付結算辦法》辦理現金及銀行業務。

5、加強結算票據、有價證券和銀行預留印鑒管理。對銀行預留印鑒、及銀行票據實行雙人管理。

6、財務科、審計科要定期下科室檢查是否有設立賬外賬、“小金庫”現象，并做好記錄，發現問題及時上報院委會研究處理，情節嚴重者移交司法部門。

十、會計檔案管理制度

（一）目的：規范醫院會計檔案管理

(二)依據：會計法和醫院財務制度、《檔案法》。(三)適用范圍：財務科(四)職責：

1、科長負責督促落實工作；

2、相關工作人員知曉并執行。(五)內容

1、貫徹“會計法”和醫院財務制度，依據相關法律、法規管理醫院會計檔案。

2、定期對醫院會計檔案進行整理、分類、裝訂、歸檔。建立會計檔案管理目錄。

3、建立會計檔案查詢、借閱和審批登記。對外來查閱和借閱者，需提供相關證明，并經領導批準。未經批準不得私自查詢和借閱。

4、對院內職能科室或相關人員查詢、借閱者也需經科長同意，檔案外調時按規定辦理借閱登記手續。

5、每月及時對各種原始和記賬憑證進行裝訂、編號。年末對各種賬本、報表、協議、合同、文件等資料進行整理歸檔。

6、時間超過一年以上的會計檔案，按檔案管理規定，移交醫院檔案室管理。

7、嚴格執行有關會計檔案保管年限規定，對超過時限的會計檔案，按規定程序報批銷毀，并經有關人員監銷。

8、按規定保管好各種電子會計檔案。保持檔案室內干凈整潔，定期通風，防止霉變，保證醫院會計檔案安全。

十一、會計電算化操作管理制度

（一）目的：規范醫院會計電算化操作(二)依據：會計法和醫院財務制度(三)適用范圍：財務科(四)職責：

1、科長負責督促落實工作

2、相關工作人員知曉并執行。(五)內容

1、為確保醫院會計數據和軟件安全保密，未經單位領導同意，任何人不得將會計數據和軟件提供給他人。

2、嚴格會計電算化操作流程，加強操作密碼保護，會計電算化檔案不得隨意堆放，嚴防毀損、散失和泄密。

3、調閱會計電算化檔案，應履行相應借閱手續，經手人必須簽字記錄。

4、操作人員在輸入數據前應先檢查憑證是否經過審核，未經審核的原始憑證不得輸入系統。

5、輸入的憑證必須經審核后才能記賬。若記賬前發現錄入錯誤，由審核人通知錄入人員進行修改；若記賬后發現錯誤，下月調整會計分錄進行更正。

6、會計人員每日電腦操作后要做好數據備份，以防數據丟失。

7、任何人不得私自對會計數據和軟件進行修改和刪除。若遇故障應及時和醫院信息科聯系，并由專業人員查找并排除故障。

8、定期檢查計算機安全，愛護設備，保持設備清潔及常溫狀態，保障會計電算化操作及資料安全。

十二、收費管理制度

（一）目的：加強醫院收費管理制度。(二)依據：醫院財務制度和會計法。(三)適用范圍：財務科

(四)職責：

1、科長負責督促落實工作；

2、相關工作人員知曉并執行。(五)內容

1、醫院各項收入的取得必須符合國家有關法律法規政策規定，并納入財務科統一管理，任何部門或科室不得受理現金收入業務。嚴禁設立賬外賬和“小金庫”。

2、財務科取得的各項收入必須開具統一規定的票據。嚴格按照醫療機構財務會計制度規定確認并核算收入。

3、門診掛號收款、急診收費、住院結算中心當日收入必須于下班前隨報表及各種收費原始憑證上交財務科，做到日清月結。

4、財務科匯總各班組現金收入，整理后由保衛科押運送存銀行。

5、各類收入票據由財務科專人管理。票據的購買、領用、核銷要按有關規定辦理，并進行詳細登記。

6、財務科負責各種收入票據存根的審查核對，確保收入真實完整。

7、按醫院退費制度規定辦理各種退費和沖賬手續。

8、按財政部門規定使用各種財務收費票據，加強收費票據的管理。醫院各種收入憑證按醫院會計檔案管理制度要求存檔。

十三、門急診收費工作制度

（一）目的：加強門急診收費管理。(二)依據：會計法和醫院財務制度。(三)適用范圍：財務科

(四)職責：

1、科長負責督促落實工作；

2、相關工作人員知曉并執行。(五)內容

1、嚴格遵守醫院各項規章制度，一切以病人為中心，認真、熱情、細心地做好本職工作。

2、樹立一切為病人服務的思想，廣泛使用文明用語，開展微笑服務，完成各項工作任務。

3、做好班前準備工作，備好零錢和票據。收費票據按順序使用，堅守工作崗位，不得擅離職守，因脫崗而造成的損失由當事人負責。

4、熟練掌握電腦操作技能，為病人辦理就診卡、收費、退費及出入院手續，做到快速、準確。

5、收付現金要唱收唱付，當面點清。現金每天及時上交財務科，做到日清月結。

6、妥善保存備用金，每天交款后清點，保證賬款、賬卡相符，禁止轉借和挪用現金。

7、急診實行24小時收費制度，遇急 危重病人及大型突發公共衛生事件按醫院相關規定開辟綠色通道,實行“先診療、后收費”制度。

8、了解新農合及醫保付費政策，作好宣傳和解釋工作。

9、愛護醫院電腦及相關設備，做好日常維護，發現故障及時上報，10、財務重地，非工作人員嚴禁入內。

十四、退費管理制度

（一）目的：規范退費流程，嚴格退費管理。

(二)依據：會計法和醫院財務會計內部控制制度。(三)適用范圍：全院

(四)職責：

1、科長負責督促落實工作；

2、相關工作人員知曉并執行。(五)內容

1、退費金額在400元以下的經門診辦主任或財務科長、審計科長簽字即可退費。超過400元者，須經主管財務副院長或院長簽字。遇節假日或院長外出時，可先由門診辦主任、財務科長、審計科長或院總值班人員簽字,待院長回院后再補辦簽字手續。

2、門（急）診患者

（1）憑就診卡交費后因各種原因不能進行檢查（或治療）需退費的,由檢查（或治療）科室電腦執行退費,到收費處打印“退費申請單”,由患者、執行科室經辦人、門診辦主任簽字后到收費處辦理退費。或由退費科室電腦執行退費并手工寫退費單由患者、執行科室經辦人、門診辦主任簽字后到收費處辦理退費。（2）藥房藥品一經售出原則上概不退換，特殊原因需退費者，由藥房工作人員打印出“電子退費申請單”由患者、藥房人員、開單醫生簽字后，到收費處辦理退費。只收費未取藥或用現金交費需退藥費者，憑交費單由患者、藥房人員、開單醫生簽字后，到收費處辦理退費。草藥不執行退費.（3）已結算完畢打印門診發票或交現金需退費的,持門診發票或交款單由患者、科室經辦人員、門診辦主任簽字后到收費處辦理退費。

（4）門診患者退費時效為7日，超過7日退費的，需持相關手續經院長簽字方可退費。

3、住院患者

（1）患者在住院期間因各種原因需進行退費的，需打印“退費申請單”，由執行科室負責人簽字到“住院結算中心”辦理退費。

（2）計價錄入不能打印退費申請單據的科室需退費時，由退費科室手工寫退費申請，由經辦人或負責人簽字后到“住院結算中心”辦理退費。

（3）住院期間因特殊原因需退藥費的，由醫生執行電子申請，藥房確認后退費。（4）患者出院結算打印發票后需退費的，需由執行科室工作人員手工書寫退費申請單，經院長簽字后持患者住院結算發票及退費申請到“住院結算中心”辦理退費

（5）住院轉科后需退費的，由退費科室手工書寫退費申請單，經院長簽字后持患者住院結算發票及退費申請到“住院結算中心”辦理退費。

4、因收費員操作失誤需退費的，由收費員在發票上注明原因按退費規定限額經財務科長或院長簽字后辦理退費。

5、持體檢卡就診者，就診結束后不打印結算發票，不予辦理余額結算手續。

6、持銀聯卡消費需要退費時，按醫院退費規定及銀行相關規定在POS機上操作退費，不退現金。

7、所有門診或住院退費票據、退費申請單由收銀員隨當日交款報表上交財務科隨憑證裝訂并保存。審計科負責對所有退費手續進行常規或定期審計。若發現有違規退費者，按醫院有關規定處理。

十五、膳食會計管理制度

（一）目的：規范醫院膳食財務管理，保證醫院財產安全。(二)依據：會計法和醫院財務制度(三)適用范圍：財務科、膳食科。

(四)職責：

1、科長負責督促落實工作；

2、相關工作人員知曉并執行。(五)內容

1、貫徹執行“會計法”，遵守醫院財務會計制度，負責醫院膳食會計核算工作。

2、依法辦理各項收支業務。所有收支統一納入醫院管理。嚴格遵守財經紀律和審批手續。

3、按規定辦理會計核算業務，審核編制會計憑證，建立登記會計賬目，及時編制會計報表，保管好會計檔案。

4、接受醫院財務科及膳食科雙重管理，進行必要的會計監督，保證膳食經營收支活動按合同約定履行。

5、及時關注膳食經營活動，對運行情況認真分析，發現問題，查找原因，提出建議，當好領導參謀。

6、建立膳食科固定資產及物資臺賬，保證醫院配備設備物資完好無缺。及時登記清理債權債務，防止拖欠、減少呆賬。

7、按醫院有關規定，分類保管好職工及病員就餐卡，做好領用和發放登記，定期清查盤點，保證醫院財產安全。

十六、住院收費工作制度

（一）目的：加強住院收費工作管理開展優質服務。(二)依據：會計法和醫院各項規章制度。(三)適用范圍：財務科

(四)職責：

1、科長負責督促落實工作；

2、相關工作人員知曉并執行。(五)內容

1．嚴格遵守醫院制定的各項規章制度，一切以病人為中心。認真、熱情、細心地做好本職工作。

2．上班前要備足零錢和票據。上班期間要堅守工作崗位，不得擅離職守，因脫崗而造成的損失由當事人負責。

3．接待患者要態度熱情、和藹，辦理出入院做到準確、高效。4．住院患者實行預交款(押金)制度，患者入院時應根據入院診斷收取合理的住院押金。5．對需搶救患者和急危重患者住院，按醫院規定開辟綠色通道。

6．收付患者的現金要唱收唱付、當面點清。現金每天及時上交財務科，做到日清月結。

7、了解新農合及醫保付費政策，作好宣傳和解釋工作。

8．患者出院辦理結算時，工作人員要認真核對預交款和各項費用，確認無誤后，辦理出院手續，打印發票。

9．財務重地，非工作人員嚴禁入內。

十七、財務安全保衛工作制度

（一）目的：加強醫院財務資金管理，保證資金安全。(二)依據：會計法和醫院財務制度。(三)適用范圍：財務科

(四)職責：

1、科長負責督促落實工作；

2、相關工作人員知曉并執行。(五)內容

1、嚴格執行庫存現金限額，保證正常業務需要。

2、妥善保管空白支票及印鑒，銀行票據與印鑒實行雙人管理。

3、門診收費處及住院處收入的現金當日必須送存銀行，遇節假日，應妥善保管現金，保證安全。

4、醫院大額提現必須醫院派車，保衛科押送。

5、下班后收款員備用金應按規定妥善保管。

6、非財務及保衛人員嚴禁進入門急診收費處、住院結算中心及農合、醫保報銷工作室。各收費、報銷工作崗位下班后要鎖好門窗、上好保險。

7、夜班值班人員要提高警惕，不得會客，不得隨意開門，如遇突發緊急情況，及時報警。

8、注意安全用電和防火，非工作時間關閉一切電源。

9、做好防盜工作，隨時檢查各種安全措施，發現各種安全隱患應及時處理。

10、各部門人身、資金、財產發生意外時，及時按規定逐級上報。

11、違反本制度造成資金和財產損失的，由責任人全額賠償，并按醫院相關規定處理。

十八、票據管理制度

（一）目的：加強醫院票據的購買、發放、核銷的管理，保證票據安全使用。(二)依據：會計法和醫院財務制度及內部控制制度(三)適用范圍：財務科

(四)職責 ：

1、科長負責督促落實工作；

2、相關工作人員知曉并執行。(五)內容.1．醫院使用各種票據，須由財務科派專人向財政部門購買。

２.財務科指定專人保管票據，出納不得兼管或核銷票據。

３.票據管理人員負責登記收費票據的購買、發放、核銷的日期、名稱、起止號碼、規格及數量等。票據領取人應對相關內容確認后簽字。

４.各種票據按規定使用，不得向外單位轉借，不得偽造票據。５.作廢票據要求聯式齊全，作廢后應在票據上加蓋作廢章并注明原因。

６.各種收據應按號使用，存根及日報表審核后核銷。票據遺失、短少應及時向財務科報告并登記備案。

十九、內部稽核制度，（一）目的：加強醫院財務內部監督，保證各項收支活動合法化。

(二)依據：會計法和醫院財務內部控制制度。

(三)適用范圍：財務科

(四)職責 ：

1、科長負責督促落實工作；

2、相關工作人員知曉并執行。(五)內容

1、依據會計法、會計基礎工作規范及醫院財務制度和會計制度要求實行內部財務收支稽核。

2、依法審核各項財務收支憑證，加強監督管理，保證各項收支活動合法化。

3、堅持財務收支兩條線，內部稽核人員責任明確，按分工及各崗位職責要求各負其責。

4、收款和付款出納在辦理收支業務過程中要認真審核原始憑證，保證要素齊全、合法有效，賬款相符、賬表相符。

5、會計要按照相關規定辦理會計事務，進行收支憑證審核并進行會計核算，編制會計憑證，登記會計賬簿。

6、財務科長和主管會計要定期或不定期對所有會計業務進行指導和監督,并定期會同審計部門對醫院資金使用、科室資產管理進行監督檢查，保證醫院財產物資安全。

二十、核算辦工作制度

（一）目的：加強醫院科室核算工作管理，堅持原則，不徇私情。(二)依據：《全國醫院工作條例》。(三)適用范圍：核算辦

(四)職責：

1、科長負責督促落實工作；

2、相關工作人員知曉并執行。(五)內容.1．根據醫院工作計劃及安排，負責各科室成本核算及績效分配核算工作，參與醫院經濟管理政策的制定、分配方案的調整及執行工作。

2．在成本核算工作中，嚴格執行國家法律法規，遵守財經紀律，堅持原則，不徇私情。3．對科室在醫療業務活動中發生的各種成本費用進行詳細記錄、整理、歸集、對比、分析。控制成本，提高工作效率。

4．按照成本收益匹配原則，每月及時準確完成科室收支核算工作，在規定時間內完成績效工資核算并將核算結果反饋到科室，不斷提高科室績效和成本管理意識。

5．及時為院領導提供科室績效和成本核算信息，提出改善醫院經營管理的意見和建議。實現“優質、高效、低耗、”的經營管理模式。

6．堅持“按勞分配、多勞多得、實事求是、兼顧公平”的分配原則，嚴格按照院科兩級核算和績效分配方案實施管理，充分調動全院職工的積極性。

7．嚴格執行崗位責任制，適時了解國家醫改政策法規，指導科室經營管理，發揮經濟杠桿作用，為領導決策提供依據。

二十一、成本管理制度

（一）目的：規范醫院成本管理，打造節約型醫院。(二)依據：醫院財務制度。(三)適用范圍：全院

(四)職責：

1、科長負責督促落實工作；

2、相關工作人員知曉并執行。(五)內容.1、成本管理的概念和目的（1）成本管理是指醫院通過成本核算和分析，提出成本控制措施，降低醫療成本的活動。（2）成本核算是指醫院將其業務活動中所發生的各種耗費按照核算對象進行歸集和分配,計算出總成本和單位成本的過程。

（3）成本管理的目的是全面、真實、準確反映醫院成本信息，強化成本意識，降低醫療成本，提高醫院績效，增強醫院在醫療市場中的競爭力。

2、醫院成本核算的原則、對象和分類

（1）成本核算應遵循合法性、可靠性、相關性、分期核算、權責發生制、按實際成本計價、收支配比、一致性、重要性等原則。

（2）成本核算的對象：醫院全成本核算、科室成本核算、醫療服務項目成本核算、病種成本核算、床日和診次成本核算。

（3）成本核算按科室性質分類：臨床服務類、醫療技術類、醫療輔助類和行政后勤類。（4）成本核算按計入方法分類：直接成本和間接成本。

3、成本核算實行歸口管理

（1）財務科負責按醫院財務制度、會計制度要求歸集、分攤各項成本，對醫院各項成本費用預算執行及控制情況進行必要的分析，提出節約和控制成本的意見和建議。

（2）核算辦負責對全院各科室成本進行歸集統計、分析，關注科室異常成本,指導科室科學經營，履行節約，樹立成本意識。并提出節約和控制成本的意見和建議。（3）人力資源科負責分管與人員經費有關的成本費用根據人員編制計劃合理分配人力資源，控制職工人數、工資總額等指標，用好、管好人力資源。

（4）院辦負責公務用車消耗、日常公務會議接待、公務出差、文印、報刊雜志、全院性人員培訓等費用管理，制訂相關控制措施，按國家相關規定嚴格控制“三公”費用支出。（5）醫務科、護理部、感染辦、質控辦、病人服務中心、保衛科等行政管理部門負責分管與醫院日常專業經費相關的成本費用，控制辦公費、差旅費、專科建設及科研、專業人員培訓費等項指標，同時控制相關支出，避免損失浪費。

（6）黨辦負責醫院廣告、宣傳、人員培訓等費用控制，出臺相關控制措施，避免浪費發生。

（7）審計科和資產管理科負責按招標采購規定組織大型基建、設備、批量物資采購，監督各物資管理部門按規定管理各種物資。并對醫院基建大型維修費用及各歸口管理部門成本費用進行審核，定期進行設備使用效益分析，提高設備使用效率，減少浪費發生。

（8）設備科、藥劑科按規定負責有關的物資及消耗成本費用統計分析，出臺控制物資消耗、物資儲備等控制指標。節約采購費用、降低保管成本。（9）后勤保障科負責分管后勤物資采購及與動力能源消耗有關的成本費用。制訂控制水、電、氣費等消耗指標。指導和考核各科室節約使用，做好數據統計等工作。

（10）基建科負責醫院基本建設、大型修繕改造項目的申報，并實施監督和日常管理。嚴格執行大型開支預算管理，節約基建開支，避免浪費發生。并負責分管與設備維修保養有關的成本費用，控制修理費用等指標，指導科室正確使用設備儀器。

4、對部分項目實行定額或總額成本控制：為加強成本管理，減少浪費發生。在保證醫院醫療服務質量的前提下，對辦公費、勞保費、業務招待費、績效工資及人員支出等項目實行定額或總額成本控制。

5、建立成本分析考核制度

為了正確地評價醫院及各科室成本管理工作的成效，衡量成本計劃完成情況，財務科和核算辦要定期進行全成本及科室成本分析和考核，把成本考核與院科二級目標責任制結合起來，以此考核各科室的業績，并與科主任任期目標和職工考核掛鉤，以加強管理、履行節約，實現醫院效益最大化。

二十二、財務科重要崗位輪崗制度

（一）目的：加強醫院財務崗位管理，保證醫院財務活動安全。

(二)依據：醫院財務制度和《醫療機構財務會計內部控制規定》。

(三)適用范圍：財務科

(四)職責：

1、科長負責督促落實工作；

2、相關工作人員知曉并執行。(五)內容

1、根據衛生部關于《醫療機構財務會計內部控制規定》要求，結合醫院財務工作需要，特制訂財務重要崗位輪崗制度。

2、凡經手辦理醫院貨幣資金收支業務的人員要有計劃的進行輪換。

3、經辦醫院貨幣資金收支業務的崗位包括：財務收款出納、付款出納、門診收費員、住院收費員、醫保收費員及新農合報銷人員。

4、財務科內部可根據工作需要對相關崗位至少一年輪崗一次。

5、對需輪崗人員，要建立定期培訓機制，進行必要的崗前培訓，經培訓考核合格后方可上崗。

6、經辦貨幣資金收支業務的工作人員要嚴格執行國家財經紀律和醫院財務管理規定,恪守財務人員職業道德,保證醫院資金安全。

二十三、會計工作制度

（一）目的：加強醫院會計工作管理，保證資金安全。(二)依據：會計法、醫院財務制度和醫院會計制度。(三)適用范圍：財務科

(四)職責：

1、科長負責督促落實工作；

2、相關工作人員知曉并執行。(五)內容.1、、為規范醫院會計行為和會計工作秩序，發揮財務管理在醫院經營管理中的作用，現依據國家相關法律、法規結合醫院實際制訂本制度。

2、醫院財務管理的任務：依法組織收入，嚴格控制支出；正確進行會計核算；安排和使用資金；嚴格執行國家的法律法規和財經政策，確保國有資金安全；認真編制和執行預算；積極落實醫院績效考核方案；完成責任目標任務；做好財務檢查、監督和分析；進行經濟預測，參與經營決策；加強醫院收費管理工作。

3、醫院財務管理范圍：預算管理、收入管理、支出管理、成本管理、資產管理、對外投資、負債、凈資產及收支結余管理等。

4、醫院財務管理體制：實行“統一領導、集中管理” 組織模式。醫院一切財務活動在院長領導下，由財務部門統一負責管理。所有開支實行院長一支筆簽字制度。

5、院長為醫院財務總負責人，對醫院財務負總責。主管財務副院長主抓財務工作。財務科長在院長領導下負責本單位財務部門管理工作。

6、醫院財務接受上級財政、審計、物價、衛生等部門的檢查和監督。

7、醫院按規定設置會計工作崗位，進行明確分工，健全各會計工作崗位責任制，完善工作制度。

8、財會人員要依法取得會計任職資格，按要求進行會計繼續教育。要恪守會計人員職業道德，以身作則，奉公守法，不徇私情。

二十四、績效工資管理制度

（一）目的：強化醫院績效工資管理，使分配體現多勞多得，公開透明，激勵員工積極性。

(二)依據：國家相關工資管理制度及醫院財務制度(三)適用范圍：全院

(四)職責：

1、科長負責督促落實工作；

2、相關工作人員知曉并執行。(五)內容.1、總則

指導思想：重點參照“醫院財務制度、河南省醫院十大控制指標、按病種付費管理、新農合總額預付及公立醫院改革指導意見”要求，結合醫院實際。出發點:力求克服人為因素，讓數據說話。臨床科室采用五項指標評價系數（人均結余、人均實占、人均出院、人均手術例數、人均手術費用）測評績效方案的合理性。行政后勤科室實施“崗位測評系數分配”辦法。通過績效分配激發職工積極性，實現醫院快速發展。讓職工充分享受醫院發展成果,使職工個人收入增長和醫院收入同步增長。

實行總額目標控制：工資和績效工資采用總額控制辦法。即工資、績效工資、三金總額控制在醫院醫療收入的25%以內，不超醫院業務支出的30%。

分配原則：

（1）向重點科室、重點崗位、突出貢獻科室傾斜。績效工資總體水平：臨床科室高于門診醫技科室10—15%，門診醫技科室高于行政后勤科室10—15%。（2）兼顧特殊專業性質，支持新科室發展。

（3）堅持降低病人費用宗旨，強化成本控制意識。（4）依法進行收支及績效核算。

（5）堅持經濟指標、工作量指標、質量考核指標相結合。

（6）科室二級分配要體現同一工種工作人員績效工資同工同酬。

（7）嚴禁藥品收入、檢查收入和職工個人分配掛鉤。禁止醫技檢查開單提成。

2、科室收入、支出按醫院財務制度及會計制度規定進行核算。

3、分配辦法

（1）科室績效=結余-專科資源價值費，按比例分段、遞增分配計算。（2）科室績效=結余-專科資源價值費，結余按比例分配計算。（3）行政后勤科室采用崗位測評系數分配。

4、藥占比的控制：各科藥占比嚴格控制在39.5%以內。

5、新農合按病種付費執行情況：節余全額給科室，超額科室和院方各負擔50%，每開展一例獎50元。

6、新農合總額預付各項指標按醫院新農合總額預付控制方案進行獎罰。

7、實行全面質量控制和滿意度考核、6S管理指標綜合考核。考核結果按醫院質量管理方案和績效分配掛鉤。

8、績效工資分配方案需經職代會審議。一經確定，原則上保持不變，一年進行一次微調。若有新增科室或科室調整變動者，由科室寫出書面申請，上交至醫院經濟核算辦，由核算辦測算后拿出調整意見，報院委會研究批準執行。

9、核算辦定期對科室收支、成本控制、臨床三項指標、五項指標等經濟運營情況進行分析、評價、公示，為領導決策提供依據，指導科室進行科學管理，充分發揮績效工資對醫院經濟調節的積極作用，充分調動員工積極性。

二十五、病歷記錄與費用核查制度

（一）目的：保證患者費用與病歷記錄一致，落實費用公開透明。

（二）依據：《中華人民共和國價格法》及河南省醫療服務價格管理文件。

（三）適用范圍：所有住院患者

（四）職責：

1、審計科負責檢查督導；

2、相關人員知曉并落實。

（五）內容：

1、各科室均應對本科住院患者的各項費用與病歷進行核對。

2、患者住院所發生的各項費用要求各科室必須在病歷記錄中顯示，保證三單（醫囑、報告單、費用清單）一致。

3、各科室在收費轉賬時，所轉費用應與病歷記錄內容相符，包括用藥、檢查、檢驗、手術及各種處置治療。

4、對于病歷記錄中沒有記錄的醫療服務項目，一律不得收取費用，否則按亂收費處理。

5、價格管理部門要定期檢查住院病人費用清單及病歷，核對各項費用與病歷對應情況。

6、對于科室所轉費用與病歷記錄不一致的，轉賬科室應立即按要求進行整改。

5、對于未按要求執行的科室將給予處罰。

二十六、出院患者費用審查制度

（一）目的：保證患者費用的真實性、合理性。

（二）依據：《中華人民共和國價格法》及河南省醫療服務價格管理文件。

（三）適用范圍：所有出院患者

（四）職責：

1、審計科負責督導檢查。

（五）內容：

1.各病區要對本科出院患者的費用進行審查，包括患者住院期間的用藥、檢查、治療等所有費用。

2.要求患者住院期間發生的各項費用在病歷中有相應記錄，并與病歷記錄保持一致。3 審核過程中如發現患者住院費用有疑問，應認真進行核對落實，對涉及其它科室的收費，應積極聯系，進行核對。

4.費用審查要認真負責，實事求是，如發現費用確實存在問題，應及時糾正，以保證各項收費符合規定。物價管理部門要定期進行檢查各病區對出院患者費用審查情況，并抽調部分出院患者費用，核對收費情況。

二十七、費用查詢制度

（一）目的：讓患者了解就醫期間費用情況。

（二）依據：《中華人民共和國價格法》及河南省醫療服務價格管理文件。

（三）適用范圍：所有來本院就醫患者。

（四）職責：審計科負責督導檢查。

（五）內容： 1.各科室均應對患者就有關醫療收費的詢問給予解釋說明，或協助了解情況。2.門診收費科室在收費時，應向患者詳細說明費用的具體情況。

3.各病區在向患者發放一日清單時，對于患者有關費用情況的詢問應給予詳細的說明。4.多媒體查詢系統和顯示屏應保證正常工作，顯示實際執行的各項藥品和診療收費價格，以方便患者了解收費標準。

5.各科室工作人員對患者就收費方面的詢問，應做詳細耐心的解釋，如不屬本科或不了解的收費，應及時詢問收費科室，并向患者說明情況。

6.各科室在接受患者詢問過程中，應實事求是地向患者說明情況，不得隱瞞推諉。7.如在接受患者詢問中，發現收費存在問題，應及時核對并反饋，以便及時糾正。

二十八、價格公示制度

（一）目的：讓人民群眾了解醫療價格

（二）依據：《中華人民共和國價格法》及河南省醫療服務價格管理文件。

（三）適用范圍：醫院所有醫療收費科室

（四）職責：

1、審計科負責督導檢查；

2、黨辦負責落實。

（五）內容：

1.各收費科室必須將本科常用醫療服務價格在科室醒目位置公布，便于群眾監督。2.明碼標價內容必須做到常用收費項目齊全，價格準確，字跡清晰。

3.多媒體查詢系統和顯示屏應保證正常工作，公布各項藥品、診療服務價格。4.各科室必須保證本科各項公示價格內容與政府規定標準一致。

5.服務價格如有變動，各科室應在接到通知后及時對公布內容進行調整。6.各科室不得以任何名義借口，私自更改公示的醫療服務價格內容

二十九、內部審計工作制度

（一）目的：對醫院的各項經濟活動的真實性、合法性和效益性進行監督。

（二）依據：《中華人民共和國審計法》及《衛生系統內部審計工作規定》。

（三）適用范圍：醫院內部的各項收支及經濟活動。

（四）職責：審計科負責落實。

（五）內容：

1.依據國家有關法律和政策，對醫院的財務收支和有關經濟活動進行經常性的審計監督。

2.對醫院的財務收支及各項經濟活動的真實性，合理性和合法性進行審計監督。

3.對醫院資金資產的安全、完整進行有效的監督檢查，對各項內部控制制度的健全、有效及執行情況進行監督；

4.對嚴重違反財經紀律的行為進行專項審計，并及時完成院領導交給的其他審計任務。5.對各項違規行為，做到及時發現、及時報告，并提出處理意見。

6.嚴格執行國家有關法律、法規及有關規定，做到實事求是、認真負責、堅持原則。

三

十、醫療服務價格投訴處理辦法及程序

（一）目的：接受群眾監督，保證醫療收費的真實性。

（二）依據：《中華人民共和國價格法》及河南省醫療服務價格管理文件。

（三）適用范圍：本院

（四）職責：

1、醫患關系協調辦公室負責接待。

2、審計科負責落實處理。

（五）內容：

1.及時受理患者任何方式(信函、電話、面談)的投訴，熱情接待，并進行登記。

2.根據病人投訴內容及時組織相關人員進行調查核實。以事實為依據，以制度、規定為準則，公正處理投訴。

3.在處理價格投訴過程中，各相關科室應按要求及時提供有關病歷、費用清單、轉賬收費單據等資料。

4.當時能回復而投訴人又滿意的，當場解決；當時不能答復的，應在7天內給予答復；對疑難、復雜的投訴，最遲不能超過30天，并告知投訴人延期理由。

5.調查落實后，應向投訴人詳細調查說明，如收費存在問題，應及時辦理費用沖退手續。6.對于經查實的違規收費問題，應及時向有關科室通告糾正，以免同類問題發生，并按照醫院有關規定給予以處理，重大問題報院委會研究處理。

7.對于投訴處理情況應及時登記記錄。

三

十一、醫療收費管理制度

（一）目的：規范醫院醫療收費行為。

（二）依據：《中華人民共和國價格法》及河南省醫療服務價格管理文件。

（三）適用范圍：本院

（四）職責：

1、財務科負責指導檢查。

2、審計科負責督導。

3、所有與收費有關人員必須知曉并落實。

（五）內容 ；

1、嚴格執行國家藥品價格政策和醫療服務價格標準，對于新增或調整的醫療服務價格標準，及時進行調整。嚴禁在國家規定之外擅自設立收費項目、分解收費項目或重復收費等亂收費行為。

2、審計科負責醫院的各項醫療服務價格管理工作，監督全院的醫療收費項目。

3、嚴格執行價格公示制度，各科室要將本科常用醫療服務價格在科室醒目位置公布，便于群眾監督。

4、嚴格執行住院患者費用“一日清單”制度。

5、對于科室需要維護新增醫療服務項目，須經審計與物價督察部門審核后，方可進行維護。

6、公布價格投訴電話，主動接受社會和病人對醫療費用的監督。

7、對于患者關于醫療收費的詢問、投訴，要求熱情接待，認真聽取，耐心解釋，公正處理，及時解決。

三

十二、住院患者費用“一日清單”制度

（一）目的：讓住院患者了解本人住院期間具體費用情況。

（二）依據：《中華人民共和國價格法》及河南省醫療服務價格管理文件。

（三）適用范圍：本院

（四）職責：

1、審計科負責督導審核。

2、財務科負責檢查指導。

3、相關人員必須知曉并落實。

（五）內容：

1、對全院住院病人(不包括進入按病種付費程序的病人)住院期間的所有費用，必須按規定實行住院費用一日清單制度，每天向病人提供病人具體費用情況。

2、各病區每天要及時將本科住院病人前一天發生的各項明細費用內容，在本科微機上打印兩份，一份交給病人或陪護，另一份并由病人或陪護簽字后收回保存備查。

3、為住院患者提供的每日費用清單，要求必須顯示病人全天所有的費用明細。

3、各病區對住院病人提出的有關住院費用的咨詢，要給予耐心細致的解答。

4、各病區對其他科室轉賬的費用，要及時向有關轉賬科室詢問，向病人做好解釋說明。

5、對經核對確屬轉賬錯誤的，由轉賬科室負責及時進行糾正，并向病人說明情況。

6、對病人提出的有關費用方面的投訴，審計科要及時調查、公正處理。

7、對不按照規定執行的科室或個人，將按照有關規定和質量控制標準扣分，并給予經濟處罰。

三

十三、物價管理工作制度

（一）目的：規范醫院醫療收費行為。

（二）依據：《中華人民共和國價格法》及河南省醫療服務價格管理文件。

（三）適用范圍：本院

（四）職責：

1、審計科負責監督。

2、財務科負責指導檢查。

3、相關人員知曉并落實。

（五）內容：

1．必須嚴格執行省、市物價局關于醫療服務價格方面的規定，任何科室和個人不得隨意提高或降價收費。

2．院內所有新增檢查治療項目收費標準必須先由科室寫出報告，經院領導審核，審定價格上報物價部門批準后方可執行。

3．醫院內的一切經濟活動，應嚴格執行財務制度，任何科室和個人不得向患者或家屬無財務憑證和自制憑證收費。

4．各科室各項檢查、治療、手術等按物價標準可收取材料費的項目，必須按照物價標準執行，不得任意多記或少記。

5．材料費的價格按物價局文件規定進價順加收費，如價格隨市場上下有浮動，采購部門應及時通知臨床科室，審核后統一調整。

6．醫院藥品價格按國家規定的醫療機構藥品零售價作價方法核價。加價后的醫療機構藥品零售價不得超過國家規定的最高零售價。統一調整價格的藥品由藥品會計及時對庫存藥品進行盤存調整。

7．醫院自制藥品的定價，按省物價局、衛生廳、藥品管理局有關文件的規定，由藥劑科物價員填制藥品價格申報表，由醫院向相關物價部門申報定價。8．審計科不定期對醫院各項收費進行檢查，對違反規定的科室和個人及時給予批評指正，對屢犯者給予經濟處罰并從當月工資中扣除。

9．各科室必須將常用收費項目及標準公開，并向患者出具收費清單，以利于患者對醫院收費進行監督。

三

十四、審計工作保密制度

（一）目的：加強審計人員保密意識。

（二）依據：《中華人民共和國審計法》。

（三）適用范圍：醫院內部審計人員

（四）職責：

1、科長負責監督檢查。

2、科內成員知曉并落實。

（五）內容：

為加強審計工作對經濟活動的監督，健全審計工作制度。

1、對審計人員進行保密教育，提高審計人員在經濟活動中的責任感和保密意識。

2、審計人員嚴格執行保密制度，嚴守機密，未公開的事項不得外傳。

3、審計人員在執行業務時，對發現的疑點線索和問題不得泄露；調查審計方案和方法不得泄露；調查取證中取得和了解的資料、情況應嚴格保守秘密，未經批準不得對外提供和泄露，不得用于與審計工作無關的目的。

4、審計工作中具有保存價值或應當保密的檔案，審計科應送檔案室妥善保管。

5、在審計工作中，無意或故意泄密并對經濟活動造成重大損失者，應追究其責任。

三

十五、招標采購管理規定

（一）目的：規范醫院各種物資采購。

（二）依據：《中華人民共和國招投標法》、《中華人民共和國政府采購法》。

（三）適用范圍：本院

（四）職責：醫院招標辦公室負責落實。

（五）內容：

第一章

總則

第一條 為了進一步加強醫院招標采購管理工作，規范招標采購行為，保護醫院利益，提高資金的使用效益，根據《中華人民共和國招標投標法》和其他相關法律、法規的規定，制訂本規定。

第二條 通過規范招標采購，以可靠的質量和合理的性價比，滿足各科室及病人的需要，節約醫院資金，杜絕各種采購中的不正之風，促進醫院的健康發展。

第三條 招標采購的原則:質量第一，價格公道，公開公平,誠實守信。

第四條 凡是利用醫院資金采購的藥品、設備、醫療器械、衛生材料、辦公用品、日雜用品及維修配件、材料，以及各類基建維修項目、勞務技術服務等均應納入本規定范圍。

第二章

招標采購的組織

第五條 院委會負責醫院的各項招標采購管理，包括醫院各類藥品、物資、設備、設施的購置（含處置）的招標、采購及采購監督等工作。在院委會的領導下,審計與物價督查部具體負責招標及采購監督工作，各采購科室負責采購及驗收工作。

第六條 招標采購組織的具體職責

(一)項目立項，確定招標采購項目；

(二)負責確定招標項目范圍、招標方式；

(三)負責招標文件或招標項目說明的起草、發放；

(四)組織開標、評標等工作；

(五)組織對招標采購項目及中標人的考察、評審；

(六)監督各業務科室招標采購執行情況；

(七)負責招標采購項目有關材料的記錄與文檔管理。

第三章

招標采購的范圍

第七條 對于單品種年采購額大于1萬元的物資，單件價格在3000元以上或批量采購額在5000元以上的設備、物品，項目金額在1萬元以上的各類基建工程及維修項目、廣告設計、發布及各類勞務技術服務項目，以及其它由院領導決定的項目，由審計與物價督查部組織進行招標采購。

第八條 對于中草藥、單品種年采購額小于1萬元的物資,單臺價格在3000元以下或批量采購額在5000元以下的設備、物品，項目金額在1萬元以下的各類基建工程及維修項目、廣告設計、發布及各類勞務技術服務項目，由采購科室報主管院長批準后，自行組織采購。

第九條 各級政府或有關部門統一招標采購或有特別規定的項目（如藥品、醫用耗材等），按照上級有關規定執行，有關制度另行制定。

第十條 對于列入招標范圍符合下列情況之一者，經院委會批準，可采用非招標形式采購。

（一）市場緊俏、受資源限制，或因實際工作需要，院內急需特別采購的；

（二）獨家生產或獨家經銷的產品，專門為醫院研制生產的專用設備、備件；

（三）采購量小、潛在投標人較少及零星物品；

（四）有特殊安排的物資或項目；

第四章

投標人的條件和要求

第十一條 投標人應當具備承擔招標項目的能力。

第十二條 投標人應是在工商行政管理局注冊登記的企業或組織，參加投標的產品必須是成熟的產品，未經考驗的新產品、試制品不能參加投標。

第十三條 采購科室負責對投標單位進行審查，并報審計與物價督察部復審，確定合格投標人名單，對經常投標單位原則上一年審查一次。重點物資或工程項目要進行實地考察，審查合格后，方可作為合格投標人。

第十四條 投標人應當按照招標文件或招標項目說明的要求編制投標文件，投標文件應當對招標文件或招標項目說明提出的實質性要求和條件做出響應。

投標人參與投標應提供下列材料：

（一）營業執照；

（二）特殊行業經營(生產)許可證;

（三）稅務登記證；

（四）投標產品（代理）授權書；

（五）法人授權委托書；

（六）資信、資質證明；

（七）主要業績表；

（八）招標人認為應當提供的其他證明文件。

第十五條 投標人需按招標人的要求交納標書工本費和投標保證金。

第十六條 投標人有下列情況之一的，五年內不得進入鞏義市人民醫院采購市場：

（一）提供虛假材料的；

（二）向評標委員會成員行賄或提供其他不正當利益的；

（三）中標后無正當理由不簽訂合同或不履行合同的；

（四）其他違約行為。

第五章

招標的程序和要求

第十七條 招標采購工作的基本程序

（一）項目立項，由采購科室確定采購計劃，報請院委會或主管院長批準；

（二）采購科室根據采購計劃組織進行前期考察；

（三）采購科室、使用科室提交招標采購申請,制訂招標項目基本要求;

（四）審計與物價督察部制定招標文件或招標項目說明；

（五）公開發標或邀標；

（六）組建評標委員會或評標小組；

（七）組織評標，確定評標排序；

（八）院委會根據招標情況確定中標單位，發出中標通知書;

（九）制定供貨合同，按照我院對外經濟合同管理規定簽訂合同，實施采購；

（十）貨到驗收，采購科室與使用科室及其它相關科室按照合同及招標結果驗收；

（十一）招標資料歸檔。

第十八條 招標時可根據情況采用公開招標、邀請招標、競爭性談判、詢價比價采購、單一來源采購等不同方式進行。

第十九條 對于采用公開招標、邀請招標方式的招標應按照招標基本程序進行。采用競爭性談判、詢價比價采購、單一來源采購等方式的進行的招標，可參照基本程序簡化進行。

招標項目需要采用公開招標方式確定的，應當發布招標公告；招標需要采用邀請招標方式的，應當向三個以上具備承擔招標項目能力、資信良好的法人或者其他組織發出投標邀請。招標公告或招標邀請應當說明招標項目的性質、數量、實施地點和時間以及獲取招標文件或招標項目說明的辦法等事項。

第二十條 對招標采購項目，采購科室和使用科室（或業務主管科室）應向審計與物價督察部提交招標采購申請，提出招標項目基本要求，明確招標采購的具體項目、范圍、技術要求、商務要求及擬參加單位等內容，并提交擬參加單位及產品的資質證件等材料，對內容不全或不明確的申請，可退回要求補充，招標采購申請內容一經確定，原則上不得隨意更改。凡屬設備類物資，使用申請科室必須向采購科室遞交論證報告。

第二十一條 采購科室負責對采購項目進行考察，考察由采購科室、使用單位、相關職能科室、審計與物價督查部等按照考察計劃共同參與，并由采購科室負責擬寫考察報告，隨招標申請報審計與物價督察部。

第二十二條 審計與物價督察部根據招標項目的特點和要求制定招標文件或招標項目說明，招標文件應當包括招標項目內容、技術參數、資格要求，投標報價要求和評標標準等實質性要求以及擬簽訂合同的主要條款；招標項目說明的內容，可參照招標文件格式適當簡化。招標項目的技術要求須提前十五個工作日，由采購科室和使用科室負責人（或業務主管科室）簽字后以書面形式提交。招標文件或招標項目說明一經發出，原則上不再變動。

技術要求指能夠反映所招標項目性能的各項指標，具體指標由采購科室會同使用科室負責，并承擔相應責任。技術參數必須符合國家招標規定，不能具有唯一性，即不能出現只有一種產品能滿足技術要求，至少三家公司產品達到技術參數要求。

招標文件或招標項目說明要規范、嚴謹、科學、合理，使投標單位投標報價具有合理性和可比性，以便評標和合同的簽訂。

第二十三條 招標投標活動應當遵循公開、公平、公正和誠實信用的原則，最大限度的提高投資效益，任何單位和個人不得干涉正常的招標活動。

第二十四條 嚴格招標項目合同的管理工作。各類中標項目簽訂的經濟合同，應嚴格按照醫院有關對外經濟合同管理規定執行。

第二十五條 招標方不得向他人透露已獲取招標文件的潛在投標人的名稱、數量以及可能影響公平競爭的有關招標的其他情況。設有標底的，標底必須保密。

第六章

評標委員會或評標小組的組成

第二十六條 醫院在職職工均自動進入評標委員庫，列入評標委員庫中的人員均可成為評標委員會或評標小組成員，與投標人有利害關系的人不得進入相關的評標工作小組。

第二十七條 在每次采購招標開始前，由院委會會同審計與物價督查部、相關科室，從評委庫中抽取部分人員，并邀請院級領導、有關職能科室領導，共同組成本次招標評標委員會或評標小組，評標委員會負責本次招標的評定工作，評標委員會人數一般為五人以上單數。采用競爭性談判、詢價比價、單一來源方式進行的招標，可由院委會或主管院長抽取或指定人員組成評標小組，評標小組的人數一般為三人以上的單數。

第二十八條 凡被抽中作為本次招標評標委員會或評標小組的人員，在接到通知后如無特殊情況應按時參加會議，特殊情況不能參加的，經主管院長同意后，再從評標庫中抽取其它人員替補，評標委員會成員在評標未結束前不得離開現場。評標成員名單在評標前應當保密。

第二十九條 評委會及評委應客觀公正地履行職責，遵守職業道德，對評審意見承擔責任。評委不得私下接觸投標人,不得收受投標人的財物或其他好處,不得透露與評標、定標有關的其他情況。

第三十條 專業性較強或重大項目的招標，可邀請其他單位相關人員參加評標；特殊情況經院委會研究，可委托招標公司進行招標。

第七章

評標和中標

第三十一條 評標由評標委員會或評標小組負責，審計與物價督察部主持，組織評標委員會或評標小組成員參加評標。必要時可邀請監察局、檢察院、衛生局、藥監局現場監督。

第三十二條 采用公開招標、邀請招標方式的招標，參加投標且符合資質條件的投標單位不得少于三家（含三家）。無法達到三家的可采取競爭性談判、詢價比價、單一來源等不同方式進行。

第三十三條 評標委員會或評標小組應按照招標文件或招標項目說明，對各投標單位遞交的投標文件各項內容進行評審。

第三十四條 評標應以方案可行、質量可靠、技術先進、報價合理和售后服務優良等為依據進行綜合評價，采取評分或投票方式確定評標排序,評標委員會或評標小組成員應在評標結果上簽字確認。

第三十五條 院委會根據評標結果進行討論，并可根據需要與投標單位進一步談判，經研究后確定中標單位，發出中標通知。

第三十六條 采購科室按照招標結果組織采購，與中標人簽訂合同及履行合同過程中，應嚴格按照招標確定的結果組織實施，不得擅自調整或變更。凡因特殊情況，確需調整或變更時,應由分管領導召集原評標委員會或評標小組研究決定，并寫出變更情況報告報請院長批示，所有參加人員在報告上簽字備案。

第八章

采購和驗收

第三十七 條 采購科室負責按照招標結果組織采購，對于按需分批采購的項目，招標結果執行周期暫定為一年；采購數量原則上不得超過計劃采購數量，庫存數量控制在1個月用量，最多不得超過3個月用量。

第三十八條 使用科室應提出科學周密的物品月使用計劃,經采購科室審核匯總后，制訂本采購科室的采購計劃，報請主管院長審批后組織采購。對計劃外及臨時采購，使用科室需提出申請，經采購科室及院領導批準后組織采購。同時各采購科室應及時將本科的采購計劃（含計劃外采購）報審計與物價督察部備查。

第三十九條 采購科室負責入庫驗收工作，對所采購物品按照招標項目及合同要求進行查驗工作，并承擔驗收責任。對于設備類或重大項目，使用科室及相關職能科室參與驗收。

第四十條 物資采購科室在對采購物品驗收入庫過程中,必須嚴格按照規定進行驗收，對證件齊全質量合格符合要求的物品，應及時驗收入庫，對于故意刁難推諉拒收者將對責任人給予處罰。

第四十一條 審計與物價督察部負責對各采購科室招標采購情況進行監督，定期或不定期對招標采購的價格、質量等進行檢查，各采購科室在每月初前將上月本科室采購資料報審計與物價督察部審核。

第九章 其它規定

第四十二條 采購科室不得私自采購，凡未按照規定進行的采購，一律不得辦理入庫手續，財務部門不得辦理資金結算，貨款由采購科室和責任人承擔，對凡未經審批私自增加品種者，按私自采購處理。

第四十三條 任何單位和部門不得將必須進行招標的項目,采取化整為零或者以其他任何方式規避招標，對違規進行的采購項目，財務部門不得辦理資金結算。

第四十四條 對于參加投標單位惡意投標、串通投標及中標后拒不履行，沒收其投標供貨保證金，情節嚴重者，取消其以后參加投標的資格。

第四十五條 所有參加招評標的人員在招標過程中應堅持公開、公正、公平原則，不得有任何偏袒現象，如發現有與供貨商串通作弊等不正當行為，將追究當事人責任，并給予處罰，違反國家法律法規者，移送司法機關處理。

第四十六條 嚴格執行衛生行業“八不準”，嚴禁任何科室與個人以任何形式收受生產廠家或銷售單位給予的不正當利益,嚴禁供貨方營銷人員搞不正當促銷活動，違者一經查實，屬本院人員者按照醫院有關規定加倍處罰，屬供貨商的拒付貨款。

第四十七條 招標采購的有關文檔應及時交檔案室編號存檔。

第四十八條 本規定自發文之日起執行。此前醫院有關招標的管理規定同時廢止。

第四十九條 本規定解釋權歸院委會。

三

十六、醫用耗材招標采購管理制度

（一）目的：規范醫用耗材采購

（二）依據：鄭州市衛生局《鄭州省會醫療機構醫用耗材集中招標采購監督管理辦法（試行）的通知》。

（三）適用范圍：本院

（四）職責：審計科負責督導檢查，設備科負責落實。

（五）內容：

1、按照上級醫用耗材集中招標采購規定成立醫用耗材采購管理委員會和醫用耗材采購監督委員會，負責醫用耗材招標采購的管理和監督，設備科賀審計科具體負責招標采購工作。

2、根據醫用耗材的專業類別，分別由相應的遴選定標專家員按照定標原則進行品種遴選，從中標結果中選擇我院采購品種，確定我院的定標目錄。

3、按照質量第一、經濟適用、相同專業耗材相對集中、大品種產品少量使用等定標原則，從醫用耗材采購管理委員會專家組中抽取不同專業專家進行定標品種遴選，確定定標目錄。

4、設備科負責將定標目錄進行整理匯總，報審計科備案后，按照定標目錄組織采購。

5、采購目錄確定后，由設備科負責與供貨單位簽訂購銷合同，醫用耗材采購付款時間、售后附加條款，按照招標要求執行。

6、定標目錄確定后，臨時需要增加的品種，應由具體使用科室提出申請，經主管院長批準，采購科室報審計科備案后執行。

7、采購價格應嚴格按照集中招標中標價格執行，采購價格不得超過中標價格。

8、醫院醫用耗材招標采購，必須嚴格執行醫用耗材驗收入庫制度，并按醫用耗材監管部門要求填寫入庫記錄。

9、對臨床確需使用中標目錄中不能替代的未中標醫用耗材，按照上級有關規定執行。

三

十七、藥品集中招標采購管理制度

（一）目的：規范藥品采購程序。

（二）依據：中華人民共和國衛生部《進一步規范醫療機構藥品集中采購工作的意見》的通知和河南省、鄭州市藥品集中采購的相關通知。

（三）適用范圍：本院

（四）職責：審計科負責檢查督導，藥劑科負責落實。

（五）內容：

根據《河南省藥品集中招標采購監督管理辦法》和省衛生廳關于藥品集中招標采購的一系列要求，制訂本制度。

1、醫院成立招標領導組，全程監督藥品采購工作。

2、遵循“合理用藥、兼顧特需、集體決策、公開遴選、誠實誠信”的原則；堅持質量優先、價格合理、公開、公平、公正地從中標藥品目錄中選擇藥品。

3、由招標領導組和藥事管理委員會確定我院基本用藥，并與具有省藥品中標采購配送權的生產經營企業簽訂藥品購銷合同。

4、嚴格按照招標結果采購藥品，藥品銷售價格按照國家有關規定執行。

5、庫房應根據醫藥購銷合同簽訂的藥品產地價格等定期（暫定1個月）編制藥品采購計劃，報藥劑科主任、主管院長審批后，方可進行網上點擊采購。對于河南省重點監控藥品，按照河南省藥品集中招標采購要求進行采購。

6、藥庫憑經營企業公司出庫單、供貨發票（加蓋衛生局招標辦公章）、藥品采購計劃等有關手續對藥品進行入庫驗收。在藥品招標網上辦理入庫手續。

7、對臨時需要的個別品種，按照真皮程序批準后執行，每月采購科室匯總報審計科備案。

財務科工作制度

(一)目的：為規范科室管理與全體成員的行為，促進全體成員為實現醫院的目標而努力工作。

（二）依據：《全國醫院工作條例》、《會計法》、《醫院財務制度》。

（三）適用范圍：本科

（四）職責：

1、科主任負責督導檢查；

2、全科工作人員熟知并落實。

（五）內容：

1．認真貫徹執行國家的財經方針、政策及醫院制定的各項財務制度。財會人員要以身作則，奉公守法，不徇私情。

2．建立健全財務人員崗位責任制，既要明確分工，又要密切協作。

3．根據醫院發展和業務工作計劃，正確編制和季度的財務計劃(預算)，辦理會計業務，按照規定的程序和期限，報送會計月報、季報和年報(決算)。

4．依法組織合理收入，嚴格控制支出，臨時必須的開支應按審批手續辦理。

5．當好領導參謀，進行經濟活動分析，及時匯報業務收支、財產管理等情況，會同有關部門做好經濟核算和管理工作。

6．所有開支均應取得合法的原始憑證。原始憑證由經手人、驗收人和主管負責人簽字后方可辦理。一切空白紙條，不能作為付款憑據。

7．會計人員要及時清理債務，防止拖欠，避免呆賬。

8．財務科應與有關科室配合，定期對房屋、設備、家具、藥品、器械等國有資產使用情況進行監督，清查庫存，防止浪費和積壓。

9．加強財務印章、賬號及支票管理，銀行賬號和支票不得出借給任何單位和任何人。簽發支票要嚴格登記。支票填錯，不得涂改，應加蓋作廢章以示作廢，丟失支票要立即向銀行掛失。

10．每月核對銀行存款、填制銀行存款余額調節表，發現差錯及時查詢，做到賬賬相符。11．不得白條頂現金庫存。嚴禁挪用公款，或以長補短。出現差錯應如實反映，經領導研究處理。

12．當日收入的現金當日送交銀行，編制日報表。收款收據存根及時復核并簽章。13．做好原始憑證、賬本、工資清冊、財務決算等核算資料的歸檔、整理、裝訂工作。財務科保管一年，一年后交醫院檔案室保管。

審計科工作制度

(一)目的：為規范科室管理與全體成員的行為，促進全體成員為實現醫院的目標而努力工作。

（二）依據：《全國醫院工作條例》、《衛生系統內部審計工作的規定》。

（三）適用范圍：本科

（四）職責：

1、科主任負責督導檢查；

2、全科工作人員熟知并落實。

（五）內容：

1．審計科負責對對醫院的經濟管理進行審計和監督，保證黨和國家的法律、法規的執行。

2．審計科的主要任務是：監督檢查醫院有關部門對國家財經方針、政策、法令、制度和上級有關規定的執行情況及各項經濟活動的合理性、合法性。

3．審計科根據國家法律、法規、財經制度和有關政策進行審計監督，對醫院財務狀況和經營成果的真實性、正確性及會計資料所反映的財務數據進行審查。

4．審計人員在工作中必須嚴格遵守財經紀律，遵守審計工作制度，廉潔奉公，客觀公正，依法辦事，不徇私情，保守機密，恪盡職守。

5．對審計工作中的重大事項，應及時向院領導報告，需向上級機關反映的應按程序整理好資料報送，并協助立案，做好專項審計工作。

6．審計人員應認真學習和掌握黨和國家的各項方針、政策、財經法規，更新知識，維護醫院利益，規范醫院財務管理及會計行為，發揮好醫院內部審計的監督職能。