第一篇：內(nèi)控總結(jié)

內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作總結(jié)報告

按照財政部《關(guān)于全面推進(jìn)行建設(shè)的指導(dǎo)意見》（財會〔2015〕24號）精神，根據(jù)省財政廳《關(guān)于開展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作的實(shí)施意見》（晉財會〔2016〕25號）要求和忻州市財政局《關(guān)于開展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作的實(shí)施意見》（忻財會〔2016〕5號）要求，我所就圍繞落實(shí)內(nèi)控制度建設(shè)、強(qiáng)化內(nèi)控監(jiān)督、加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)等方面對我所內(nèi)部控制進(jìn)行了全面的梳理和總結(jié)，現(xiàn)將有關(guān)情況報告如下：

一、內(nèi)控制度建設(shè)

自《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范（試行）》實(shí)施以來，我所積極組織開展了全面貫徹實(shí)施《行政事業(yè)單位內(nèi)控規(guī)范（試行）》的工作，在堅持內(nèi)控制度要全面性、重要性、制衡性、適應(yīng)性、成本效益性等原則的基礎(chǔ)上進(jìn)一步完善了我所的內(nèi)部控制制度，使之成為符合實(shí)際、行之有效的一套內(nèi)控制度，大大提高了我所管理服務(wù)水平及風(fēng)險防范能力。如：

1.我所實(shí)行預(yù)算管理制度，逐步提高預(yù)算編制的科學(xué)性，強(qiáng)化對經(jīng)濟(jì)活動的預(yù)算約束，使預(yù)算管理貫穿我所各項業(yè)務(wù)的全過程；

2.實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)歸口管理，定期盤點(diǎn)，賬實(shí)相符； 3.實(shí)行合同歸口管理，規(guī)范了合同簽訂與監(jiān)督履行； 4.按照國家統(tǒng)一的會計制度編制財務(wù)報告； 5.對特定部門及崗位建立工作培訓(xùn)、輪崗機(jī)制；

6.對不相容崗位進(jìn)行相互分離，加強(qiáng)對內(nèi)部授權(quán)的控制； 7.對單位的支出嚴(yán)格按照審批、審核、支付、核算的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行；

8.加強(qiáng)信息化建設(shè)，基本實(shí)現(xiàn)了單位的經(jīng)濟(jì)活動與內(nèi)控流程的信息化；

二、強(qiáng)化內(nèi)控監(jiān)督

內(nèi)部控制是現(xiàn)代化管理的重要組成部分。我所逐步實(shí)現(xiàn)了決策、執(zhí)行、監(jiān)督的有效分離，建立了崗位責(zé)任制、內(nèi)部監(jiān)督等機(jī)制。在此基礎(chǔ)上，我所還堅持內(nèi)控與外審相結(jié)合，聘請有資質(zhì)的審計公司對我院賬務(wù)進(jìn)行審計，從賬務(wù)所反映的問題深挖內(nèi)控監(jiān)督的不足并及時改正，并且在進(jìn)行重大經(jīng)濟(jì)活動時，進(jìn)行事前風(fēng)險評估，以防范重大決策失誤。

三、加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)

我所各級領(lǐng)導(dǎo)在思想上對內(nèi)部控制規(guī)范建設(shè)高度重視，認(rèn)真履行職責(zé)，把落實(shí)內(nèi)控規(guī)范作為當(dāng)前和今后一個時期的重要工作來抓，切實(shí)加強(qiáng)對內(nèi)部控制規(guī)范實(shí)施的組織領(lǐng)導(dǎo)，精心組織，周密安排，確保了內(nèi)控規(guī)范的實(shí)施到位。

四、不足與下一步工作 1.不足：

（1）存在資產(chǎn)管理制度不完善。

（2）存在對一類資產(chǎn)未定期核查盤點(diǎn)跟蹤管理問題。（3）存在對個別合同履行情況缺乏有效監(jiān)督。2．下一步工作方向

（1）進(jìn)一步完善內(nèi)部控制制度

針對內(nèi)部控制制度不夠完善的問題，由本單位財務(wù)科牽頭，進(jìn)一步對現(xiàn)有制度進(jìn)行梳理，針對內(nèi)部控制內(nèi)容和流程要求，完善內(nèi)部控制制度，于年底前完成。（2）加強(qiáng)資產(chǎn)管理控制

由辦公室牽頭，對單位固定資產(chǎn)加強(qiáng)管理，做到賬實(shí)相符，對報廢報損資產(chǎn)及時與財務(wù)科協(xié)調(diào)，按程序辦理銷賬；（3）加強(qiáng)對合同履行管理控制

合同執(zhí)行監(jiān)管科室負(fù)責(zé)人為合同履行控制第一責(zé)任人，負(fù)責(zé)對合同履行情況進(jìn)行有效監(jiān)控，明確合同執(zhí)行相關(guān)責(zé)任人，及時對合同履行情況進(jìn)行檢查、分析和驗(yàn)收，如發(fā)現(xiàn)無法按時履約的情況，應(yīng)及時采取應(yīng)對措施，并及時向本單位主要負(fù)責(zé)人及時報告；對于需要補(bǔ)充、變更或解除合同的情況，應(yīng)按照國家有關(guān)規(guī)定進(jìn)行嚴(yán)格的監(jiān)督審查。

五、建議：

內(nèi)部控制建設(shè)是一項長期的、需要與時俱進(jìn)的系統(tǒng)工程。建議上級主管部門定期對下屬單位分級分批進(jìn)行培訓(xùn)，加大內(nèi)控培訓(xùn)力度，推動內(nèi)部控制體系的進(jìn)一步完善，促進(jìn)下屬各單位事業(yè)的健康、可持續(xù)發(fā)展。

二零一六年十二月十四日

第二篇：銀行內(nèi)控總結(jié)

xxxx年以來，結(jié)合個人金融業(yè)務(wù)特點(diǎn)，我部著重在相關(guān)業(yè)務(wù)品種的業(yè)務(wù)流程整合、相關(guān)制度建設(shè)、業(yè)務(wù)和政策學(xué)習(xí)等方面加強(qiáng)了管理，并召開了主任辦公會和部門全體會議，就相關(guān)內(nèi)控工作做出了部署，銀行內(nèi)控總結(jié)。現(xiàn)將我部近期內(nèi)控工作報告如下：

一、銀行卡業(yè)務(wù)。我部對信用卡業(yè)務(wù)進(jìn)行了檢查，客戶檔案、密碼信封、庫存銀行卡及成品銀行卡的帳實(shí)相符。

二、加強(qiáng)了內(nèi)控合規(guī)建設(shè)。對內(nèi)控合規(guī)員進(jìn)行了調(diào)整和落實(shí)，根據(jù)個人金融部實(shí)際情況，指定==副主任牽頭，==等幾位同志為個人金融部的內(nèi)控合規(guī)員，工作總結(jié)《銀行內(nèi)控總結(jié)》。并計劃部門內(nèi)每季度召開一次案件形勢分析會，強(qiáng)化全轄風(fēng)險及自身風(fēng)險的認(rèn)識。此外規(guī)定合規(guī)員在每季度的案件形勢分析會上提出建設(shè)性意見，在會議上評估。

三、強(qiáng)調(diào)業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)和規(guī)章制度學(xué)習(xí)的重要性。每月至少安排2天時間開展部門全體員工集中學(xué)習(xí)業(yè)務(wù)知識、政策法規(guī)和規(guī)章制度，營造良好的學(xué)習(xí)氛圍。加強(qiáng)對員工的思想教育工作，培養(yǎng)員工正確的人生觀、價值觀和道德觀。

四、對外圍系統(tǒng)的柜員進(jìn)行全面清理。因近期全轄業(yè)務(wù)人員變動較大，為加強(qiáng)內(nèi)控，我部對全轄信用卡系統(tǒng)和零售信貸系統(tǒng)的操作和管理柜員及時進(jìn)行了清理和更新，并將清理和更新情況登記備案。

第三篇：銀行內(nèi)控總結(jié)

xxxx年以來，結(jié)合個人金融業(yè)務(wù)特點(diǎn)，我部著重在相關(guān)業(yè)務(wù)品種的業(yè)務(wù)流程整合、相關(guān)制度建設(shè)、業(yè)務(wù)和政策學(xué)習(xí)等方面加強(qiáng)了管理，并召開了主任辦公會和部門全體會議，就相關(guān)內(nèi)控工作做出了部署。現(xiàn)將我部近期內(nèi)控工作報告如下：

一、銀行卡業(yè)務(wù)。我部對信用卡業(yè)務(wù)進(jìn)行了檢查，客戶檔案、密碼信封、庫存銀行卡及成品銀行卡的帳實(shí)相符。

二、加強(qiáng)了內(nèi)控合規(guī)建設(shè)。對內(nèi)控合規(guī)員進(jìn)行了調(diào)整和落實(shí)，根據(jù)個人金融部實(shí)際情況，指定==副主任牽頭，==等幾位同志為個人金融部的內(nèi)控合規(guī)員。并計劃部門內(nèi)每季度召開一次案件形勢分析會，強(qiáng)化全轄風(fēng)險及自身風(fēng)險的認(rèn)識。此外規(guī)定合規(guī)員在每季度的案件形勢分析會上提出建設(shè)性意見，在會議上評估。

三、強(qiáng)調(diào)業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)和規(guī)章制度學(xué)習(xí)的重要性。每月至少安排2天時間開展部門全體員工集中學(xué)習(xí)業(yè)務(wù)知識、政策法規(guī)和規(guī)章制度，營造良好的學(xué)習(xí)氛圍。加強(qiáng)對員工的思想教育工作，培養(yǎng)員工正確的人生觀、價值觀和道德觀。

四、對外圍系統(tǒng)的柜員進(jìn)行全面清理。因近期全轄業(yè)務(wù)人員變動較大，為加強(qiáng)內(nèi)控，我部對全轄信用卡系統(tǒng)和零售信貸系統(tǒng)的操作和管理柜員及時進(jìn)行了清理和更新，并將清理和更新情況登記備案。

第四篇：銀行內(nèi)控總結(jié)

銀行內(nèi)控總結(jié)1

xx年以來，結(jié)合個人金融業(yè)務(wù)特點(diǎn)，我部著重在相關(guān)業(yè)務(wù)品種的業(yè)務(wù)流程整合、相關(guān)制度建設(shè)、業(yè)務(wù)和政策學(xué)習(xí)等地方加強(qiáng)了管理，并召開了主任辦公會和部門全體會議，就相關(guān)內(nèi)控工作做出了部署。現(xiàn)將我內(nèi)控工作報告如下：

一、xx業(yè)務(wù)。我部對信用卡業(yè)務(wù)開展了檢查，客戶檔案、密碼信封、庫存xx及成品xx的帳實(shí)相符。

二、加強(qiáng)了內(nèi)控合規(guī)建設(shè)。對內(nèi)控合規(guī)員開展了調(diào)整和落實(shí)，根據(jù)個人金融部現(xiàn)實(shí)情況，規(guī)定xx副主任牽頭，xxx等幾位同志為個人金融部的內(nèi)控合規(guī)員。并計劃部門內(nèi)每季度召開一次案件形勢分析會，強(qiáng)化全轄風(fēng)險及自身風(fēng)險的認(rèn)識。此外規(guī)定合規(guī)員在每季度的案件形勢分析會上提出建設(shè)性意見，在會議上評估。

三、強(qiáng)調(diào)業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)和規(guī)章制度學(xué)習(xí)的重要性。每月至少部署2天時間開展部門全體員工集中學(xué)習(xí)業(yè)務(wù)知識、政策法規(guī)和規(guī)章制度，營造良好的學(xué)習(xí)氛圍。加強(qiáng)對員工的思想教育工作，培養(yǎng)員工正確的人生觀、價值觀和道德觀。

四、對外圍系統(tǒng)的柜員開展全面清理。因近期全轄業(yè)務(wù)人員變動較大，為加強(qiáng)內(nèi)控，我部對全轄信用卡系統(tǒng)和零售信貸系統(tǒng)的操作和管理柜員及時開展了清理和更新，并將清理和更新情況登記備案。近日，工商銀行臨沂分行為進(jìn)一步提升全行的內(nèi)控管理水平，保持各項業(yè)務(wù)的健康持續(xù)發(fā)展，取三項措施，強(qiáng)化全行的內(nèi)控管理工作。

一是加強(qiáng)內(nèi)控精細(xì)規(guī)范化管理。在認(rèn)真總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，查找工作不足和內(nèi)控管理漏洞的基礎(chǔ)上，由內(nèi)控合規(guī)部牽頭制定了《臨沂分行加強(qiáng)內(nèi)控精細(xì)規(guī)范管理的實(shí)施方案》，并在全行進(jìn)行實(shí)施。方案要求全行內(nèi)控管理工作必須從基礎(chǔ)工作做起，并嚴(yán)格按照上級行的內(nèi)控管理、操作規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)，細(xì)化控制管理環(huán)節(jié)，規(guī)范監(jiān)督檢查程序，完善內(nèi)控管理中發(fā)現(xiàn)問題的整改、處罰措施，力求做好內(nèi)控管理的每一項工作，實(shí)現(xiàn)科學(xué)管理目標(biāo)。依此方案各專業(yè)部室結(jié)合自身實(shí)際也制定了內(nèi)控精細(xì)規(guī)范管理的工作計劃。

二是加大對市行部室內(nèi)控管理考核掛鉤的力度。為了強(qiáng)化市行部室落實(shí)內(nèi)控管理職責(zé)，從今年起，把上級行及外部監(jiān)管部門的各類檢查發(fā)現(xiàn)的問題及整改情況，以倒扣分方式計入各部室經(jīng)營績效考評得分。考核時，根據(jù)發(fā)現(xiàn)問題的性質(zhì)嚴(yán)重程度將問題分為一般問題、較嚴(yán)重問題、嚴(yán)重問題、重大違規(guī)問題四個層次及檢查發(fā)現(xiàn)問題整改率進(jìn)行考核，按項目分別統(tǒng)計，累計扣分。

三是加大對信貸業(yè)務(wù)、銀行卡業(yè)務(wù)、電子銀行等重點(diǎn)業(yè)務(wù)的檢查力度，進(jìn)一步規(guī)范操作程序，特別是力求信貸業(yè)務(wù)管理工作有一個新的突破，全面扭轉(zhuǎn)管理粗放的被動局面，提高風(fēng)險防控能力，并實(shí)現(xiàn)全年無案件、無事故的總體目標(biāo)，確保信貸業(yè)務(wù)和其他各項業(yè)務(wù)全面、健康、穩(wěn)定、持續(xù)發(fā)展。

銀行內(nèi)控總結(jié)2

對已有的心存感激，對未來的心懷期望

自7月1號省行報到11號開發(fā)區(qū)支行報到12號正式在黃浦區(qū)豐樂路支行上班開始，到此刻已經(jīng)工作了差不多一個月。從學(xué)校踏入職場是人生的又一個重要開端，十分幸運(yùn)能在大環(huán)境較嚴(yán)峻的就業(yè)形勢下加入廣東建設(shè)銀行這支員工背景多元作風(fēng)嚴(yán)謹(jǐn)高效的工作團(tuán)隊，這是職場生涯的一個完美開始，而我也將為這份榮耀和信任全力以赴，接下來針對我工作以來不一樣的經(jīng)歷說下自我的總結(jié)和感悟：

一、xx.05.13——06.09省行中小企業(yè)部為期一月實(shí)習(xí)

這是在入職前我主動致電向省行人力科申請的實(shí)習(xí)機(jī)會，十分幸運(yùn)能夠見識到作為核心業(yè)務(wù)部門之一的中小企業(yè)部的真實(shí)運(yùn)作。在為期一月的實(shí)習(xí)期里，我的工作資料從開始的送報紙、傳送檔案文件、貼發(fā)票、給來訪者斟茶倒水等行政性事務(wù)逐漸過渡到錄入小企業(yè)審批信貸臺賬、制作Word和Excel版的客戶經(jīng)理信貸題庫、制作部門副總的行長匯報會PPT、協(xié)助科長處理辦公日常文件等較有含金量的實(shí)務(wù)性工作，實(shí)習(xí)時我和另一位實(shí)習(xí)生同事何琦努力堅持閱讀思考實(shí)踐總結(jié)分享交流提高等職場七步走的習(xí)慣，盡量做到工作0出錯，并且時刻注意優(yōu)化流程和提高工作效率，最終結(jié)束實(shí)習(xí)時也受到了科長對我工作認(rèn)真負(fù)責(zé)的肯定。更重要的是，經(jīng)過這次實(shí)習(xí)有幸認(rèn)識了部門中十分優(yōu)秀各有所長的經(jīng)理們，從他們身上我不但學(xué)到了職場上接人待物的種種細(xì)節(jié)進(jìn)而提升自身職業(yè)素養(yǎng)，也與他們中不一樣年齡段的人進(jìn)行了日常交流和比較參照，進(jìn)而修正了自我的日后職業(yè)規(guī)劃，以上林林總總，都是我在這次實(shí)習(xí)中的收獲。

要說從這次實(shí)習(xí)中最大的感悟就是兩個：

1、機(jī)會總是留給有所準(zhǔn)備又進(jìn)取爭取的人，如果我不是經(jīng)過建行校招錄取又主動致電人力科詢問，怎樣會有這么寶貴的經(jīng)歷和收獲呢？

2、世界屬于有心人，職場上要處處用心優(yōu)化流程改善細(xì)節(jié)，爭取做得更快更好。

二、xx.07.12——07.15開發(fā)區(qū)豐樂路支行為期一天半大堂經(jīng)理

在7月11號去開發(fā)區(qū)支行報到后，12號我就到了所分配的豐樂路支行開始上班，這次是和一位十分認(rèn)真細(xì)心的女研究生陳炎成為新人同事，到了網(wǎng)點(diǎn)之后我被分配到大堂經(jīng)理的崗位跟隨客戶經(jīng)理們進(jìn)行實(shí)習(xí)，之后再和陳炎調(diào)換柜員崗實(shí)習(xí)，豐樂路支行主要從事對私業(yè)務(wù)，行長和各位前輩們都十分熱情，因?yàn)槲以诰W(wǎng)點(diǎn)時間較短所以簡單總結(jié)一下所見所聞及工作資料：

目前因?yàn)榻ㄐ猩罨C合柜員制改革，所以我們所在的`.網(wǎng)點(diǎn)將會改組成網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人網(wǎng)點(diǎn)主任、營銷主管副職、營運(yùn)主管、網(wǎng)點(diǎn)客戶經(jīng)理、產(chǎn)品銷售經(jīng)理、大堂經(jīng)理、低級柜員、高級柜員、后臺職能等職位體系，在這其中我認(rèn)為大堂經(jīng)理是銀行的門面，作為迎接客戶、溝通客戶與銀行間的第一道橋梁，主要職責(zé)有五個：

1、迎送、導(dǎo)儲及分流客戶，快速妥善地處理客戶投訴，維持大堂的正常營業(yè)秩序，并兼顧環(huán)境衛(wèi)生、設(shè)備設(shè)施維護(hù)等工作;

2、對客戶進(jìn)行業(yè)務(wù)答疑及相關(guān)引導(dǎo)，如指導(dǎo)客戶填寫單據(jù)，指導(dǎo)客戶使用自助設(shè)備、激活網(wǎng)銀等;

3、識別客戶并進(jìn)行差別化服務(wù)，如為貴賓客戶供給VIP服務(wù)，為一般客戶供給基礎(chǔ)服務(wù);

4、進(jìn)行客戶經(jīng)理之前的產(chǎn)品推介工作，如識別客戶后根據(jù)其需求，主動客觀地向客戶推介、營銷我行適宜的金融產(chǎn)品和交易方式、方法，體現(xiàn)員工專業(yè)性與服務(wù)性的同時也為后期客戶經(jīng)理的營銷跟進(jìn)做好鋪墊;

5、利用大堂服務(wù)陣地及客戶意見簿等工具資源廣泛搜集市場信息、客戶信息、客戶需求及客戶意見等，充分挖掘鞏固重點(diǎn)客戶資源，并定期歸納分析以書面形式向網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人報告。

在一天半的實(shí)習(xí)過后，我能做好的更多只是前兩項工作，工作難點(diǎn)在于熟悉網(wǎng)點(diǎn)承辦的客戶業(yè)務(wù)種類以及金融產(chǎn)品交易種類。對此我的最大感悟是：看似再瑣碎的工作也有自我的價值和很多需要學(xué)習(xí)的地方，時刻堅持向前輩虛心學(xué)習(xí)的心態(tài)才能不斷前進(jìn)。

三、xx.07.16——07.26省行信貸審批部為期兩周學(xué)習(xí)

從7月16號開始，我和開發(fā)區(qū)另一位新同事馬文超有幸被調(diào)去省行信貸審批部幫忙整理歸檔20xx年的信貸檔案，這是一項任務(wù)量巨大并且十分要求嚴(yán)謹(jǐn)細(xì)心的工作，我們連同四個荔灣同事兩個實(shí)習(xí)師妹交叉進(jìn)行了約前后一月的工作，其中我參與的工作能夠概括為催繳排序裝訂校對追繳歸檔六部分，即首先我們?nèi)バ刨J部各辦公室催促審批人及其跟班徒弟把所負(fù)責(zé)檔案按照月份上交，然后我們根據(jù)檔案上的種類和序號進(jìn)行分類排序，裝訂后再根據(jù)電子化檔案與整理好的紙質(zhì)版檔案進(jìn)行校對，若發(fā)現(xiàn)缺失則查明原因追繳核對后再進(jìn)行歸檔、蓋章和搬運(yùn)等后續(xù)事項。

客觀來說，這是工作價值鏈里技術(shù)含量較低的環(huán)節(jié)，可是我們相信就算在再小的工作里也能經(jīng)過優(yōu)化流程效率等細(xì)節(jié)體現(xiàn)自身存在的高價值，比如我和文超一齊裝訂封面或校對檔案清單的時候，我們會研究如何配合，分工，流水線作業(yè)，乃至文件的擺放位置和方向，自身坐姿及文件拿放等細(xì)節(jié)都進(jìn)行了盡可能的優(yōu)化，并盡量將每一個出品的文件作為藝術(shù)品對待將各方面細(xì)節(jié)做到最好，以此到達(dá)了最大默契和最高生產(chǎn)效率，最高紀(jì)錄是平均每2分鐘就能完成一本檔案的排序和裝訂工作，一個上午用3小時時間完成了60本檔案的裝訂，就連同個辦公室的信貸部員工也對我們的驚人工作效率表示了贊揚(yáng)和認(rèn)可，這不能不說是我們的驕傲，因?yàn)槲覀兇碇ㄐ腥撕烷_發(fā)區(qū)支行的形象，體現(xiàn)青年員工的既能打硬仗又能做小事的多面手技能。我將在日后的工作中時刻堅持優(yōu)化流程意識和用高標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)格要求自我，將工作越做越好。

四、xx.07.20文華東方酒店基金投資者教育講座及思考

在7月20號我有幸被網(wǎng)點(diǎn)派去聽取華安基金與建設(shè)銀行合辦的基金投資者教育講座，主講人是華安基金的首席經(jīng)濟(jì)講師，一位40歲出頭的女士，她主要從理財和投資兩個大方向入手，結(jié)合不一樣年齡段及客戶需求闡述了不一樣的財富保值增值途徑，聽完后我確實(shí)感覺受益頗多，并思考自我在工作后應(yīng)當(dāng)如何建立思維和行動的新模式，對此我初步列出五點(diǎn)：

1、上下班擠地鐵公交時或睡前抓緊時間閱讀電子書及行業(yè)動態(tài)，堅持每一天至少一小時閱讀時間;

2、每一天盡量早起15-30分鐘進(jìn)行熱身及跑步跳繩等其他鍛煉;

3、每月定投基金1000元零存整取1000元;

4、盡量每一天書寫工作日記，每半年寫一次大總結(jié)，以后老了還能夠做成回憶錄;

5、盡量每一天堅持和同事朋友的溝通交流，每周認(rèn)識新朋友開拓視野，大家團(tuán)結(jié)合作互相學(xué)習(xí)交流成長，這只是我的初步想法，日后會根據(jù)所見所聞不斷修正完善，期望能建立起好習(xí)慣讓自我在未來走得更快更穩(wěn)。

五、總結(jié)缺點(diǎn)及改善措施

這一個月以來，我覺得自我在以下兩方面有所不足，闡述如下：

1、與同事們關(guān)系融洽，但與一些年紀(jì)較大的前輩交往時仍欠缺主動，對此改善措施是日常工作中能夠留心前輩們有無什么需要自我能夠幫忙的，多積極主動替前輩們解決困難創(chuàng)造話題及接觸機(jī)會;

2、在工作中未能做到不斷優(yōu)化流程，多數(shù)時只能改善小細(xì)節(jié)，這可能是因?yàn)楣ぷ鹘?jīng)驗(yàn)不足的關(guān)系，無法從更大局處著手，改善措施是耐心在工作中多用心觀察思考總結(jié)，逐漸積累沉淀，爭取不斷優(yōu)化流程提高效率。

總而言之，這一個月以來我的收獲遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于付出，十分感激建行給了我這個平臺去不斷提升自我，期望能和建行一齊越走越好!

銀行內(nèi)控總結(jié)3

自20xx年總行開展內(nèi)部控制綜合評價以來，我行十分重視內(nèi)部控制管理工作，把內(nèi)控工作作為一項重要的工作來抓，在嚴(yán)格執(zhí)行上級行制度、辦法的前提下，針對xx支行實(shí)際，努力完善、細(xì)化內(nèi)控管理制度，做精做細(xì)各項內(nèi)控管理，為了實(shí)現(xiàn)經(jīng)營目標(biāo)，維護(hù)財產(chǎn)完整，保證會計及其他資料正確和財務(wù)收支合法，決策層的經(jīng)營方針、經(jīng)營決策能得以順利貫徹執(zhí)行，工作效率和經(jīng)濟(jì)效益能得以提高，我行堅持業(yè)務(wù)發(fā)展與內(nèi)控管理并舉的經(jīng)營策略，在規(guī)范操作程序、降低金融風(fēng)險中起到了積極促進(jìn)作用。現(xiàn)將全行內(nèi)控管理情況報告

一、內(nèi)部控制管理的基本情況

支行本職設(shè)置辦公室、人事監(jiān)察部、計劃信貸部、市場客戶部、財務(wù)會計部、國際業(yè)務(wù)部、合規(guī)部七個職能部室，一個工會辦公室、一個黨委辦公室。轄屬營業(yè)部、xx支行、xx支行、xx分理處、xx分理處、xx分理處、xx分理處、xx分理處、xx分理處、xxx分理處、xx分理處十一個營業(yè)機(jī)構(gòu)，另設(shè)xx、xx、xx、xx、xx、xx個儲蓄所。到10月末全行員工xx人，其中長期合同工xx人，短期合同工xx人。在機(jī)構(gòu)上設(shè)置上做到職能部門橫向平行制約，前后臺業(yè)務(wù)分離;在崗位配置上做到人員落實(shí)、職責(zé)明確;在制度建設(shè)上做到文件傳遞上及時，貫徹學(xué)習(xí)到位;在制度執(zhí)行上嚴(yán)格要求規(guī)范操作，努力降低操作風(fēng)險;在制度保障上堅持加強(qiáng)自律監(jiān)管和再監(jiān)督力度，為內(nèi)控管理保駕護(hù)航。總體上講，我行內(nèi)控管理工作是領(lǐng)導(dǎo)重視、組織落實(shí)、職責(zé)明確、三道防線環(huán)環(huán)相扣、風(fēng)險防范能力日益提高。

二、當(dāng)年內(nèi)控管理采取的主要措施、取得的效果和成績

為確保全行內(nèi)控管理的良好態(tài)勢，今年以來我行在內(nèi)控管理工作上采取了以下措施

1、領(lǐng)導(dǎo)重視，組織落實(shí)，20xx年以來，我行領(lǐng)導(dǎo)班子始終高度重視支行的內(nèi)控工作，把加強(qiáng)內(nèi)控工作作為提高全行管理水平，規(guī)范業(yè)務(wù)經(jīng)營，提高全行員工綜合素質(zhì)的重要手段來抓，做到思想認(rèn)識到位，工作措施到位，組織體系健全，處罰整改加強(qiáng)。我行單獨(dú)設(shè)立審計辦公室，內(nèi)控工作由審計辦牽頭抓，今年共組織現(xiàn)場審計x次，參加人員xx人次，根據(jù)行長室要求制訂了工作計劃，完成了xx主任xxx、xx分理處主任xx任期內(nèi)的責(zé)任審計;xx儲畜所、xx儲蓄所、xx儲蓄所、xx分理處業(yè)務(wù)審計工作;重要崗位責(zé)任移交x個人次;支持分行審計處人員調(diào)用;對監(jiān)管中發(fā)現(xiàn)的問題進(jìn)行延伸檢查;建立了問題整改臺賬;督導(dǎo)了內(nèi)控評價自查自糾工作。

2、及時傳達(dá)銀監(jiān)會、人民銀行、上級行新政策、新制度、新辦法。據(jù)統(tǒng)計，到9月底共向支行本級轉(zhuǎn)發(fā)內(nèi)外部上級行業(yè)務(wù)性文件十多只，向營業(yè)機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)發(fā)內(nèi)外部上級行業(yè)務(wù)性文件xx多只，收文后及時組織了員工學(xué)習(xí)，強(qiáng)化了全行員工熟練掌握國家金融政策、制度、辦法，規(guī)范了員工業(yè)務(wù)操作程序。

3、針對本行實(shí)際，不斷完善行之有效的各種規(guī)章制度。根據(jù)上級行的文件精神，我行為進(jìn)一步貫穿到具體業(yè)務(wù)發(fā)展和內(nèi)控管理上，支行今年來出臺了各類制度保障性及業(yè)務(wù)性文件，新成立了xxxxxx、xxxxx、xxxx委員會，調(diào)整了xx審查委員會、xxxxx委員會、xxxxx領(lǐng)導(dǎo)小組、xxxx領(lǐng)導(dǎo)小組;出臺了xx經(jīng)營目標(biāo)考核辦法、經(jīng)營單位主責(zé)任人內(nèi)部綜合管理考核內(nèi)法、工資分配辦法、xxx工作質(zhì)量考核辦法;修訂了支行職能部門崗位職責(zé)。制度、辦法出臺使全行在組織上、職責(zé)上為內(nèi)控管理提供了有效的制度保障。

4、高度重視存在問題，明確落實(shí)整改責(zé)任，扎實(shí)抓好整改工作。整改工作由支行合規(guī)部門牽頭，各業(yè)務(wù)主管部門督辦，問題存在單位落實(shí)整改。合規(guī)部門建立全行性整改臺賬，對今年來上級行各種內(nèi)外部檢查出來的問題及整改結(jié)果逐一登記，并對業(yè)務(wù)主管部門發(fā)送《xx通知書》，全程監(jiān)控各單位的整改情況;業(yè)務(wù)主管部門對上級行各種內(nèi)外部檢查及季度自律監(jiān)管中存在問題建立系統(tǒng)整改臺賬，并根據(jù)《xx通知書》深入基層抓整改落實(shí);問題存在單位重點(diǎn)落實(shí)整改責(zé)任人，堅持“誰經(jīng)辦，誰整改，誰不整改處理誰”原則。通過責(zé)任到位，縱橫結(jié)合措施，除客觀原因確難整改外，做到整改不留死角，不走過常

5、自律監(jiān)管程序逐步規(guī)范，處罰力度明顯提高。x月，支行對違所會計基本業(yè)務(wù)操作和制度的有關(guān)人員，按照xx銀行員工違反規(guī)章制度處理辦法和審計處理處罰辦法進(jìn)行了嚴(yán)肅處罰，共處罰xx人次，金額xx元。

6、積極組織員工培訓(xùn)，提高員工規(guī)范操作意識。

銀行內(nèi)控總結(jié)4

為貫徹落實(shí)《銀監(jiān)會辦公廳關(guān)于印發(fā)＜“銀行業(yè)內(nèi)控和案防制度執(zhí)行年”活動指導(dǎo)方案＞的通知》的精神，進(jìn)一步提高全行內(nèi)控和案防制度執(zhí)行力，解決有章不循、違規(guī)操作等問題，提高內(nèi)控和案防制度執(zhí)行力，扎實(shí)推進(jìn)案防工作有效開展，促進(jìn)各項經(jīng)營業(yè)務(wù)安全穩(wěn)健運(yùn)行，自今年5月底以來，分行通過“三項措施”認(rèn)真落實(shí)“內(nèi)控和案防制度執(zhí)行年”活動的開展。現(xiàn)將活動開展情況、取得的效果以及存在的問題和下一步工作安排報告如下：

一、“執(zhí)行年”活動的全面開展情況

一是加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，精心組織。分行對這次活動高度重視，為加強(qiáng)對“執(zhí)行年”活動的組織領(lǐng)導(dǎo)，分行成立由顧雪金行長任組長，劉洋紀(jì)委書記任副組長的內(nèi)控和案防制度執(zhí)行年活動領(lǐng)導(dǎo)小組，在分行黨委領(lǐng)導(dǎo)下統(tǒng)一協(xié)調(diào)組織分行內(nèi)控和案防制度執(zhí)行年活動。“執(zhí)行年”活動辦公室設(shè)在合規(guī)部。負(fù)責(zé)組織、落實(shí)和協(xié)調(diào)分行“執(zhí)行年”活動。各部門從各自的專業(yè)線出發(fā)開展內(nèi)控和案防制度的梳理、健全、完善及制度執(zhí)行的監(jiān)督、指導(dǎo)和檢查。各支行負(fù)責(zé)人認(rèn)真履行好案防第一責(zé)任人的職責(zé)，帶頭組織員工學(xué)習(xí)相關(guān)制度，查找風(fēng)險隱患，認(rèn)真落實(shí)整改，強(qiáng)化督促指導(dǎo)，把解決問題、完善制度貫徹始終。同時，在內(nèi)部網(wǎng)開辟“執(zhí)行年”活動專區(qū)，及時將活動的實(shí)施方案、監(jiān)管制度、風(fēng)險提示及最新要求等信息傳達(dá)到全行，使基層一線的經(jīng)營人員能夠及時了解活動的信息、動態(tài)，確保“內(nèi)控和案防制度執(zhí)行年”活動落到實(shí)處。

二是落實(shí)安排，分步實(shí)施。分行按照總、省行“內(nèi)控和案防制度執(zhí)行年”活動安排，通過準(zhǔn)備階段，制度的梳理、學(xué)習(xí)及查漏補(bǔ)缺階段，排查風(fēng)險、落實(shí)整改階段，總結(jié)提高、評價完善階段四個時間階段，對照相關(guān)內(nèi)控和案防制度的規(guī)定和要求，認(rèn)真查找在制度執(zhí)行力方面存在的突出問題和薄弱環(huán)節(jié)，做到邊查邊糾，查找徹底，糾正到位，進(jìn)一步增強(qiáng)了內(nèi)控和案防制度的針對性。在每個階段，分行定期編發(fā)活動簡報，對分行活動開展情況進(jìn)行正面宣傳和積極引導(dǎo)，加強(qiáng)信息交流和風(fēng)險提示，促進(jìn)了活動的深入開展。

三是堅持原則，提高執(zhí)行力。自開展“內(nèi)控和案防制度執(zhí)行年”活動以來，分行堅持三個“原則”，即堅持學(xué)習(xí)與檢查相結(jié)合原則、堅持全面部署與突出重點(diǎn)相結(jié)合原則、堅持發(fā)現(xiàn)問題與立即整改相結(jié)合原則。通過堅持三個“原則”，切實(shí)提高了“執(zhí)行年”活動的針對性和有效性，使活動真正取得實(shí)效，使內(nèi)控和案防制度的執(zhí)行力提高到一個新水平。

二、取得的效果

通過“執(zhí)行年”活動的有效開展，使各支行負(fù)責(zé)人和廣大員工的內(nèi)控與案防制度執(zhí)行意識和執(zhí)行力得到明顯增強(qiáng)，使有章不循、違規(guī)操作等問題得到有效解決，進(jìn)一步健全和規(guī)范了內(nèi)控和案防制度，大力弘揚(yáng)了自覺遵守規(guī)章制度、自覺執(zhí)行內(nèi)控要求、自覺抵制違規(guī)行為的良好的執(zhí)行力文化。

三、存在的問題和下一步工作安排

經(jīng)過自查，分行存在的問題主要是員工思想認(rèn)識上的存在僥幸心理，缺乏責(zé)任感，執(zhí)行力不強(qiáng)；個別規(guī)章制度條款線條粗，未能針對實(shí)踐工作中的狀況明白規(guī)則，在實(shí)踐執(zhí)行中存在問題，挫傷了員工的工作積極性；實(shí)踐工作中，各類違規(guī)處分規(guī)章制度未能掩蓋整個業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，稽審人員查出問題后無可參照執(zhí)行的處分規(guī)范，使執(zhí)行力打了折扣，對業(yè)務(wù)開展產(chǎn)生了一定的影響。針對上述存在的問題，分行主要從以下幾個方面增強(qiáng)工作。一是培育良好的企業(yè)文化氣氛，做好員工的思想，同時加大制度執(zhí)行的力度，使員工從存在僥幸心理向“不敢違”轉(zhuǎn)變，從“不敢違”向“盲目抵御違規(guī)形為”轉(zhuǎn)變；二是倡導(dǎo)人性化管理，在勞動用工、員工休假方面多作考慮，進(jìn)一步提高員工的工作積極性；三是針對業(yè)務(wù)開展中呈現(xiàn)的新問題、新狀況，及時組織人員研討，科學(xué)合理制定相關(guān)的規(guī)章制度，順應(yīng)工作開展的需求。

銀行內(nèi)控總結(jié)5

一、完成xx年全系統(tǒng)會計決算的編制工作

年初，我處召開全系統(tǒng)財務(wù)決算布置會議，針對全系統(tǒng)xx年會計決算的有關(guān)具體要求進(jìn)行布置和培訓(xùn)。組織各級預(yù)算單位核對經(jīng)費(fèi)指標(biāo)、清理有關(guān)帳務(wù)。指導(dǎo)基層財務(wù)人員編制會計決算報表，組織財務(wù)人員會審匯編，準(zhǔn)確及時地完成了行政事業(yè)單位會計決算、基本建設(shè)單位會計決算工作。

二、認(rèn)真執(zhí)行xx年部門預(yù)算

一是根據(jù)省財政廳下達(dá)的我系統(tǒng)xx年部門預(yù)算，一一進(jìn)行分解，批復(fù)下達(dá)全系統(tǒng)各級預(yù)算單位。

二是積極與財政部門協(xié)商爭取，將被省財政部門凍結(jié)的上年預(yù)算指標(biāo)結(jié)余申請回來，及時下達(dá)給基層各單位繼續(xù)使用。

三是組織執(zhí)行xx年預(yù)算，按月審核全系統(tǒng)各級預(yù)算單位用款計劃。

三、開展落實(shí)黨政機(jī)關(guān)厲行節(jié)約十項要求專項工作

根據(jù)中共中央、國務(wù)院辦公廳《關(guān)于黨政機(jī)關(guān)厲行節(jié)約若干問題的通知》精神以及省委、省政府的有關(guān)部署，我局在全系統(tǒng)范圍內(nèi)認(rèn)真開展落實(shí)厲行節(jié)約專項工作。省局專門成立了全系統(tǒng)厲行節(jié)約專項工作領(lǐng)導(dǎo)小組，辦公室設(shè)在我處。5月15日至25日為動員部署階段，5月26日至6月15日為摸底統(tǒng)計階段，對xx年至xx年因公出國經(jīng)費(fèi)、車輛購置及運(yùn)行費(fèi)用支出、公務(wù)接待支出以及用水用電用油等情況進(jìn)行全面統(tǒng)計摸底。在此基礎(chǔ)上省財政廳提出相關(guān)經(jīng)費(fèi)壓減計劃。6月16日至10月底為落實(shí)檢查階段。通過全系統(tǒng)的統(tǒng)計摸底，省財政廳核定我局共壓減經(jīng)費(fèi)預(yù)算1258萬元，其中車輛購置及運(yùn)行費(fèi)用149萬元，公務(wù)接待25萬元，用電用水等日常公用經(jīng)費(fèi)157萬元，項目經(jīng)費(fèi)833萬元，事業(yè)單位公用經(jīng)費(fèi)94萬元。

四、全面開展小金庫專項治理工作

為貫徹落實(shí)《中共中央辦公廳、國務(wù)院辦公廳印發(fā)<關(guān)于深入開展小金庫治理工作的意見>的通知》精神，按照省委、省政府的統(tǒng)一部署，我局成立了全系統(tǒng)專項治理領(lǐng)導(dǎo)小組，認(rèn)真組織全系統(tǒng)開展小金庫專項治理工作。領(lǐng)導(dǎo)小組的日常工作機(jī)構(gòu)設(shè)在我處，研究和制定全系統(tǒng)治理小金庫的專項工作實(shí)施方案，組織和指導(dǎo)全系統(tǒng)各級單位認(rèn)真開展小金庫專項治理工作。

6月9日在常州召開全省食品藥品監(jiān)督管理系統(tǒng)治理小金庫專項工作會議。會議傳達(dá)了中央和省委、省政府有關(guān)會議和文件精神，研究和具體部署全系統(tǒng)治理小金庫專項工作。要求全系統(tǒng)各級單位以高度的政治責(zé)任感切實(shí)做好治理小金庫工作，認(rèn)真開展自查自糾，要以這次治理小金庫為契機(jī)，進(jìn)一步提高全系統(tǒng)財務(wù)管理和內(nèi)部審計工作水平。專門設(shè)立并公布了舉報電話和舉報郵箱，指定專人負(fù)責(zé)，確保件件有交待、事事有落實(shí)。切實(shí)保護(hù)舉報人的合法權(quán)益，對舉報有功的單位和個人給予一定的獎勵。經(jīng)過全系統(tǒng)的認(rèn)真自查，絕大多數(shù)沒有發(fā)現(xiàn)小金庫的現(xiàn)象。只有個別單位發(fā)現(xiàn)小金庫現(xiàn)象，涉及金額六萬多元，主要是有關(guān)業(yè)務(wù)部門將會議培訓(xùn)的結(jié)余存放在賓館以及零星租金收入未納入單位財務(wù)管理。經(jīng)過本次自查自糾，已立即整改，全部收歸單位財務(wù)管理。

五、切實(shí)加強(qiáng)國有資產(chǎn)管理。

一是按照省財政廳的有關(guān)文件，向各單位下達(dá)資產(chǎn)清查結(jié)果批復(fù)，全系統(tǒng)資產(chǎn)處置累計金額1550萬元。同時明確要求各單位對資產(chǎn)清查中經(jīng)批準(zhǔn)處置的固定資產(chǎn)，必須統(tǒng)一移交至產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)進(jìn)行公開處置，不得自行變賣。二是組織進(jìn)行固定資產(chǎn)信息管理系統(tǒng)培訓(xùn)班，在全系統(tǒng)推廣固定資產(chǎn)計算機(jī)管理軟件，逐步實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)管理的信息化、網(wǎng)絡(luò)化、程序化。三是嚴(yán)格固定資產(chǎn)特別是房產(chǎn)的處置，辦理淮安市局和淮安藥品檢驗(yàn)所現(xiàn)有辦公業(yè)務(wù)用房轉(zhuǎn)讓的立項申報、評估備案、交易委托等事宜。目前，上述房產(chǎn)正按照省財政廳的要求，在省產(chǎn)權(quán)交易中心及淮安市產(chǎn)權(quán)交易中心進(jìn)行公開轉(zhuǎn)讓。四是辦理了省局購置華陽大廈負(fù)一樓和六樓的契稅減免工作，節(jié)約經(jīng)費(fèi)約220萬元。

六、加強(qiáng)基本建設(shè)項目管理。

一是嚴(yán)把基本建設(shè)工程立項關(guān)。對申請立項的基本建設(shè)項目，實(shí)地調(diào)研，反復(fù)測算，多方比較，明確意見后提交黨組決策，并辦理了徐州醫(yī)藥學(xué)校新建教學(xué)樓項目的立項批復(fù)。二是繼續(xù)嚴(yán)格在建工程管理。對淮安、徐州、江都、泗陽等單位的基建項目進(jìn)行實(shí)地檢查，明確要求各建設(shè)單位嚴(yán)格執(zhí)行基本建設(shè)招投標(biāo)和政府采購的有關(guān)規(guī)定，加強(qiáng)施工監(jiān)管，確保工程質(zhì)量。三是嚴(yán)格基本建設(shè)資金管理。在充分保證基本建設(shè)所需建設(shè)資金的同時，切實(shí)加強(qiáng)基本建設(shè)資金管理，嚴(yán)格執(zhí)行大額資金審批制度，嚴(yán)把工程資金支付關(guān)，不斷提高基本建設(shè)資金使用效益。四是嚴(yán)格基本建設(shè)審計。繼續(xù)對淮安市局、徐州市局的在建項目進(jìn)行跟蹤審計，對宿豫、宜興、無錫藥檢所等單位的建設(shè)項目進(jìn)行竣工決算審計，共節(jié)約工程造價約150萬元。

七、繼續(xù)做好非稅收入和罰沒收入管理工作

一是加強(qiáng)票據(jù)日常管理，完成財政票據(jù)檢驗(yàn)工作。上半年，根據(jù)《省財政廳關(guān)于開展省級和駐寧中央單位xx年財政票據(jù)年檢工作的通知》文件要求，對xx全系統(tǒng)所使用的非稅收入一般繳款書、行政事業(yè)性收費(fèi)收據(jù)、行政事業(yè)單位結(jié)算憑證、社會團(tuán)體會費(fèi)統(tǒng)一收據(jù)等票據(jù)集中進(jìn)行了繳驗(yàn)，按時上報了相關(guān)表格。

二是完成了省直單位收費(fèi)年檢工作，同時和省物價局多次磋商《藥品生產(chǎn)企業(yè)許可證》和《藥品經(jīng)營企業(yè)許可證》收費(fèi)事項，并達(dá)成了初步意見。

三是完成罰沒收入管理情況調(diào)查。根據(jù)省財政廳要求，上半年對xx年以來全系統(tǒng)罰沒收入管理情況進(jìn)行調(diào)查，按時報送了相關(guān)調(diào)查表，對近年來罰沒收入的規(guī)模、收繳模式以及罰沒物資管理等情況進(jìn)行了匯總分析，提出了目前罰沒收入管理中存在的問題及原因。

八、做好政府采購工作

一是嚴(yán)格按照政府采購的有關(guān)要求進(jìn)行政府采購，協(xié)助各單位進(jìn)行日常政府采購工作，解答各單位政府采購工作中遇到的難題，并及時與省財政廳政府采購管理處、省政府采購中心、省級機(jī)關(guān)采購中心溝通協(xié)調(diào)，解決各單位采購中遇到的一些難題，有效地提高了采購效率、縮短了采購時間、節(jié)約了采購資金，確保各單位的采購工作順利進(jìn)行。

二是參加省財政廳舉辦的gpa培訓(xùn)，認(rèn)真研究gpa相關(guān)政策，收集相關(guān)資料，為完成《省級部門gpa主要研究課題及任務(wù)分工》所涉及的任務(wù)做好準(zhǔn)備。

下半年，我們將重點(diǎn)抓好以下兩項工作：

一、繼續(xù)認(rèn)真編制好xx年部門預(yù)算

xx年的部門預(yù)算編制工作從8月份起又即將開始啟動，我們將繼續(xù)一如繼往地作為頭等大事來抓，竭盡全力、努力爭取經(jīng)費(fèi)總盤子。組織各級財務(wù)人員認(rèn)真、科學(xué)地編制好明年部門預(yù)算。同時，針對體制變化的新情況，認(rèn)真做好研究和應(yīng)對，從長計議，精心安排。

二、組織開展治理小金庫重點(diǎn)檢查。

在專項治理小金庫自查自糾的基礎(chǔ)上，下半年，我處將組織開展重點(diǎn)檢查。重點(diǎn)檢查的內(nèi)容主要包括規(guī)范津補(bǔ)貼、單位經(jīng)營性資產(chǎn)管理、節(jié)約和控制行政成本支出、銀行帳戶管理、行政事業(yè)票據(jù)的使用和管理等方面。針對治理工作中發(fā)現(xiàn)的問題，制定和落實(shí)整改措施，做到資金資產(chǎn)處理到位、違紀(jì)責(zé)任人員處理到位。同時，深入剖析產(chǎn)生問題的原因，完善制度，強(qiáng)化源頭治理，建立和完善防治小金庫的長效機(jī)制。

銀行內(nèi)控總結(jié)6

20xx年以來我行堅持“從嚴(yán)治行”，高度重視內(nèi)部控制管理工作，把內(nèi)控工作作為一項重要的工作來抓，在嚴(yán)格執(zhí)行上級行制度、辦法的前提下，針對xx支行實(shí)際，努力完善、細(xì)化內(nèi)控管理制度，做精做細(xì)各項內(nèi)控工作，為了實(shí)現(xiàn)經(jīng)營目標(biāo)，我行堅持業(yè)務(wù)發(fā)展與內(nèi)控管理并舉的經(jīng)營策略，在規(guī)范操作程序、防范風(fēng)險中起到了積極的作用。現(xiàn)將我行內(nèi)控管理基本情況總結(jié)如下：

一、加強(qiáng)制度的梳理及學(xué)習(xí)

今年以來，我行先后對各條線的規(guī)章制度進(jìn)行了梳理，針對新的文件變化，認(rèn)真組織，做好相關(guān)政策的學(xué)習(xí)和指導(dǎo)，在實(shí)際業(yè)務(wù)操作及經(jīng)營中始終貫徹落實(shí)最新的制度要求與規(guī)定，確保我行相關(guān)業(yè)務(wù)操作依法合規(guī)。在今年四月份我行根據(jù)支行教育月活動內(nèi)容，全面深入開展了《柜員及營業(yè)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人十個嚴(yán)禁》、《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)從業(yè)人員職業(yè)操守》、《xx銀行股份有限公司員工守則》、《員工違規(guī)行為處理辦法》、《國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員廉潔從業(yè)若干規(guī)定》、《中國共產(chǎn)黨黨員領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔從政若干準(zhǔn)則》、《黨內(nèi)監(jiān)督條例》、《中國共產(chǎn)黨紀(jì)律處分條例》等一系列規(guī)章制度的學(xué)習(xí)。我行全體員工遵章守紀(jì)、依法合規(guī)意識進(jìn)一步提升。

二、繼續(xù)落實(shí)重要崗位人員管控措施

我行嚴(yán)格按照相關(guān)制度要求，在柜員號使用、開戶、驗(yàn)印、業(yè)務(wù)印章保管、對賬、票據(jù)交換、大額資金收付的授權(quán)與證實(shí)等業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)中，責(zé)任到人，明確不相容崗位和業(yè)務(wù)。堅決杜絕串崗、混崗或違規(guī)頂崗、兼崗等問題發(fā)生。同時，我行按要求對重要崗位人員實(shí)施輪崗及強(qiáng)制休假制度，至今已完成輪崗3人，強(qiáng)制休假3人。

三、堅持對重要操作環(huán)節(jié)及高風(fēng)險業(yè)務(wù)的實(shí)施管控

我行每月至少檢查一次“雙十禁”規(guī)定執(zhí)行情況；每月至少一次對現(xiàn)金、重要空白憑證、貴金屬等進(jìn)行賬賬、賬實(shí)檢查；每季度至少一次對開戶、掛失、賬戶凍結(jié)、大額存取和轉(zhuǎn)賬、客戶預(yù)留印鑒、業(yè)務(wù)印章和柜員私章保管等進(jìn)行檢查；每季度至少一次主動了解我行重點(diǎn)客戶對賬情況。

四、積極開展今年的各項風(fēng)險排查工作

根據(jù)省行及支行今年的最新文件精神開展我行的風(fēng)險排查工作，進(jìn)一步加強(qiáng)對各業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的管理，規(guī)范日常操作，增強(qiáng)員工合規(guī)操作和風(fēng)險意識。

（一）公司條線

根據(jù)《關(guān)于明確人民幣大額交易查證及授權(quán)登記制度管理要求的通知》文件要求，我行再一次對大額交易查證的標(biāo)準(zhǔn)、核實(shí)人員和查證方式以及登記工作進(jìn)行了自查及規(guī)范，確保我行在此業(yè)務(wù)操作與執(zhí)行方面的依法合規(guī)。

（二）個金條線

1、根據(jù)《關(guān)于發(fā)送的通知》文件要求，進(jìn)一步規(guī)范我行個人客戶信息的查詢及調(diào)閱工作，切實(shí)做好我行個人客戶信息的保密工作。

2、根據(jù)《關(guān)于發(fā)送的通知》文件要求，我行對20xx年8月至20xx年3月期間通過個人理財銷售系統(tǒng)辦理的員工個人理財產(chǎn)品業(yè)務(wù)進(jìn)行了全面、逐筆自查，重點(diǎn)檢查員工是否存在利用工作之便辦理本人理財業(yè)務(wù)行為。經(jīng)過自查我行的理財業(yè)務(wù)均合規(guī)，無上述情況出現(xiàn)。

（三）監(jiān)察及法律合規(guī)方面

1、根據(jù)《關(guān)于對銀行員工泄露客戶資料風(fēng)險提示的通知》文件要求，我行切實(shí)開展了員工的思想教育和管理工作，加大了員工保密工作的培訓(xùn)力度。

2、根據(jù)《關(guān)于加強(qiáng)對員工自辦業(yè)務(wù)和使用個人賬戶過渡客戶資金等操作風(fēng)險防范的通知》文件要求，對我行員工開展了業(yè)務(wù)指導(dǎo)與學(xué)習(xí)，培育全員操作風(fēng)險管理文化，規(guī)范柜臺操作流程。

五、員工思想動態(tài)分析與行為排查制度落實(shí)到位

近期我行組織了員工思想動態(tài)分析與行為排查工作，通過觀察、談話、會議分析、家訪、客戶回訪等方式了解掌握每位員工思想動態(tài)和行為變化。同時經(jīng)常與每位員工進(jìn)行交流，進(jìn)行“雙十禁”、思想道德、合規(guī)操作與案例警示等教育，并暢通溝通渠道，鼓勵每位員工為支行的合規(guī)內(nèi)控工作獻(xiàn)計獻(xiàn)策。

在支行領(lǐng)導(dǎo)及我行全體員工的不懈努力下，我行的內(nèi)控合規(guī)工作運(yùn)行良好。在今后的工作中，我行將繼續(xù)高度重視，將內(nèi)控合規(guī)作為一項長期不懈的工作來抓，讓合規(guī)內(nèi)控工作為我行的經(jīng)營發(fā)展保駕護(hù)航。

第五篇：保險公司內(nèi)控培訓(xùn)總結(jié)

保險公司內(nèi)部控制培訓(xùn)班學(xué)習(xí)總結(jié)

一、內(nèi)部控制理論

內(nèi)部控制是指由企業(yè)董事會、監(jiān)事會、經(jīng)理層和全體員工實(shí)施的，通過內(nèi)部監(jiān)督、信息溝通、控制活動、風(fēng)險評估、內(nèi)部環(huán)境五要素，實(shí)現(xiàn)公司行為合規(guī)、資產(chǎn)安全、信息真實(shí)、經(jīng)營有效和戰(zhàn)略保障五大內(nèi)控目標(biāo)的過程。

（一）內(nèi)控在企業(yè)中的定位

公司治理是現(xiàn)代企業(yè)調(diào)整所有者和經(jīng)營者矛盾的體系，風(fēng)險管理和內(nèi)部控制是公司治理的有機(jī)組成部分。其中風(fēng)險管理的范疇大于內(nèi)部控制，其是管理層應(yīng)對內(nèi)部和外部各種不確定因素時采取的較為系統(tǒng)的方法和過程，而內(nèi)部控制是針對企業(yè)內(nèi)部可控風(fēng)險的有效防范體系。

（二）內(nèi)部控制與風(fēng)險管理

風(fēng)險管理與內(nèi)部控制相互作用、相互依存、不可或缺。風(fēng)險管理為內(nèi)部控制提供了基礎(chǔ)和前提，并為內(nèi)部控制指明了方向。而內(nèi)部控制為風(fēng)險管理提供了控制手段，公司的固有風(fēng)險通過有效的內(nèi)部控制得到降低，使得風(fēng)險敞口在公司可接受范圍內(nèi)。按照償付監(jiān)管規(guī)則，風(fēng)險可分為量化風(fēng)險（包括保險風(fēng)險、市場風(fēng)險和信用風(fēng)險）和難以量化的風(fēng)險（包括操作風(fēng)險、戰(zhàn)略風(fēng)險、聲譽(yù)風(fēng)險和流動性風(fēng)險）。風(fēng)險管理是挖掘潛在機(jī)會，同時管理負(fù)面影響的流程，包括風(fēng)險識別、風(fēng)險分析、風(fēng)險評估、風(fēng)險監(jiān)控、風(fēng)險應(yīng)對、信息溝通等各種活動，使得企業(yè)損失最小化、利益最大化。根據(jù)風(fēng)險矩陣，公司應(yīng)更加關(guān)注頻率低而損失大以及多個風(fēng)險累加的事件（如巨災(zāi)風(fēng)險），設(shè)計恰當(dāng)?shù)那榫安⒍ㄆ谶M(jìn)行壓力測試，防止此類事件對公司經(jīng)營造成巨大的沖擊。

（三）內(nèi)控關(guān)鍵環(huán)節(jié)—防范操作風(fēng)險

操作風(fēng)險是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、人員、系統(tǒng)或外部事件所導(dǎo)致直接或間接損失的風(fēng)險。操作風(fēng)險不可避免并難以量化，但確能造成巨大的影響。因此確立公司操作風(fēng)險管理的流程，搭建相應(yīng)的制度并使用相應(yīng)的工具可以有效科學(xué)地防范操作風(fēng)險，達(dá)到內(nèi)部控制的目的。

1.操作風(fēng)險與控制自我評估（RCSA）：通過內(nèi)控測試、控制、自我評估等工作，形成各項控制措施設(shè)計和運(yùn)行有效性的綜合結(jié)論。此外，結(jié)合定量與定性工具，評估操作風(fēng)險暴露并決定是否采取風(fēng)險緩釋措施。

2.關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)（KRI）：分析現(xiàn)有操作風(fēng)險的特征，篩選合適數(shù)量的關(guān)鍵指標(biāo)，對歷史數(shù)據(jù)進(jìn)行分析，從而確定各個指標(biāo)合理的區(qū)間，最后對指標(biāo)進(jìn)行日常監(jiān)控與預(yù)警。3.損失數(shù)據(jù)收集（LDC）：對操作風(fēng)險事件損失數(shù)據(jù)進(jìn)行搜集，做好數(shù)據(jù)積累工作，從而能完善現(xiàn)有的關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)。

二、內(nèi)部審計

保險公司內(nèi)部審計是指保險公司內(nèi)部機(jī)構(gòu)或者人員，通過系統(tǒng)化、規(guī)范化的方法，對其內(nèi)部控制的健全性和有效性、業(yè)務(wù)財務(wù)信息的真實(shí)性和完整性、經(jīng)營活動的效率和效果以及經(jīng)營管理人員任期內(nèi)的經(jīng)濟(jì)責(zé)任等開展的監(jiān)察、評價和咨詢等活動，以促進(jìn)保險公司經(jīng)營目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。

（一）內(nèi)部控制與內(nèi)部審計

內(nèi)部控制是內(nèi)部審計的審計對象，內(nèi)部審計是實(shí)施內(nèi)部控制的關(guān)鍵因素，是全面風(fēng)險管理的重要內(nèi)容。內(nèi)部審計側(cè)重于經(jīng)營管理事后監(jiān)督，并根據(jù)需要可以擴(kuò)展到事前預(yù)警和事中控制。

（二）保險公司內(nèi)部審計

公司根據(jù)保監(jiān)會2012年頒布的《保險稽查審計指引》，在董事會下設(shè)立審計委員會，并有獨(dú)立的內(nèi)部審計部門，根據(jù)區(qū)域及業(yè)務(wù)設(shè)置獨(dú)立的內(nèi)審團(tuán)隊，由內(nèi)審部門到達(dá)審計現(xiàn)場開展審計工作，最終向公司監(jiān)事長等獨(dú)立于管理層的高管人員匯報。隨著保監(jiān)會審計指引的逐步實(shí)施，保險公司內(nèi)審工作標(biāo)準(zhǔn)不斷提高，內(nèi)審也將在公司治理中發(fā)揮更大的作用。

（三）提升內(nèi)審價值的方法

1.制定內(nèi)審計劃：首先與高級管理層進(jìn)行充分的溝通，了解公司領(lǐng)導(dǎo)關(guān)注的主要風(fēng)險，保持內(nèi)審與公司戰(zhàn)略的一致性。其次通過自上而下和自下而上相結(jié)合的方法全面評估風(fēng)險，同時聯(lián)合風(fēng)險管理部門，合理利用第二道防線中已有的工作覆蓋，進(jìn)行獨(dú)立評估。2.關(guān)注數(shù)據(jù)分析：越來越復(fù)雜的業(yè)務(wù)形態(tài)要求內(nèi)審對業(yè)務(wù)有深刻的理解。通過數(shù)據(jù)分析可以降低成本而對業(yè)務(wù)和風(fēng)險有更加深入的了解，同時能夠覆蓋更多的樣本量，并實(shí)現(xiàn)實(shí)時監(jiān)控。

3.完善審計報告：現(xiàn)階段內(nèi)審報告主要是向管理層報告“例外情況”，報告還應(yīng)該對發(fā)現(xiàn)的問題提出審計建議并提供相應(yīng)的解決方案。

（四）遠(yuǎn)程審計

在大數(shù)據(jù)時代的背景下，對數(shù)據(jù)的分析和利用越來越成為審計工作中的重要手段，遠(yuǎn)程審計提供了更為高效和精細(xì)化的審計手段，其通過步驟設(shè)計、規(guī)則執(zhí)行、現(xiàn)場審計驗(yàn)證以及審計結(jié)果分析，形成遠(yuǎn)程審計報告，同時可以利用計算機(jī)和網(wǎng)絡(luò)對審計對象實(shí)施經(jīng)常性、即時性審計。

三、銀行風(fēng)險管理經(jīng)驗(yàn)借鑒

（一）加強(qiáng)流動性風(fēng)險管理

大多金融機(jī)構(gòu)的倒閉源于資金流的斷裂，正如08年金融危機(jī)中美國第四大投資銀行雷曼兄弟的倒閉，由于其流動性出現(xiàn)問題，導(dǎo)致無法償還相應(yīng)的負(fù)債而最終破產(chǎn)。因此對于大型金融機(jī)構(gòu)而言，應(yīng)該注重公司流動性風(fēng)險的管理。簡而言之，流動性風(fēng)險即資產(chǎn)無法在需要的時候轉(zhuǎn)化為現(xiàn)金而履行給付的義務(wù)。對于銀行，流動性風(fēng)險的管理尤為重要，一旦市場發(fā)生大幅波動導(dǎo)致擠兌現(xiàn)象的發(fā)生，這時銀行將面臨較大的流動性風(fēng)險，若處理不當(dāng)，會對給銀行聲譽(yù)造成不良影響，嚴(yán)重時甚至導(dǎo)致銀行破產(chǎn)。因此保險公司應(yīng)該借鑒銀行流動性的管理方法，而對于再保險公司，應(yīng)把流動性管理作為巨災(zāi)風(fēng)險管理中的重要環(huán)節(jié)。1.建立公司現(xiàn)金余額模型

在銀行，由于業(yè)務(wù)的特殊性，其資金主要來源為客戶存款，因此銀行會對客戶行為進(jìn)行研究，從而建立適合自身的資金余額模型（時間序列模型，Logistic模型等）來擬合公司未來現(xiàn)金流的變化，預(yù)計未來一定時間內(nèi)（短期與長期）公司現(xiàn)金的流入與流出。隨著巴塞爾協(xié)議III的實(shí)施，將使用LCR（流動性覆蓋比率，預(yù)測未來30天內(nèi)的現(xiàn)金流）與NSFR（凈穩(wěn)定資金比率，預(yù)測未來一年內(nèi)的現(xiàn)金流）作為新的監(jiān)管指標(biāo)，這對銀行提出了更高的流動性風(fēng)險管理要求。公司可以將這些監(jiān)管指標(biāo)與資產(chǎn)負(fù)債表的不同科目相關(guān)聯(lián)，找出不同科目的變動對指標(biāo)的影響，發(fā)現(xiàn)其內(nèi)在聯(lián)系，從而在監(jiān)管指標(biāo)接近禁戒線時，可以清晰的知道公司應(yīng)采取何種手段改善指標(biāo)，從而使得風(fēng)險管理更具時效性。2.應(yīng)急計劃的制定

為使公司在市場出現(xiàn)巨大波動或自身管理出現(xiàn)問題時能有效地解決流動性問題，公司應(yīng)制定流動性風(fēng)險應(yīng)急計劃管理辦法。在此辦法中，應(yīng)設(shè)立應(yīng)急計劃觸發(fā)指標(biāo)，由風(fēng)險管理部監(jiān)控并發(fā)布指標(biāo)被觸發(fā)。一旦公司出現(xiàn)流動性問題，公司領(lǐng)導(dǎo)層如何對外進(jìn)行信息披露、IT部和中后臺部門如何保證數(shù)據(jù)處理的時效性、公司業(yè)務(wù)部門應(yīng)如何與客戶進(jìn)行溝通等，辦法中應(yīng)呈現(xiàn)各部門的具體工作流程。同時每年進(jìn)行應(yīng)急計劃的演練，并遞交相應(yīng)的書面交付品，以保證公司在真正遇到流動性風(fēng)險時能夠沉著高效應(yīng)對，使得公司順利度過難關(guān)。

（二）資產(chǎn)管理

資產(chǎn)管理指公司運(yùn)用所收集的資金投資于資本市場的過程。保險公司利用客戶的保費(fèi)進(jìn)行投資時，是基于投資資產(chǎn)的預(yù)期回報用于對客戶的給付，特別是面臨當(dāng)前承保利潤下滑現(xiàn)狀，保險公司的盈利更大程度的依賴投資收益，一旦預(yù)期的投資收益無法滿足，會給公司造成較大的影響。

1.加強(qiáng)交易對手信用風(fēng)險管理 由于銀行的主要資產(chǎn)是貸款，當(dāng)貸款人無力償還債務(wù)時，銀行將無法按時給付存款人的利息，因此信用風(fēng)險是銀行面臨的主要風(fēng)險。對公司所投資的資產(chǎn)進(jìn)行信用等級的分類，考慮投資資產(chǎn)的集中度，在權(quán)衡投資與收益后，構(gòu)建符合公司業(yè)務(wù)特點(diǎn)的投資組合。同時關(guān)注交易對手的信用等級以及資產(chǎn)負(fù)債表的變化，定期監(jiān)控公司不同信用等級交易對手的應(yīng)收款項，防范信用風(fēng)險。2.市場風(fēng)險管理

市場風(fēng)險是指因股票價格、利率、匯率等變動而導(dǎo)致公司遭受潛在損失的風(fēng)險。做好債券MTM和VaR值的監(jiān)控，同時關(guān)注利率市場化和人民幣國際化對市場的影響。此外，還可以利用金融衍生品工具（如掉期）對沖公司現(xiàn)有資產(chǎn)組合的利率及匯率風(fēng)險。

四、建設(shè)公司一體化風(fēng)險管理內(nèi)控體系

首先，明確公司風(fēng)險內(nèi)控管理目標(biāo)、了解風(fēng)險內(nèi)控管理現(xiàn)狀，從而制定中長期風(fēng)險管理框架體系規(guī)劃；其次，梳理風(fēng)險內(nèi)控管理架構(gòu)，明確各部門職責(zé)；最后，整理主要內(nèi)控管理流程的風(fēng)險點(diǎn)和控制活動，編制內(nèi)控管理手冊。使得公司內(nèi)部形成統(tǒng)一的風(fēng)險、內(nèi)控、審計管理文化，并貫穿于公司經(jīng)營決策、績效考核、日常操作等各環(huán)節(jié)。

（一）設(shè)定關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)

關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)作為監(jiān)控風(fēng)險敞口的量化工具，在風(fēng)險預(yù)警、風(fēng)險評估、風(fēng)險偏好以及資本分配等方面發(fā)揮著重要作用。設(shè)定KRI，首先需要在理解風(fēng)險的基礎(chǔ)上，通過歷史數(shù)據(jù)的研究，分析發(fā)展趨勢，依靠科學(xué)的統(tǒng)計方法預(yù)測未來事件。主要有以下步驟：

1.找出現(xiàn)有指標(biāo)：設(shè)定關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)始于風(fēng)險評估，通過訪談各業(yè)務(wù)線的負(fù)責(zé)人，為潛在的高風(fēng)險事件找出現(xiàn)有的風(fēng)險指標(biāo)。

2.評估指標(biāo)差距：從監(jiān)控頻率、觸發(fā)水平、上報標(biāo)準(zhǔn)、、歷史數(shù)據(jù)的可用性以及數(shù)據(jù)來源的準(zhǔn)確性等維度進(jìn)行評分，并設(shè)計風(fēng)險事件驅(qū)動與潛在KRI間的矩陣，找出差距。3.改善現(xiàn)有指標(biāo)：刪去與風(fēng)險事件驅(qū)動無關(guān)的指標(biāo)，精簡現(xiàn)有風(fēng)險指標(biāo)。

4.驗(yàn)證并確定觸發(fā)水平：對風(fēng)險事件與指標(biāo)進(jìn)行歷史數(shù)據(jù)統(tǒng)計分析，當(dāng)歷史數(shù)據(jù)不可用時，采用風(fēng)險事件驅(qū)動代替，通過對業(yè)務(wù)部門的訪談，了解其對風(fēng)險事件驅(qū)動的目標(biāo)和觸發(fā)水平。

5.設(shè)計關(guān)鍵指標(biāo)的控制板報告：通過圖表展現(xiàn)簡潔而全面的風(fēng)險畫面，突出高于觸發(fā)水平的關(guān)鍵指標(biāo)。

6.制定控制計劃：當(dāng)關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)被觸發(fā)，顯示與此KRI相關(guān)的具體緩釋措施。

（二）建設(shè)風(fēng)險管理信息系統(tǒng)

根據(jù)監(jiān)管及公司自身治理的需求，建立風(fēng)險管理、內(nèi)控管理、合規(guī)管理及內(nèi)審管理一體 化的風(fēng)險內(nèi)控管理平臺，確保內(nèi)控和風(fēng)險管理體系的落地實(shí)施，建立長效的以風(fēng)險為導(dǎo)向的內(nèi)控與風(fēng)險管理機(jī)制。信息系統(tǒng)可以形成針對不同用戶的報表形式，便于管理層實(shí)時了解公司風(fēng)險狀況并可以及時采取風(fēng)險緩釋措施。風(fēng)險管理模塊支持風(fēng)險的全流程管理，包括風(fēng)險管理事前的風(fēng)險識別與評估、事中的關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)監(jiān)控、事后的損失數(shù)據(jù)收集管理工作，全面支持操作風(fēng)險的日常管理。同時，內(nèi)嵌風(fēng)險量化模型，支持全面風(fēng)險的計量與分析，對關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)進(jìn)行及時預(yù)警。內(nèi)控管理模塊包括工作計劃、內(nèi)控評估、內(nèi)控缺陷的定義與整改。合規(guī)管理模塊支持法規(guī)制度的查閱與管理，支持多類型的合規(guī)檢查、考核與法務(wù)管理工作，并通過報表的方式多維度地展示結(jié)果。內(nèi)審管理模塊以審計計劃和審計任務(wù)的執(zhí)行情況為紐帶形成日常審計工作流程，并可以與現(xiàn)有數(shù)據(jù)庫對接，實(shí)現(xiàn)遠(yuǎn)程審計。

五、保監(jiān)會對內(nèi)部控制的監(jiān)管

（一）內(nèi)控監(jiān)管的基本思路 1.監(jiān)管制度

《國際保險監(jiān)管核心原則》中指出，監(jiān)管機(jī)構(gòu)要求保險公司建立一套有效的風(fēng)險管理和內(nèi)控體系，包括有效的風(fēng)險管理、合規(guī)、精算和內(nèi)部審計制度，成為公司治理總框架的組成部分。關(guān)于內(nèi)部控制制度，國際上有著名的科索報告、薩班斯法案、巴塞爾協(xié)議等，我國國資委于2006年頒布了《中央企業(yè)全面風(fēng)險管理指引》，隨后財政部等5部委也出臺了《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及18項具體指引，2010年，保監(jiān)會正式發(fā)布《保險公司內(nèi)部控制基本準(zhǔn)則》。2.監(jiān)管原則

保監(jiān)會堅持以公眾公司標(biāo)準(zhǔn)、風(fēng)險監(jiān)管視角、創(chuàng)新實(shí)踐理念三大原則對保險公司實(shí)施內(nèi)控監(jiān)管。首先保險公司作為公眾公司，其經(jīng)營結(jié)果影響著廣大普通保單持有人的切身利益，因此監(jiān)管機(jī)構(gòu)要求保險公司程序嚴(yán)格合規(guī)，信息充分披露；其次，更加重視保險資產(chǎn)安全的監(jiān)管，嚴(yán)格監(jiān)控公司關(guān)聯(lián)交易，防止非法利益輸送；同時，保監(jiān)會也將以合規(guī)性監(jiān)管為核心，在原則性問題上，強(qiáng)制公司遵守，在具體技術(shù)操作問題上，靈活對待，允許特色和創(chuàng)新。3.監(jiān)管定位

保監(jiān)會確立了市場行為、償付能力和公司治理的監(jiān)管三支柱。其中市場行為客觀性強(qiáng)，償付能力可以量化監(jiān)管，而隸屬于公司治理的內(nèi)部控制體系，主觀性強(qiáng)，監(jiān)管難度較大，具體問題需要一司一策甚至一事一策對待。

（二）保監(jiān)會開展的主要工作

為指導(dǎo)保險公司完善自身風(fēng)險管理體系，保監(jiān)會頒布了各項監(jiān)管制度，包括《保險公司內(nèi)部審計指引》、《保險公司關(guān)聯(lián)交易管理辦法》、《保險公司風(fēng)險管理指引》、《保險公司合規(guī) 管理指引》等。關(guān)于內(nèi)部控制，最具影響力的為《保險公司內(nèi)部控制基本準(zhǔn)則》。基本準(zhǔn)則確立了管什么、怎么管、如何監(jiān)管的內(nèi)容框架。管保險公司前臺控制、后臺控制、基礎(chǔ)控制及資金運(yùn)用控制的所有內(nèi)控活動；通過公司治理、職能管理、具體執(zhí)行和監(jiān)督問責(zé)四個層面，管理公司內(nèi)部控制組織體系；最后保監(jiān)會在保險公司內(nèi)控自評及外部審計機(jī)構(gòu)獨(dú)立鑒證后，對部分環(huán)節(jié)和企業(yè)進(jìn)行抽查，組織內(nèi)控全面評價檢查。

（三）未來工作計劃

當(dāng)前我國經(jīng)濟(jì)正處于結(jié)構(gòu)調(diào)整轉(zhuǎn)型期，保險市場既存在管理粗放、內(nèi)控管理水平低的現(xiàn)象，也具有發(fā)展快，空間大的新興市場特征，在未來5到10年，保險行業(yè)將成為促進(jìn)我國經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展的重要支柱。面對現(xiàn)時保險公司內(nèi)控存在的股東行為不規(guī)范、內(nèi)控相關(guān)制度得不到具體落地實(shí)施、信息披露機(jī)制不健全等問題，保監(jiān)會在未來的內(nèi)控監(jiān)管中，將完善內(nèi)控監(jiān)管體系，加強(qiáng)督導(dǎo)落實(shí)。在內(nèi)控體系方面，保監(jiān)會會將相關(guān)內(nèi)控制度納入保險法，編制適合所有保險公司的內(nèi)控管理辦法并制定內(nèi)控各環(huán)節(jié)的操作指引，同時做好內(nèi)控報告分析工作，加強(qiáng)保險公司內(nèi)控檢查的頻率和范圍。在督導(dǎo)落實(shí)方面，不斷加強(qiáng)內(nèi)部監(jiān)督、高管問責(zé)和培訓(xùn)教育，將保險公司內(nèi)部控制真正落到實(shí)處，促進(jìn)保險業(yè)健康穩(wěn)健發(fā)展。