第一篇：《銀行并購(gòu)經(jīng)驗(yàn)與教訓(xùn)》讀書筆記

斯蒂芬-戴維斯《銀行并購(gòu)經(jīng)驗(yàn)與教訓(xùn)》讀書筆記

金融2班

黃國(guó)浩

201523210313

銀行并購(gòu)的浪潮席卷了整個(gè)世界，但究竟有多少并購(gòu)真的給股東帶來了價(jià)值，驅(qū)使管理層不斷收購(gòu)、被收購(gòu)的動(dòng)機(jī)是什么？投資銀行、投資機(jī)構(gòu)、投資者和銀行管理層在并購(gòu)中個(gè)扮演了什么角色？

作為管理咨詢顧問戴維斯用許多親身經(jīng)歷的案例和訪談講述了很多典型的并購(gòu)故事，作為一種復(fù)雜而不穩(wěn)定的金融機(jī)構(gòu)，銀行并購(gòu)可能是世界上最艱難的并購(gòu)，所以了解銀行并購(gòu)無疑就了解并購(gòu)的核心。

書摘

1、一名十分關(guān)注裕寶銀行事態(tài)發(fā)展的記者表達(dá)了其憤世嫉俗的觀點(diǎn)：這一事件和政治策略、銀行管理層的信譽(yù)關(guān)系更大，數(shù)字反而不那么重要。形象地講，這起交易仿佛是巴伐利亞的一個(gè)黑手黨(指Vereinsbank的斯克米德，Schmidt)對(duì)另一個(gè)黑手黨(指前裕寶銀行的馬蒂尼，Martini)進(jìn)行較量，前者通過數(shù)字游戲擊敗了后者!另外一起在盡職調(diào)查和并購(gòu)交易完成后遭到損失的事例是瑞士聯(lián)合銀行和瑞士銀行的合并。其中，瑞士聯(lián)合銀行的長(zhǎng)期資本管理公司和全球股權(quán)衍生業(yè)務(wù)遭受了風(fēng)險(xiǎn)。接下來，資產(chǎn)賬面價(jià)值的降低導(dǎo)致并購(gòu)后第一年的業(yè)績(jī)偏離了預(yù)想的軌道，同時(shí)前瑞士銀行管理層的風(fēng)險(xiǎn)管理能力遭到了懷疑。瑞士聯(lián)合銀行的首席執(zhí)行官馬塞爾·奧斯佩爾(MarcelOspel)認(rèn)為：瑞士銀行對(duì)潛在風(fēng)險(xiǎn)沒有認(rèn)識(shí)，瑞士聯(lián)合銀行也沒有。我們無意隱藏什么，瑞士銀行在并購(gòu)前所做的盡職調(diào)查也不可能再仔細(xì)了。雖然如此，我們還是承認(rèn)，這一事件對(duì)整個(gè)業(yè)界來說，都是敲響了警鐘。

2、信譽(yù)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)銀行業(yè)而言是最容易察覺、最令人痛苦的損失，除此之外，還有其他一些在理論上應(yīng)該通過徹底的盡職調(diào)查確認(rèn)的問題。例如，漢德斯銀行(Handelsbanken)在收購(gòu)斯坦素波特按揭專業(yè)銀行(Stadshupotek)時(shí)，將其盡職調(diào)查的重心放在信用風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)上，而對(duì)與交叉銷售和產(chǎn)品整合息息相關(guān)的系統(tǒng)兼容性問題關(guān)注不夠，從而忽略了操作風(fēng)險(xiǎn)。漢德斯銀行的執(zhí)行副總裁拉爾斯·格朗斯蒂德(LarsGronstedt)解釋道：反思過去，在盡職調(diào)查上，我們花費(fèi)了太多的時(shí)間，讓每一件事情都如同我們?cè)O(shè)想的一樣盡善盡美。沒有人關(guān)心被收購(gòu)公司的信息技術(shù)系統(tǒng)，沒有人發(fā)現(xiàn)兩家銀行合并后會(huì)遇到系統(tǒng)不兼容的問題。當(dāng)然，由于語言不通，我們有文化上的障礙。為什么即使對(duì)兩個(gè)友好的并購(gòu)伙伴來說，盡職調(diào)查的價(jià)值也不大呢?答案很簡(jiǎn)單，那就是他們太友好了。盡管采訪對(duì)象普遍沒有太多信任感，但他們也同意自己并不愿意給積極友好的并購(gòu)伙伴關(guān)系產(chǎn)生不良影響。

3、瑞士聯(lián)合銀行管理委員會(huì)的魯?shù)稀げ衲?RudiBogni)曾經(jīng)負(fù)責(zé)過該行收購(gòu)華寶銀行(SGWarburg)時(shí)的盡職調(diào)查，對(duì)原瑞士聯(lián)合銀行盡職調(diào)查的套路十分熟悉，他認(rèn)為：?jiǎn)栴}在于怎樣才能讓盡職調(diào)查切實(shí)可行?如果你只是一個(gè)銀行買家，可以從交易中全身而退，那么你可以深入開展盡職調(diào)查。但是如果這是一起合并，特別是對(duì)等型合并，你就必須表現(xiàn)得溫和一些了。因?yàn)樘^仔細(xì)的盡職調(diào)查可能讓對(duì)方惱怒，甚至一走了之。你必須小心翼翼地行事，盡自己最大的努力，集中精力于諸如信貸風(fēng)險(xiǎn)之類的大問題上，但是必須清楚自己言行的界限。管理顧問約翰·羅蘭德爾(JohnRolander)對(duì)此作了更加生動(dòng)的描述：在并購(gòu)過程中，你就像沿著兩條不同的感情軌道在發(fā)展和對(duì)方的關(guān)系。一方面，你必須雙倍地投入熱情，但另一方面，你會(huì)懷疑對(duì)方是否患有艾滋病而有所遲疑。兼顧兩頭是非常困難的。時(shí)間寶貴，盡職調(diào)查的過程不可能無限地延長(zhǎng)。

心得

1、長(zhǎng)期資本管理公司丑聞——典型的企業(yè)倫理危機(jī)

瑞士銀行和瑞士聯(lián)合銀行都擁有強(qiáng)大的資產(chǎn)管理部門，瑞士銀行的高層管理人員在風(fēng)險(xiǎn)控制上擁有豐富的經(jīng)驗(yàn)，但是瑞士聯(lián)合銀行的風(fēng)險(xiǎn)控制能力相對(duì)比較弱。在合并之前的盡職調(diào)查中，瑞士銀行的調(diào)查人員本來應(yīng)該發(fā)現(xiàn)瑞士朕合銀行下轄的長(zhǎng)期資本管理公司（LTCM）存在巨大的風(fēng)險(xiǎn)暴露，尤其是金融衍生品的持有規(guī)模非常大，很可能為該公司帶來滅頂之災(zāi)。但是，由于種種原因，瑞士銀行在盡職調(diào)查報(bào)告中沒有詳細(xì)分析長(zhǎng)期資本管理公司面臨的風(fēng)險(xiǎn)，提出了一個(gè)過于樂觀的盈利計(jì)劃。許多投資者輕信了瑞士銀行的盡職調(diào)查報(bào)告，嚴(yán)重低估了合并后的瑞銀集團(tuán)所面臨的金衍生品風(fēng)險(xiǎn)。

瑞士銀行在對(duì)瑞士朕合銀行做盡職調(diào)查的時(shí)候，也把主要精力放在了“信貸風(fēng)險(xiǎn)之類的大問題上”，忽視了長(zhǎng)期資本管理公司的風(fēng)險(xiǎn)暴露問題，但這個(gè)問題的風(fēng)險(xiǎn)可絕對(duì)不小。從事件的前因后果看來，雖然瑞士銀行故意隱瞞瑞士朕合銀行的風(fēng)險(xiǎn)暴露問題的可能性不大，但是他們至少忽略了這個(gè)問題，在風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估問題上誤導(dǎo)了投資者。此外，瑞士聯(lián)合銀行負(fù)責(zé)資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的高層管理人員沒有主動(dòng)向瑞士銀行說明以上風(fēng)險(xiǎn)，這也是不符合企業(yè)倫理的。總而言之，長(zhǎng)期資本管理公司丑聞是一場(chǎng)名副其實(shí)的企業(yè)倫理丑聞，如果合并雙方抱著對(duì)投資者負(fù)責(zé)的態(tài)度，真正妥善地進(jìn)行盡職調(diào)查，這個(gè)悲劇很可能不會(huì)發(fā)生。

2、全球投資銀行業(yè)務(wù)的整合一一忽視企業(yè)文化和員工心理的惡果

合并之前的瑞士聯(lián)合銀行擁有比較強(qiáng)大的投資銀行業(yè)務(wù)，瑞士銀行也擁有一個(gè)知名的投資銀行部門一一華寶投資銀行。分析師曾經(jīng)樂觀地認(rèn)為，兩家銀行的合并將創(chuàng)造一個(gè)全球領(lǐng)先的投資銀行部門，甚至在歐洲市場(chǎng)超越德意志銀行、瑞士信貸銀行等主要競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手。但是令人失望的是，新成立的瑞銀集團(tuán)的投資銀行部門只是規(guī)模龐大，在盈利能力上并沒有取得優(yōu)勢(shì)，優(yōu)秀人才大量流失到競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手那里。

許多來自原瑞士聯(lián)合銀行的投資銀行工作人員表示，他們感到自己沒有被新的公司接受，在新的瑞銀集團(tuán)得不到平等待遇，盡管他們能夠拿到比原先史高的薪水，許多人卻還是選擇了跳槽。無論收購(gòu)方（瑞士銀行）怎樣試圖以'平等“的方式對(duì)待被收購(gòu)方（瑞士聯(lián)合銀行），人們?cè)趯?shí)際工作中還是很容易察覺到不平等的氛圍。

此外，企業(yè)文化的差異可能是投資銀行人員紛紛跳槽的另一個(gè)重要原因。瑞士銀行一直是以零售銀行和資產(chǎn)管理為主的商業(yè)銀行，雖然它擁有一個(gè)投資銀行部門（瑞銀華寶），但是這個(gè)部門遠(yuǎn)在英國(guó)，與瑞士的主體機(jī)構(gòu)并沒有真正合。在收購(gòu)瑞士聯(lián)合銀行之后，瑞銀高層管理人員第一次試圖嘗試把整個(gè)瑞銀集團(tuán)旗下的投資銀行業(yè)務(wù)整合起來，讓投資銀行部門和商業(yè)銀行部門成為一個(gè)有機(jī)的整體，這就導(dǎo)致了一系列的文化沖突。相對(duì)于商業(yè)銀行人員（尤其是零售裉行人員），投資銀行人員的工作強(qiáng)度、薪水和工作的變化性都要強(qiáng)的多，要在短期內(nèi)達(dá)到融合并不是一件容易的事情。遺憾的是，合并后的瑞銀集團(tuán)的高層管理人員對(duì)這種企業(yè)文化的沖突沒有明確的認(rèn)識(shí)，直接導(dǎo)致了投資銀行人員大量流失。

3、大規(guī)模裁員一一節(jié)約成本的主要手段

瑞士銀行與瑞士聯(lián)合銀行合并時(shí)，計(jì)劃在3至4年內(nèi)裁員34％，以實(shí)現(xiàn)節(jié)約成本22％的目標(biāo)。管理層預(yù)測(cè)，在完成以上節(jié)約成本目標(biāo)之后，瑞銀集團(tuán)的稅后普通股回報(bào)率將達(dá)到巧％至19％。裁員是瑞銀集團(tuán)節(jié)約成本的主要手段。

在歐洲大部分國(guó)家，失業(yè)問題本來就十分嚴(yán)重，銀行進(jìn)行大量裁員經(jīng)常會(huì)引起政府和工會(huì)的強(qiáng)烈不滿。由于歐洲工會(huì)的力量很強(qiáng)，該地區(qū)的銀行往往要向員工支付很高的遣散費(fèi)或“自愿退休費(fèi)”。例如一位西班才銀行家曾表示，他每裁減一名員工就要支付相當(dāng)于其正常工資5倍的遣散費(fèi)。瑞銀集團(tuán)為裁減員工支付的費(fèi)用可能還要高于這個(gè)數(shù)字，因?yàn)槿鹗渴侨澜缰膶?duì)員工利益保護(hù)最完善的福利國(guó)家之一。但是，即使支付極高的遣散費(fèi)，被裁減的銀行員工往往也很難找到新的工作，因?yàn)殂y行合并己經(jīng)成為大勢(shì)所趨，整個(gè)歐洲每天都在發(fā)生各種各樣的銀行合并與裁員，除非重新經(jīng)過其他專業(yè)訓(xùn)練，被裁減的銀行員工很難重新就業(yè)。工會(huì)有時(shí)候能夠幫助員工找到新的工作，但山于整體就業(yè)形勢(shì)嚴(yán)峻，工會(huì)對(duì)員工的幫助也是很有限的。

小結(jié)

瑞銀集團(tuán)面臨的員問題、企業(yè)文化沖突問題和盡職調(diào)查問題，其實(shí)在每一次銀行合并案例中都會(huì)或多或少的涉及。只是由于國(guó)際資本市場(chǎng)的突然動(dòng)蕩，長(zhǎng)期資本管理公司的風(fēng)險(xiǎn)暴露被迅速放大，吸引了大部分投資者的眼球。瑞銀高層管理人員中于忽略盡職調(diào)查而付出了慘重代價(jià)，但他們?cè)谄渌矫孀龅囊膊⒉缓谩Ｍ顿Y銀行人員的紛紛出走，裁員幅度過大，對(duì)被收購(gòu)方員工的不公正待遇，使這次合并遠(yuǎn)遠(yuǎn)稱不上“上帝導(dǎo)演的合并”。

直到今天，瑞士銀行和瑞士聯(lián)合銀行合并的陣痛還沒有完全過去，雖然它的資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)仍然處于很高的水平，但投資銀行業(yè)務(wù)沒有太大起色，合并之前設(shè)計(jì)的普通股回報(bào)率目標(biāo)仍然沒有達(dá)到。這次合并是一起比較糟糕的合并，但并沒有引起很多指責(zé)，因?yàn)槭袌?chǎng)上還存在很多更糟糕的合并。瑞銀集團(tuán)至少把兩家銀行原先的業(yè)務(wù)整合在一起，基本完成了成本節(jié)約的目標(biāo)，在長(zhǎng)期資本管理公司破產(chǎn)之后沒有出更大的亂子一一在許多投資者看來，這樣的成績(jī)已經(jīng)及格了，當(dāng)然還遠(yuǎn)遠(yuǎn)稱不上優(yōu)秀。

第二篇：讀《銀行并購(gòu)：經(jīng)驗(yàn)與教訓(xùn)》有感

讀《銀行并購(gòu)：經(jīng)驗(yàn)與教訓(xùn)》有感

《銀行并購(gòu)：經(jīng)驗(yàn)與教訓(xùn)》這本書是由英國(guó)作家斯蒂芬·I·戴維斯所寫。這本書介紹了30多家銀行的高級(jí)管理人員的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，詳盡地分析了銀行并購(gòu)的戰(zhàn)略定位、成本與效益、IT策略、人事安排、文化沖突、領(lǐng)導(dǎo)能力以及決策時(shí)間框架等問題，并給出結(jié)論：經(jīng)驗(yàn)和領(lǐng)導(dǎo)能力、大幅的成本節(jié)省、迅捷的決策和休息技術(shù)整合是決定銀行并購(gòu)成功與否的關(guān)鍵因素。同時(shí)，作者指出，針對(duì)銀行業(yè)出現(xiàn)的跨國(guó)并購(gòu)趨勢(shì)，以及并不顯著的短期成本節(jié)省效應(yīng)，投資者和銀行管理者應(yīng)該在并購(gòu)問題上形成新的策略。本書所折射出的西方銀行管理的思維方式、經(jīng)營(yíng)理念、企業(yè)文化等對(duì)提高中國(guó)銀行界的從業(yè)者、管理者的經(jīng)營(yíng)管理者水平具有借鑒意義。

一、銀行并購(gòu)概述

（一）銀行并購(gòu)的定義

銀行并購(gòu)泛指一家與其他用戶或非銀行市場(chǎng)主體之間的并購(gòu)行為，并購(gòu)銀行通過這種行為來實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)一體化。

（二）銀行并購(gòu)的概念

銀行并購(gòu)有狹義和廣義之分。狹義的銀行并購(gòu)指發(fā)生在銀行與銀行之間的并購(gòu);廣義上的銀行并購(gòu)指所有涉及銀行與銀行或其他金融企業(yè)的并購(gòu)。銀行并購(gòu)泛指一家與其他用戶或非銀行市場(chǎng)主體之間的并購(gòu)行為，并購(gòu)銀行通過這種行為來實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)一體化。銀行并購(gòu)包括兩類型的經(jīng)濟(jì)行為：銀行合并和銀行收購(gòu)，銀行合并又可以分為吸收合并與新設(shè)合并。吸收合并是指銀行與銀行或其他企業(yè)之間的合并，其中一家因吸收了其他銀行或企業(yè)而成為存續(xù)企業(yè)。新設(shè)合并是指兩家或兩家以上的銀行通過合并創(chuàng)建一個(gè)新的銀行，原有的銀行不再存在。銀行股權(quán)收購(gòu)是指一家銀行在股票市場(chǎng)上通過購(gòu)買股票的方式控制另一家銀行的經(jīng)營(yíng)決策權(quán)的一種行為。

（三）銀行并購(gòu)的作用

1.降低市場(chǎng)進(jìn)入成本。競(jìng)爭(zhēng)的加劇使商業(yè)銀行的傳統(tǒng)業(yè)務(wù)規(guī)模萎縮，利潤(rùn)下降、迫使其積極尋求新的投資機(jī)會(huì)。業(yè)務(wù)開拓有兩條途徑：一是內(nèi)部發(fā)展。二是并購(gòu)。除了創(chuàng)新業(yè)務(wù)之外，銀行一般都不愿意采用內(nèi)部發(fā)展的辦法。因?yàn)橐环矫媸袌?chǎng)容量有限，作為后發(fā)者難以獲得優(yōu)勢(shì)；另一方面銀行業(yè)務(wù)對(duì)技術(shù)與經(jīng)驗(yàn)的要求甚高，而積累這種技術(shù)和經(jīng)驗(yàn)往往需要較長(zhǎng)時(shí)間。因此，收購(gòu)一家經(jīng)營(yíng)目標(biāo)業(yè)務(wù)的老牌金融機(jī)構(gòu)更易讓人接受，成本相對(duì)降低，成功的可能性更大。例如，德意志銀行收購(gòu)摩根。建富，荷蘭ING集團(tuán)收購(gòu)LAMBERT銀行，都是為了向投資銀行領(lǐng)域擴(kuò)張。

2.實(shí)現(xiàn)規(guī)模經(jīng)濟(jì)和范圍經(jīng)濟(jì)。—般而言，銀行是具有顯著規(guī)模經(jīng)濟(jì)效應(yīng)的。通過并購(gòu)，不僅可以節(jié)省大量的技術(shù)費(fèi)用和網(wǎng)點(diǎn)建設(shè)費(fèi)用，取消某些重復(fù)的業(yè)務(wù)設(shè)置并相應(yīng)地裁減員工，更為重要的是，銀行可能獲得管理上的協(xié)同效應(yīng)（管理資源的充分利用）與財(cái)務(wù)上的協(xié)同效應(yīng)（現(xiàn)金流量的充分利用），使成本收入比降低，資產(chǎn)回報(bào)率提高。據(jù)所羅門兄弟對(duì)美國(guó)50家大銀行調(diào)查，從1992年—1997年，合并后銀行的平均資產(chǎn)回報(bào)率從1％提高到1.29％。股東收益率從13.6％提高到15.9％。在獲取規(guī)模效應(yīng)的同時(shí)，并購(gòu)也使一些相關(guān)金融產(chǎn)品的交叉銷售成為可能。商業(yè)銀行成為“金融超市”創(chuàng)造了更多銷售機(jī)會(huì)，提高了經(jīng)營(yíng)效率與盈利能力，達(dá)到了范圍經(jīng)濟(jì)的效果。

3.追求競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)的轉(zhuǎn)移。當(dāng)銀行試圖獲得另一家金融機(jī)構(gòu)在某一方面的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)時(shí)，單純地學(xué)習(xí)與模仿常常是徒勞的，因?yàn)檫@種優(yōu)勢(shì)往往產(chǎn)生于這家機(jī)構(gòu)幾十年乃至上百年經(jīng)營(yíng)積累的組織資本與組織經(jīng)驗(yàn)、外部競(jìng)爭(zhēng)者難以復(fù)制。這時(shí)，并購(gòu)的動(dòng)機(jī)就在于通過與目標(biāo)機(jī)構(gòu)的融合，達(dá)到轉(zhuǎn)移競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)的目的。而且這種轉(zhuǎn)移可能是雙向的，會(huì)創(chuàng)造出新的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。例如，日本三菱銀行擅長(zhǎng)于日本本土和零售業(yè)務(wù)，而東京銀行作為外匯專業(yè)銀行其國(guó)際業(yè)務(wù)和批發(fā)業(yè)務(wù)居日本各銀行之首，兩者的合并可以相得益彰，形成更強(qiáng)大的競(jìng)爭(zhēng)力。

二、結(jié)語

歷史上,銀行并購(gòu)理論的發(fā)展總是緊隨著銀行并購(gòu)實(shí)踐的發(fā)生。全球銀行經(jīng)歷了三次大規(guī)模的并購(gòu)浪潮,每次并購(gòu)浪潮都推動(dòng)了銀行并購(gòu)理論的發(fā)展。中國(guó)銀行業(yè)并購(gòu)近年也漸漸活躍起來,相應(yīng)地,有關(guān)中國(guó)銀行業(yè)并購(gòu)的相關(guān)研究也逐步活躍起來。

第三篇：無領(lǐng)導(dǎo)小組經(jīng)驗(yàn)與教訓(xùn)

人力資源管理之無領(lǐng)導(dǎo)小組經(jīng)驗(yàn)與教訓(xùn)

2011/11/28

一、評(píng)委

1.評(píng)分細(xì)則，評(píng)分表的制作（前期準(zhǔn)備，評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)不容易明確）

2.加減分細(xì)則，標(biāo)準(zhǔn)不統(tǒng)一

3.不可避免受到平時(shí)印象的影響加減分?jǐn)?shù)，很難做到絕對(duì)的公平公正。

4.前期分工和合作很重要

5.忽略某些細(xì)則（如加減分）

6.評(píng)委前期應(yīng)該開會(huì)統(tǒng)一意見，制定標(biāo)準(zhǔn)

7.評(píng)委應(yīng)該對(duì)考生進(jìn)行近距離全方位的觀察

8.評(píng)分表的操作性高很重要

9.評(píng)委應(yīng)該保留數(shù)據(jù)

10.考官各方面的比例應(yīng)該合理（譬如：性別、人數(shù)）

二、考生

1.2.3.4.5.6.把握自己在討論中的位置 首先統(tǒng)一共識(shí)的標(biāo)準(zhǔn) 注意自己在討論中的行為舉止 性別有可能對(duì)結(jié)果造成影響 注意對(duì)討論內(nèi)容的規(guī)劃 考官不可能看到過程中的每一細(xì)節(jié)，所以考生不必太過在意自己一時(shí)的錯(cuò)誤

7.獨(dú)立發(fā)表意見，綜合整合結(jié)果

8.更早地確定小組發(fā)言人

9.聲音洪亮，語速平緩，觀點(diǎn)明確

三、觀眾

1.過于關(guān)注考生考官

2.考官男女比例失調(diào)，人數(shù)不足

3.考生之間關(guān)系協(xié)調(diào)度，情商的注意

4.音量音速的控制，信息表達(dá)效果，觀點(diǎn)長(zhǎng)度的控制

5.明確出題人的意圖，注意本次考核的價(jià)值觀

6.總結(jié)觀點(diǎn)時(shí)應(yīng)該注意取舍問題

7.明確目的，標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一

8.團(tuán)隊(duì)：交流方式，對(duì)觀點(diǎn)的自信度，意見的深思熟慮

第四篇：用電事故經(jīng)驗(yàn)與教訓(xùn)

第二節(jié)用電事故的經(jīng)驗(yàn)與教訓(xùn)

隨著社會(huì)發(fā)展，人民生活水平的提高，電能在工業(yè)、農(nóng)業(yè)、國(guó)防、科研和人民生活中，以及在國(guó)民經(jīng)濟(jì)的其他各個(gè)部門中，將愈來愈廣泛的應(yīng)用，它即能大大地提高勞動(dòng)生產(chǎn)率，改善勞動(dòng)條件，又能提高人們的物質(zhì)生活和文化生活水平。但是在電力為人們?cè)旄５耐瑫r(shí)如果對(duì)電力的控制和使用不當(dāng)，將會(huì)帶來災(zāi)害，這些災(zāi)害即給人們帶來不幸和痛苦，也給國(guó)家造成經(jīng)濟(jì)上的重大損失，所以敬請(qǐng)大家注意用電安全。以下是一系列血的教訓(xùn)，只是冰山一角，希望大家能深刻牢記：生命重于泰山，安全高于一切！

事故案例一： 2002年3月29日，某縣南坪35kV變電站室外測(cè)試工地發(fā)生了一起人身觸電死亡事故。

1.事故經(jīng)過

上午9:00多鐘，小水電公司工程部測(cè)試所季某率職工聶某、朱某從縣城梅山去南坪35kV變電站進(jìn)行設(shè)備預(yù)防性試驗(yàn)，途經(jīng)新山水電站時(shí)，在該站吃午飯。季某、聶某連同新山電站陪同人員8人共喝了2斤白酒。飯后到達(dá)南坪變電站，在未辦理工作票，準(zhǔn)備工作不完善的情況下就開始進(jìn)行設(shè)備試驗(yàn)和測(cè)量工作。首先對(duì)變電站內(nèi)安全防護(hù)用具進(jìn)行耐壓試驗(yàn)，結(jié)束后測(cè)量35kV避雷器泄漏電流。由于人員不足，季某直接安排南坪變電站外線工趙某(無測(cè)試技能、無測(cè)試人員進(jìn)網(wǎng)作業(yè)證)幫助測(cè)試工作。在35kV絕緣棒頂端夾接一引下線接入電流表，電流表另一端用導(dǎo)線與接地體連接。季某負(fù)責(zé)指揮和監(jiān)護(hù)，聶某負(fù)責(zé)讀表并記錄，朱某負(fù)責(zé)用絕緣塑料帶拉住引下線，以防接近其它物體，趙某操作絕緣棒接觸避雷器。在絕緣棒接觸C相避雷器下接頭包箍時(shí)，電流表指針不動(dòng)。當(dāng)時(shí)季某考慮可能是電流表電池用完了，就叫聶某換電池，換好電池后重新測(cè)C相避雷器，當(dāng)趙某把絕緣棒頂端放到第一次接觸避雷器的位置上時(shí)，電流表還是不動(dòng)。這時(shí)季某、聶某都叫他把絕緣棒向上移動(dòng)一下，趙某便錯(cuò)誤地把絕緣棒移至避雷器最上端(此處對(duì)地電壓為20kV)，這時(shí)季某正好蹲在地上右手背誤碰電流表與接地體的連接線，發(fā)生高壓觸電，朱某、趙某發(fā)現(xiàn)季某右手胳膊上放電孤。只聽到季某叫了一聲，就側(cè)倒在地上，昏迷不醒。趙某當(dāng)即把絕緣棒扔掉，使季某脫離了電源。緊接著對(duì)季某進(jìn)行人工呼吸、心肺按壓搶救，后因搶救無效死亡。

2．事故原因分析

經(jīng)調(diào)查證實(shí)：由于操作人員誤將絕緣棒觸頭觸及避雷器頂蓋(高壓帶電體)，死者右手誤碰電流表與接地體之間的測(cè)量連接導(dǎo)線，導(dǎo)致了這起事故的發(fā)生。事故主要有以下5個(gè)方面的因素造成：

(1)工作人員酒后作業(yè)，埋下了事故隱患；

(2)隨意安排無測(cè)試常識(shí)的外線抄表收費(fèi)人員參與測(cè)試工作，是造成事故的重要因素；

(3)工作負(fù)責(zé)人的違章指揮和操作人員的錯(cuò)誤操作行為是事故的主要原因；

(4)死者右手誤碰電流表與接地體之間的連接導(dǎo)線，是造成事故的直接原因；

(5)小水電公司工程部在這次設(shè)備預(yù)防性試驗(yàn)中，未按規(guī)定履行安全管理職責(zé)，未作專項(xiàng)安全技術(shù)交底和檢查，以致出現(xiàn)工作人員未辦理工作票、未攜帶絕緣皮墊、未穿戴絕緣防護(hù)用具等違規(guī)現(xiàn)象，是造成這次人身觸電死亡事故的間接原因。

3．預(yù)防措施

為了吸取經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，防止同類事故再次發(fā)生，筆者提出以下預(yù)防措施：

(1)嚴(yán)格執(zhí)行禁酒令，工作之前嚴(yán)禁飲酒；

(2)工作班成員必須具備較高的業(yè)務(wù)技術(shù)和安全思想素質(zhì)；

(3)嚴(yán)禁非專業(yè)人員參與檢修與試驗(yàn)工作；

(4)工作負(fù)責(zé)人要嚴(yán)守規(guī)程，認(rèn)真履行安全監(jiān)護(hù)職責(zé)；

(5)全面落實(shí)各項(xiàng)安全措施，按章使用安全防護(hù)用具；

(6)嚴(yán)格執(zhí)行電業(yè)安全生產(chǎn)中的“三不作業(yè)、三不傷害、三不放過”原則；

(7)嚴(yán)格執(zhí)行《電業(yè)安全工作規(guī)程》，杜絕違章指揮，違規(guī)作業(yè)，違反勞動(dòng)紀(jì)律的現(xiàn)象發(fā)生；

(8)要牢記這次事故教訓(xùn)，切實(shí)加強(qiáng)職工安全教育和業(yè)務(wù)技能培訓(xùn)，增強(qiáng)職工安全防范意識(shí)和安全業(yè)務(wù)技術(shù)，健全各項(xiàng)安全責(zé)任制度并嚴(yán)格執(zhí)行。加強(qiáng)作業(yè)現(xiàn)場(chǎng)安全管理，確保安全生產(chǎn)。

事故案例二：

1.事故經(jīng)過

1997年5月，南通市某自來水廠準(zhǔn)備興建兩層生產(chǎn)用房。由于距該房后墻不足2.2m，即為平行架設(shè)的運(yùn)行中的10kV高壓線，電力部門發(fā)現(xiàn)后多次到現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行交涉，指出其違法行為，并且在出事前三天發(fā)出了危險(xiǎn)通知書，但是未能引起該廠的重視，該廠也未采取防護(hù)措施繼續(xù)建房。

5月18日8時(shí)53分，建設(shè)單位準(zhǔn)備對(duì)二層樓頂鋼筋網(wǎng)進(jìn)行焊接，迎接第二天的驗(yàn)收。在連接焊機(jī)電源線時(shí)，瓦工班長(zhǎng)李某某無視焊工提出的用繩子從樓上慢慢放下電源線的提議，在焊機(jī)一頭接好電源線后，圖省事從靠近高壓線路一側(cè)向下拋擲，不幸掛在了高壓線上，引起電焊機(jī)著火。同在樓頂作業(yè)的臨時(shí)工薛某某見狀，趕忙前去拽拉電源線，觸電仰倒在樓面鋼筋網(wǎng)上被燒傷致死。李某某見薛某某摔倒，欲前往幫忙，但被跨步電壓擊傷昏迷，后經(jīng)現(xiàn)場(chǎng)急救蘇醒。

2.事故分析

這是一起比較典型的無知蠻干、嚴(yán)重違章事故。事故的發(fā)生有兩個(gè)相互關(guān)聯(lián)的原因：其一，自來水廠嚴(yán)重違章，在高壓線保護(hù)區(qū)內(nèi)蓋房。其二，事故當(dāng)事人無知蠻干，圖省事結(jié)果造成人員傷亡，也傷及自己，自己造成的災(zāi)難只能自己承受。

3.事故教訓(xùn)與防范措施

許多事故的發(fā)生都與違章作業(yè)有關(guān)，違章作業(yè)是造成事故的重要原因。在這起事故中，李某某身為班長(zhǎng)，理所應(yīng)當(dāng)帶頭遵章守紀(jì)，執(zhí)行安全規(guī)章制度，但是他卻與此相反，不僅自己忽視安全，還不聽別人的勸告，結(jié)果導(dǎo)致事故的發(fā)生。在企業(yè)安全管理工作中，班組長(zhǎng)是班組的直接領(lǐng)導(dǎo)者，如果自己不重視安全，就可能會(huì)給整個(gè)班組帶來危險(xiǎn)，因此，重視班組長(zhǎng)的選拔和培訓(xùn)教育以及班組安全建設(shè)是一項(xiàng)重要的工作，也是一項(xiàng)基礎(chǔ)性工作。這項(xiàng)工作做得好，對(duì)于整個(gè)企業(yè)的安全工作都會(huì)有很大的幫助。

應(yīng)采取的防范措施有：

（1）制定班組安全目標(biāo)和安全制度。班組要建立和健全以崗位責(zé)任制為核心的安全生產(chǎn)制度、安全檢查制度、安全教育制度和安全獎(jiǎng)懲制度，并保證這些制度得到落實(shí)。

（2）制定安全規(guī)范。結(jié)合生產(chǎn)實(shí)際制定班組的各項(xiàng)安全標(biāo)準(zhǔn)，逐步實(shí)行作業(yè)程序標(biāo)準(zhǔn)化、生產(chǎn)操作標(biāo)準(zhǔn)化、生產(chǎn)設(shè)備和安全設(shè)施標(biāo)準(zhǔn)化、作業(yè)環(huán)境和工具擺放標(biāo)準(zhǔn)化、安全用語標(biāo)準(zhǔn)化、個(gè)體防護(hù)使用標(biāo)準(zhǔn)化、安全標(biāo)志標(biāo)準(zhǔn)化。

（3）開展安全學(xué)習(xí)和訓(xùn)練。班組要運(yùn)用多種形式和方法，提高班組全體成員對(duì)安全生產(chǎn)方針的認(rèn)識(shí)，加強(qiáng)貫徹落實(shí)安全生產(chǎn)方針的責(zé)任感，把安全生產(chǎn)思想教育與安全心理學(xué)、安全技術(shù)訓(xùn)練結(jié)合起來，提高班組成員安全生產(chǎn)技能，增強(qiáng)自保互保能力。

（4）推廣現(xiàn)代安全管理方法。班組要結(jié)合自己的特點(diǎn)，聯(lián)系生產(chǎn)作業(yè)實(shí)際，開展群眾性的事故預(yù)想預(yù)知建議活動(dòng)，確定預(yù)防事故的重點(diǎn)，制定預(yù)防措施。

事故案例三：

1.事故經(jīng)過

1997年12月21日，在汕頭市建安集團(tuán)公司承建的天河北路光大銀行大廈工地，雜工陳某發(fā)現(xiàn)潛水泵開動(dòng)后漏電開關(guān)動(dòng)作，便要求電工把潛水泵電源線不經(jīng)漏電開關(guān)接上電源，起初電工不肯，但在陳的多次要求下照辦。潛水泵再次啟動(dòng)后，陳拿一條鋼筋欲挑起潛水泵檢查是否沉入泥里，當(dāng)陳挑起潛水泵時(shí)，即觸電倒地，經(jīng)搶救無效死亡。

2.事故分析

操作工陳某由于不懂電氣安全知識(shí)，在電工勸阻的情況下仍要求將潛水泵電源線直接接到電源，同時(shí)，在明知漏電的情況下用鋼筋挑動(dòng)潛水泵，違章作業(yè)，是造成事故的直接原因。電工在陳某的多次要求下違章接線，明知故犯，留下嚴(yán)重的事故隱患，是事故發(fā)生的重要原因。

3.事故教訓(xùn)與防范措施

（1）必須讓職工知道自己的工作過程以及工作的范圍內(nèi)有哪些危險(xiǎn)、有害因素，危險(xiǎn)程度以及安全防護(hù)措施。陳某知道漏電開關(guān)動(dòng)作了，影響他的工作，但顯然不知道漏電會(huì)危及他的人身安全，不知道在漏電的情況下用鋼筋挑動(dòng)潛水泵會(huì)導(dǎo)致其喪命。

（2）必須明確規(guī)定并落實(shí)特種作業(yè)人員的安全生產(chǎn)責(zé)任制。特種作業(yè)危險(xiǎn)因素多，危險(xiǎn)程度大，不僅危及操作者本人的生命安全，本案電工有一定的安全知道，開始時(shí)不肯違章接線，但經(jīng)不起同事的多次要求，明知故犯，違章作業(yè)，留下嚴(yán)重的事故隱患，沒有負(fù)起應(yīng)有的安全責(zé)任。

（3）應(yīng)該建立事故隱患的報(bào)告和處理制度。漏電開關(guān)動(dòng)作，表明事故隱患存在，操作工報(bào)告電工處理是應(yīng)該的，但他不應(yīng)該只是要求電工將電源線不經(jīng)漏電開關(guān)接到電源上。電工知道漏電，應(yīng)該檢查原因，消除隱患，決不能貪圖方便。

事故案例四:

1.事故經(jīng)過

1991年11月25日，某廠一位返聘老電工去現(xiàn)場(chǎng)處理失電事故。當(dāng)時(shí)細(xì)雨蒙蒙，他只身一人到配電室，拉了刀閘就去現(xiàn)場(chǎng)。晚飯時(shí)沒有回家，家人報(bào)告廠領(lǐng)導(dǎo)，才在失電現(xiàn)場(chǎng)找尋到老電工的尸體，其時(shí)帶電導(dǎo)線仍然搭在他的胸部，電流還在通過其人體。

2.事故分析

（1)違反電氣安全生產(chǎn)一系列規(guī)章制度，如工作票制度、操作票制度、拉閘掛牌規(guī)定、一人操作一人監(jiān)護(hù)的規(guī)定和穿戴勞動(dòng)保護(hù)用品的規(guī)定等，在無人監(jiān)護(hù)的情況下錯(cuò)誤操作。配電室兩個(gè)刀閘，本該拉右面刀閘，他拉錯(cuò)了，造成之后的帶電作業(yè)。他身上帶著驗(yàn)電筆，在現(xiàn)場(chǎng)作業(yè)時(shí)肯定沒有驗(yàn)電。

（2)根據(jù)現(xiàn)場(chǎng)實(shí)際情況分析研究推斷，他錯(cuò)拉了刀閘后，就穿著一雙被雨水濕潤(rùn)的三節(jié)頭皮鞋到失電現(xiàn)場(chǎng)。在他用尖嘴鉗剪膠線時(shí)，手握住鉗子的金屬部分，由于沒有穿戴絕緣鞋、絕緣手套而觸電身亡。

3.事故教訓(xùn)與防范措施

1)必須嚴(yán)格遵守安全管理的規(guī)章制度，如工作票制度(明明白白定出具體內(nèi)容及安全措施)、一人操作一人監(jiān)護(hù)(對(duì)照工作票任務(wù)并唱票)的規(guī)定、拉閘掛牌規(guī)定、穿著勞動(dòng)保護(hù)用品的規(guī)范等。該事故中，這些規(guī)章制度都沒有遵循。

2)必須堅(jiān)持停電、驗(yàn)電的操作規(guī)程，把采取了停電措施的設(shè)備當(dāng)成沒有停電對(duì)待，予以驗(yàn)電。驗(yàn)證確信無疑之后才能進(jìn)行下一步操作。

3)必須常抓安全教育，做到警鐘長(zhǎng)鳴，對(duì)“經(jīng)驗(yàn)豐富”的老工人也不能例外，“在規(guī)章制度面前人人平等”。

事故案例五:

1.事故經(jīng)過

貴州省安順市夏季的一天，烏云密布，雷雨交加，一場(chǎng)大雨過后，竟死了兩人。死者一是七旬老太太，住在五層樓房的二樓。當(dāng)時(shí)她正在家中洗頭，一聲巨響中，她被當(dāng)場(chǎng)擊死，而在離她二米以外的兒子卻安然無恙。

經(jīng)調(diào)查，老太太當(dāng)時(shí)正在吊燈下洗頭，吊燈離頭還不到半米，洗頭處的地上十分潮濕。這不是直擊雷，而是通過輸電線將雷電波傳入室內(nèi)。由于她離電燈太近，是被感應(yīng)雷電擊中所致。

另一位死者是個(gè)青年人，當(dāng)時(shí)正在家中浴室間洗澡。家中的其它人卻未受到損傷。經(jīng)調(diào)查，該浴室的自來水管是從房頂上的金屬貯水池引下的，雷電擊中貯水池后，引入浴室，他是被感應(yīng)雷擊死的。

2.事故教訓(xùn)與防范措施

（1）雷雨期間，人們必須離開電線、燈頭、水管、煤氣管等金屬管線1.5米以上，以防止雷電波或靜電感應(yīng)的危險(xiǎn)；

（2）不要認(rèn)為住在樓房的中層或底層是安全的，而忽視防雷措施；

（3）雷雨期間，不要在家中洗頭、洗澡或使用電器設(shè)備，應(yīng)保持身體干燥、與地絕緣，坐在床上或安全的地方。

（4）不要在高處或大樹下面避雨，因?yàn)楦咛幓虼髽渫抢讚裟繕?biāo)。

事故案例六：

1.事故經(jīng)過

某職工買來一臺(tái)400MM電扇，插上電源。當(dāng)手剛碰到插座上的電源開關(guān)時(shí)，就發(fā)出一聲慘叫，人當(dāng)即倒地，外殼帶電的電扇從桌子上摔下，壓在觸電者胸部。正在隔壁房間午睡的兒子聞聲趕來，發(fā)現(xiàn)媽媽觸電，立即拔掉插頭，并且呼喊鄰居來救人。由于天氣炎熱，觸電者只穿短褲汗衫，赤腳著地，觸電倒地后，外殼帶220V電壓的電扇又壓在胸部，所以心臟流過較大電流而當(dāng)即死亡。

后來仔細(xì)檢查，電扇和隨機(jī)帶來的導(dǎo)線、插頭絕緣良好，接線正確。問題出在插座上。由于插座安裝者不按規(guī)程辦事，誤把電源火線接到三眼插座的保護(hù)接地插孔，而隨機(jī)帶來的插頭是按規(guī)定接線的，將電扇的外殼接在插頭的保護(hù)接地樁頭上。這樣當(dāng)插頭插入插座后，電扇外殼便帶有220V電壓，造成觸電死亡事故。

2.事故教訓(xùn)：

（1）不是專業(yè)電工，切記不能帶電接插座或插板；

（2）插座或插板接好通電后，要用電筆測(cè)試是否接線正確；

（3）插座或插板與導(dǎo)線的接點(diǎn)要良好。

第五篇：改革開放的經(jīng)驗(yàn)與教訓(xùn)

反思二十年改革開放的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)

楊斌

世紀(jì)之交，對(duì)中國(guó)來說是一個(gè)特殊的歷史時(shí)刻，新中國(guó)經(jīng)歷了五十年的滄桑巨變，二十年來改革開放取得了輝煌成就。改革開放的成就人人有目共睹，但是，很少有人深入考慮成功究竟來自何方，反思一下哪些教訓(xùn)值得今后引以為鑒。倘若我們不能正確總結(jié)正反兩方面的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，就無法確保今后改革會(huì)繼續(xù)獲得成功，也無法克服改革中存在的許多缺點(diǎn)和困難。

改革開放獲得了巨大成功，大大提高了人民的生活水平，但是，現(xiàn)在人們心中存在著許多困惑，為何改革似乎變得越來越令人痛苦，為何以前人們見面就問發(fā)多少獎(jiǎng)金，現(xiàn)在見面卻往往問幾個(gè)月沒發(fā)薪了？為何八十年代不斷增加社會(huì)就業(yè)，而九十年代卻要忍受下崗的痛苦？

眾所周知，我國(guó)改革開放取得了舉世矚目的成就，特別是同俄羅斯改革失敗形成了鮮明的對(duì)比。許多人將成就簡(jiǎn)單地歸于“市場(chǎng)與開放”，將改革方向歸于向“規(guī)范化市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)”過渡，但是，為何俄羅斯一開始就進(jìn)行了“規(guī)范化改革”，市場(chǎng)轉(zhuǎn)軌和對(duì)外開放方面邁的步伐更大，卻反而遭到慘重失敗長(zhǎng)期陷入困境呢？

特別耐人尋味的是，九十年代以來，隨著我國(guó)進(jìn)行了越來越多的規(guī)范改革，經(jīng)濟(jì)反而開始面臨著越來越多的困難，如企業(yè)普遍虧損和銀行壞賬增加，社會(huì)失業(yè)增長(zhǎng)和貧富差距擴(kuò)大，同俄羅斯金融危機(jī)前的病癥十分相似。這說明，我國(guó)改革已走到了一個(gè)關(guān)鍵性的時(shí)刻，應(yīng)該認(rèn)真反思一下改革開放的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，這樣做并非貶低改革開放的成就，而恰恰是為了確保改革開放的成功，不會(huì)重蹈俄羅斯改革的失敗覆轍。

改革初期，中國(guó)面臨的困難遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過前蘇聯(lián)。八十年代前蘇聯(lián)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展達(dá)到很高的水平，國(guó)民收入相當(dāng)于美國(guó)的６７％，工業(yè)生產(chǎn)相當(dāng)于美國(guó)的８０％，鋼鐵、水泥、化肥的產(chǎn)量居世界第一位，彩電、冰箱等消費(fèi)品工業(yè)也頗具規(guī)模，軍事工業(yè)和高科技能夠同美國(guó)抗衡，沒有社會(huì)失業(yè)反而存在勞動(dòng)力短缺，社會(huì)保障制度也相當(dāng)完善，而中國(guó)剛剛經(jīng)歷了“文化革命”的劫難，國(guó)民經(jīng)濟(jì)處于崩潰的邊緣，農(nóng)、輕、重工業(yè)比例嚴(yán)重失調(diào)，消費(fèi)品和物資存在著嚴(yán)重的匱乏，數(shù)千萬知識(shí)青年返城后待業(yè)沒有工作。盡管中國(guó)改革初期存在著更多的不利條件，但是，由于中蘇選擇了不同的改革道路，其結(jié)果如此懸殊仿佛天壤之別，中國(guó)擺脫了困難走向了繁榮昌盛，而前蘇聯(lián)卻走向經(jīng)濟(jì)崩潰和分裂解體。

改革初期，由于我國(guó)采取了符合國(guó)情的經(jīng)濟(jì)改革道路，僅僅數(shù)年就扭轉(zhuǎn)了嚴(yán)重的經(jīng)濟(jì)困難，不僅消除了嚴(yán)重的物資短缺和通貨膨脹壓力，而且一舉解決了歷史遺留的數(shù)千萬知青待業(yè)的難題，出現(xiàn)了農(nóng)、輕、重工業(yè)協(xié)調(diào)發(fā)展，各個(gè)社會(huì)階層的收入均迅速增長(zhǎng)，人民生活水平不斷改善的良好局面。八十年代，我國(guó)各類輕工消費(fèi)品呈現(xiàn)迅速增長(zhǎng)，彩電、冰箱、洗衣機(jī)等家電的生產(chǎn)量，幾乎從零起步一躍成為世界生產(chǎn)大國(guó)，冶金、機(jī)械、建材等行業(yè)也高速增長(zhǎng)，鋼材、水泥、化肥等主要工業(yè)品，其生產(chǎn)量位次均已列居世界排名的前茅，糧食、肉禽蛋、水產(chǎn)品的生產(chǎn)量，也出現(xiàn)了大幅度的成倍增長(zhǎng)。相比之下，俄羅斯改革數(shù)年之后，國(guó)民收入和工業(yè)生產(chǎn)下降了一半，社會(huì)失業(yè)和貧困人口大幅度增長(zhǎng)，不僅鋼鐵、機(jī)械等重化工業(yè)陷入衰退，電冰箱、洗衣機(jī)等消費(fèi)品工業(yè)也急劇下滑，糧食生產(chǎn)下降了５０％，畜牧業(yè)生產(chǎn)下降了三分之一左右，私有化企業(yè)普遍陷入嚴(yán)重虧損，社會(huì)保障制度因稅源枯竭陷入崩潰，９８年還爆發(fā)了嚴(yán)重的金融危機(jī)。

八十年代，中國(guó)選擇了堅(jiān)持社會(huì)主義的漸進(jìn)改革道路，實(shí)行計(jì)劃調(diào)節(jié)與市場(chǎng)調(diào)節(jié)相結(jié)合，有條不紊地逐步擴(kuò)大市場(chǎng)調(diào)節(jié)范圍的同時(shí)，仍保持了重大經(jīng)濟(jì)比例關(guān)系的計(jì)劃調(diào)節(jié)，國(guó)民經(jīng)濟(jì)實(shí)現(xiàn)了均衡的、協(xié)調(diào)的順利發(fā)展，從未出現(xiàn)重大的經(jīng)濟(jì)比例失調(diào)現(xiàn)象，從宏觀上保證了各類企業(yè)的良好經(jīng)濟(jì)效益，企業(yè)改革堅(jiān)持了公有制的主導(dǎo)地位，以廣泛調(diào)動(dòng)各方積極性的責(zé)任制度創(chuàng)新為主，產(chǎn)權(quán)方面的改革則通過試點(diǎn)穩(wěn)妥、漸進(jìn)地進(jìn)行。由于我國(guó)堅(jiān)持了公有制企業(yè)的主體地位，政府容易協(xié)調(diào)國(guó)有、集體企業(yè)之間的關(guān)系，采取政策措施干預(yù)緩解彼此利益矛盾，國(guó)有、集體企業(yè)職工的分配比較平等，職工收入增長(zhǎng)保證了旺盛的市場(chǎng)需求，彩電、冰箱等消費(fèi)品行業(yè)雖超高速增長(zhǎng)，８９年宏觀緊縮之前從未出現(xiàn)過滯銷。八十年代，我國(guó)還實(shí)行了'有保護(hù)的漸進(jìn)式對(duì)外開放'，引進(jìn)外資時(shí)規(guī)定外銷比例出讓市場(chǎng)很少，８７年三資企業(yè)占工業(yè)產(chǎn)值的比重不到２％，適度競(jìng)爭(zhēng)沒有沖擊國(guó)內(nèi)的民族工業(yè)企業(yè)，反而通過示范效應(yīng)激發(fā)了國(guó)有企業(yè)的活力，各個(gè)行業(yè)的各類企業(yè)均獲得了高速的發(fā)展。

有些人認(rèn)為，經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)主要來自非國(guó)有企業(yè)，其實(shí)不然。八十年代，無論從固定資產(chǎn)、銷售收入或?qū)崿F(xiàn)利稅來看，國(guó)有工業(yè)均實(shí)現(xiàn)了較高的增長(zhǎng)速度。從１９８０至１９８８年間，國(guó)有工業(yè)企業(yè)的固定資產(chǎn)增長(zhǎng)了１３４％，企業(yè)平均固定資產(chǎn)規(guī)模增長(zhǎng)了１０２％，國(guó)有企業(yè)的銷售收入增長(zhǎng)了１７２％，企業(yè)平均銷售規(guī)模增長(zhǎng)了１３３％，國(guó)有企業(yè)創(chuàng)造的利稅總額增長(zhǎng)了９５％，企業(yè)創(chuàng)造的平均利稅規(guī)模增長(zhǎng)了６９％。當(dāng)時(shí)國(guó)有企業(yè)的比重遠(yuǎn)處于領(lǐng)先地位，對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)起到了巨大的推動(dòng)作用。

八十年代，政府對(duì)鄉(xiāng)鎮(zhèn)、三資企業(yè)實(shí)行了優(yōu)惠政策，包括'三減兩免'的稅收優(yōu)惠和定價(jià)、投資等方面的自主權(quán)，鄉(xiāng)鎮(zhèn)、三資企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)能力相對(duì)較強(qiáng)，其增長(zhǎng)速度也明顯高于國(guó)有企業(yè)，因此，許多人認(rèn)為國(guó)有企業(yè)的活力不足而且效率低下，這種觀點(diǎn)實(shí)際上是不正確的。國(guó)有企業(yè)的基數(shù)遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過鄉(xiāng)鎮(zhèn)和外資企業(yè)，因此增長(zhǎng)速度略低于其它類型企業(yè)是自然的，正如中國(guó)國(guó)有企業(yè)的增長(zhǎng)速度遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過西方企業(yè)，人們往往將其歸于基數(shù)不同而不是所有制方面的原因。

其實(shí)，８０年代，國(guó)有企業(yè)不僅產(chǎn)值和利稅增長(zhǎng)較快，而且虧損也保持在較低水平上，虧損額同利潤(rùn)額的比例長(zhǎng)期低于１０％。１９９１年，我國(guó)國(guó)有工業(yè)企業(yè)的全員勞動(dòng)生產(chǎn)率，比較集體工業(yè)企業(yè)高出５６％，國(guó)有企業(yè)職工人均創(chuàng)造的利稅額，比較集體工業(yè)企業(yè)高出１５８％，國(guó)有企業(yè)職工人均上交利稅費(fèi)總額，比較集體工業(yè)企業(yè)高出２２０％。［３５］由于企業(yè)承擔(dān)稅收負(fù)擔(dān)的微小差別，就能對(duì)激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)狀況產(chǎn)生重大影響，因此，國(guó)有企業(yè)在稅負(fù)非常不平等的條件下，其銷售收入和實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)仍能大幅度增長(zhǎng)，技術(shù)水平和全員勞動(dòng)生產(chǎn)率不斷提高，不僅為職工提供了大量福利和社會(huì)保障，而且從未發(fā)生過職工下崗和停發(fā)工資現(xiàn)象，企業(yè)的虧損面和虧損率保持很低的水平，這說明國(guó)有企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益實(shí)際上很好，僅僅因不平等競(jìng)爭(zhēng)發(fā)展速度相對(duì)緩慢，絕不應(yīng)理解為活力不足和效益低下。九十年代以來，我國(guó)企業(yè)的所有制結(jié)構(gòu)發(fā)生較大變化，由此導(dǎo)致了明顯的'二元'分化特征。從整體工業(yè)來看，企業(yè)的規(guī)模結(jié)構(gòu)更為趨向小型化，生產(chǎn)集中程度更為趨向分散化。９２年小平同志南巡講話以來，我國(guó)的改革開放步伐大大加快，個(gè)體私營(yíng)經(jīng)濟(jì)和外商獨(dú)資獲得了高速發(fā)展，迅速在國(guó)民經(jīng)濟(jì)中占據(jù)了相當(dāng)大的比重，１９９１年個(gè)體私營(yíng)工業(yè)企業(yè)所占比重為４．８％，１９９５年迅猛增長(zhǎng)到了１５％，外商及港澳臺(tái)資工業(yè)企業(yè)的比重，也從為９１年的不足５％增長(zhǎng)為９５年的１３．２％，國(guó)有企業(yè)所占的工業(yè)比重則從１９９１年的５６％，下降為１９９５年的３２％，集體企業(yè)所占的工業(yè)比重變化不大，僅從９１年的３３％增長(zhǎng)為９５年的３５％。

八十年代，我國(guó)的工業(yè)企業(yè)的所有制結(jié)構(gòu)的特點(diǎn)，是國(guó)有、集體等公有制企業(yè)占絕對(duì)優(yōu)勢(shì)，個(gè)體私營(yíng)經(jīng)濟(jì)和外資企業(yè)的比重微不足道，從９２年以來，國(guó)有企業(yè)的工業(yè)比重迅速下降，而個(gè)體私營(yíng)經(jīng)濟(jì)和外資企業(yè)則迅速上升，已占全部工業(yè)產(chǎn)值的三分之一左右，個(gè)體私有

企業(yè)的平均規(guī)模大大小于國(guó)有企業(yè)，從而加劇了整體工業(yè)的規(guī)模結(jié)構(gòu)的小型化趨勢(shì)。當(dāng)然，由于鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)存在浮夸，國(guó)有企業(yè)的實(shí)際比重容易被低估，但是，其地位下降趨勢(shì)卻是非常明顯的。

９０年代，隨著經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)'二元'分化的加劇，國(guó)有企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益出現(xiàn)了大幅度下降，特別令人擔(dān)憂的是，９０年代國(guó)有企業(yè)面臨經(jīng)營(yíng)困難的性質(zhì)，同８０年代相比也有了較大改變。８０年代初，由于'文革'和'洋躍進(jìn)'造成的困難，國(guó)有企業(yè)的虧損面曾經(jīng)高達(dá)２０％，但是，通過改革搞活和結(jié)構(gòu)調(diào)整，８２年下降到了１２％，８５年下降為９％，８８年為１０％，特別是國(guó)有企業(yè)的虧損率比較低，即虧損總額占利潤(rùn)總額的比重較低，８２年虧損率僅為７％，８５年為４％，８８年為８％。１９８８年，國(guó)有工業(yè)企業(yè)的利潤(rùn)總額為８９１億元，達(dá)到了改革開放以來的最高水平，而虧損額僅為８１億元。［３６］

９０年代以來，隨著工業(yè)企業(yè)的規(guī)模結(jié)構(gòu)的'二元'分化，以及國(guó)有企業(yè)所占工業(yè)產(chǎn)值比重的下降，直接導(dǎo)致了國(guó)家宏觀調(diào)控能力的下降，許多行業(yè)生產(chǎn)過剩和重復(fù)建設(shè)的狀況加劇，對(duì)國(guó)有企業(yè)的效益產(chǎn)生了明顯的負(fù)面影響，其它各類工業(yè)企業(yè)也出現(xiàn)了效益滑坡。１９９５年，國(guó)有工業(yè)企業(yè)的實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)６６５億元，比較上一年下降了１６７億元，下降幅度達(dá)到２０％，國(guó)有工業(yè)企業(yè)的虧損總額為６３９億元，比較上一年上升了１５７億元，上升幅度達(dá)到３２％。１９９６，國(guó)有工業(yè)企業(yè)的實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)總額為４１２億元，比較上一年下降了２５３億元，下降幅度達(dá)到３８％，國(guó)有工業(yè)企業(yè)的虧損總額為７９０億元，比較上一年增加了１５１億元，上升幅度達(dá)到２３％，甚至出現(xiàn)了建國(guó)以來前所未有的盈不抵虧，利潤(rùn)與虧損相抵凈虧損３７８億元，國(guó)有工業(yè)企業(yè)的利稅總額，也出現(xiàn)了較大幅度的下降，下降金額達(dá)到１３７億元。

當(dāng)前國(guó)有企業(yè)面臨的緊迫問題，已不是８０年代的相對(duì)活力不足，而是大規(guī)模破產(chǎn)的嚴(yán)峻生存威脅。１９９６年，國(guó)有工業(yè)企業(yè)的利潤(rùn)總額，比較１９８８年下降了６４％，虧損總額卻比８８年上升了９．７倍，虧損面比８８年上升了３５８％，虧損率比８８年上升了１２．８倍。更為令人擔(dān)心的是，盡管我國(guó)采取了一系列企業(yè)改革措施，包括'抓大放下'和企業(yè)改制，強(qiáng)調(diào)企業(yè)以提高經(jīng)濟(jì)效益為核心，但是，國(guó)有企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益下降的趨勢(shì)，近年來尚未出現(xiàn)根本性的改善，反而繼續(xù)呈現(xiàn)不斷惡化的跡象。［３７］

１９９８年，在國(guó)內(nèi)景氣和亞洲金融危機(jī)的影響下，國(guó)有工業(yè)企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益，進(jìn)一步出現(xiàn)了大幅度的下降。１９９８年１至４月份，預(yù)算內(nèi)國(guó)有工業(yè)的實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)為負(fù)１１２億元，比較上一年同期下降了４３３％，虧損總額為３３９億元，比較上一年同期增加了４０％。國(guó)有工業(yè)企業(yè)的上繳稅金也首次出現(xiàn)下降，比較上一年同期下降了１．６％。盡管從國(guó)有企業(yè)創(chuàng)造的凈產(chǎn)值率和利稅率來看，國(guó)有企業(yè)的效益仍然大大高于私營(yíng)、鄉(xiāng)鎮(zhèn)和三資企業(yè)，但是，倘若國(guó)有企業(yè)的嚴(yán)重虧損狀況持續(xù)下去，在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的激烈競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境中，不可避免將面臨大規(guī)模破產(chǎn)的生存威脅。

為何８０年代我國(guó)國(guó)有企業(yè)的效益一直良好，而９０年代國(guó)有企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益卻出現(xiàn)大幅度滑坡呢？８０年代，我國(guó)的工業(yè)結(jié)構(gòu)也存在一定'二元'分化，主要是城鄉(xiāng)集體工業(yè)企業(yè)的迅速崛起造成的，城鄉(xiāng)集體企業(yè)仍然屬于公有制企業(yè)，能夠利用公有產(chǎn)權(quán)的規(guī)模優(yōu)勢(shì)和政府扶植，同時(shí)必須接受政府的監(jiān)督和政策指導(dǎo)，因此，政府比較容易通過產(chǎn)業(yè)政策和計(jì)劃調(diào)節(jié)，協(xié)調(diào)'二元'結(jié)構(gòu)利益矛盾和分工關(guān)系，例如，８０年代初城市紡織工業(yè)同鄉(xiāng)鎮(zhèn)紡織工業(yè)，出現(xiàn)了爭(zhēng)奪原材料和銷售市場(chǎng)的矛盾，后來政府通過產(chǎn)業(yè)政策和計(jì)劃調(diào)節(jié)，較好協(xié)調(diào)了兩者之間的分工和利益分配，保證了８０年代我國(guó)紡織工業(yè)獲得良好效益。

８０年代，我國(guó)國(guó)有企業(yè)改革以經(jīng)營(yíng)責(zé)任制的創(chuàng)新為主，重新明確界定國(guó)有與企業(yè)的責(zé)、權(quán)、利關(guān)系，重點(diǎn)放在調(diào)動(dòng)社會(huì)各方面特別是職工的積極性，有效促進(jìn)了生產(chǎn)力發(fā)展和改善人民生活水平，企業(yè)產(chǎn)權(quán)改革則通過長(zhǎng)期試點(diǎn)逐漸積累經(jīng)驗(yàn)，避免因產(chǎn)權(quán)關(guān)系急劇變遷引起經(jīng)營(yíng)秩序混亂。八十年代，我國(guó)對(duì)外開放非常注意保護(hù)民族工業(yè)，引進(jìn)外資大多采取合資、合作的形式，政府容易監(jiān)督管理數(shù)量較少的合資企業(yè)，因此，合資企業(yè)不僅沒有對(duì)民族工業(yè)造成沖擊，而且還通過示范效應(yīng)傳播了先進(jìn)技術(shù)和管理方法。８０年代我國(guó)計(jì)劃調(diào)節(jié)與市場(chǎng)調(diào)節(jié)結(jié)合較好，我國(guó)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)雖然有'二元'趨勢(shì)，沒有影響國(guó)民經(jīng)濟(jì)的有比例協(xié)調(diào)發(fā)展，輕紡、冶金、機(jī)械、電子等行業(yè)均順利發(fā)展，國(guó)有、集體和中外合資企業(yè)均呈現(xiàn)高速增長(zhǎng)，各個(gè)社會(huì)階層的收入和購(gòu)買力也不斷提高。

但是，９２年以來，我國(guó)新一輪改革開放的熱潮中，沒有正確總結(jié)８０年代改革的成功經(jīng)驗(yàn)，出現(xiàn)了忽視市場(chǎng)調(diào)節(jié)盲目性弊病的傾向，甚至出現(xiàn)了泡沫經(jīng)濟(jì)的投機(jī)過熱現(xiàn)象，導(dǎo)致了國(guó)民經(jīng)濟(jì)比例關(guān)系的失調(diào)，消耗和浪費(fèi)了大量社會(huì)資源，必然引起企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益惡化的連鎖反應(yīng)。８０年代初輕紡消費(fèi)品工業(yè)落后的情況下，工業(yè)規(guī)模的小型化有利于產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整，后來輕紡工業(yè)經(jīng)過高速發(fā)展市場(chǎng)接近飽和，需要進(jìn)行產(chǎn)業(yè)調(diào)整和加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)領(lǐng)域，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)協(xié)調(diào)發(fā)展以彌補(bǔ)泡沫經(jīng)濟(jì)損失，矯正泡沫經(jīng)濟(jì)過熱造成的嚴(yán)重經(jīng)濟(jì)失衡，但是，國(guó)有經(jīng)濟(jì)所占的比重大幅度下降，大大削弱了政府進(jìn)行宏觀調(diào)控的能力，難以采取有力措施矯正比例關(guān)系失調(diào)。

從９２年至９５年的短短三年中，個(gè)體私營(yíng)工業(yè)企業(yè)的產(chǎn)值比重增長(zhǎng)了３倍，外商和港澳臺(tái)資工業(yè)企業(yè)的產(chǎn)值比重增長(zhǎng)了５倍，政府難以對(duì)私營(yíng)和外商企業(yè)進(jìn)行有效監(jiān)管，也難以協(xié)調(diào)各類企業(yè)之間的分工和利益關(guān)系，私營(yíng)、外商企業(yè)不愿進(jìn)入投資大的基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)，大量進(jìn)入８０年代末市場(chǎng)接近飽和的加工行業(yè)，特別是紡織、輕工、家電等消費(fèi)品制造行業(yè)，大大加劇了重復(fù)投資和生產(chǎn)過剩現(xiàn)象，消費(fèi)資料和生產(chǎn)資料市場(chǎng)均陷入疲軟，工業(yè)規(guī)模結(jié)構(gòu)和經(jīng)濟(jì)效益也不斷惡化，企業(yè)破產(chǎn)和職工下崗現(xiàn)象日趨嚴(yán)重，社會(huì)各個(gè)階層的收入差距也顯著擴(kuò)大。

許多人認(rèn)為私營(yíng)、外資企業(yè)的產(chǎn)權(quán)明晰而且效率高，國(guó)有企業(yè)的產(chǎn)權(quán)不明晰而且效率低下，這種觀點(diǎn)是不全面的，盡管國(guó)有企業(yè)的效益水平確實(shí)比以前顯著惡化，但是，其單位產(chǎn)值創(chuàng)造的增加值和利稅總額，仍然大大高于私營(yíng)、鄉(xiāng)鎮(zhèn)和外資企業(yè)，如根據(jù)９５年工業(yè)普查的統(tǒng)計(jì)，國(guó)有企業(yè)單位產(chǎn)值創(chuàng)造的全部稅金，超過集體工業(yè)企業(yè)１５０％，超過私營(yíng)工業(yè)企業(yè)３３０％，超過外商及港澳臺(tái)資工業(yè)企業(yè)１６０％。

九十年代以來，個(gè)體私營(yíng)和外資企業(yè)的比重迅速上升，國(guó)有企業(yè)的工業(yè)比重卻大幅度下降，已造成了工業(yè)結(jié)構(gòu)小型化和生產(chǎn)分散化，倘若國(guó)有企業(yè)因嚴(yán)重虧損出現(xiàn)大規(guī)模破產(chǎn)，我國(guó)工業(yè)結(jié)構(gòu)的'二元'分化將極大加劇。如上所述，國(guó)有企業(yè)構(gòu)成了我國(guó)大中型企業(yè)的主體，占全國(guó)大中型企業(yè)占６０％至７０％，包括小企業(yè)的國(guó)有企業(yè)平均產(chǎn)值規(guī)模，相當(dāng)于個(gè)體私營(yíng)企業(yè)的一百多倍，不僅技術(shù)裝備和管理水平更為先進(jìn)，對(duì)職工、財(cái)政和社會(huì)的貢獻(xiàn)也更大，因此，國(guó)有企業(yè)陷入困境必然牽動(dòng)全局。

近年來，各地缺乏有效的改革辦法扭轉(zhuǎn)國(guó)有企業(yè)困境，紛紛廉價(jià)出售和拍賣困難國(guó)有企業(yè)，甚至從出售小型企業(yè)發(fā)展到中型企業(yè)，但是，這種辦法并未扭轉(zhuǎn)國(guó)有企業(yè)的嚴(yán)重困境，反而導(dǎo)致了國(guó)有企業(yè)效益的進(jìn)一步滑坡，原因之一是工業(yè)結(jié)構(gòu)'二元'分化加劇，個(gè)體私營(yíng)和港澳臺(tái)資企業(yè)的規(guī)模較小，不愿意進(jìn)入投資大的基礎(chǔ)工業(yè)領(lǐng)域，特別是建設(shè)周期長(zhǎng)的社會(huì)基礎(chǔ)設(shè)施，集中進(jìn)入生產(chǎn)嚴(yán)重過剩的加工工業(yè)，加劇了重復(fù)建設(shè)和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)不合理，實(shí)力雄厚的跨國(guó)公司具有巨大規(guī)模，能夠不惜代價(jià)甚至忍受長(zhǎng)期虧損，全面爭(zhēng)奪我國(guó)關(guān)鍵產(chǎn)業(yè)的市場(chǎng)控制權(quán)，采取先合資后控股的辦法收購(gòu)國(guó)有企業(yè)，這樣國(guó)有企業(yè)受到來自兩方面的夾擊，無論是中低檔消費(fèi)品和高科技產(chǎn)品，國(guó)有企業(yè)擁有的市場(chǎng)份額都急劇度萎縮，加上不公平的競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境并未得到根本改善，私營(yíng)和外資企業(yè)的稅負(fù)遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于國(guó)有企業(yè)，上述因素造成了國(guó)有企業(yè)效益進(jìn)一步惡化，反過來加劇了'二元'分化和經(jīng)濟(jì)惡性循環(huán)。

更為令人擔(dān)心的是，盡管我國(guó)采取了上述一系列企業(yè)改革措施，包括“抓大放小”和產(chǎn)權(quán)重組，加快公司制和股份制改造，實(shí)行企業(yè)破產(chǎn)和收購(gòu)兼并，強(qiáng)調(diào)企業(yè)以提高經(jīng)濟(jì)效益為核心等等，但是，國(guó)有企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益下降的趨勢(shì)，近年來尚未出現(xiàn)根本性的改善，反而連年出

現(xiàn)了進(jìn)一步滑坡。９６年國(guó)有企業(yè)的利潤(rùn)比上一年下降了３８％，比８８年也下降了６８％，虧損額不僅比上一年增加了３８％，而且比８８年也上升了９．７倍，出現(xiàn)了建國(guó)以來前所未有的盈不抵虧。９８年１至４月，國(guó)有企業(yè)效益滑坡幅度更為令人驚訝，比較上年同期下降了４３３％，虧損額比較上年同期增長(zhǎng)了４０％，出現(xiàn)了建國(guó)以來最嚴(yán)峻的困難形勢(shì)。近年來企業(yè)經(jīng)營(yíng)困難也不限于國(guó)有企業(yè)，如９５年上市股份公司中有６０％效益出現(xiàn)滑坡，其中２１％的上市公司盈利下降了５０％以上，９８年上半年受宏觀經(jīng)濟(jì)和東南亞危機(jī)的影響，滬深上市股份公司的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)都普遍明顯下滑，許多地方的鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)也都面臨嚴(yán)重的經(jīng)營(yíng)困難，但是，由于統(tǒng)計(jì)不嚴(yán)格和浮夸掩蓋了問題嚴(yán)重性，沿海某些地區(qū)的私營(yíng)企業(yè)和鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)，受國(guó)內(nèi)生產(chǎn)過剩和出口市場(chǎng)萎縮的沖擊，甚至出現(xiàn)了６０％至８０％的大面積虧損，但因擔(dān)心債主追債或維護(hù)商譽(yù)不敢聲張。倘若我們繼續(xù)將國(guó)有企業(yè)困難歸罪于所有制原因，認(rèn)為放開經(jīng)營(yíng)或企業(yè)改制就能夠解決問題，很可能因判斷失誤耽誤采取政策措施，及時(shí)化解國(guó)有企業(yè)和其它類型企業(yè)的經(jīng)營(yíng)困難，導(dǎo)致企業(yè)效益加速惡化和經(jīng)濟(jì)陷入惡性循環(huán)。８０年代我國(guó)改革符合'三個(gè)有利于'的原則，促進(jìn)了社會(huì)各階層收入的不斷增長(zhǎng)，但近年來，卻出現(xiàn)了越來越多的'三個(gè)不利于'現(xiàn)象，大批工廠設(shè)備閑置和職工紛紛下崗，９７年城鎮(zhèn)居民中有４０％出現(xiàn)收入下降，社會(huì)財(cái)產(chǎn)和收入差距出現(xiàn)了顯著擴(kuò)大。隨著企業(yè)規(guī)模和所有制結(jié)構(gòu)的'二元'分化，私營(yíng)、外資企業(yè)的比重會(huì)進(jìn)一步上升，私營(yíng)、外資企業(yè)普遍采取各種途徑逃避稅收，大批地下經(jīng)營(yíng)的私營(yíng)企業(yè)根本不交納稅收，政府進(jìn)行稅收監(jiān)管的難度大、成本高，從而可能造成政府財(cái)政稅收滑坡或增長(zhǎng)緩慢，重蹈俄羅斯改革失敗觸發(fā)財(cái)政危機(jī)的覆轍。

當(dāng)前，我國(guó)國(guó)有企業(yè)面臨的嚴(yán)重困難形勢(shì)，并不僅僅是所有制或微觀經(jīng)營(yíng)的原因。９３年以來我國(guó)出現(xiàn)了較大的宏觀經(jīng)濟(jì)波動(dòng)，經(jīng)歷了泡沫經(jīng)濟(jì)、通貨膨脹以及長(zhǎng)期的緊縮環(huán)境。９３年盲目的開發(fā)區(qū)熱和房地產(chǎn)熱消耗了大量資源，僅僅房地產(chǎn)和鋼材滯銷就積壓了數(shù)千億元的資金，投機(jī)漲價(jià)還誤導(dǎo)了大量的盲目重復(fù)建設(shè)，必然引起一系列惡性循環(huán)的連鎖反應(yīng)。西方國(guó)家吸取三十年代大蕭條的教訓(xùn)，治理泡沫經(jīng)濟(jì)的后遺癥一般采取經(jīng)濟(jì)擴(kuò)張政策，適當(dāng)降低稅負(fù)、放松銀根和擴(kuò)大財(cái)政開支。我國(guó)９３年治理整頓取得了很大成績(jī)，有效制止了盲目的開發(fā)區(qū)熱，防止了泡沫經(jīng)濟(jì)繼續(xù)膨脹的危害，但是，此后采取了財(cái)政金融“雙緊”政策，沒有采取采取特殊措施扶植正常生產(chǎn)部門，以補(bǔ)充其泡沫經(jīng)濟(jì)期間的資源損失。

我國(guó)國(guó)有企業(yè)以維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定大局為重，不輕易廣泛采取解雇、破產(chǎn)的辦法，大大延緩和推遲了泡沫經(jīng)濟(jì)的連鎖反應(yīng)，也為其它類型的企業(yè)提供了生存和發(fā)展的機(jī)會(huì)。但是，由于長(zhǎng)期實(shí)行了財(cái)政金融'雙緊'政策，緊縮銀行信貸和壓縮基建投資規(guī)模，企業(yè)銷售不旺、資金周轉(zhuǎn)困難，提高稅負(fù)削弱了企業(yè)的'造血'機(jī)制，當(dāng)前國(guó)有企業(yè)已無力繼續(xù)支撐下去了，被迫大規(guī)模破產(chǎn)倒閉和大批解雇職工。

各地普遍采取破產(chǎn)逃債和廉價(jià)拍賣國(guó)企的辦法，必然引起一系列強(qiáng)烈的連鎖負(fù)面效應(yīng)，如銀行和眾多企業(yè)因無法收回債務(wù)受到重創(chuàng)，必然導(dǎo)致社會(huì)市場(chǎng)需求進(jìn)一步急劇萎縮，企業(yè)虧損和銀行壞賬狀況也會(huì)加速惡化，企業(yè)收入和社會(huì)財(cái)產(chǎn)分配向少數(shù)私人傾斜，職工工資和國(guó)家稅收的份額將會(huì)大幅度下降，加重社會(huì)貧富懸殊和收入分配不公平的問題，進(jìn)一步加快經(jīng)濟(jì)惡性循環(huán)的過程。敞若上述趨勢(shì)不能有效地加以制止，延緩的泡沫經(jīng)濟(jì)連鎖反應(yīng)可能重新出現(xiàn)爆發(fā)，社會(huì)失業(yè)甚至可能出現(xiàn)急劇蔓延的態(tài)勢(shì)。

當(dāng)前，我國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)因多年積累的矛盾集中爆發(fā)，以及亞洲金融風(fēng)暴的強(qiáng)烈沖擊，正處于市場(chǎng)疲軟和失業(yè)增加的特殊困難時(shí)期。我們應(yīng)該實(shí)事求是地對(duì)改革思路進(jìn)行調(diào)整，暫緩?fù)菩幸子谝鸷暧^經(jīng)濟(jì)惡化的改革措施，如以資產(chǎn)利益為核心的某些改革措施，包括減員增效、破產(chǎn)清算、出售拍賣等等，否則可能導(dǎo)致市場(chǎng)需求萎縮和社會(huì)失業(yè)增加，加劇國(guó)有資產(chǎn)流失和'二元'結(jié)構(gòu)分化，甚至形成經(jīng)濟(jì)惡性循環(huán)的連鎖反應(yīng)。

我們還應(yīng)重新辯證地認(rèn)識(shí)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的利弊，市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)有自發(fā)調(diào)節(jié)供求的積極作用，同時(shí)

也有容易導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)比例失調(diào)的弊端，積累到一定程度就會(huì)爆發(fā)周期性衰退，造成大批企業(yè)破產(chǎn)和大規(guī)模社會(huì)失業(yè)，西方國(guó)家實(shí)行市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的數(shù)百年來，一般每隔十年就爆發(fā)一次嚴(yán)重的經(jīng)濟(jì)衰退，我國(guó)改革也難以避免市場(chǎng)調(diào)節(jié)的弊端。我們絕不可以低估市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)盲目調(diào)節(jié)的弊端，其造成的損失完全可能超過計(jì)劃經(jīng)濟(jì)的失誤，西方數(shù)百年來頻繁爆發(fā)的經(jīng)濟(jì)危機(jī)和戰(zhàn)爭(zhēng)就是明證。這說明，我們需要重新認(rèn)為市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)弊端的嚴(yán)重性，恢復(fù)符合本國(guó)國(guó)情的一系列改革成功經(jīng)驗(yàn)，消除西方規(guī)范經(jīng)濟(jì)理論和改革藥方的影響，而不應(yīng)將改革方向簡(jiǎn)單地歸為“深化市場(chǎng)改革”。

本文選自：楊斌新著：《美國(guó)隱蔽經(jīng)濟(jì)金融戰(zhàn)爭(zhēng)》

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