部門整體支出績效評價自評報告（鄉鎮政府）

為確實做好XXXX年度部門整體支出績效自評工作，提高財政資金使用效益，根據《XX縣財政局關于開展縣級財政資金績效自評和績效監控工作的通知》（宜財績字〔2019〕59號）文件精神，結合實際，我單位組織成立了績效評價工作小組，評價小組采取座談等方式聽取情況，檢查基本支出、項目支出有關賬目，收集整理支出相關資料，并根據各部門報送的績效自評材料進行分析、總結，現將我單位整體支出績效自評結果報告如下：

一、部門基本情況

（一）機構、人員構成我鎮人民政府經機構管理部門核定編制人數為x人，其中：行政編制x人，工勤編制x人，事業編制x人，其他人員0人。在職人數x人，其中：行政編制x人，工勤編制1人，事業編制x人，其他人員0人。

（二）單位主要職責

（1）鄉鎮黨委主要職責：

1、貫徹執行黨的路線方針政策和上級黨組織及本鄉黨員代表大會（黨員大會）的決議。

2、討論決定本鎮經濟建設和社會發展中的重大問題。需由鄉鎮政權機關或集體經濟組織決定的問題，由鄉鎮政權機關或集體經濟組織依照法律和有關規定作出決定。

3、領導鄉鎮政權機關和群眾組織，支持和保證鄉鎮政權機關和群眾組織依照國家法律及各自章程充分行使職權。

4、加強黨的自身建設以黨支部為核心的村級組織建設。

5、按照干部管理權限，負責本鄉鎮干部的教育、培養、選拔和監督工作。協助管理上級有關部門駐鄉鎮單位的干部。

6、領導本鄉鎮社會主義民主法制建設和精神文明建設，做好社會治安綜合治理及計劃生育工作。

（2）鄉鎮政府主要職責：

執行本級人民代表大會的決議和上級國家行政機關的決定和命令，發布決定和命令。

執行本行政區域內的經濟和社會發展計劃，加強公共設施的建設和管理，發展各項服務事業。

依法管理本級財政、執行本級預算。

為群眾提供有效的科技、教育、文化、信息、衛生、體育、醫療、佬開發、勞動就業、安全生產等方面的服務。

保護國有資產和集體所有的財產，保護公民私人所有的合法財產、保障公民的人身權利、民主權利和其他權利，保護各種組織的合法權益。

開展社會主義與法制教育，加強社會法制綜合治理，調解民事糾紛，維護社會秩序。

推行計劃生育，控制人口增長，保護婦女、兒童和老人的合法權益。

負責民政工作，發展社會福利事業，做好社會保障工作，辦理兵役事項。

承辦上級人民政府交辦的其他事項。

設立人民武裝部，依法履行國防動員、民兵訓練、預備役管理等職能。

（三）整體支出情況

我單位XXXX年總支出為x萬元，其中基本支出x萬元、項目支出0.00萬元。

基本支出XX萬元，其中：工資福利支出XX萬元、商品和服務支出XX萬元、對個人和家庭的補助XX萬元、其他資本性支出0.00萬元。

項目支出0.00萬元。

（四）部門內部控制及厲行節約制度建設情況

1.加強內部控制。我單位歷來重視單位內部管理制度建設及監督，加強財務管理，強化財務監督，增強法紀觀念，遵守規章制度。為保證財務管理工作規范有序進行，XXXX年我們修改完善了相關財務管理的制度、規定，成立了財務監督小組，加強內部控制和監督。對各項資金的管理、經費收支審批等均做了明確規定，正確組織資金的籌集、調度和使用，債權債務及時結算、結清。各項經費支出實行限額把關、一支筆審批制度。嚴格執行上級關于“一把手不直接分管財務”的規定，安排一名副職領導分管財務并一支筆簽批財務單據。開支金額在一萬元以下的由分管財務的領導直接把關簽批；開支金額在三萬元以下、一萬元以上的需出示專題報告，經單位主要領導把關在報告上簽署意見后，再履行“一單五簽”的程序；非日常開支在三萬元以上的，專題報告需經會議研究通過。分管財務的領導經手的費用開支，由主要領導簽批。

2.強化制度執行。切實做好厲行節約工作，全面落實各項管理制度要求，努力降低行政成本。嚴格公務接待費、差旅費、會議費和培訓費審核審批程序，加強對公務用車的管理，實行限額把關、一支筆審批制度，做到一事一公函、一事一審批、一事一結賬，會議費和培訓費嚴格按年初計劃和制度規定的標準執行。各項費用嚴格履行“一單五簽”程序，“三公”經費較好地控制在預算范圍之內。

二、部門整體支出管理及使用情況

（一）XXXX年度預算基本情況

XXXX年收入預算為XX萬元，其中：財政撥款收入XX萬元，占100.00%；納入預算管理非稅收入0.00萬元，占0.00%。支出預算中，基本支出XX萬元，占100.00%，項目支出0.00萬元占0.00%，其他支出0.00萬元占0.00%。

（二）XXXX年度收支決算情況

1.XXXX年度收入決算情況

XXXX年度總收入XX萬元，其中：財政撥款收入XX萬元，占100%。

2．XXXX年度支出決算情況

XXXX年度總支出XX萬元，其中基本支出XX萬元占總支出比例100.00%、項目支出0.00萬元。

基本支出XX萬元，其中：工資福利支出XX萬元占基本支出比例70%，商品和服務支出XX萬元占基本支出比例27.6%、對個人和家庭的補助支出XX萬元占基本支出比例2.4%；其他資本性支出0.00萬元占基本支出比例0.00%。

項目支出0.00萬元。

（三）基本支出使用管理情況

基本支出用于為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的支出，包括人員經費和公用經費。XXXX年度本單位人員經費XX萬元占基本支出比例70%，較年初預算超支比例較大的主要原因是本年度進行了工資及其他福利調整；公用經費支出XX萬元占基本支出比例27.6%。本年度基本支出與調整后的預算基本一致。

（四）項目支出使用管理情況

我單位無項目支出。

（五）“三公”經費使用管理情況

1.XXXX年“三公”經費預算情況

本單位XXXX年“三公”經費預算（控制數）金額為XX萬元，其中公務接待費XX萬元，公車運行維護費x萬元。

2．“三公”經費預算執行情況

XXXX年度“三公”經費支出決算為XX萬元，完成預算的90%，其中：因公出國（境）費支出決算為0萬元（因公出國組團0次，因公出國0人次），完成預算的0%；公務用車購置及運行費支出決算為x萬元（公務用車購置0臺，保有量2臺），完成預算的90%；公務接待費支出決算為x萬元（國內公務接待x批，共計x人；國外公務接待0批，共計0人），完成預算的90%。

四、資產管理情況

我們修訂了資產管理制度，對單位公共財產物資實行統一管理、統一調配，并按使用人建立了資產實物管理臺賬，實行使用、保管簽字登記制度。對單位固定資產統一采購、多人經辦，每月月初根據各部門的需求制訂采購計劃，實行多人經辦、“貨比三家”，并按政府采購程序和有關規定加強采購手續。年底對財產物資進行清查、盤點、核對、處理。對取得的資產實物及時進行會計核算。

XXXX年底資產共計XX萬元，其中固定資產x萬元、流動資產x萬元。

五、部門整體支出績效情況

XXXX年，我單位積極履職，強化管理，較好地完成了年度工作目標。通過加強預算收支管理，不斷建立健全內部管理制度，梳理內部管理流程，部門整體支出管理水平得到提升。根據部門整體支出績效評價指標體系，我單位XXXX年度評價得分為x分。部門整體支出績效情況如下：

1.預算配置控制較好得5分。其中：在職人員控制率：在職62人/編制57人*100%=108.77%，得4分；“三公”經費預算數沒變動，變動率等于0，得5分。

2.預算執行比較到位得15分。

（1）預算完成率=（上年結轉0萬元+年初預算數XX萬元+本年追加預算xx萬元-年末結余0萬元）/(上年結轉0萬元+年初預算數XX萬元+本年追加預算xx萬元)*100%=100%，得5分。

（2）預算控制率=（本年追加預算xx萬元/年初預算數XX萬元）*100%，大于30%，得0分，（3）本年沒有新建樓堂館所按滿分計得10分。

3.預算管理較理想，制度執行總體較為有效，但仍需進一步強化。得32分。

（1）公用經費控制率=（實際支出公用經費總額XX萬元/預算安排公用經費總額xx萬元）*100%=XX9.66%，超出108%得0分；

（2）“三公”經費總體控制較好，較本年預算和上年決算支出數有較大幅度下降，“三公”經費控制率=（“三公經費”實際支出數XX萬元/“三公經費”預算安排數XX萬元）*100%=90%，計滿分7分。

（3）政府采購執行率=（實際政府采購金額與政府采購預算金額

一致）*100%=100%，得6分。

（4）管理制度健全性得8分：有內部財務管理制度、內部控制制度、會計核算制度等管理制度，2分；有本部門厲行節約制度，2分；相關管理制度合法、合規、完整，2分；相關管理制度得到有效執行，并有考核制度，2分。

（5）資金使用合規性得6分：本年度支出的所有資金均由縣財政局國庫支付，支出符合國家財經法規和財務管理制度規定以及有關專項資金管理辦法的規定；資金撥付有完整的審批程序和手續；項目支出按規定經過評估論證；支出符合部門預算批復的用途；資金使用無截留、擠占、挪用、虛列支出等情況。

（6）預決算信息公開性得5分：一是按規定在縣政府門戶網站公開信息；二是基礎數據信息和會計信息資料真實、完整、準確。

4.職責履行得8分：XXXX年我單位在全體干部職工的共同努力下圓滿出色完成了各項工作目標和任務。

5.履職效益得22分。

（1）經濟效益、社會效益得10分：我單位的各方面工作都得到社會大眾的肯定和好評。

（2）行政效能得6分：我單位不斷改善行政管理、嚴格經費及資產管理，改進文風會風，精簡會議，提高了行政效率，降低了行政成本。

（3）社會公眾或服務對象滿意度得6分：在年度績效考核中成績優異。

六、存在的問題

1、預算編制工作有待細化。預算編制不夠明確和細化，預算編制的合理性需要提高，預算執行力度還要進一步加強。

2、因單位全額編制少導致經費不足：績效工資和日常公用經費不足、與實際支出相差較大。

3、公用經費控制有一定難度，基本為剛性支出。

七、改進措施和有關建議

針對上述存在的問題及對外整體支出管理工作的需要，擬實施的改進措施如下：

1、細化預算編制工作，認真做好預算的編制。進一步加強單位內部機構各股室的預算管理意識，嚴格按照預算編制的相關制度和要求進行預算編制；全面編制預算項目，優先保障固定性的、相對剛性的費用支出項目，盡量壓縮變動性的、有控制空間的費用項目，進一步提高預算編制的科學性、嚴謹性和可控性。加強內部預算編制的審核和預算控制指標的下達。

2、加強財務管理，嚴格財務審核。加強單位財務管理，健全單位財務管理制度體系，規范單位財務行為。在費用報賬支付時，按照預算規定的費用項目和用途進行資金使用審核、列報支付、財務核算，杜絕超支現象的發生。

3、完善資產管理，抓好“三公”經費控制。嚴格編制政府采購年初預算和計劃，規范各類資產的購置審批制度、資產出租出借和收入管理制度、資產采購制度、使用管理制度、資產處置和報廢審批制度、資產管理崗位職責制度等，加強單位內部的資產管理工作。嚴格控制“三公”經費的規模和比例，把關“三公”經費支出的審核、審批，杜絕挪用和擠占其他預算資金行為；進一步細化“三公”經費的管理，合理壓縮“三公”經費支出。

4、對相關人員加強培訓，特別是針對《預算法》《行政事業單位會計制度》等學習培訓，規范部門預算收支核算，切實提高部門預算收支管理水平。