第一篇：【精品】工會財務自查整改報告(三）

工會財務自查整改報告 3 3 篇

工會財務自查整改報告 3 篇

為確保此次自查工作順利進行，成立了以紀檢書記為組長的自查自糾清查小組，積極開展自查自糾工作。要求認真學習文件精神，對照自查內容進行自查。下面小編為大家整理相關的工會財務自查自糾整改報告資料，提供參考，希望對你有所幫助，歡迎閱讀

報告一

我市工會所轄 13 個區縣和 3 個開發區工會，近年來，各區、縣工會在加強財務管理工作方面進行了一些有益的探索，取得了一定成效，但也存在一些問題，主要表現在 區、縣財政劃撥工會經費尚未全部到位;部分區、縣工會財務預算管理粗放、預算約束不強、配套制度還不完善;鄉鎮、街道、社區及新建企業工會會計基礎工作薄弱等。這些問題與市場經濟形勢下工會工作的發展不相適應，其弊端日漸凸顯，亟待改善和加強。

(一)財政劃撥工會經費不到位

目前在我市十三個區、縣工會中，城三區及雁塔區工會財政劃撥工會經費相對解決得較好，其他區、縣或只解決區、縣工會機關人員的工會經費或定額劃撥經費，與足額劃撥相差甚遠，臨潼區及 3 個開發區至今尚未解決。

(二)稅務代收的覆蓋面不夠廣

稅務代收工會經費后，各區、縣及開發區工會的建會率及工會經費收繳率與以往相比有了大幅度提高，但仍然存在經費收繳空白點。據調查顯示，碑林區工會所屬基層單位已成立工會的有 4000 多家，而繳經費的只有 1600 多家，不到40%;雁塔區工會所屬基層單位已成立工會的有多家，而繳經費的單位只有 600 多家，也只達到 30%。

(三)財務管理制度尚不完善，經費支出隨意性較大

有的區、縣多年來沒有制訂相關的財務制度，有的區、縣財務制度制訂的不全面、財務報銷及審批制度不明確，尤其缺少預決算管理制度，直接導致了經費支出隨意性大。決算情況表明，有的區、縣工會行政費、工會業務費超支達 200%，有的經費支出不足預算的 5%。有的開發區工會會計、出納一人擔任，不符合會計核算規定，財務管理基礎薄弱。

(四)財務審批報銷制度不夠規范

有的區、縣審批報銷程序中沒有會計人員審核，經辦人直接讓領導簽字報銷，待會計人員作賬時發現問題，為時已晚。還有一些財務人員審核把關不嚴，存在白條報賬及無效票據報賬的現象。有的未嚴格執行現金管理規定，支出時超限額使用現金，發放物品未附發放明細單。

(五)鄉鎮、街道工會財務工作薄弱

我市區、縣工會有 181 個鄉鎮、街道工會，單獨建立工會賬戶的單位很少，總體上不足 10%，工會獨立管理經費的要求落實得不好。地稅代收后，工會組織迅猛發展，但也存在集中建會、突擊建會的情況。有的區、縣工會審批工會組織不規范，2-3 人就成立單獨的工會委員會，有的將 49 個單位組成一個聯合會，這些單位既不在一個地域，也無共同的行業特點，工會組織難以單獨建立銀行賬戶，也難以對工會財務進行有效的管理和監督。

(六)人員素質不高，會計基礎工作薄弱

有些區、縣工會財務人員不具備相應專業知識，業務水平低，人員變動頻繁，同時又身兼多職。加之有的財務人員責任意識不強，存在會計核算不及時、科目使用不準確、憑證裝訂不規范等現象。有的單位未制訂票據的管理、使用制度。收經費時每人一本收據，開出的收據無人監督和管理，有的長達數年票據和錢無法收回，同時還存在提前開收據和票據丟失的現象。縣級文化宮的財務人員很少參加業務培訓，無法適應財務管理工作發展的需要。

二、原因及分析

(一)財政劃撥工會經費的問題

地稅代收后，各單位的經費收入主要分為三大塊，即地稅代收經費、財政劃撥經費及自收經費。在財政劃撥工會經費問題上，各區、縣工會都不同程度地做了一些工作，但由于區、縣財政比較困難，加之我們的協調溝通工作也不到位，導致財政劃撥的工會經費不能全部到位。

(二)工會經費收繳率不高的問題

區、縣及開發區工會認為地稅代收后經費已經比原來多了，夠花就行，認為稅務局代收多少就收多少，收不上來也沒有辦法，催繳經費工作不到位。有些單位趁著稅務局抓的不嚴，工會經費想交多少就交多少，有些單位甚至不向稅務部門申報繳納工會經費。地稅代收工會經費的信息化、網絡化工作未步入正軌，財務人員每次對代收信息進行手工分類及匯總，這樣就很難及時掌握應繳未繳及未足額繳納單位的信息，工作效率不高。

(三)財務管理基礎薄弱的問題

一是多年來對如何管好、用好工會經費重視不夠，沒有制定相應的制度來確保工會經費的合理、有效使用;二是縣級工會財務人員大多缺乏專業知識，加之培訓工作未能跟上，因此，縣、區工會財務工作不能適應形勢發展的要求。

(四)鄉鎮街道一級工會財務管理問題

我市鄉鎮、街道工會工作范圍廣，肩負的任務重，人員編制少，非公企業多問題多。如工會經費開支由行政領導審批，工會經費無法正常保證，只能依靠區縣工會的補助等，管理起來困難很大。

三、對策及建議

(一)采取有效措施，提高代收經費收繳率及財政劃撥工會經費到位率

各區、縣及開發區工會要克服地稅一代收就萬事大吉的思想，充分發揮收繳經費的主動作用，及時掌握基層單位的職工人數、工資總額情況。針對代收經費過程中存在的問題，采取與稅務局聯合下發催撥通知或與稽查局聯合檢查的方式，督促基層單位足額繳納工會經費，逐步減少收繳經費的盲區。要采取有效措施，加大財政劃撥工會經費工作力度，在調查研究，摸清底數的基礎上，向同級黨委和政府匯報，與同級財政部門進行協調，切實將財政統發工資的行政事業單位的工會經費納入財政預算，力爭全面實現行政事業單位計撥工會經費由財政統一劃撥。

(二)加強領導，為財務人員履行職責創造條件

各單位領導要切實加強對財務工作的領導，認真研究解決經費收繳、財務管理、資金使用中的重點和難點問題;要對存在的問題，逐一檢查，尋找差距，分析原因，制定措施，限期整改;要充分調動財務人員的積極性和創造性，為財務人員依法按章履行職責創造條件。

(三)強化財務管理，建立健全工會各項財務制度

制度重在管理，管理重在規范。市總工會財務部已針對檢查中存在的問題，制定了一系列強化區、縣工會財務管理的工作制度。要求各單位逐步聯系實際建立和完善內部控制制度，建立健全符合當前工會財務工作實際的相關制度，做到用制度管人、用制度管事、用制度管財。

四、加強檢查指導，提升鄉鎮、街道工會財務管理工作水平

建議進一步加強對鄉鎮(街道)工會財務工作的檢查指導，根據基層單位的實際情況，25 人以上的單位可單獨建立銀行賬戶，對這些單位進行規范管理。25 人以下的單位及聯合會可由行政代管，但必須保證工會經費的足額計提及獨立使用。充分發揮鄉鎮(街道)工會的承上啟下的作用，在縣級、鄉鎮(街道)工會、基層工會開展以非公企業工會為重點，收好、管好、用好工會經費為主要內容的財務規范化建設達標活動，一級抓一級，一級幫一級，一級促一級，層層落實，促使工會財務管理水平上臺階。

報告二

根據《XX 市審計局關于開展 20xx 年度財政財務收支自查自糾工作的通知》精神，我局結合自身實際情況，對本單位的財政財務收支情況進行了認真的自查，現就自查情況報告如下:

一、健全組織，強化領導

為確保此次自查工作順利進行，我局成立了以紀檢書記為組長的自查自糾清查小組，積極開展自查自糾工作。

二、嚴格清查，不走過場

成立清查小組后，局領導要求認真學習文件精神，對照自查內容進行自查。做到不走過場不留死角，及時發現和解

決存在的問題。

三、認真自查，及時自糾

按照《XX 市審計局開展 20xx 年度財政財務收支自查自糾工作的通知》的要求，我局對本單位執行財經紀律及有關政策的情況以及內部財務管理制度的建立健全和執行情況進行了自查。

1、我局所有財政資金均按預算用途使用，支出真實合規。

2、嚴格專項資金管理，做到專款專用，無截留、擠占和挪用的行為。其中某些工作性的專項資金接待支出略微偏高。

3、非稅收入征收合法合規，無亂收費、亂罰款和截留非稅收入的行為。

4、認真執行收支兩條線的政策，無以支抵收和坐收坐支的現象。

5、認真執行規范津補貼政策，無在政策規定之外發放獎金、補貼的行為。

6、國有資產帳實相符，核算規范，無違規處置國有資產、截留處置收入的行為。

7、我局單位資金全部集中統一管理和核算，無賬外賬和小金庫。

8、我局根據本單位實際，建立并實施內部監督和控制

制度，相關人員在工作過程中嚴格遵守規章制度，有效地實施了內部監督和控制。

通過自查，我局在某些工作性的專項資金招待費略微偏高。清查小組提出在以后的接待工作中一定要厲行節約，嚴格控制接待標準。

報告三

長期以來，xxx 社區在街道黨工委、辦事處及相關部門的領導下，認真學習深入貫徹落實科學發展觀，解放思想、更新觀念、求真務實、團結一致、在社區財務管理方面做到賬物相符、保證了集體資產安全完整、主要體現在以下幾個方面:

一、在組織建設方面:

社區黨總支十分重視財務監管工作，成立了社區黨風廉政教育監督委員會，明確了工作職責，做到社區每一筆銀行開支首先要通過社區教育監督委員會主任審批簽字后生效，從而提高了社區教育監督委員會的職能作用。

二、在管理制度方面:

社區建立了清晰完備的社區財務管理制度、社區教育監督委員會職責、會議制度、社區財務公開制度，主任一支筆簽字制度，做到了集體資產處理、大額開支等重大事項實行班子成員民主決策、民主管理、民主理財，從而有效提高了社區班子的工作和方法、增強了班子的凝聚力社區財務自查報告范文工作報告。

三、財務公開方面:

社區的每一筆收入和支出嚴格按照財務管理制度，由社區居委會主任簽字審核后才能報賬，定期公開，在每季度的季后 15 日內全部公示，公示的內容兩份，一份張榜公示，一份存檔備查，建立檔案，做到公布有據可查，群眾查詢有案可查。

四、社區財務收支管理核算方面:

社區長期以來無其它收入，財務支出處理按規定的業務流程審批、處理規范、沒有存在白條和私設小金庫等公款現象、對重大支出和大額款項都通過民主決策、管理、公開制度。

五、在債權債務方面:

在政府。財政所的指導下、于今年年初進行了三資清查，將社區債權債務清理清楚，增減變動管理臺賬建立建全、無隨意增加債務債權情況。

六、在固定資產管理方面:

在街道財務部門的指導下、我社區已于今年初將社區所有固定資產進行細致清理、并且建立臺賬、做到賬物相符、確保了集體資產安全完整。

在取得一定成績的同時，我們清醒的認識到社區財務監管有部分不足、缺乏一定經驗，工作能力還有待進一步提高、今后我社區將在街道黨工委辦事處的領導下、正確發揮教育監督委員會、議事會的基層監督作用、不斷改進工作方法、提高工作能力、將社區的財務工作管理完好。

第二篇：冬季三防自查整改報告

冬季三防

自查自檢問題落實整改報告

****年**月**日

冬季三防

自查自檢問題落實整改報告

***年*月*日****組織各部室人員對各地的進行自查，共查出6條隱患和問題，對所查問題進行整改，且將整改方案和整改時間以書面形式報總公司，現將整改情況匯報如下：

1、項目部老化，需更換。

整改措施：更換

整改時間：****年**月**日

整改情況：已整改

2、項目部消防器過期。整改措施：整改

整改時間：****年*月**日

整改情況：已整改

3、職工宿舍雜草多，需處理。整改措施：處理

整改時間：****年**月**日

整改情況：已整改

4、項目部宿舍門口有油污衣服，需處理。整改措施：處理

整改時間：****年**月**日

整改情況：已整改

5、門口有明線頭。

整改負責人：*** 整改負責人：*** 整改負責人：*** 整改負責人：***

整改措施：整改

整改時間：****年**月**日

整改情況：已整改 整改負責人：***

6、廚房線路老化，需整理。整改措施：整改

整改時間：整改情況：已整改****年**月**日

整改負責人：********有限公司 ****年**月**日

***

第三篇：儀封小學財務自查整改報告

羊里鎮儀封小學財務自查及整改報告

根據市教育局《關于對全市中小學財產物資管理工作進行評估的通知》和區教育局《關于召開全縣中小學財產物資管理工作會議的通知》精神，為嚴肅財經紀律，加強學校財務管理，提高教育經費的使用效率。由校長牽頭，對我校的財務管理工作進行了認真的自查，現將自查情況匯報如下：

1，財務管理制度建設情況：我校財務管理制度健全，制定了健全的固定資產管理制度，對固定資產的購置、領用、出租、處置、報廢等工作程序作了明確的規定。建有《報賬員管理制度》《現金管理制度》《財務管理制度》等制度，并做到制度上墻。

2，財會隊伍管理情況：學校配有財務辦公室一間，配有兼職財務人員2人，設立報賬員崗位，由鎮教育辦公室財務中心統一管理。財務人員具有一定的專業理論素養和較強業務能力，能按照有關財經規定記賬，經費使用合理，平時報表準確、及時，數據真實。

3，會計核算中心建立和運行的模式及學校的事權、財權如何劃分：財務辦公室配備了必要的計算機、打印機等設備，且能夠正常使用，實現了固定資產實行數字化管理；數據準確，入賬及時；校長執行“一支筆”對教育局及學校負責。

4，學校收入管理情況：學校收入主要是財政撥款及事業收入，嚴格執行“收支兩條線”管理，嚴格杜絕“小金庫”及“賬外賬”等違規行為，書雜費收入由教務處核對義務教育及免費補助情況，報賬員按照教導處核對的人數及有關規定收取各種費用，收取完畢后全額上繳財政部門。

5，學校支出管理情況：學校支出嚴格按照審批制度，購買執行先審批后辦理的制度，報銷環節要求各部門分管領導簽字核準，各項支出要據實列支。嚴格執行政府采購制度，重大事項須通過全體行政會通過，嚴格執行“一支筆”審批制度。堅持做到了“量入為出，以收定支，略有節余。”

6，學校資產管理情況：學校設立了專門的固定資產管理人員，建立健全資產的購置、驗收、保管等內部制度，建立學校固定資產管理臺帳，定期組織資產清查并及時和主辦會計對賬，報廢及毀損的固定資產及時上報。嚴格管理資產，未發現有學校固定資產對外出租、出借的情況，安全防護措施較好，做好了防火、防盜、防爆、防潮、防塵、防銹、防蛀等工作。

7，學校收費管理情況：嚴格執行收費管理制度公開收費項目，公開收費標準，每學期開學都把收費項目、收費標準張貼于校門口，接受師生和學生家長的監督；統一使用財政部門印制的收費（收款）票據。經過學校自查，未發現自立收費項目、提高收費標準現象。

此次自查工作中學校領導高度重視，通過自查工作的開展充分認識到財務管理工作的重要性，今后我們要規范基礎管理，強化經費監督深化服務內涵，扎扎實實地把財務管理各項工作落到實處。

經過對我校2013-2014年的賬目審核，發現學校還存在以下個別賬目不完整的情況：

1、學校的會議費（主要是參加運動會支出）沒有詳細說明參加的具體人員及費用支出的明細。

2、學校個別教師的外出培訓的文件存在不正規、不完善的情況。

3、學校教師參加各種會議、培訓的差旅費存在沒有派遣（車）單，個別教師為了趕時間隨意打車等的情況。

根據上級的要求以及自身對財務制度的重新學習，決定在下一步的學校經費管理使用過程中，做出如下整改：

1、嚴格按照要求，合理使用學校的各項經費，完善經費的報賬程序。

2、招待費、會議費按要求根據上級文件要求支出，支出說明要詳細，符合要求，不超標、超支。

3、培訓、會議等教師需乘坐車輛的，需有學校辦公室的派遣單，相關教師要詳細說明乘車的方式及緣由，不能隨意打車、更改原計劃行程，造成不必要的浪費。

校

長：

總務主任：

報賬員：

理財小組：、羊里鎮儀封小學

2015.1.11

第四篇：自查整改報告

資峪鎮中心校

關于義務教育均衡發展工作情況的整改報告

督導室：

縣教育體育局督導室同志一行3人，于11月4日對我鎮義務教育均衡發展工作進行了督導演練，現場指出指導意見，既肯定了我鎮在推進義務教育均衡發展工作中取得的成績，又指出了存在的突出問題，并提出了整改建議。11月6日縣教體局發出了相關通報。我鎮中心校對照督導室提出的整改建議和《通報》的有關精神，對我鎮義務教育均衡發展工作進行了認真的自查自糾，制定整改措施，提出整改目標，依照義務教育均衡發展各縣（區）驗收指標要求，認真反思，積極進行了自查、整改、打造亮點。現就我鎮自查整改情況報告如下：

一、存在的共性問題

1、部分學校的個別部室布置未完全到位，制度、標語、文化氛圍不健全或不夠，有些還在裝修施工之中。

2、部分學校的部室儀器擺放分類不夠科學、不夠美觀，圖書、儀器標簽位置不標準，部分儀器安裝、調試不到位，有的還沒有拆箱使用，勞技教室危險工具未加鎖。

3、個別學校校建工程進度不快。

4、部分學校功能部室的開出率和使用率不高。

5、部分學校檔案管理不規范，分類名稱不正確，部分學校檔案管理人員對檔案管理工作不熟悉。

6、衛生打掃不徹底，有死面死角存在。室內有蜘蛛網、塵土、廢棄物，室外花園未修剪、有雜草、石塊，個別垃圾臺未清理。

7、驗收氛圍營造不夠，講解人員的訓練普遍不到位、講解詞挖掘不深、特色不明。部分鎮校的材料、彩頁未到位，沿途固定性標語不足。

二、具體問題

中心小學:

1、化學實驗室無通風設施；

2、衛生室、心理咨詢室未到位。紅旗小學：個別部室的制度牌項目內容不完善。

麻地灣小學：

1、粉刷未完全到位；

2、講解員講解不熟練。白衣寺初小：

1、部室物品擺放不夠整齊、規范，酒精燈無酒精、燈芯；

2、操場未硬化。

二、整改措施：

1、對于督導室檢查同志對我鎮義務教育均衡發展研究提出的批評指導、整改意見，鎮中心校領導非常重視，把整改工作作為目前工作的重中之重來抓，召開專題會議，討論研究，制定整改措施，加強工作力度，扎實、認真、細致、高效地進行整改工作。

2、進一步完善了部室建設。制度、標語、記錄、標簽規范健全；器材儀器安裝、調試、擺放到位；危險工具加鎖管理；提高了部室的開出和使用率；完善檔案。

3、各學校徹底打掃了衛生。認真搞好室內外環境衛生，做到“四個一樣”、“六面光”。要求：（1）、四個一樣：上午、下午衛生一個樣，堅持一日三掃；課上、課下衛生一個樣；有人檢查和無人檢查衛生一個樣；平常衛生與衛生突擊一個樣。（2）、六面光：桌椅整齊干凈、黑板光潔、玻璃明亮、地面、墻壁、窗臺、蜘蛛網、等經常清掃、擦拭干凈。

4、進一步營造驗收氛圍。各校插彩旗、貼標語、掛橫幅、放置展板等；深挖講解內涵，加強講解員訓練。

5、鎮中心小學化學實驗室增加了兩個通風設施；衛生和心理咨詢室布置到位。

6、紅旗小學完善了制度牌，科室牌。

7、麻地灣小學粉刷了墻壁、墻裙。講解員熟練掌握了講解材料。

8、白衣寺小學規范了部室建設，物品擺放整齊，提高了實驗開出率。經過我鎮各校的不懈努力，校園煥然一新。期盼各級領導來校驗收指正。

第五篇：自查整改報告

磐石市新農合基金管理自查整改報告

為進一步做好我市新農合基金監管工作，規范定點醫療機構醫療行為，確保新農合基金安全運行。根據省和吉林市新型農村合作醫療基金管理督導檢查方案的有關要求，結合我市實際，在全市范圍內開展了新農合基金自檢自糾整改工作，具體工作如下：

一、工作情況

我市在新農合管理上始終堅持貫徹落省市級文件精神，不斷規范定點醫療機構醫療、補助行為，不斷完善制度建設。

（一）縣級財政補助資金在3月份已經足額撥付到位，制定并下發了《磐石市新型農村合作醫療報銷有關規定》，規范了新農合報銷流程，從各個環節防范基金出現風險。基金使用規范，沒有擠占挪用現象。參合人數真實，沒有套取資金情況。加強了對各級定點醫療機構的監管，嚴格費用控制。

（二）每年都印發《磐石市2010年新型農村合作醫療補償方案》，明確補償標準和補償規定，為全年新農合報銷工作提供指導。

（三）把市內各級定點醫療機構新農合管理工作列入衛生局目標責任書考核內容進行考核，出現套取新農合基金現象，堅決查處。

（四）市合管辦加強對定點醫療機構監管，一是每月嚴格審核把關，對不符合規定報銷的，堅決不予撥付報銷款項。同時，所有報銷信息必須錄電腦，防止出現一人多次報銷再現象的發生。二是不定期抽查定點醫療機構新農合管理工作。對定點醫療機構檢查治療情況進行監管，做到合理檢查、合理治療，應治必治，有效降低參合農民醫藥費用負擔。

二、存在的困難

（一）人員配備少，工作量大，下基層進行新農合監督指導工作的頻次相對不夠。有些問題可能難以及時發現。

（二）新農合門診統籌工作的開展，增加了對村級定點醫療機構規范管理的難度。一方面，農民對原先的家庭賬戶轉為門診統籌還不太適應，總認為自己交了錢，在沒住院的情況下，還應能夠在村醫處拿藥。村級醫生為了照顧參合農民想多報銷的心理需求，以穩定參合率，也沒能嚴格執行按次按比例報銷的規定，而是一次性報銷了全年的額度。更有甚者，還有全家共同使用的現象。這是村級門診管理相對混亂的原因之一。另一方面，村級農民就醫有個習慣，就是平時記賬，年底再付醫藥費，這也是造成村級門診年底集中報銷的主要原因。

三、存在的主要問題

（一）09年村級門診統籌補助存在年末集中補助現象。

（二）部分鄉村醫生處方書寫不規范。

（三）個別定點醫療機構新農合資料存檔不規范。

（四）個別定點醫療機構病歷、處方書寫不夠規范。

（五）個別定點醫療機構2010年新農合住院患者次均住院費用有所增長，費用控制不夠理想。

（六）報銷公示不夠及時，尤其村級公示基本流于形式。

四、整改措施

（一）市合管辦將加大新農合監管力度，規范定點醫療機構參合住院患者住院標準及收費標準，對次均住院費用超過2009年部分，合管辦將不予撥付報銷款項，本月就將采取此措施。

（二）規范市內各級定點醫療機構醫療文件書寫標準。結合市衛生局醫政管理，開展醫療文件寫書展評工作。

（三）加大對定點醫療機構新農合違規違紀查處力度，絕不允許套取新農基金行為在我市發生。

（四）市合管辦將結合村衛生室選聘工作和鄉鎮公共衛生服務均等化工作，加強對村級定點醫療機構的管理，使之能規范地開展新農合工作。

（五）嚴格按省市督查要求，對定新農合工作進行長效管理，特別要對照省通報內容搞好我們的工作，使我市的新農合工作健康發展。

二Ｏ一Ｏ年四月二十日