第一篇：審計意見整改落實情況報告表

審計意見整改落實情況報告表 被審計單位（蓋章）：揭陽市林業局

審計文書名稱：審計報告

文書編號：揭審行報〔2019〕21 號 注：1、本表按審計報告提出的審計建議按順序逐項填寫。

2、本表一頁不夠，可以附頁。

報告日期 : 2019 年 9 月 17 日 序號

意見內容

落實情況市財政追加項目支出數額較大，未將財政轉移支付資金納入年初預算，年初預算不完整，涉及金額 9 247.89 萬元。市林業局 2018 年年初預算收入 780.58 萬元，年中追加 609.81 萬元，占年初預算收入的金額占 78.12%。其中財政轉移支付資金247.89 萬元，未納入年初預算。

根據《財政違法行為處罰處分條例》第七條的規定，市林業局今后應嚴格遵守《預算法》的規定，做好年初預算編制工作，按照收支平衡的原則，統籌合理安排預算收入和支出，將上級政府提前下達的轉移支付預計數編入本級預算，減少申請追加項目，確保預算編制與經濟社會發展水平相適應，與財政政策相銜接。

我局今后將嚴格遵守《預算法》的規定，做好年初預算編制工作，按照收支平衡的原則，統籌合理安排預算收入和支出，將上級政府提前下達的轉移支付預計數編入本級預算，減少申請追加項目，確保預算編制與經濟社會發展水平相適應，與財政政策相銜接。

審計意見整改落實情況報告表 被審計單位（蓋章）：揭陽市林業局

審計文書名稱：審計報告

文書編號：揭審行報〔2019〕21 號 注：1、本表按審計報告提出的審計建議按順序逐項填寫。

2、本表一頁不夠，可以附頁。

報告日期 : 2019 年 9 月 17 日 序號

意見內容

落實情況決算草案數據與會計數據總數和明細不一致，涉及金額3 284.03 萬元。市林業局 2018 年年末會計核算支出 1258.63 萬元，決算支出 1252.58 萬元。決算支出總數與會計核算支出總數少 6.05 萬元，差異明細科目 13 個，涉及金額 284.03 萬元。

根據《財政違法行為處罰處分條例》第七條的規定。市林業局今后應當加強決算審核和分析，規范決算管理工作，以真實會計數據為基礎，保證決算數據的完整、真實、準確。

我局今后將加強決算審核和分析，規范決算管理工作，以真實會計數據為基礎，保證決算數據的完整、真實、準確。

審計意見整改落實情況報告表 被審計單位（蓋章）：揭陽市林業局

審計文書名稱：審計報告

文書編號：揭審行報〔2019〕21 號 注：1、本表按審計報告提出的審計建議按順序逐項填寫。

2、本表一頁不夠，可以附頁。

報告日期 : 2019 年 9 月 17 日 序號

意見內容

落實情況預算編制不科學，個別無預算支出，涉及金額 5 26.65 萬元。市林業局 2018 年“辦公設備購置”無編列預算，會計核算支出 26.65 萬元。

根據《財政違法行為處罰處分條例》第七條的規定，市林業局今后應當嚴格執行《預算法》的規定，按照年初預算和經批準調整預算為依據，安排核算各項支出，如實反映預算執行情況。預算在執行中原則上不予調整。因特殊情況確需調整預算的，應當按照規定程序報送審批。

我局今后將嚴格執行《預算法》的規定，按照年初預算和經批準調整預算為依據，安排核算各項支出，如實反映預算執行情況。

審計意見整改落實情況報告表 被審計單位（蓋章）：揭陽市林業局

審計文書名稱：審計報告

文書編號：揭審行報〔2019〕21 號 注：1、本表按審計報告提出的審計建議按順序逐項填寫。

2、本表一頁不夠，可以附頁。

報告日期 : 2019 年 9 月 17 日 序號

意見內容

落實情況未嚴格執行公務卡強制結算制度，存在大額現金支付，涉及金額 9 17229 元。市林業局 2018 年現金支出 583762.78 元，占商品和服務支出 18.50%。經抽查發現 1000 元以上現金支出，共 3 單 17229 元。

根據《現金管理暫行條例》第三條、第六條和《關于實施市級預算單位公務卡強制結算目錄的通知》的規定，市林業局今后應嚴格執行公務卡強制結算制度，規范支付管理。

我局認真落實審計意見的整改工作，目前正在為各科室和森林分局有關工作人員申辦公務卡。今后將嚴格執行公務卡強制結算制度，規范支付管理。

審計意見整改落實情況報告表 被審計單位（蓋章）：揭陽市林業局

審計文書名稱：審計報告

文書編號：揭審行報〔2019〕21 號 注：1、本表按審計報告提出的審計建議按順序逐項填寫。

2、本表一頁不夠，可以附頁。

報告日期 : 2019 年 9 月 17 日 序號

意見內容

落實情況額 會計科目使用不正確，涉及金額 0 8734.40 元。市林業局2018 年 7 月 13#會計憑證，在“辦公費”科目核算辦公室修繕費用 8734.40 元，會計科目使用不正確。

根據《行政單位會計制度》的規定，本應調整會計科目，考慮年度財務已決算，不再作賬務處理。市林業局今后應當根據業務內容性質，正確使用會計科目，規范會計核算管理，如實反映單位財務收支情況，保證會計信息真實可靠。

我局今后將根據業務內容性質，正確使用會計科目，規范會計核算管理，如實反映單位財務收支情況，保證會計信息真實可靠。

說

明

請被審計單位在審計文書規定期限內及時組織落實整改，在規定時間內將審計整改情況報告（包括審計決定的執行情況、采納落實審計意見情況、對有關責任人的處理情況、尚未能整改到位事項和原因等）及《審計決定執行情況報告表》、《審計意見整改落實情況表》發送至市審計局郵箱：jysjzgk@163.com，或以 U 盤直接送揭陽市審計局整改監督科。同時將上述資料打印兩份，連同銀行繳款憑證、記賬憑證、會議記錄或紀要、文件、合同等其他相關佐證紙質資料每頁加蓋單位公章，送整改監督科（市審計局四樓 402）收。請各相關單位組織、落實審計整改工作，并在收到審計報告之日起 60 日內整改完畢。請各相關單位在整改期限截止后依法向社會公告整改結果。

聯系電話：8224186

聯系人：陳 暉

第二篇：學校落實督導意見整改報告制度

XXX學校

責任督學掛牌督導意見和建議交辦整改報告制度 為了進一步提高我校責任督學掛牌督導工作的實效，及時有效地解決責任督學掛牌督導工作中發現的問題，強化學校工作責任，提高學校整改工作成效、推動工作落實，特制定學校責任督學掛牌督導意見和建議交辦整改報告制度。

1、校長為學校落實責任督學掛牌督導意見和建議交辦整改報告制度第一責任人。學校領導班子成員對整改工作及時落實到位負直接責任。

2、學校建立落實整改工作領導小組，由校長任組長，校級領導班子成員任組員、負責責任督學掛牌督導意見和建議交辦學校整改。

3、認真制定整改方案，明確整改的時間表和路線圖。

4、認真落實整改工作、責任到人，在規定時間內整改到位，一般情況下，整改時間取決于意見和建議的內容。對違反規范辦學等專項督導整改時間一般在一周至一月之間，對學校的綜合督導，整改時間一般為一年。

5、撰寫整改報告，在規定時間內上交給責任督學或市督導室及相關部門。

6、虛心接受責任督學或督導組針對學校整改情況所做的實地督導回訪。

7、對未能完成整改和報告工作的部門和負責人追究相應責任，嚴重的，不予評優評先。

第三篇：汝城縣總工會關于開展審計意見整改落實情況的調研報告

汝 城 縣 總 工 會

關于開展審計意見整改落實情況的調 研 報 告

為進一步加強和改進縣級工會經審工作，全面了解審計意見整改落實情況，積極落實我市工會經費審計工作的相關要求，促進我縣工會經費審查審計監督工作的深入開展，更好地服務于工會工作大局，汝城縣總工會經審會于近期在全縣開展了審計意見整改落實工作專題調研活動。現將此次調研的情況匯總報告如下：

一、審計意見整改落實工作的基本情況

近幾年來，我縣總工會經審會以圍繞中心、服務大局為宗旨，以依法履行審查審計監督職責為己任，以經審工作規范化建設為抓手，大力加強審計意見整改落實建設，不斷拓寬審查審計領域，提高審查審計質量，努力完善和規范各種審計制度和程序，為促進收好、管好、用好工會經費，促進工會各項經濟活動遵章守紀、規范運作，促進工運事業健康發展做出了積極貢獻。

在本級審計方面，對2008和2009本級工會經費預算執行情況、直屬企事業單位財務收支情況、對領導干部及直屬企事業單位負責人、對專項資金、基本建設和五萬以上維修改造工程項目都進行了審計。2008共審計項目12項，提出審計意見4條，2009共審計項目14項，提出審計意見4條，并且全部得到落實。

在對下級審計方面，對2008和2009的獨立管理經費的產業工會、直管基層工會及專項資金進行了審計。2008共審計項目5項，提出審計意見8條，2009共審計項目7項，提出審計意見5條，并且全部已落實。

二、審計意見整改落實工作存在的主要問題及原因

從這次調研的情況來看，當前我縣工會審計意見整改落實工作主要存在以下問題：

（一）認識上有偏差，重視不夠，支持配合不力。認為工會經審主任屬于虛設崗位，經審工作不重要，可有可無，工會經審工作還沒有真正得到工會領導的高度重視，各方的支持配合也較差。縣總工會經審委主任雖然已按同級副職配備，但至今仍未按要求進入黨組，且兼職擔任縣總財務部長，其監督作用難以發揮。縣總經審辦也未配備專職經審干部，經審委主任還同時兼職其它工作，不能全身心地投入到經審工作。

（二）工會經審監督制度不夠完善，執行不夠嚴格，在落實經審工作制度化、經常化和規范化方面比較欠缺；

（三）由于經審會在本級工會領導下開展工作，在一定程度上存在審同級難的問題。有些領導干部不贊同對本級負責人進行審計，經審干部存在怕得罪人的心理，對領導干部負責人進行經濟責任審計微乎其微，由此導致工作缺乏積極主動性，不敢審、不愿審，即

使進行了審計，審計的項目也不夠全面，出具的審計報告有時存在避重就輕的現象；

（四）經審會實施對下審計工作時，由于許多基層工會經費不能獨立管理，受行政領導控制，有些單位行政方面不愿提供相關資料，致使審查審計工作難以開展。有的單位領導對經審會的審查意見不夠重視，對存在的問題未能認真整改，致使審計工作流于形式。

三、對策和建議

根據在調研中發現的存在的問題與不足，特提出如下對策與建議：

一是要進一步加強審計隊伍建設，強化審計干部依法履職意識。加強教育培訓力度，切實提高審計人員的業務素質和能力；加強制度建設和內部監督，確保審計執法工作文明、廉潔、公正，維護好審計機關的良好形象。

二是要高度重視審計成果運用。針對審計工作中發現的帶有普遍性、苗頭性問題，要深入分析問題產生的原因，提出可行的整改建議，減少違規、違紀現象的發生。要按照《審計法》的規定，結合實際，根據審計項目的特點和內容，逐步推進審計結果公開，增強審計工作的透明度，提高審計監督的社會影響。

三是要繼續加大審計監督力度。在把加強對工會經費收繳、管理和使用情況的審計監督作為首要任務的基礎上，要繼續堅持突出審計工作重點，抓好延伸審計、專項審計，當前突出地要抓好工會經費使用項目的審計，提高工會經費使用效益。

四是要進一步加強部門協調配合。各級工會經費審計組織要進一步完善工會經費管理制度，加強對工會經費使用情況的監管，健全和完善管理監督機制，有效規范經費使用范圍，要依照《工會法》、《審計法》和全總《關于加強工會經費審查監督工作的意見》的規定，加強對審計意見整改落實情況的跟蹤反饋和督查，嚴肅財經法紀，增強審計效果，積極爭取社會各界對經審工作的理解與支持，宣傳工會經審組織的性質、地位和作用，提高各級工會領導干部對經審工作重要性的認識。在全會上下形成監督就是服務，監督就是幫助，監督就是愛護的共識。

二〇一〇年七月二十六日

第四篇：教師意見整改落實 2

喀什鄉中學開展黨的群眾路線教育 實踐活動教師意見整改落實匯總

喀什鄉中學群眾路線辦公室

2014.5.20

喀什鄉中學開展黨的群眾路線教育 實踐活動教師意見整改落實匯總

4月25日，我校按照教育局黨委的群眾路線教育實踐活動領導小組辦公室的部署，為了進一步查找學校領導班子和領導干部在“四風”方面以及校風、教風、學風和工作作風方面存在的突出問題，學校黨支部召開了黨的群眾路線教育實踐活動教師代表征求意見座談會。

教師代表從學校領導班子和班子成員在形式主義、官僚主義、享樂主義、奢靡之風以及學校的校風、教風、學風和工作作風等方面提出問題；教師在學習、工作、生活中面臨的困難、困惑亟待學校解決的問題以及對學校各方面工作等方面提出的意見或建議。現整改落實如下：

一、學生管理方面：

問題：

1.調整大課間學生活動時間；

2.合理安排學生外出勞動；

3.每個班配備飲水機，解決學生飲水問題；

4.學生大掃除安排到每周一；

5.晚自習分為兩節課，安排課間休息；

6.學生帶手機現象嚴重，班主任要加強管理；

解決辦法：

1.已調整了學生大課間的活動時間，由原來的20分鐘改為現在的30分鐘（詳見夏季作息時間表）。

2.本學期學校嚴格按照上級有關部門規定，合理安排學生的外出勞動。

3.學生飲水問題有學校食堂提供開水，每天早中晚三次。

4.每周大掃除已安排到每周一（詳見總課表）。

5.出于對學生安全考慮，晚自習任按一節大課上，但是晚自習時值班教師留時間讓學生上廁所。

6.由政教處和辦公室聯合檢查學生帶手機情況及教師在上班時間上網聊天、玩微信。

二、教師管理方面：

問題：

1.教師穿著要得體，以教師儀容儀表規范為準；

2.教師業余活動應該有所增加；

3.及時兌現獎勵制度；

4.教師搞好辦公室衛生；

解決辦法：

1.問題提出后，學校領導已在例會時強調教師的穿著要得體，必須以教師儀容儀表規范為準。

2.學校各部門統籌安排，增加教師業余活動。

3.已兌現。

4.由辦公室主抓，加大檢查力度。

三、其他方面：

問題：

1.將校卡更換為校徽；

2.加強學生養成教育的培養，不能只抓學生成績；

3.每周設閱讀課，提高學生的課外閱讀能力；

4.加強民族團結教育活動的實施；

解決辦法：

1.校徽的設計已經完成，加以時日即可更換。

2.在例會時，校領導已多次強調，由政教處牽頭、全體教師配合，共同培養學生的養成教育。

3.由于學校的教輔用房緊張，沒有閱覽室，因此學校在每班設立讀書角，有班主任統一到圖書室借書，班級同學交換閱讀，提高學生的課外閱讀能力。

4.學校加大了民族團結教育活動的力度，如民族團結板報的評比，民漢班級手拉手活動。

以上即是各職能部門根據自身的職責分工，經過認真研究，提出的解決方案，各部門要加大自我督導的作用，及時整改，讓問題得到切實的解決。

伊寧縣喀什鄉中學辦公室

2014年5月22日

第五篇：民主評議意見整改落實情況匯報

民主評議意見整改落實情況匯報

臨武縣婦幼保健院

(2011年4月)

接縣紀委《2010年民主評議重要崗位整改通知書》后，院領導班子立即召開了各科室負責人會議，對反饋意見進行了專題研究和分析，對整改工作提出了嚴格要求。一是要求各科室高度重視反饋意見整改工作，把做好整改作為貫徹落實學習實踐科學發展觀、開展創先爭優活動、加強工作作風建設、提升服務水平的重要內容。要通過整改，教育全院干部職工不斷增強為民服務意識，提高服務質量。二是要求在全院開展一次對照意見的自查活動，對群眾反映的有關問題，認真分析，查找原因，研究制定整改措施，對整改后再次出現的問題，要重點查處，堅決糾正。三是要對意見提出的問題進行分解歸類，落實到具體科室，從源頭預防入手，舉一反三制定整改措施，逐項整改，確保整改工作的落實到位。具體整改情況如下：

一、關于部分職工服務態度有待改善意見的整改措施。

1、加強職業道德教育活動。開展 “弘揚白求恩精神，做白求恩式醫務工作者”教育活動，不斷強化“以人為本”的理念，增強服務意識，提高全院干部職工的思想道德素質。通過組織醫務人員深入學習“三個代

表”重要思想，學習《公民道德建設實施綱要》和醫德醫風教育讀本《大醫精誠》，開展職業道德討論、優質服務競賽等一系列活動，使醫務人員的思想認識不斷提高，職業道德水準不斷提升，進一步改善服務態度，增強全心全意為病人服務的意識。

2、以我縣鄉鎮衛生院“醫院管理年”活動為契機，堅持“以病人為中心，以提高醫療質量”為主題，不斷深化“醫院管理年”活動，進一步完善臨床、醫技科室質量控制體系，促進全院服務質量的整體提高。加強醫院收費管理，有效地規范收費項目，杜絕多收費、亂收費行為，認真落實“一日清單制”等制度;不斷完善便民措施，簡化就醫流程，實行限時服務，確保患者就診方便、快捷。

3、繼續開展“病人滿意度調查“活動。加大“病人滿意度調查“活動力度，活動開展時間由原來的每月一次調整為每周一次。活動中認真聽取病人的建議、意見，及時改善落實。對病人反應不佳的醫務人員，嚴懲不貸。

二、關于醫務人員的醫學水平有待提高意見的整改措施。

狠抓業務培訓，提高醫療質量水平。建立健全醫務人員接受再教育的相關制度。通過加大醫務人員繼續教育力度，狠抓”三基三嚴”(基本理論、基本知識、基本技能;嚴格要求、嚴密組織、嚴謹態度)培訓，按照崗位類別，規定培訓

內容，強化“三基”技能操作訓練，提高醫務人員依法執業的踐行能力和“三基”基本功。同時請上級專家教授來院指導授課，選送醫務人員赴上級醫院進修學習，努力提高醫務人員的專業技術水平。

三、關于加強職工內部管理、提高工作人員的綜合素質意見的整改措施。

1、加強職工政治思想教育，轉變職工思想觀念。結合創先爭優活動的開展，一是加強社會發展客觀規律和社會發展總體趨勢的教育，幫助職工辯證地看待社會主義發展的曲折性，堅定理想信念；二是加強改革形勢與任務的教育，引導職工正確對待醫院改革、擁護改革、支持改革、參與改革；三是加強愛崗敬業的教育，幫助廣大職工正確認識和處理精神追求樹立正確的世界觀、人生觀、價值觀。

2、開展豐富多彩的職工文化活動，豐富職工業余生活。以建設先進的職工文化為導向，廣泛開展群眾性職工文體活動。陶冶職工情操，展示職工風采，振奮職工精神。引導職工學文化、學技能，維護職工的精神文化權益，進一步增強單位對職工的凝聚力。