第一篇：湖泊沉積物磷污染及其釋放風險研究論文[本站推薦]

研究概況

近年隨著經濟的快速發展，水污染問題也日益嚴重，其中水體富營養化問題已成為世界性的環境問題，目前在我國131 個主要湖泊中，已達到富營養程度的湖泊有67 個，占51.2%。湖泊沉積物在湖泊環境研究體系中占有極其重要的地位。對湖泊沉積物大量的研究發現，沉積物磷含量及其形態對湖泊的營養狀態存在重要影響。國內對湖泊沉積物磷時空分布特征及其環境意義、釋放風險等進行了大量的研究，如長江中下游地區的太湖、鄱陽湖等。沉積物是磷的重要蓄積庫或者釋放源，通過間隙水與上覆水體進行營養鹽交換，從而影響水體的營養狀態，是水域營養鹽循環的重要環節。湖泊的內源磷污染已經成為富營養化治理的一大難題。因此通過研究沉積物磷分布特征與賦存狀態，并結合具體湖泊的污染狀況，分析其釋放風險就顯得十分重要。湖泊沉積物磷分級研究及賦存形態

湖泊沉積物中磷含量及其形態，對于沉積物-上覆水界面的營養鹽交換以及沉積物磷的生物可利用性存在決定性的影響，然而，不同形態磷的釋放風險不同，其生物有效性亦不相同，因此，就有必要對沉積物磷進行分級研究。1957 年，Chang 和Jackson最早開始了沉積物磷分級的研究，但是，其只是對無機態磷進行了分級，而且沒有研究各形態磷的分布特征及環境意義，后續研究者在對沉積物磷的分類方法上與C-J 法思想一致。Simon 等2009 年對UpperKlamath 湖進行了磷分布特征的研究，并對水華期間表層沉積物會作為磷源向上覆水體釋放磷的假設進行了研究，其通過大規模水華爆發前后表層沉積物磷含量的變化進行了分析，發現湖泊不同點位的沉積物磷含量的變化情況并不一致，有的點位磷含量明顯降低，而有的點位則明顯升高，這與具體點位沉積物磷的生物可利用性有關。Gunduz 等2011年對Mediterranean 海岸表層沉積物磷分布特征進行了研究，其對沉積物磷分級采用的方法與金相燦提出的類似，各形態磷含量大小關系為：Ca-P>Al-P>Fe-P>松散結合態磷。Zhang 等2012 年對三峽水庫磷的分布特征以及吸附-釋放特性進行了研究，得出結論：在研究區域內，無機磷為磷的主要存在形態，而鈣結合態磷為無機磷的主要存在形式。湖泊沉積物磷吸附性質

在湖泊沉積物磷分布特征研究之外，對沉積物磷吸附性質的研究日益成為湖泊研究的重點之一。目前對沉積物磷吸附性質的研究多集中在大型淺水湖泊以及入湖河道上，如An 等在2009 年對南四湖及其主要入湖河道的沉積物-水界面上表層沉積物對磷酸鹽的吸附性質進行了研究，并得出沉積物對磷酸鹽的吸附過程主要發生在接觸后的10h 內，在48h 內完成整個吸附過程;Wang 等2012 年在賦石水庫對沉積物磷的吸附性質的研究中加入了沉積物本身性質的研究，并探討了沉積物磷的吸附性質與沉積物自身性質的相關性，得出沉積物粘土、鐵、鋁含量以及鐵與鋁含量之和為影響沉積物對磷吸附性質的主要因素;姜霞等2011 年在太湖對沉積物磷吸附-解吸性質進行了研究，以期明確太湖沉積物“源”“匯”情況，通過90 組實驗以及結合間隙水、沉積物各形態磷的分布特征最終得出結論：在總體水平上，太湖沉積物是上覆水體的“源”。沉積物磷釋放風險

沉積物磷釋放風險的研究方法為采用沉積物磷吸附指數(PSI)和磷吸附飽和度(DPS)及其衍生參數進行評價。國內黃清輝等在對太湖表層沉積物進行磷釋放潛能研究時首次使用了沉積物磷吸附指數(PSI)與磷吸附飽和度(DPS)2個指數，并結合2 者得出沉積物磷釋放風險指數(ERI)。之后，邢友華等沿用黃清輝總結的方法在東平湖對表層沉積物磷釋放潛能進行研究，最終得出結論：東平湖表層沉積物磷釋放誘發富營養化的風險處于高度風險范圍;同樣，盧少勇等在北京6 個湖泊(前海、青年湖、昆明湖、紫竹院湖、陶然亭湖、紅領巾湖)對沉積物磷釋放風險進行了研究，其得出結論：PSI 與DPS、草酸銨提取的磷、鋁均呈顯著負相關關系，草酸銨提取的鐵是影響PSI 的主導因素，而DPS 與草酸銨提取的磷呈顯著正相關，且DPS 主要受沉積物原吸附態磷的影響，最終對前海、青年湖、紫竹院湖以及陶然亭湖表層沉積物磷的釋放潛能評價高度風險。國外學者在研究沉積物磷釋放風險時通常采用磷吸附飽和度(DPS)及其衍生指數，如Jehangir 等在對美國佛羅里達州歐基求碧湖濕地土壤磷釋放的研究中使用磷的吸附性質與DPS 衍生指數SPSC(土壤磷儲存容量)對該地區土壤磷的釋放潛能進行評價，最終結論為濕地土壤目前為安全的磷“匯”，但是鑒于土壤孔隙水中磷濃度很高，土壤可能成為潛在的磷“源”。研究建議

當前，我國淡水水體富營養化問題日益嚴重，因此，對湖泊磷污染及其釋放風險急需開展進一步的深入研究，對此，提出以下一些建議以供參考：

(1)我國科研工作者對湖泊沉積物磷污染的研究已有豐富的工作，主要是沉積物磷的分級研究及其吸附性質，但是相關研究鮮有結合具體的湖泊水體情況以及當地的周邊環境，因此，在今后的工作中，此部分應當有所考慮。

(2)沉積物磷形態分級是沉積物磷污染研究的基礎，但是目前并沒有1 套廣泛公認的方法，因此，有必要在現有方法的基礎之上，改良出1 套操作性、科學性、實用性更好的沉積物磷分級方法。

(3)目前對各形態磷提取后的最終測定還是采用分光光度法，此法雖然成本較低、使用方便，但是分辨率較低，應當進一步開發更有優勢的定量和定性分析技術。

(4)沉積物磷賦存形態與含量和水華爆發之間的具體直接關系尚不清楚，在繼續進行沉積物磷各種性質研究的基礎之上，應當大量開展2 者之間具體關系的直接研究，以便為今后的研究指明方向。

(5)目前沉積物磷含量的污染標準值尚未被廣泛接受，然而標準值是進行相應污染治理的重要參考，因此，應當在結合具體環境的基礎上，制定出1 套合理的標準參考值，并進一步對具有生物有效性的磷制定出參考值。此項工作任重道遠，意義重大。小結

通過上述對湖泊沉積物磷污染及其釋放風險方面的研究分析，可以得出結論如下：

(1)湖泊富營養化問題日益嚴重，沉積物磷污染是影響湖泊富營養化程度的重要因素，對沉積物磷污染及其釋放風險的研究急需進一步展開;

(2)沉積物磷分級研究基本采用SMT 法或者C-J 法。SMT 法將總磷分為有機磷和無機磷，又將無機磷分為磷灰石磷和非磷灰石磷，其主要是根據各形態磷的地球化學意義進行劃分的，而C-J 法是將總磷劃分為鐵結合態磷、鋁結合態磷、鈣結合態磷、有機磷、以及殘渣態磷，其主要是根據磷的結合態進行劃分的;

(3)沉積物磷的吸附性質，目前通用方法即為等溫吸附法，即在恒溫、恒速的情況下，通過沉積物與標準溶液之間的相互作用進行研究;

(4)沉積物磷釋放風險則除了各形態磷的比例以及沉積物磷吸附性之外，還發展了沉積物磷吸附指數和沉積物磷吸附飽和度等參數研究。

第二篇：投資風險法律研究論文

文 章

來源 蓮山 課件 w w

w.5 Y k J.cOM公文風險投資是指在高風險的情況下，向處于起步階段或發展初期，具有市場前景和風險的高科技項目進行的投資，是一種高風險和高收益的長期投資。它不需要任何資本抵押和擔保，一般通過企業上市或收購、兼并獲得回報。健全的風險投資體系一般由風險企業（科技資本家）、風險投資家、投資者、中介機構和政府等構成。與傳統投資相比，風險投資具有以高科技產業為投資目標，以資本增值而非企業分紅為目的，以某些項目的高額回報補償另一些失敗項目的虧損等特點。

一、發展我國風險投資的法律障礙

1、我國沒有規制風險投資的專門國家立法。但可適用的規范性法律文件主要有以下幾類:一是全國人大常委會頒布的法律:《公司法》、《合同法》、《民法通則》、《合伙企業法》、《促進科技成果轉化法》、《科學技術進步法》、《證券法》等;二是國務院及相關職能部門頒布的文件: 《關于加強科技進步的決定》、《關于“九五”期間科技體制改革的決定》、《關于以高新技術成果入股若干問題的決定》、《關于促進科技成果轉化的若干規定》、《關于設定風險投資機制的若干意見》等;三是地方政府規章、政策:如深圳的《深圳市關于進一步扶持高新技術產業發展的若干規定》等。但到目前為止,我國尚沒有一部專門有關風險投資的國家立法,這使我國的風險投資長期因法律地位缺失而無法引起足夠的重視,嚴重阻礙了我國風險投資的發展。

2、我國自2006年1月1日施行的《公司法》相關規定,仍然沒有完全考慮風險投資行業的特點。《公司法》于2005年10月27日經第十屆全國人民代表大會常務委員會第十八次會議修訂，自2006年1月1日起施行。雖然即將施行的《公司法》許多條款相比原《公司法》有利于促進風險投資的發展，但仍存在許多障礙：

2.1《公司法》規定的“授權資本制”,考慮到了風險投資項目的滯后性和資金分階段投入的特點，但分期繳納出資的期限仍然過短。我國最新《公司法》第26 條規定“有限責任公司的注冊資本為公司登記機關登記的全體股東認繳的出資額。公司全體股東的首次出資額不得低于注冊資本的20％，也不得低于法定的注冊資本最低限額，其余部分由股東自公司成立之日起兩年內繳足。”,第81 條規定“股份有限公司采取發起設立方式設立的，注冊資本為在公司登記機關登記的全體發起人認購的股本總額。公司全體發起人的首次出資額不得低于注冊資本的百分之二十，其余部分由發起人自公司成立之日起兩年內繳足。”

2.2 最低資本額的規定對風險投資業構成準入障礙。我國最新《公司法》規定非上市的股份有限公司的最低股本規模為人民幣500萬元,上市公司的最低股本規模為人民幣3000萬元。股本規模的要求仍然較高,與風險投資業以小搏大的特征不符。

2.3《公司法》對股份轉讓的限制,嚴重影響了風險資本的退出。《公司法》第七十二條規定:“股東向股東以外的人轉讓股權，應當經其他股東過半數同意。股東應就其股權轉讓事項書面通知其他股東征求同意，其他股東自接到書面通知之日起滿三十日未答復的，視為同意轉讓。其他股東半數以上不同意轉讓的，不同意的股東應當購買該轉讓的股權；不購買的，視為同意轉讓。”

2.4股東人數和認購股份的限制。對于有限責任公司而言, 最新《公司法》第二十四條規定:“有限責任公司由五十個以下股東出資設立。”這里對股東人數規定了上限,而“五十個”股東的上限顯然不足以為風險投資公司籌集大量的風險投資資金。對于股份有限公司而言,雖然在股東人數上未規定上限,但在《公司法》第八十五條規定:“以募集設立方式設立股份有限公司的，發起人認購的股份不得少于公司股份總數的百分之三十五。”。

3、目前在國際上已被證明的最有效率的風險投資公司形式為有限合伙制。在采用有限合伙的公司中,少數掌握廣泛專業知識的風險投資家作為普通合伙人對內管理公司,對外承擔無限責任,在承擔高風險的同時也享受高回報,能夠有效地激發其工作激情;提供風險投資資金的投資者作為有限合伙人對內不直接參與日常管理,對外承擔有限責任,也可以獲得相對穩定的回報,從而可以保證風險投資資金的來源。而我國法律規定可供選擇的組織形式為有限責任公司、股份有限公司、普通合伙等,未包括有限合伙。《民法通則》第三十條規定:“個人合伙是指兩個以上公民按照協議,各自提供資金、實物、技術等,合伙經營,共同勞動”,第三十五條規定:“合伙人對合伙的債務承擔連帶責任”,這些規定表明我國的個人合伙是普通合伙,合伙人需承擔連帶無限責任。《合伙企業法》第五條規定:“合伙企業在其名稱中不得使用‘有限’或者‘有限責任’字樣”。

4、缺乏完善的法規與政策支持，風險投資退出難。一是我國尚未出臺風險投資法，風險投資機構的設立、運作和退出缺乏法律依據。目前缺乏完善的市場化退出渠道是制約我國風險投資業發展的最大障礙。二是目前國際上通行的風險資本退出方式主要有公開上市、股份回購等。最新《公司法》對于公開上市仍然提出了較高的上市標準,而大多數風險企業通常無法滿足上市標準,因而其股份無法上市流通。

5、我國《保險法》和《商業銀行法》對風險投資的限制。《商業銀行法》規定商業銀行只能從事公眾存款、發放貸款、辦理結算等業務，禁止商業銀行向非銀行金融機構和企業投資。而對于保險機構、社會保障機構與資本市場對待的問題, 《保險法》第104條規定:“保險公司的資金運用,限于銀行存款、買賣政府債券、金融債券和國務院規定的其他資金運用形式；保險公司的資金不得用于設立證券經營機構和向企業投資。”

二、構建和完善我國風險投資的法律思考

2004 年5 月17 日,中國證監會正式發出批復,同意在深交所設立中小企業板塊,標志著始于1985 年的我國風險投資體制建設開始昂首邁出第三步.但由于風險投資涉及的關系較為復雜,加上其固有的高風險性質,以及我國現行相關法律法規中存在的問題,筆者認為,完善和構建我國風險投資的相關立法內容應當主要包括以下幾個方面:

1、我國應該加緊制定《風險投資法》。其內容應該主要包括以下幾個方面:風險投資的宗旨,即促進風險投資發展,加快高新技術產業化,提高我國的國家競爭力;風險投資的基本原則,即按照社會主義市場經濟規律建立風險投資機制;風險投資的主體,包括風險投資的初始投資者、風險投資機構、創業企業,另外還應該包括國家,中介組織等廣義風險投資主體;風險投資的投、融資,主要規制風險投資家為組建風險投資機構與原始投資者之間的投融資法律關系,風險投資機構與創業企業間的投融資法律關系;風險投資的退出,包括企業購并、企業清算、企業上市等風險投資退出方式。[1]（p105）

2、我國現行修改的《公司法》相比之前的《公司法》作了如下有利于風險投資的修改:（1）取消了原《公司法》第12 條的“公司轉投資不得超過公司凈資產50 %的限制”。（2）改革了現有的公司資本制度,以“授權資本制”代替“法定資本制”。原公司法實行的是嚴格的法定資本制度,要求股東在設立公司時,必須足額地、一次性地認繳經工商部門登記的公司注冊資本。這對處于成長期的創業企業來說,極易造成早期資本閑置,也有礙于風險資本的高效利用。（3）取消了“工業產權、非專利技術”的出資比例限制，最高出資比例可達80％。提高“工業產權、非專利技術”在高科技企業中的出資比例,體現了國家鼓勵高新技術產業化和促進風險投資發展的精神,對科研工作者創辦高新技術企業,加快科研成果的產業化,促進風險投資的發展是一個極大的推動；（4）相應降低了“公司上市標準”,風險資本進入創業企業的目的,不是控制創業企業,而是最終通過退出創業企業獲取資本增值。

3、修改《合伙企業法》，引入有限合伙制法律制度。它既具備減少投資者的風險、鼓勵眾多投資者踴躍投資的聚合資金功能,又具備提高風險投資機構信譽,強化風險投資家責任的人合功能,還通過靈活的合伙合同安排解決風險投資機構中棘手的代理問題,建立了有效的激勵和約束機制。但是,我國的許多地方已經在鼓勵風險投資的政策法規中,明確了有限合伙制作為企業組織形式。《中關村科技園區條例》第25 條明確規定:風險投資機構可以采取有限合伙形式,有限合伙的合伙人由有限合伙人和普通合伙人組成。風險投資公司采用公司制有利于保證資金安全,而有限合伙制最大的特點是決策機制靈活,適應于風險投資活動的特點,而且較好地解決了激勵和約束機制問題。因此,我國法律,包括《公司法》、《合伙企業法》應當確立有限合伙制這種風險投資公司組織形式。[2]（p28）

4、修改限制風險投資資金供給的法律法規，拓寬風險投資資金渠道。修改《商業銀行法》、《保險法》《養老基金管理辦法》，適當放寬對這些機構投資者的投資限制，允許他們適度地參與風險投資，如允許一定比例的養老基金、保險金和商業銀行存貸差額資金參與風險投資，同時規定只能采用高新技術產業投資基金和風險投資基金的形式進行。

5、修改和完善稅收法律制度，完善稅收法律環境。稅收法律體系的建立健全需要較長的時間，現階段應盡快完善相關稅種中關于風險投資的稅收優惠政策。主要考慮以下幾個稅種：

5.1增值稅。一是盡快實行消費型增值稅，減輕風險型企業的稅負。由于風險企業的范圍較小，實行增值稅轉型不會給國家財政造成過大的壓力。在2004年東北三省部分行業實行增值稅轉型試點后，應盡快在我國風險企業中推廣。二是擴大增值稅進項稅額抵扣范圍。除允許享受一般企業的進項稅額抵扣外，還應該允許企業將研究開發、技術轉讓、技術咨詢、技術服務、人員培訓等費用按比例從增值稅稅基中抵扣。可以對企業購進無形資產的費用經稅務機關核實后，按一定的扣除率抵扣進項稅額。三是放寬風險企業關于一般納稅人認定標準，以此鼓勵中小風險企業的發展。

5.2企業所得稅。其一，延長風險投資企業和風險企業的免稅年限為5年，同時把規定中對高新技術企業的“自投產起”改成“自盈利起”。其二，對于研發費用的加扣，建議取消盈利企業和增長比例的限制，可規定企業科研支出達到年銷售額一定比例的，就可享受加扣費用。其三，實行加速折舊政策。允許對高新技術企業為研究開發項目服務的儀器設備等固定資產實行加速折舊。其四，實行再投資退稅政策。即風險投資企業把其從風險投資中取得的收益再用于風險投資，則這部分收益應免征所得稅。其五，允許把風險投資的損失直接用于抵減投資的資本利得。風險投資發生虧損是很常見的，這項措施可以直接降低風險投資的風險，有利于增強風險投資者進行投資的愿望和信心。

5.3個人所得稅。促進風險投資發展還要充分發揮風險投資資金提供者和管理者的積極性，應從以下方面著手：一是應給予風險投資者和風險投資企業管理者特別的個人所得稅減免待遇。二是提高風險投資者的免稅額，并減少稅率級次，擴大各檔次級距，使其在獲利也能享受到稅收優惠政策。對風險投資公司的高級管理人員的期權之類的風險報酬收益適用優惠稅率，并在其所得實際收到時納稅。三是取消風險投資者對上市公司給其作為股東派送的紅股計征個人所得稅的規定。

6、修改相關法律、法規,完善風險投資退出機制。我國當前規制風險投資退出的法律、法規主要有《證券法》、《破產法》、《民事訴訟法》、《外商投資企業清算辦法》等。目前我國二級市場上雖然正在實行股權分置改革試點，但仍有大量國有股禁止流通,法人股限制流通,阻塞了風險資本從二級市場退出的道路;在我國,完善的產權交易市場遠沒有形成。至于破產清算制度,我國目前的《破產法》只適用于全民所有制企業,外商投資企業的清算適用《外商投資企業清算辦法》,其他企業的清算則適用《民事訴訟法》的有關規定,實踐操作中非常困難。因此，應完善破產法律制度的相關規定。

文 章

來源 蓮山 課件 w w

w.5 Y k J.cOM公文

第三篇：加油站風險管理研究論文

摘要：本文介紹了目前我國加油站管理的現狀、加油站安全管理中存在的問題以及加油站安全管理的措施三方面內容。通過對這三方面內容的介紹旨在促進我國加油站安全管理工作的發展，確保加油站工作的安全性。

關鍵詞：加油站；安全管理

當今社會經濟的飛速發展促進了汽車行業的發展，同時也帶動了石油業的發展。加油站的數量與日俱增。由于石油易燃易爆的特點，給石油操作工作帶來了安全隱患，為了保障石油工作的安全性，加強加油站的安全管理工作勢在必行。

一、加油站管理的現狀

當今社會，我國經濟高速發展，人民生活水平日益提高，汽車也走進了越來越多的家庭，與此同時也促進了石油業的發展，加油站的數量直線上升。如今我國加油站的數目已由20世紀50年代的70座，增加到了近10萬座。加油站數量的增加，給我們的出行帶來了極大的方便，但是針對石油易燃易爆的特點，我們仍然不能放松對石油安全的管理。加油站的汽油和柴油容易揮發，如果遇到靜電、明火等極其容易燃燒發生爆炸，由于石油的導電性差，高速的流動容易產生和積聚靜電荷，造成一定的隱患，在加上石油本身就具有毒性，如果侵入人體會造成很大的傷害這都在一定程度上給加油站的工作帶來了一定的安全隱患。如果發生事故，帶來的不僅僅是財產的損失，也會危及加油站工作者及周邊居民的人生安全。加油站的安全管理包括油品的安全管理、資金的安全管理、各項設備設施的安全管理、從業人員的培訓等方面的內容，它涉及的面廣，也會受到外界其他因素的影響，具有一定的復雜性。在加油站的安全管理中對加油站的從業人員教育培訓，對設備的檢查維修等每一個環節都必須做到位。由于加油站的特殊性，人員和車輛的流動性大，有的顧客缺乏安全意識，這也使得加油站的安全管理具有不可預見性。

二、加油站安全管理中存在的問題

（一）硬件設施存在隱患。我國對埋在地下的油罐材質和埋設都有著明確的相關規定。但是仍然有個別加油站經營者，為了節約成本，貪圖利益，不按國家的規定的材質購買油罐。仍然有個別施工隊不按國家規定的埋設標準埋設，有的甚至將油罐線路和電器線路埋在一個管道溝，這些不按相關規定采購和安裝的設備在一定程度上造成了極大的安全隱患。

（二）從業人員缺乏專業素質和安全意識。從業人員必須經過專業培訓才能從事相關工作，可是我國加油站的工作人員好多都是臨時工，只是了解加油站的基本操作，有的從業人員文化水平低，沒有接受過石油相關理論的專業學習，專業素質達不到國家規定的要求，以至于在實際工作中對無法及時辨別安全隱患，對安全隱患沒有防范意識，面對安全隱患更無法靈活的處理。另外，加油站的從業人員在操作過程中也缺乏安全意識，我們會看到有的操作人員不穿防靜電工作服，有的人員在檢修設備時沒有事先進行安全準備就點火，他們或多或少都存在僥幸的心理，認為一次兩次不會有什么事，殊不知這些安全隱患正在悄然而至，在他們毫無防備的時候就給他們帶來了災難性的懲罰，同時也給別人造成巨大傷害。

（三）從業人員操作不當。我國的加油站事故中，很多是由于卸油時違規操作造成的。雖然國家嚴格規定了密閉卸油的方式。但是還是有加油站卸油時違規操作，也沒有專門的人進行監護，提醒車輛人員禁止靠近，導致油品揮發、著火爆炸、靜電造成火災事故，從而引起巨大經濟損失和人員傷亡。在加油過程中也有很多違規操作導致的安全隱患。例如，有一些小的加油站點給塑料加油，殊不知塑料瓶是絕緣體，往里面加油時摩擦產生的靜電會因為導不出去而積累成安全隱患，引起爆炸。還有的加油站為了吸引更多的顧客，對進加油站的車輛和人員不加限制，嚴重違背了國家規定的加油時一車一人進的原則。甚至還會出現有的加油站讓摩托車主自己加油的情況，這些不當的操作行為，都在一定程度上埋下了安全隱患。

（四）管理制度不完善，法律法規不健全。在我國只有中石油、中石化這些大集團的管理制度相對完善，其余的企業都或多或少存在生產規章制度和崗位操作規章不完善的問題。有的加油站沒有相關的安全管理組織，事故發生時也沒有切實可行的應急預案，大家一團慌亂，事故的責任也無法明確，大家互相推諉，不能吸收教訓，這些制度上的漏洞也造成一定的安全隱患。

三、加油站安全管理的措施

（一）完善硬件配置。針對硬件配置方面存在的問題，在加油站在建設的過程中，除了必須嚴格按照國家規定的標準引進設備外，也要加大對設備的科技和資金投入，從而降低設備方面的隱患。例如，高液位報警系統等事故預防設備的安裝，可以避免依靠檢查來預防事故這種傳統方式帶來的弊端，這種新型的系統更能及時科學的檢測出存在的隱患，為我們減少損失。

（二）加大安全教育宣傳，增強安全意識。首先，可以通過在集體會議時分析相關的事故案例和進行相關法律法規的宣傳等活動來增強加油站從業人員的安全意識，從而激勵從業人員學習安全知識和技能，促使他們在工作中安全操作。其次，要加強顧客及周邊群眾的安全意識，加油站必須把加油站的要求和相關提示明確的張貼出來，還可以定期開展一些安全講座，在周邊發放一些安全知識小手冊，以此來增強周邊群眾和顧客的安全意識。

（三）對從業人員進行專業技能培訓。從業人員的操作技能是否專業對安全事故有直接的影響。加強從業人員的專業技能培訓要讓從業人員學習相關法律法規，提高他們的抵御事故的專業能力；要讓他們懂得機動車加油時必須熄火，雷電天氣禁止付油，不能用塑料瓶加油等專業知識；要讓他們學習關于油的流速的控制等具體的專業操作技術等。當從業人員的專業技能較高時在某種程度上會避免很多的事故。對人員的變更，一定要選擇“崗能匹配”的人員，并按要求做好三級安全教育后翻耕上崗。

（四）緊緊抓住危害因素辨識這一靈魂。只有掌握了工作環境的危害，才能由被動變主動，真正實現從“要我安全”到“我要安全”、“我會安全”的轉變。將加油站的危害因素辨識與風險識別劃分為設備設施、周邊環境、操作過程三個單元，細分每個單元的每個步驟，識別每個步驟、每個零部件、每個作業環境存在的風險，并從基層開始查找每個危害的預防措施，這樣員工在工作中才能自覺的規避風險，真正實現全方位的“本質安全”。

（五）對加油站作業現場加強管理。對加油站作業現場的相關工作一定要有明確的要求。例如加油站的工作人員一定要按照加油站的相關規章制度進行操作，在工作中要及時發現并排除設備設施的安全隱患；加油站里要有明顯的警示標志；要保證消防器材的齊全有效等。對變更的作業過程，一定要做好新操作規程的制定和實施。對變更的設備和工藝，要做好從選型到安裝到調試到驗收的全過程安全監控。

（六）完善加油站管理制度，建立明確的責任制。完善加油站的生產規章制度和崗位操作等規章制度，使工作人員的操作有章可循。還要有明確的責任制，把每個環節的工作都責任到人，這樣大家都會提高警惕，保證每個環節的工作都是嚴格按照一定的標準進行的，讓事故防患于未然。加油站的負責人一定要起帶頭作用，從自身做起，嚴格按照規章制度辦事，禁止違規操作。加油站內部還要建立一個有效的內部責任監督機制，保證每個責任人都全力做好自己的工作。結語：加強加油站的安全管理工作，不僅可以確保加油站工作的安全性，減少不必要的事故，還可以促進我國交通事業的發展。因此，面對加油站工作中存在的問題，國家各部門必須重視起來并提出一些有效性措施，我們每一位公民也都應該增強自己的安全意識，從而保證我國的加油站工作安全有效。

參考文獻：

[1]周康.淺析加油站安全管理存在的問題及對策[J].中國石油和化工標準與質量,2013,03:202.[2]冷朝暉.加油站安全管理的問題及對策研究[J].科協論壇(下半月),2013,07:143-145.

第四篇：工程質量風險管理模式的研究論文

1、風險管理的內容、方法和手段

與現行的建設監理制度相比，工程保險制度下的風險管理模式，是對建設工程全過程全方位的管理，從設計階段開始，歷經施工階段和竣工驗收階段，直到運營保修期為止。它關注風險管理，強調預先控制，服務向前擴充，向后延伸，改變了建設過程中各干系人之間的關系，對整個建設項目的實施有著重大的意義和作用。

在這種模式下，風險管理單位在與保險公司簽訂風險管理合同之后，對風險評估報告做出分析，提出風險管理方案和大綱，然后派出以風險管理項目經理為首的項目管理班子，在設計階段就開始介入，開展風險管理工作。工作內容的核心是針對工程質量保險標的進行質量和安全的全面管理與監督，以提高工程質量、降低風險、減少損失為工作目標，通過將事前預控與事中監控緊密結合，抓住風險源頭，公正獨立的對項目參建各方進行風險管理。

風險管理的方法和手段是建設工程風險管理的核心內容，也是突破原有管理體制的關鍵點，分別體現在以下 3 個階段。

1.1 設計階段

以嚴格設計審圖為前提，以過程變更控制為手段，全過程降低項目技術風險。

（1）加強設計風險的識別與風險預控。風險管理在設計方案確定后開始介入，通過專家調查法等風險識別辦法對設計方案進行風險識別，然后進行風險評估，按評估結果對擴初設計、施工圖設計、施工圖審查等階段進行風險指導和預控，做到有的放矢，提高設計產品的質量。

（2）強化設計產品的使用功能和可建造性。在保證設計產品符合強制性規范條文的基礎上，進一步考慮設計工作的特殊性和當地的氣候和施工條件，把強調設計產品的使用功能和可建造性提到一個新的高度上來。

（3）發揮專家的技術優勢，把好“四新”技術的應用關。利用風險管理單位強大的專家技術優勢，對“新技術、新材料、新工藝、新結構”這四新技術的應用進行嚴格把關，確保工程質量的安全。

1.2 施工階段

以事前預控為基礎，以過程監控為重點，以治理通病為手段，降低工程質量風險。

（1）建立風險源清單，確定風險控制對策和措施，實現預前控制。風險源清單的建立，對業主、施工單位和風險管理單位起著未雨綢繆的作用，可以及早確定風險控制對策，采取響應的風險管理措施，實現積極有效的預前控制。

（2）建立數字化風險控制平臺，實行風險動態管理。結合現場施工的具體情況以及數字工地的影像管理，制定有效的風險監控方法，根據各個專業分項工程重大風險等級的風險特征值和報警值，對施工現場以及相關的風險因素進行科學的、全方位的、全過程的控制和管理。

（3）強化要素管理，控制風險誘因。通過對現場人、機、料、施工工藝和施工環境的有效控制，從資質審查、準入控制、工藝樣板引路和質量通病的治理等環節著手。

（4）強化過程控制，完善關鍵工序和重要部位的跟蹤控制平臺。對整個施工過程中進行動態控制，對于工程的關鍵工序和重要部位采取旁站等跟蹤控制措施，嚴格把好質量關。

（5）檢測公正、科學化。采取科學的檢測、檢查方法，實現對工程質量的評價以數據說話；充分發揮檢測機構的公正、獨立和科學性,確保工程內在質量。

（6）強化安全教育和方案審核，完善安全監管體系。通過宣傳、授課、觀摩等相對直觀的教育方式，作好一線工人的安全教育，提高其對安全問題的感性認識和風險意識。作好安全專項方案與技術措施的審核，確保安全管理體系的有效運轉。

（7）強化重大危險源的跟蹤控制和應急預演，完善險情應急機制。應急預案的制定對重大危險源的控制不可或缺，通過跟蹤控制和應急預演進行過程控制，有利于風險事故的減少。

1.3 運營保修階段

（1）制定缺陷責任期和 10 年責任期的風險控制工作計劃，督促有關單位提供建筑物和機械設備使用與維護手冊，作好設施管理工作，避免因使用不當而引起的質量問題。

（2）組織專家對建筑物竣工狀態、一年保修期結束后的狀態、以后每隔一年的使用狀態進行檢查，出具檢查與評估報告（以理賠范圍為基礎），必要時可以采取向使用者問卷征求意見的形式。

（3）督促尾項工程和質量問題的整改落實，合理規避缺陷責任風險。、風險管理模式下三個關系的轉變

推行建設工程風險管理制度，其基本手法是將風險進行轉移和控制，在此過程中建設工程各干系人之間的關系將發生 3 個變化。

2.1 改變了業主與保險人的關系

在原有的工程保險制度下，保險人僅關注事后理賠，是一種消極的態度。現在是由共投體和保險人共同關注保險標的，在過程控制上明確了雙方的責任和義務；雙方共同以保證工程質量為底線，以最低限度減少社會資源的浪費為共同目標，有利于降低政府在建設工程上的風險責任，同時對保障社會公共利益有著積極的促進作用。共投體作為保險合同的一方，風險、責任共擔，有利于協調勘察、設計、施工單位與業主單位之間的利益沖突，提高工程項目管理的效率。全過程風險管理的實施進一步提高了建設工程參與各方的風險意識和管理水平，積極有效地促進了我國建設工程領域的發展，滿足了我國在加入 WTO 之后面對國外工程咨詢公司挑戰的需求。保險人積極參與工程建設的全過程管理，意味著保險人必須增強在工程保險領域的經驗和保險實力，這將在客觀上提高保險人的保險管理水平和效益。

2.2 改變了監理委托的關系

現有的監理委托關系的弊端如下：

（1）缺乏公正、獨立性。由于監理受業主的委托，無形中受制于業主，對業主的不規范行為缺乏有效監督，監理工作缺乏獨立性和公正性，不能做到真正公正、獨立的第三方，從而也不能積極有效的開展監理工作，對于工程建設過程的監督管理也只是表面上、形式上的，這樣就降低了建設工程的質量，對業主也產生了不好的印象，促進了監理工作的惡性循環。

不少業主是因為國家法律法規的要求不得不委托監理對建設過程開展監督管理工作，而委托了監理之后又不愿意放權，在投資、進度、設計這些方面都是業主的單方面決策，使得監理工作變成了僅僅是對施工過程的質量監督，這樣就造成了監理的名不副實，從而降低了監理的工作職能和水平。由于監理對進度、投資沒有管理決策權，當業主和承包商片面追求進度、投資方面的控制目標時，根據投資、進度與質量這三者的平衡關系，必然會降低質量方面的要求，而監理對此又無法控制，這樣就造成了建設工程質量的低下。

（2）先天不足，無法彌補。現行建筑法規和體制下，監理的工作范圍僅僅局限于施工階段，不能參與項目的全壽命周期管理，不僅在保修期的服務少，尤其是在設計階段無法介入，無法進行預先控制，而設計階段對于整個項目的質量、投資、進度有著非常重要的作用，不能提前在設計階段介入，那么施工階段的風險控制就非常困難。

（3）安全管理缺乏資金保障，安全條例無法落實。由于安全管理資金常常無法到位，監理無法對安全管理工作進行監督，增大了安全事故的發生概率，間接造成了業主和政府的壓力。

由保險人委托風險管理單位的優勢，一是公正、獨立。風險管理單位受保險人委托開展風險管理工作，目標是保險標的，作為獨立于業主、承包商以及設計和勘察單位的第三方，真正具備了公正獨立性，有效的提高了工程質量，把政府從實體工程質量安全的監督中解脫出來，降低了政府的壓力，有利于保障社會公共安全利益。二是促進控制目標最優實現。風險管理工作的內容以質量和安全為核心，必然按高標準、嚴要求的原則進行風險管理。但與此同時，風險管理單位也要繼承“監幫結合”的優秀傳統，通過優化技術方案等手段提供增值服務，追求質量、安全、投資、進度四大目標的最優實現。三是管理要求更上一層樓。保險人關注的保險標的是 10 年責任險，期望能控制和降低風險，減少理賠，這就要求風險管理單位在質量安全管理方面要做的更高、更強、更細。

2.3 改變了檢測機構的委托關系

現有檢測機構委托關系的弊端如下：

（1）由施工單位委托的檢測機構的工作缺乏公正獨立性，為施工單位的利益擅自改動檢測數據，出假報告，對工程質量的損害非常巨大。

（2）檢測工作僅對來樣負責，降低了檢測機構的責任，提高了建設工程的風險。

（3）監理單位對材料見證取樣流于形式，不能真正有效的對材料進行監督控制，失去了第三方檢測的作用。

風險管理單位委托檢測機構機制的優勢，一是材料檢測機構獨立于施工單位，對整個工程的利益負責，提交的檢測報告真正具有公正獨立性。二是材料檢測是風險管理單位的服務內容之一，是一項質量管理手段，材料檢測機構必須對現場負責，化解了委托檢測的風險，從而降低了工程風險，提高了工程的質量。三是通過落實材料檢測機構責任，提高了檢測機構的風險責任意識和服務水平。、風險管理的作用和意義

（1）進行全過程全方位的風險控制。推行全過程管理理念，既可以將現有質量管理體系中各個割裂的環節有機整合，又可以通過對風險進行早期識別、評估，從而及時控制質量安全風險，更加有效地配置管理資源。

（2）強化設計風險管理，從源頭上降低項目技術的風險。資料表明，多達 40%的質量問題是由于設計過程或設計原因引起的，因而，設計階段的風險控制至關重要。現行審圖制圖盡管在保證設計質量、制約業主和設計承包商的不合理行為方面有卓有成效的貢獻，但也存在如下爭議和局限：一是審圖公司由政府委托、有政府行為的屬性，同時又要進行市場運作，其體制方面的矛盾難以理順。二是整改單遭遇人情關。三是業主對于審圖的必要性和嚴肅性認識不夠。四是審圖時效不合理。五是審圖作為質量控制體系的一環，無法從項目整體運作的角度來看待工程質量風險問題，并且使風險流程控制缺乏延續性。通過推行建設工程風險管理制度，可以將施工圖審查工作納入風險管理體系，有利于保證其公正獨立性，擺脫業主和設計承包商的干擾，提高對設計產品的質量控制。

（3）重視施工風險的識別與分析、評估，強調事前預控。事前控制做的好壞與否，對整個施工質量起著至關重要的作用，通過對施工風險的預判、預警和預控，可以使風險管理工作做到心中有數，有的放矢，有利于更加合理高效地配置監管資源。（4）保證了第三方的公正獨立性改變了監理委托關系，保證了風險管理的公正獨立性，有利于加大

現場監管的力度和深度，保證了社會公共安全利益的實現。

（5）強化了運行保修階段的服務，降低因項目使用不當引起的風險。通過保修期內的質量檢查，及時掌握項目的使用情況，有針對性的提出風險控制和解決方案，大大降低了保險人和業主的風險。、產生的問題與改進措施

4.1 產生的問題

風險管理單位在風險管理過程中，按照風險管理大綱，對業主、承包商、供貨商等項目參建方進行管理和監督，在試點工程中也取得了很好的效果，但也存在不少問題，具體可以歸結為以下幾點：

（1）風險管理中的責任分擔還不明確，業主方、設計方、施工方和供貨方的責任沒有明確的法律法規等來界定。這給風險管理單位的工作帶來了很大的困難。

（2）風險管理單位在操作模式上雖然與原有的監理模式有很大的不同，但是在很多方面還是擺脫不了原有監理體制下的做法，仍然存在很重的監理痕跡。

（3）風險管理單位的組織大部分仍然是按照原先的監理單位的組織來實施的，其人員也以原有的監理人員為主，缺少有經驗的風險管理評估、分析人員。并且具有工程保險相關知識的人員也非常缺乏，降低了風險管理工作的可操作性和可實施性。

4.2 改進措施

面對在推行工程質量保險制度下進行風險管理所產生的問題，需要進一步采取措施，逐步解決。應該從以下幾個方面來著手：

（1）建立相應的建筑工程質量保險法規體系。通過確定建筑工程質量保險中的業主財產險與參建各方（勘察、設計、施工方和風險管理單位）的責任險的配套實施措施，明確和落實參與建筑工程項目各方所承擔的法律責任，這樣可以更好的開展風險管理工作。

（2）建立對風險管理單位的資質認可和監督機制。由于風險管理單位工作性質的重要性，因此，對風險管理單位的資質認可和監督管理非常重要。應該建立有關風險管理單位資質認可的辦法，使風險管理單位可以不斷增強技術能力，持續改進和不斷完善風險管理體系。

（3）整和資源，建立具有充分風險管理人力資源的風險管理單位。從審圖機構、設計單位、保險公司等引進人才，與現有的監理公司的技術力量相結合，充分整和相應的人力資源，進行工程保險方面知識的培訓和累積，使得監理單位可以順利的向風險管理單位轉變，切實提高風險管理單位的市場地位。

（4）加強風險管理工作的力度，不斷彌補實際工作中不足。針對風險管理工作中的不足之處，還要進一步加強管理，優化方案，落實和加強風險管理措施，充分發揮風險管理信息平臺的作用，提高風險管理人員的水平，使風險管理工作得到不斷完善和提高。、結束語

工程保險和風險管理制度對提高我國的建筑管理水平，完善建筑管理體系起著非常重要的作用。風險管理工作在試點工程上的實施也取得了巨大的進展，得到了各方的好評。但由于是剛剛起步，風險管理的操作模式也是在逐步探索之中，也產生了一些問題，不足之處再所難免。只有通過持續改革，不斷加強風險管理工作，才可以不斷完善工程質量保險和風險管理制度。希望本文可以為當前建筑業的風險管理工作提供一些新的思路，也能為監理行業的改革提供一些幫助。

參考文獻：

[1] Inherent defect insurance.IMIA Conference.2001.9.[2] Advanced diploma in insurance.The chartered insurance institute.2004.[3] Scott E Harrington, Gregory R Niehans.風險管理與保險[M].北京：清華大學出版社。2001.[4] Prasanta Kunmat Dey.Decision Support System for Risk Management ：a Case Study.Management Decision, 2001.8.[5] James M.Risk Management in Civil, Mechanical and Structure Engineering.Thomas Telford, 1996.[6] S.Trieschmann, James ： G.Gustavson, Sandra ： Risk management & Insurance [M].South-Western College Publishing.1997.

第五篇：風險管理對策研究論文

蓮山 課件 w ww.5 Y

K J.CO

M 4

技術創新是一種具有探索性、創造性的技術經濟活動。在技術創新過程中,不可避免地要遇到各種風險。隨著我國實行市場經濟,競爭日趨激烈,技術創新風險已經成為障礙技術創新的重要因素之一。本文對技術創新風險的基本特征和規律性進行了理論分析,并就樹立正確的風險觀、加強技術創新風險管理的對策進行了探討。

1　技術創新風險是可管理的投機風險

風險理論把風險分為純粹風險和投機風險。純粹風險是指只有損失機會而無獲利機會的風險,如火災、地震等。其后果只有兩種可能,即有損失或無損失。投機風險是指既有損失機會又有獲利機會的風險,其后果有三種可能:盈利、損失、不盈不虧,如股票投資、經營活動中存在的風險。投機風險因有利可圖而具有程度不同的吸引力,使人們為求得利益而甘冒風險。

1　技術創新風險屬于投機風險。創新主體希望通過成功的技術創新獲取期望的利益。但是技術創新系統在外部因素和內部因素的作用下,創新活動最終有三種可能的結果:一是創新成功,實現了預期的目標;二是創新失敗,未能實現預期目標,甚至無法回收前期投入的資金;三是技術創新沒有達到理想的效果,僅使投入與收益基本持平。所以在風險類型上,技術創新風險屬于投機風險。

2　技術創新風險是一種動態風險,有其復雜性。即由技術創新系統的外部因素或內部因素的變動,如經濟、社會、技術、政策、市場等因素的變動,研究開發、市場調研、市場營銷等方面的管理不到位,均可能導致風險的發生。而所謂的靜態風險是指由于自然力的非常變動或人類行為的錯誤導致損失發生的風險,如地震、火災等。

3　技術創新風險在某種程度上是可以防范和控制的。技術創新活動是一種有目的、有組織的技術經濟活動。通過對技術創新系統的組織管理,尤其是樹立風險意識,完善風險管理,則能夠在一定程度上防范和控制風險損失的發生和發展,使受控的技術創新活動向預期目標發展。

4　技術創新風險導致的失敗結果在某些條件下是可以改變的。例如,電視機、電子表在美國公司經歷失敗之后,卻在日本企業手中經過完善和市場開拓,最終獲得了成功。事實上,影響技術創新的風險因素有一些是可以控制的。在改變某些可控因素之后,能夠改變原來失敗的結果。

5　技術創新風險是可管理風險。雖然技術創新風險不可能完全滅除,但總的來說,技術創新管理比較完善的創新主體,能夠有效地防范和控制某些風險因素,其技術創新成功的可能性相對就會高一些。因此,要取得技術創新的成功,必須在完善技術創新管理的同時,還要加強技術創新的風險管理。美國著名管理學家彼德·杜拉克說過:許許多多成功的創新者和企業家,他們之中沒有一個有‘冒險癖’。……,他們之所以成功,恰恰是因為他們能確定有什么風險并把風險限制在一定范圍內,恰恰是因為他們能系統地分析創新機會的來源,然后準確地找出機會在哪里并加以利用,他們不是專注風險,而是專注機會。”

2　技術創新風險是一個理性過程中的風險

在技術創新這一具有創造性的過程中,必然會受到許多可變因素以及事先難以估測的不確定性因素的作用和影響。這些因素的影響使技術創新的結果具有不確定性。但技術創新過程是創新主體理性行為主導的過程,并不是人們所想象或認為的那樣是一個不確定性很強的隨機過程。因為,在技術創新過程中所有的工作都是有目的、有組織地進行的,其中每個階段都包含有分析、評價、決策和實施等符合邏輯的理性行為。創新設想→調研→開發→中試→生產→市場銷售技術創新過程的技術創新風險分析矩陣〔3〕表明,在技術創新整個過程中的各個階段,均可能存在技術風險、資金風險、市場風險、管理風險、決策風險、政策風險,或者說不同特征的風險,如技術、市場、管理、決策等風險,在創新過程的不同階段具有不同的分布,其發生變化的規律存在顯著的差別。技術創新風險分析矩陣技術風險市場風險財務風險生產風險管理風險政策風險創新設想調研評估研究開發中間試驗批量生產市場銷售創新主體需對這些可能存在的風險因素進行事前、事中分析。一方面可以采取風險管理措施,使風險處于受監測狀態,防范風險,降低風險可能造成的損失。另一方面,可以通過完善的技術創新管理,如進行市場調查研究,對創新設想進行評估,切實按照目標顧客的需求和企業發展戰略的要求開發新產品,制定和實施有效的市場營銷策略,使技術創新活動實現其目標。事實上,技術創新綜合能力不同的企業,他們所面臨的創新風險有著明顯的區別。創新綜合能力強的企業,相對而言創新的成功率要高得多。一些技術創新調查項目的研究結果證明了這一點〔1,2〕。有的研究認為〔4〕:新產品失敗率25年來保持穩定的原因,是對新產品管理能力的長期改進,要保持這種穩定,可能意味著需要付出巨大的努力。因此,隨著市場競爭日趨激烈,對技術創新風險進行理性的分析,始終致力于完善技術創新管理和風險管理,是防范和控制創新風險的基本措施。

3　技術創新過程中的不確定性因素逐步遞減

美國布茲·阿倫和哈米爾頓咨詢公司根據51家公司的經驗,歸納出新產品設想衰退曲線〔5〕。從新產品的設想到產業化成功,平均每40項新產品設想約有14項能通過篩選進入經營效益分析;符合有利可圖的條件,得以進入實體開發設計的只有12項;經試制試驗成功的只有2項;最后能通過試銷和上市而進入市場的只有1項。事實上,在衰減過程中許多不確定性因素被逐步排除,或者說可能導致風險發生的不確定性因素隨著過程的進展而逐步減少。衰減比率會因產品不同、技術的復雜程度不同而存在差別。而越保守的公司,其衰減率越高。但衰減曲線的形狀具有典型性。

這一衰減過程本質上是一個學習過程,獲取經驗的過程。在創新設想階段,重點是要明確技術方面的不確定因素;在調研評估階段,重點研究顧客是否存在這種需求,企業有無能力利用這一環境機會;在取得進展后,要盡量明確在可靠程度方面存在的不確定因素。但即使到研究開發的后期,甚至產品投放市場后,不確定因素還會存在,還是會遇到一些預想不到的新的風險。

一些資料表明,有些創新活動,對創新項目估計不足,有時甚至不存在技術可行性或市場接受能力;對研究開發費用、設備調整費用和批量生產費用估計不足,特別是常常低估后者,致使投資超過預算,甚至超過企業的承受能力,而承受過大的風險。因此,在考慮創新項目的評價時,不僅要進行事前研究,而且還要進行事中研究,對各個階段都要進行評價,即由一次性評估轉變為多階段的評估,有一次性決策轉變為多階段決策。

4　技術創新的風險隨創新過程的推進而具有積累性

國外的研究表明,應用研究階段的成功率一般低于25%,開發研究階段成功的可能性為25—50%,產業化或商品化階段的成功率一般為50—70%,三個階段的投資大體為1∶10∶100。上海對7個高新技術產業的調查,其投資的比例為1∶103∶1055。1980年美國全國工業會議發布的調查結果,新產品開發各階段的費用和時間的占用比例如表1所示〔5〕。顯然產品樣品開發和商品化階段是資金投入最大的兩個階段。表2　新產品開發的時間和費用分布概念開發樣品開發試銷商品化合計時間(%)14402323100費用(%)10301644100(注:根據〔5〕整理。)

為準確描述風險的大小,我們設Ｉ為創新項目的投資費用,Ｐ為該創新項目失敗的概率,Ｖ為風險變量,它們之間的關系可用下式表示:Ｖ=Ｉ×Ｐ(1)技術創新項目從概念開發到市場實現要經歷的階段設為ｎ個,則各階段的風險Ｖｉ與該階段的累積投資額Ｉ0ｉ和失敗概率Ｐｉ之間的關系為:Ｖｉ=Ｉ0ｉ×Ｐｉｉ=1,2,…,ｎ.(2)其中Ｉ0ｉ=∑Ｉｉ,Ｉｉ為各階段的投資額。顯然,由于投資具有積累性,在技術創新過程中,盡管概念開發、方案分析階段的淘汰率最高,但是由于該階段投資費用和投資累積量較低,由(2)表示的風險Ｖｉ還是比較小的;而在樣品開發和商品化階段的投資比較高,累積投資量逐步擴大,其失敗率雖然不像概念開發、方案分析階段那么高,但由(2)式計算的風險Ｖ是很大的。

根據以上分析,如果在創新過程的初始階段淘汰率不高,不盡早放棄那些沒有成功希望的設想方案,就會使一些不可能取得技術成功或市場成功的開發項目進入創新的后期階段,將使風險沉淀和積累下來,最終導致風險的增加或進一步擴大,甚至導致企業的經營危機。因此,必須采取相應的對策:①進行多階段評價;②謀劃多種可行備選方案;③將風險的控制點盡可能設置在創新過程的初期階段,盡早釋放可能存在的風險;④采取有效的管理,控制費用。

5　充分利用信息是防范或降低技術創新風險的有效途徑

新技術開發是探索性很強的工作,潛在著許多失敗的風險。在制定風險決策時,情報的數量和質量致關重要。掌握的信息越多,越準確,才能作出正確的、有把握的決策,企業承擔的風險也就相對減少;反之,承擔的風險就會增大。因此,要采取有效的措施,加強情報信息的搜集,不僅在技術開發階段,在樣品研制、商品化和進入市場等階段,獲取信息都是十分重要的。相應的對策是:

1　樹立風險意識,加強風險管理。風險管理是企業經營管理中的一個重要組成部分。通過風險識別、風險估測、風險評價和風險控制,采取有效措施加強技術創新的風險管理。

2　加強市場研究。必須進行細致的市場研究,對用戶需求有更好的理解,使Ｒ＆Ｄ瞄準和滿足這些需求。這在產品創新中起著重要作用。有些企業不作細致的市場調研,僅作膚淺的分析,就盲目上馬,往往一事無成。

3　重視分析技術創新過程中的各種不確定因素。有些企業希望高新技術成果能夠立刻實現規模生產、創收見效,未待技術完善,未進行小試和中試,就籌措巨資,投資上馬。正是由于這種邊完善技術、邊建立生產線的僥幸心理,導致創新周期過長,成本過高,甚至項目失敗的結局。因此識別各種不確定性因素,對防范風險是至關重要的。

4　加強信息溝通。創新項目在執行過程中,要加強信息溝通,使企業內部各部門協調配合,加強與同行的技術協作,與用戶建立密切的聯系,建立信息反饋渠道,改進新產品。

5　加強市場營銷。當前在激烈的市場競爭中,缺乏有效的市場營銷策略是許多新產品失敗的直接原因。對于新產品的市場開拓,制定有效的市場營銷策略,注重營銷溝通,完善服務,聽取用戶的建議,完善新產品,是一些企業面臨的緊迫任務。

參考文獻1　張華勝,官建成,高柏楊·北京地區企業技術創新活動障礙因素分析·科學學與科學技術管理·1997(1)

2　胡樹華,張浩,袁明鵬·91家企業新產品成敗的實證分析·科學學與科學技術管理·1997(12)

3　吳濤·技術創新風險的分類研究及矩陣分析方法·科研管理·19993

4　ＭＢＡ核心課程編譯組·新產品開發·中國國際廣播出版社·19978

5　日本能率協會·戰略研究開發的評價和決策·科學技術文獻出版社·19883

6　宋執旺·企業風險管理·青島海洋大學出版社·1991.43第1期技術創新風險的幾個基本特征及風險管理對策.蓮山 課件 w ww.5 Y

K J.CO

M 4