XX區審計局五年工作總結及五年工作規劃

在區委、區政府和上級審計機關的正確領導下，我局緊緊圍繞中心，服務大局，以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導，深入學習實踐科學發展觀，不斷強化全局干部職工的大局意識、監督意識、服務意識，牢固樹立科學審計理念，寓監督于服務之中，以服務提升促進監督水平和質量的提升，不斷推進和深化預算執行審計、經濟責任審計、政府投資審計、績效審計和審計調查，有效發揮了審計“免疫系統”的功能，各項審計工作均取得了較好的成績。審計報告和審計信息多次獲得市、區領導批示和社會各界的好評，先后榮獲了區先進集體、區精神文明先進單位等多項榮譽。

過去五年工作回顧

2010年以來，我局共完成審計項目2602個，查出違規金額4.71億元、管理不規范金額156.79億元，較好地完成了了區委區政府及上級審計部門交辦的各項工作任務，同時，結合XX特色創新工作思路，大膽嘗試，總結和提煉了一些既符合審計工作規律又符合XX實際的改革創新成果，得到了上級領導和部門的充分肯定。

一、認真履行審計監督職責，充分發揮審計保障國家經濟社會健康運行的“免疫系統”功能

（一）深化財政預算執行審計，推動“全口徑預算”審計監督

1.在本級預算執行審計中，逐步深化“全口徑預算”審計監督模式，將預算執行審計與經濟責任審計以及其他審計有機結合，對使用專項資金較多及有預算資金分配權的區級預算單位、具體使用資金的二、三級單位等進行延伸審計，將財政資金結構、政府性債務規模、民生資金安排使用情況、“三公”經費壓縮規模、街道編外人員和預算單位聘用人員經費情況納入了預算執行審計的監督范圍，加強了對財政沉淀資金問題的關注力度。區財政部門根據審計建議對全區預算單位自有資金賬戶進行清理，報經區政府同意后，收回全區財政存量資金34.25億元。區發改部門根據審計建議對政府投資融資貸款采購項目進行了調整，約18億元統貸項目的待執行計劃全部完成了轉換。

2.在地方稅收征管情況審計中，根據省審計廳的統一部署，加強與市審計局的稅務信息共享，在加大對房地產行業納稅情況審計力度的同時，還不斷擴大檢查領域，對廣告、娛樂、電力、農貿等行業納稅情況進行檢查，查出各類問題涉稅金額3.5億元。

3.在國土資金審計中，一方面關注國土基金建設項目的資金使用情況，披露問題金額39.85億元，其中2012年披露我區10.97億元國土基金有待盤活；另一方面關注國有土地征收入庫、使用狀況，我區國有儲備土地存在被占用、已征轉土地未及時入庫等問題，其中2013年披露我區113.82萬平方米國有土地未及時入庫。

（二）加強經濟責任審計監督力度，做好審計結果評議工作

2010年以來，我局完成了100個經濟責任審計項目的審計工作，涉及違規金額1.75億元，管理不規范金額50.57億元。配合黨委、組織部門考察任用干部的需要，加強領導干部任中經濟責任審計的力度。加強對社會關注度高、群眾反映強烈的工程建設、土地使用權出讓、國有資產管理等重點領域的審計監督，對審計發現的違法違紀問題，堅決依法處理，毫不手軟。在坪地街道有關單位違規處置國有資產的問題上，我局堅持原則，實事求是，敢于碰硬，堅決維護國有資產安全，及時將案件移送區紀委。區紀委依法依規對4名公職人員追究黨紀政紀責任，并將案件移送司法機關追究相關人員的刑事責任。有關部門聯合組成了資產追收小組，依法追回被非法處置的國有資產，為國家挽回經濟損失1.18億元。此外，我局還積極配合組織部門做好經濟責任審計成果的運用工作，共對71個領導干部進行了經濟責任審計結果評議，1名干部被評為不合格并已移送司法機關，多名干部被評為基本合格受到組織部門的約談，進行了職務調整，進一步發揮了經濟責任審計在干部管理監督中的作用。

（三）緊貼政府關注、群眾關心的問題，精心開展績效審計、專項資金審計和審計調查

逐步加大績效審計、專項資金審計和審計調查的工作力度，開展績效審計項目7個，專項資金審計項目9個，審計調查項目12個。

1.服務政府重點工作，為全區經濟穩定發展建言獻策。（1）

對11個街道拆除違建資金實施審計調查，提高財政資金使用效益；（2）開展2006-2009年度經濟發展資金績效審計，審查評價該專項資金的投入管理情況及其產生的實際效果，推動專項資金在轉變經濟發展方式中發揮更大作用；（3）根據區領導批示，開展對全區拆遷過渡費審計，并擴展至對全區拆遷補償資金的審計調查，涉及單位20余個、資金162.73億元，區發改局聯合區土地整備中心共同編制了2012年政府投資房屋征收補償計劃，細化了資金安排，區土地整備中心出臺了《XX區土地整備工作指引》和全區56個片區拆遷補償參考價，進一步完善了全區拆遷管理體制機制；（4）完成XX及坪地街屬企業改制情況審計調查，規范街屬企業改制行為；（5）開展機關物業管理和運作績效審計，推動政府物業項目的科學管理和規范管理，區政府根據審計建議專門成立了政府物業資產管理工作小組，制定了政府物業資產管理方案，對全區物業資產進行全面清查，并將經營性物業招租項目納入公開招標采購范圍，要求各單位對符合要求的物業出租類項目嚴格按照程序進行公開招標采購；（6）加強對專項資金使用的合規性和效益性的評價，開展區文化創意產業扶持資金績效審計調查、區科技發展資金績效審計調查。

2.關注民生領域，推進民生幸福城市建設。（1）開展東部三街道財政補助資金在社區使用管理情況審計調查，關注財政資金在社區建設中的使用情況，保障社區項目資金專款專用；（2）開展全區公立醫院財政補助資金績效審計調查，推動醫療衛生事業發展，馮現學區長和楊莉副區長先后對審計報告作出批示，要求有關部門認真研究、盡快改進，區有關部門根據審計建議著手構建醫院財務成本效益評估指標體系，統籌管理各醫療單位的醫療設備采購，并開展公立醫院績效工資制度調研；（3）立足教育資源分配公平開展教育投入績效審計調查，覆蓋全區84所公辦中小學，涉及資金總量96億元，為區委區政府建設教育強區提供決策參考。

3.積極配合上級部門，開展各類專項審計和審計調查。（1）分階段開展中小學教師待遇“兩相當”問題審計調查、地方政府性債務審計調查；（2）開展對XX中心醫院藥品醫療收費審計調查、全區普通高中債務調查；（3）從2011年起連續三年開展“廣東省扶貧濟困日”捐款物資跟蹤審計；（4）從2013年起連續兩年開展城鎮保障性安居工程專項審計；（5）開展體育彩票公益金使用情況審計調查、全國社會保障資金專項審計、深圳市廣播電視網絡行業財務收支和經營管理情況審計、XX區靈活就業政策實施效果審計調查等各種類型專項審計和審計調查。

（四）圍繞政府投資項目把關，強化工程審計和拆遷資金審計

1.精心開展政府投資項目審計，推動政府投資項目質量和效益的統一。2010年以來，累計完成政府投資審計項目2451個，加強對政府投資項目建設程序、預（決）算情況以及投資效益等方面的審計監督，確保建設程序合法，資金使用合規。堅持工程資料審核和實地勘查相結合，嚴格依法依規辦事，對于多計的工程款，堅決予以核減，累計核減造價14.88億元。（1）提升重點項目、民生項目審計服務水平，推動重點項目、民生項目提速提效。針對國際低碳城工程建設時間緊，任務重，無標底招標多和材料

價格波動大等特殊情況，會同紀檢監察、建設主管和發改等部門共同參與單一來源材料及設備等定價談判會議，與建設單位共同調查了解相關設備、材料的價格，前移審計關口，既保障工程建設資金使用合理合規，又促進了政府投資建設項目提速增效。（2）實施并聯審計，在發改部門評審概算的同時進行預算標底審計，保證項目前期工作快捷緊湊。自我加壓，主動簡化工作流程，開通政府投資工程建設預算標底審計綠色通道，壓縮預算標底審計時間，將一般政府投資項目審計時間縮短為10個工作日，重點項目、特殊項目提前介入，快審快結。在坂雪崗環城路市政工程第三標段預算標底審計中，積極與市城管局、市發改委以及區建筑工務局等單位溝通協調，將該項目棄土點由40km外的坪地新坑棄土場變更為距施工地僅10km的龍華部九窩，節約工程建設資金2500萬元，占送審造價比例達22%。（3）加大對違規案件移送處理力度，對審計中發現存在的違紀違規案件及時移送相關部門處理，5年來累計向區建設局、財政局等相關部門移送20多宗案件；對核減率超過25%的審計項目統一抄送紀檢監察部門。

2.積極開展征收補償資金審計，促進征收補償工作規范高效運行。5年來累計對體育新城、平湖金融基地、廈深鐵路等60多個征收補償項目的資金使用情況進行全過程跟蹤審計，完成華為科技城等征收補償項目的決算審計。針對征收補償工作的復雜性和敏感性，從關鍵環節和薄弱環節入手，重點

關注征收程序、補償金額計算以及征收資金撥付和管理等環節，披露了征收補償工作存在的補償款不實、確權手續不完善、擠占專項資金等問題，涉及問題金額3.25億元，核減補償金額1

356.65萬元，挽回損失1

202.25萬元。以強化管理維護審計監督剛性，建立報告審核、現場勘查、資金跟蹤三道“防火墻”，實行審計組交叉復核制度，嚴把審計質量關；以主動服務為征收補償提速增效，針對補償資金審核環節多，影響簽約率，制約征收進度的問題，在國際低碳城全過程跟蹤審計中，主動協調區土地整備中心、坪地街道，促成低碳城工作領導小組開通綠色通道，改變了先審后付的補償款支付模式，允許征收單位提前支付七成補償款，既保障了補償款依法依規使用，又推動了土地整備工作高效開展。

二、突出兩線并舉和全過程跟蹤審計，出色完成大運審計工作

迎辦大運是2010年至2012年間，全區上下壓倒一切的中心工作，圍繞著節儉辦大運，廉潔辦大運，實現不一樣精彩的工作目標，我局及時調整工作思路和重心，從社會各界關注的重點、熱點問題入手，以大運綜合事務資金和大運工程建設的審計為重點，改變以往“事后審計、事后整改”的審計監督方式，突出兩線并舉和全過程跟蹤審計，達到落實整改、規范管理的效果，以點帶面，促進迎辦大運各項工作的廉潔、節儉、高效。

（一）突出大運專項資金使用全過程跟蹤審計，確保大運資金使用依法合規

一是由行政科牽頭，成立大運綜合事務資金審計組，以資金運用流向為主線，堅持“邊審計、邊交流、邊報告、邊整改、邊規范”的工作思路，對XX賽區15個場館團隊、53個核算單位以及11個街道辦大運專項資金進行全過程跟蹤審計。二是加大延伸審計力度。在重點關注經費收支管理合法合規性的同時，加大對大運專項資金二次分配延伸審計力度，確保大運專項資金二次分配合法、合規。三是強化對社會捐贈、贊助款物的監督。按照“收支兩條線”的要求，對各場館接受的社會捐贈收入、贊助款物進行嚴格監督管理。四是加大落實整改監督檢查力度。對跟蹤審計中發現的問題，審計組除現場的口頭建議外，還以正式審計建議函的形式要求相關單位即時整改，促進相關單位建章立制，并對整改落實情況及時進行檢查，確保問題解決在萌芽，整改措施落在實處。審計中共提出審計建議240條，其中現場提出221條，以審計建議函方式提出審計建議19條，有效確保了大運專項資金使用的依法合規。

（二）突出大運工程建設全過程跟蹤審計，確保工程建設廉潔高效

一是突出職能細化和專業化。

審計中心針對工程建設重點領域分別成立大運場館項目審計組、環境提升項目審計組、大運工程材料詢價審計組三個專項審計小組，對大運場館建設、環境提升等工程進行全過程跟蹤審計。大運場館建設項目審計組直接參與指導工程建設現場工程量、價格的確定以及工程建設資料的收集整理。環境提升項目審計組在對立面刷新改造等環境提升工程充分調研的基礎上，積極向相關部門反饋工程價格等重要信息，并深入建設單位檢查、指導環境提升項目合同簽訂、設計變更、造價控制等管理資料的完善性、建設程序的合法合規性。二是創新工作機制。

大運工程材料詢價審計組針對綠化苗木市場價格變化快，建設工期緊張，容易造成綠化工程造價虛高等問題，實行苗木詢價審計，聘請中介機構定期詢價，建立了涵蓋250多種不同規格苗木價格的動態信息庫，為大運綠化工程審計監督提供了客觀準確的價格依據。審計中，三個專項審計組共發出書面整改意見18份，有效確保了大運工程建設的廉潔、高效。三是啟動大運工程項目綠色通道。針對大運工程時間緊、任務重的情況，審計中心啟動大運工程項目綠色通道，簡化審計程序，為大運工程項目贏得了寶貴的建設時間。

（三）突出全員參與，為大運成功舉辦獻一份力

一是選派干部參加賽區運行指揮部工作。

先后選派7名同志到賽區運行指揮部相關職能部門工作。在大運總結表彰中，有1名同志榮獲大運XX賽區大運工作“突出貢獻獎”，6名同志榮獲XX賽區大運工作“優秀個人獎”。二是積極參加迎大運、創全國文明城市標兵義務工作。全局共派出384人次參加義務工作，有5名同志榮獲“XX區迎大運、創全國文明城市標兵行動義務工作先進個人”稱號。三是積極響應迎大運各項倡議。大運會期間，先后派出50人次文明觀眾觀看比賽，停駛公車21輛，26輛私車主動申報綠色出行，全體干部職工為大運林捐款1.47萬元。

（四）圍繞大運審計結果公告,高效完成XX賽區大運專項資金和工程審計

為確保大運審計公告客觀、真實、準確，我局在總結運用前期全過程跟蹤審計、邊審計邊整改等成功經驗的基礎上，更加注

重后期收官審計的準確高效。大運運營專項資金和物資審計組認真對3.02億元運營資金、47個運行保障單位的審計資料進行整理、歸類，對相關數據進行核實、匯總，高效準確完成大運會XX賽區運營專項資金和物資決算審計，督促相關單位返還大運結余資金7

724.67萬元。審計組創新性使用的數據歸類方法，為準確快捷反映審計結果數據提供了保障。大運工程審計組嚴把結算審核關，在全市率先完成XX賽區20個大運工程項目的結算審計，涉及送審造價2.08億元，核減造價1

436萬元，核減率為6.92%，確保大運工程節儉高效。在大運審計過程中，我局從迎辦之初的兩線并舉、分項審計、全過程跟蹤到收官階段的嚴謹細致、準確高效均贏得了區委區政府和上級審計部門的高度肯定和一致好評。姜建軍區長對我局大運審計工作批示：“XX區大運會運營專項資金審計十分成功，成果顯著。既有效保證了大運資金的及時安全使用，又從中獲得了大型活動巨額資金投入如何有效科學監督的重要啟示和經驗……”。市審計局對我區依托賽區監察審計部平臺強力推進大運審計，建立完善苗木詢價機制，開設大運工程項目綠色通道等做法予以肯定推廣。

三、高度重視審計成果運用，推動體制機制完善

（一）加強審計監督，推動區政府修訂相關制度

在2011年度國有土地使用權出讓收支情況審計中，及時發現被審計單位依據《XX區城市更新拆除重建類項目推進若干措施》向平湖龜地禾蝦嶺片區改造項目的實施單位支付移交基礎設施、公共服務設施等用地的物業補償費9

300多萬元，而該補償

行為與《深圳市城市更新辦法》的規定不相符合。本著高度的政治敏感性和工作責任感，我局第一時間向區委區政府作專題匯報，引起區主要領導的高度重視，蔣尊玉書記親自主持會議對該問題進行專題研究，并明確要求相關部門追回已劃撥的9

300多萬元的物業補償費。事后，區政府及時廢止了《XX區城市更新拆除重建類項目推進若干措施》，不再以任何形式對舊改項目的拆遷進行補償。

（二）強化審計結果運用，促進運行機制完善

依據原有規定，我區各街道辦對于一次發包在200萬元以下的小型建設工程可以組織招標，導致小型建設工程招投標工作中違規拆分、程序不規范等違規行為屢見不鮮。我局在《2011年度區本級預算執行和其他財政收支情況的審計結果報告》中對小型建設工程招投標中存在的問題予以披露，引起區委區政府的高度重視。姜建軍區長在區政府常務會議上要求相關部門落實整改措施，制定出臺新的制度規范。2012年11月，區政府出臺了《XX區小型建設工程招標投標管理規定》（深龍府辦〔2012〕75號），將原由街道負責的小型建設工程招標工作納入區住房和建設局招投標平臺進行統一招投標，有效規范了我區小型建設工程招投標行為。

（三）優化審計監督流程，推進政府投資項目效率提速提效

我區原有政府投資項目管理有關制度規定，20萬元以上的政府投資工程竣工決算和50萬元以上政府投資工程預算須報審計部門進行預（決）算審計。但隨著城市更新和城市建設深入推

進，原有規定既影響了審計資源的優化配置，又制約了工程建設效率的提高。為促進建設項目提速提效，我局積極與相關部門溝通協調，推動區政府修訂《XX區政府投資項目建設管理實施辦法》，將預算送審限額由50萬元調整為3

000萬元，促成區政府將政府投資零星工程竣工決算送審限額由20萬元調整為50萬元。這些改變極大地簡化了政府投資工程流程，優化了審計資源配置，確保審計監督與服務向重點工程、大型工程傾斜。

（四）創新審計整改落實機制，提升審計監督效果

針對審計整改難，“屢審屢犯”等老大難問題，積極調整審計整改工作思路，改變以往由審計部門單獨推動審計整改的做法，緊緊依靠區人大、區紀委、區委督查室的支持，強力推動審計報告披露問題的整改，形成工作合力，進一步提升了審計整改成效。針對《2012年度區本級預算執行和其他財政收支情況的審計工作報告》反映的問題，區人大提出了專項審議意見，對審計整改提出了相關要求，區委、區政府先后召開了書記辦公會、區長辦公會部署整改落實工作，區委督查室對整改責任單位下發了督查通知，針對報告中涉及的財政資金和物業資產兩方面的問題，區政府還專門召開了全區財物清理工作會議，按照“四定三分”（定目標、定標準、定責任、定時限，分類、分級、分步）的思路，制定我區政府物業資產管理方案，明確政府物業資產產權確認、使用管理、資本運營、檢查考核、效益評估等工作。全區共計收回財政存量資金34.25億元，清理賬外資產8.30億元，收回政府投資項目結余資金0.95億元，征繳稅款、欠款0.11億元。楊洪書記在《

XX區2012年度本級預算執行和其他財政收支審計查出問題整改情況報告》上批示:“要完善制度，獎優罰劣，杜絕‘屢審屢犯’問題！”。

四、強化自身建設，注重傳遞正能量，形成正效應

（一）扎實開展黨的群眾路線教育實踐活動，強化作風建設

在第二批黨的群眾路線教育實踐活動開展以來，我局嚴格按照區委教育實踐辦及督導組的部署和要求，夯實教育實踐活動基礎，做實“規定動作”，選好“自選動作”。班子帶頭，全員參與，從我做起，旗幟鮮明的反對“四風”，力求對審計部門在密切聯系群眾方面的作風之弊、行為之垢來一次徹底的清理和整改。一是以領導講學為載體，倡導互動式學習。局領導發揮帶頭示范作用，先學一步，學深學透，以講黨課的形式在全體黨員中樹立學習標桿，全體黨員積極跟進，以支部學習為平臺開展學習討論，在學習中思考，在學習中提升覺悟，轉變作風。黨總支因勢利導，組織全體黨員參加黨的群眾路線教育實踐活動專題學習報告會，觀看《焦裕祿》、《蘇聯亡黨亡國二十周年祭——俄羅斯人在述說》等專題教育片，結合審計工作實際開展專題學習討論活動，就“四風在審計干部隊伍中的表現形式”、“審計工作如何體現為民務實清廉群眾路線的要求”鼓勵黨員干部各抒己見，對轉變工作作風，推動審計工作發展獻言獻策。二是聚焦四風，開展民生體驗，虛心接受群眾批評。局領導班子先后兩次走進結對幫扶XX街道南約社區開展審計進社區活動，就社區換屆中南約社區“兩委”班子和社區股份公司在財務管理、財務人員培訓等方面存在的問題

把脈問診，走訪老黨員、困難群眾，開展一對一幫扶，訪貧問苦，和老黨員拉家常，虛心聽取意見建議，把組織的問候和溫暖帶給群眾，把群眾所思、所憂、所盼放在心上，轉化為工作方向和工作動力。針對雙到扶貧的海豐縣雅卿村村小文體設施缺乏的問題，積極與區文體旅游局協調，幫助解決了籃球架、乒乓球臺、及羽毛球等文體器械和文體設備，使幫扶工作幫在群眾需要、群眾看得見、摸得著的地方。此外，根據督導組的安排，積極參加國際低碳城民生論壇，到區福利院慰問孤殘兒童，開展黨員講壇，讓廣大黨員學有目標，比有標桿。三是誠心征求意見，立行立改，積極開展對照檢查。針對審計部門的監督定位，采取多種形式讓別人把平時不好說、不敢說、不能說的意見建議都說出來。對被審計單位以審計回訪的形式，面對面與背靠背相結合，把對具體項目的意見建議作為征求重點，小中見大；對其他部門以“四風”突出問題作為征求重點；對局內的干部職工則采用面對面的征求方式，內容上將班子“四風”突出問題、民主決策、干部隊伍建設、審計工作科學發展等作為征求重點。教育實踐活動以來，已向被審計單位發出審計回訪征求意見函30份，向被審計單位之外部門發出征求意見函66份，梳理歸納出“四風”方面問題19項建賬整改。針對局內干部職工反映強烈的區國庫支付中心審計現場空間狹窄，設備不完善等問題，局領導班子立行立改，深入審計現場調研，與區國庫支付中心領導共同協商解決辦法，力爭使教育實踐的效果體現在解難題上。同時，按照上級要求部署，局領導班子積極開展對照檢查，把征求到意見和自查的問題積極反思，查擺問題，深挖根源，明確整改措施。

（二）編制“雙清單”，把權力關進制度的“籠子”里

一是扎實推進行政權責清單編制。

對于區委區政府部署的權責清單編制工作，我局始終將其作為一項重點工作，按照區委區政府“六個最”的要求重點推進。建立“一把手”負總責，分管領導具體負責，業務科室具體落實，一級抓一級，層層抓落實的工作機制。方式上，將“自查”與“他查”相結合，“自查”摸家底，“他查”補缺漏。通過自查梳理出5大類共計50項職權職責，全面涵蓋了我局執法、行政、管理等方面的職權職責，配有直觀清晰的流程圖，使審計權力的運行過程清晰可見。二是自我加壓，簡化工作流程。為符合條件的重大建設項目開辟了單項結算審計的綠色通道，使重大建設項目實現分段驗收、分段審計；壓縮設計變更、現場簽證的審計備案時間，現場勘察和出具備案文書兩個環節的審計時間從原來15個工作日壓縮至8個工作日。三是廣泛接受監督，促進查漏補缺。我局立足于開門曬權力，主動將審計權責清單及流程圖通過網上公示，同時定向征求意見有關單位的意見，真正把自己的權力曬在陽光下，接受各方監督，確保權力梳理做到不缺項、不漏項，細化到“最小分子”，經得起“放大鏡”細看。四是積極開展黨務權責清單編制。依據黨的制度條例，梳理出黨總支8大類共計18項職權職責、黨總支書記6大類共計16項職權職責、黨總支副書記5大類共計9項職權職責，同時共配套繪制了19份運行流程圖，使黨總支權責明確，責任到位。

（三）圍繞營造干事創業的良好氛圍，加強領導班子和干部隊伍建設

一是大力營造想干事、能干事良好氛圍。

嚴格執行行政會議制度和審計業務會議制度，完善《重大事項議事規則》，堅持重要情況班子成員互相通報，重大問題集體研究決定，增強班子的領導核心作用。堅持正確的用人導向，先后提拔重用10名積極任事、勇于擔當、實績突出、群眾公認的干部，在全局上下傳遞正能量，形成正影響。二是強化執行力建設。以踏石留印、抓鐵有痕的力度抓工作，抓落實，制定《XX區審計局重點工作項目化管理實施辦法》，引入項目化管理，加快推動重點工作、中心工作落實。三是樹牢底線意識。落實黨風廉政建設和反腐敗工作責任制，深入開展紀律教育月活動，組織全局干部職工分類別參加“三紀”教育培訓，參觀“XX區反腐倡廉建設圖片展”，到XX看守所開展廉政警示教育，以身邊人、身邊事教育干部職工時刻緊繃廉政弦，筑牢廉潔從政的底線。

（四）圍繞增強向心力和凝聚力，加強審計文化建設

一是強化黨組織的戰斗堡壘作用，爭取上級黨組織支持將黨支部升格為黨總支，設立3個黨支部，充分利用總支和支部兩個陣地對黨員開展黨性教育，先后組織全體黨員集中開展黨的十八大及十八屆三中全會精神等理論學習，開展形式多樣的主題黨日活動，在學習中提升黨員政治理論素養，在活動中增強黨組織的凝聚力和號召力。

二是加強教育培訓和實踐鍛煉。定期開展學習會活動，打造昂揚向上、創新進取、團隊協作的機關文化。全年共選派100余人次參加各級各部門組織的業務培訓和綜合培訓，在增長知識和開闊眼界中提高實戰能力；三是強化人文關懷。局

領導班子始終堅持以人為本的管理理念，重視對干部職工的關心、關愛和扶持，不管是在編人員，還是臨聘人員，不管是干部職工本人，還是他們的家屬，在患病或困難時總能第一時間收到來自組織的關心和問候，得到組織真心實意的幫助和扶持，在濃濃的關心和關愛中增強干部職工的認同感、歸屬感。

在肯定成績的同時，我們也要清醒地認識到工作中存在的差距和不足，如績效審計、審計調查缺乏統一規劃，缺少精品項目；計算機審計應用程度不高，難以適應審計工作的新要求；征收補償審計缺乏分類指導標準，對審什么，怎么審、如何防范風險等缺乏明確指引，審計風險仍然很大等等，這些問題都需要我們在未來的工作中認真對待，努力解決。

未來五年的工作規劃

一、繼續深化財政收支審計

按照十八屆三中全會提出的深化財稅體制改革總要求，以預算執行審計為重點，繼續推進全口徑政府預算審計監督，擴大預算執行審計覆蓋面，對預算資金量大、有分配權和下屬單位較多的部門進行重點審計，及時發現和披露部門預算、國庫集中支付、收支兩條線管理等方面存在的問題。加強稅收征管審計，規范征管行為，嚴格依法治稅，做到應收盡收，確保財政收入真實、合法。加強財政決算審計，重點對國家財稅政策執行、財政專項資金和轉移支付資金使用情況以及違反財政管理體制的問題進行

審計，促進有關部門、單位加強財政管理，嚴肅財經法紀，維護政令統一。

二、繼續加大重點領域、民生領域的績效審計和審計調查力度

按照十八屆三中全會提出的“建立更加公平可持續的社會保障制度”的工作要求，把民生資金、民生工程以及民生熱點、難點作為績效審計的重點，著重開展扶貧資金、保障性住房資金、就業保障金、社會撫養費資金使用及管理情況審計，及時揭示民生事業發展的體制性障礙、制度性缺陷和重大管理漏洞，提高政策惠民的廣度、深度和力度，服務領導決策，促進完善保障民生的長效機制。

三、繼續強化領導干部經濟責任審計

圍繞十八屆三中全會對反腐敗工作的部署安排，堅持經濟責任審計與財政、企業、資源環境等專項審計相結合，探索制定經濟責任審計對象分類管理辦法，根據分類情況確定審計重點，任中審計與離任審計相結合，并逐步建立健全以任中審計為主、對主要領導干部進行任期內輪審的工作制度。在審計中，重點關注“八項規定”落實情況，積極探索黨政機關、企事業單位三公經費審計模式，擴大懲治與預防腐敗體系覆蓋面。積極完善經濟責任審計聯席會議制度，加大與組織、紀檢、監察等部門的協作配合，做好審計結果評議工作，強化責任追究，發揮審計在制約權力運行、促進反腐倡廉方面的作用。

四、加快推進計算機審計和審計回訪工作

提高計算機審計工作的深度和廣度，協調市審計局，與有關部門加強溝通協調，盡快解決制約計算機審計工作的取數問題；逐步加大計算機審計運用比例，發揮計算機人才作用，計算機輔助審計運用情況作為年底項目評優的重要條件，加大培訓力度，積極選派一線審計人員參加省廳組織的計算機審計培訓班，增強計算機審計水平。完善審計回訪制度，重點項目必訪、一般項目抽訪，認真研究核實被審計單位的意見和建議，充分發揮審計回訪促進審計整改落實、防控廉政風險、提高審計工作質量的作用。

五、強化審計整改和審計問責

深化人大、紀檢、督查、審計四位一體的審計整改監督機制，確保審計整改措施落實到位；加強審計質量全過程控制，注重突出審計處理處罰適當性和審計建議針對性與操作性；研究解決審計整改工作的難點，修訂完善《深圳市XX區審計結論落實工作暫行辦法》，明確整改期限，落實審計整改責任，形成分工明確、銜接有序、監督有力的聯動工作機制，切實解決“屢查屢犯”、“屢犯屢查”的問題。

六、深化政府投資項目績效評價機制

推動政府建立健全政府性投資項目績效評價和問責制度，在政府投資項目審計工作中探索實行績效審計，從項目內部管理、資金使用效益、項目實施效果等方面對政府投資項目進行績效評價。通過“問效”與“問責”相結合的方式，不斷優化投資項目運行模式，持續推進政府投資項目提速提效。

七、加大對社區集體經濟組織的審計指導力度

結合社區“兩委”班子換屆工作，對社區集體經濟組織加大監督和指導力度，為社區經濟規范、有序發展做好審計服務。加強與國資部門的合作，通過業務培訓、業務指導等方式提升街道、社區集體資產管理水平；對社區“兩委”班子的離任審計報告進行必要的質量檢查和復查，全面、真實的披露社區集體經濟組織的實際狀況，確保社區集體經濟組織健康平穩運行。

八、切實加強審計部門自身建設

鞏固黨的群眾路線教育實踐活動成果，持之以恒抓作風建設，切實整治“四風”，使黨的群眾路線內化于心、外化于行。抓制度建設，推進制度創新，固化制度權威，營造制度面前人人平等的工作氛圍。抓執行力建設，著力培養審計干部大局意識、團隊意識和創新意識。抓黨風廉政建設，落實黨風廉政責任制和廉政風險防控機制，做到正人先正己。抓審計文化建設，營造團結、融洽、嚴肅、活潑的工作生活氛圍。