第一篇：現代中小企業人力資源軟管理困境與對策探討

【關鍵詞】困境,對策,探討,管理,軟,中小企業,人力資源,現代,一、人力資源管理的兩個實務概念現代人力資源管理是在傳統人事管理基礎上不斷發展的，對于傳統的大家取得共識的部分，比如規劃、招聘配置、培訓開發、績效管理、薪酬福利、勞動關系等等，也就是常說的人力資源六大模塊，它常常體現為事務性管理，我們通常稱之為人力資源硬管理，側重方法與技術研究和實踐，相對成熟。

而對于新興的尚未形成共識的溝通、協調、激勵、團隊建設、輔導與咨詢等等人力資源管理活動，我們稱之為軟管理。這部分管理活動注重人本化，具有動態靈活性，所謂仁者見仁、智者見智，還需要進一步的研究。

人力資源硬管理和軟管理是一體兩面，綜合統一的，既要做好事務管理，更要做好人本溝通管理。現在中小企業人力資源管理面臨的困境主要還是軟管理。下面具體探討一下現代中小企業的人力資源軟管理困境與對策。

（一）流動性管理

1．關于企業員工流動性。在這里先介紹一下華東、華南的現狀，現在企業員工年流動率一般在10%的水平，但是與其他金融、證券、服務業比較，制造業平均達到20%-30%，華東、華南地區制造業高者達到50%。從企業規模來分析，大企業流動性低，小企業流動性高，這也印證了馬太效應，強者愈強，弱者愈弱。從投資來分析，國營企業流動性低，合資、民營企業流動性高，主要是歷史因素和心理歸屬感在起作用。從地理位置來分析，華中與西南流動性低，華東、華南流動性高，主要是經濟發展的問題，經濟越發達就業選擇機會越大，流動意愿也越高。從工作年限來分析，老員工流動性低，新員工流動性高，表明新員工對組織認同還

2．員工流動的原因。主要集中表現在薪酬待遇、企業文化、個人職業發展以及勞動條件等方面。理清離職者原因，對癥下藥，是首先的要求。另外，現在的中小企業，80/90新生代員工逐漸增多，其個性特質與60/70員工截然不同，他們對于責任、自我約束和反省的概念關注不大，而更崇尚民主、自由，關注自我空間和發展，對工作條件要求高，關注生活質量。對于新生代員工的管理，要了解他們的個性，理解他們的要求，實施個性化的對策。現在不是員工適應公司或者領導，而是公司或者領導要去適應員工。否則，員工用腳投票，采取離職行為，拋棄了公司。這是現在華東、華南的中小企業的用工荒現狀提出的管理要求，可能對于其他地區企業來說還不是這樣。

3．新形勢下的對策探討。主要提兩個問題，一是管理者的包容心，現在的形勢變化，勞動力市場已經從買方市場向賣方市場轉變，管理者對應的心態調整非常重要。有容乃大，管理者一定要有容人的雅量。當然，這也是對管理者自身的挑戰，要做到對自己的否定，與以往管理思想和手段決裂，是一個痛苦否定再生的過程，而一旦超越約束，可能就會有新的視野。同時，自我決裂和超越是一個過程，沒有結果，要循環堅持。另一個問題，就是世界由誰來傳承？即如何看待新人的問題。曾經的垮掉的一代，迷茫的一代，最終成為優秀的新經濟建設者。要相信新人，培訓、指導、教育他們，世界終歸要新人來繼承的。

（二）職業生涯發展

關于職業發展的發展階段理論、職業生涯設計與決策理論以及職業錨理論等，是職業發展管理的理論基礎，不再描述。

這里先談談管理者如何看待職業發展。

第一個是關于燒開水的啟示。我們都知道，在農村用柴火燒開水時要不斷添柴，不能經常去揭開鍋蓋看，否則可能延長水燒開的時間。這和個人取得職業發展成功具有一樣的道理。

第二個是關于蘑菇定理。蘑菇都生長在陰暗潮濕的角落，無人關注，也許還有人往它頭上澆糞。但當他一旦長成，人們就會用它烹調成美味的食物，并給予高度的贊美。

第三個是綠葉襯紅花。在眾多綠葉之中，與眾不同的紅花總是受到人們關注的。最具特色的事物總是引人關注，專長能夠幫助個人更快取得成功。

上述職業發展的論述適用于管理者心態，但是新生代員工可能會表現得迫不及待。所以對于管理者的要求，就是要從多個途徑開發員工職業發展的通道，給予他們發展的空間。

這里也有兩個問題值得關注：一是對于員工職業發展管理往往出現彼得現象，因為員工業績優異就給以提拔使用，無視員工相關管理能力可能不足，直至提拔至他不能勝任。對于業績優異的可以提升薪資，對于能力強者才給予職務提拔。而且對于員工的能力也要區分，是什么人才就讓他做什么事。二是中小企業規模畢竟有限，提供的職業發展資源也有限，但員工對于職業發展的期望是多種多樣無限制，有限資源與無限期望之間矛盾的解決需要頭腦智慧和決斷的勇氣。

（三）勞動關系風險

首先，企業勞動關系風險首先表現在公平就業機會。這個問題可能大家還沒有很深的體會，現在大部分企業中基本不會出現如歐美那樣的種族、國別以及人種歧視，但是出身歧視、戶籍歧視、健康歧視和人際關系歧視還是很有代表性。所謂官二代現象和乙肝歧視就是典型代表。現在這類歧視的風險還不是很明顯，但是趨勢表明，現在到了應該重視這種風險的時候了。

其次，現在企業最大和最多的勞動關系風險就是法律風險。作為人力資源管理者應該注意熟悉相關勞動法律法規。作為勞動管理基礎的勞動法、勞動合同法，和作為勞動管理實務的工資支付規定、工作時間、職業衛生與勞動保護規定等，以及作為勞動保障的就業登記規定和社會保障制度等等，都需要熟悉了解。其中任何一項法律條文，都有可能給企業勞動管理帶來意想不到的風險。

在人力資源管理實踐中，這類法律風險是時時存在的。并且越是經濟發展，員工的維權意識也越高。現在基本不再講允許一部分人先富起來，而講縮小收入差距，體現在制定勞動法規與裁決勞動爭議時保護弱者的傾向也會越來越強，希望大家能夠注意。

最后，勞動關系風險管理的困境一方面是企業管理層的風險意識。部分企業管理層對這個問題有自己的認識，特別是中小企業老板意志，任何問題都堅持自己的看法，對應的勞動管理決策往往隱藏很大的法律風險。中小企業的最高管理者特別要注意這一點，努力做到勞動管理的合法化和規范化。

另一方面的風險來自政府人事勞動部門和司法機關。對于勞動爭議，一般來說走法治的道路，但是現實還是人治的色彩比較濃厚。特別是勞動爭議仲裁委員會，基本還是集行政管理和調解仲裁于一身，行政長官意志也是特別出彩，所謂秀才遇到兵有理說不清，這是需要人力資源管理者積極與相關行政部門進行協調的事情。

（四）人力資源協調

人力資源管理內部勞資協調，這是大家經常做的事情，一般都希望按照合法原則、協商

原則、三方原則和弱者保護的原則來從事。但是實際在管理內部勞動關系時，如果總是從法律、規章制度角度來思考解決矛盾，由于法律與規章制度的硬性規定，與實際情況有一定出入，解決問題往往會顯得比較困難。有理走遍天下，無理寸步難行，似乎與勞動者講道理也一個不錯的辦法，但是部分員工也是不講道理的，還是秀才遇到兵有理講不清。從人力資源管理實踐來看，如果管理者注重感情溝通，以情感人，往往會取得不錯的效果。在這方面相信做員工關系管理的工作者有深切體會。

人力資源管理外部資源協調，主要集中在三個方面，一是與事業單位如學校的聯系，滿足招聘、培養人才需求；二是與相關專業機構的聯系，如：培訓機構、人才市場、獵頭公司等，獲得業務支持；三是與行政部門如人事部門、勞動保障部門以及司法機關的聯系，獲得政策支持、經費支持等。

對于人力資源管理協調問題，首先一個困境是勞資雙方期望差異與人力資源管理者的角色定位問題。勞動者期望少干活多拿錢，資本所有者期望少出錢多收益，二者對人力資源管理者提出不同的要求。相應人力資源管理者應該站在哪個位置？企業利益維護者還是員工利益代表？這兩個角色更多時候應該分別是企業經營者和工會的角色。人力資源管理者還是要雙重思考、換位思考，從中起到協調的作用，促進勞資和諧。企業經營者也不要期望人力資源管理者充當殺手，那是直線經理的職能，不然最后出現勞動爭議時連中間人都沒有，大家兩敗俱傷。人力資源管理者的最大作用就是協調作用，調和勞資矛盾，促進大家團結一致共同奮斗。#p#分頁標題#e#

【關鍵詞】困境,對策,探討,管理,軟,中小企業,人力資源,現代,第二個困境就叫強者通吃。大企業用工量大，繳納稅收多，一般外部部門也比較支持。中小企業就要受到一些待遇歧視。所謂馬太效應，強者愈強、弱者愈弱，中小企業人力資源管理更應積極應對，加強與外部資源的溝通協調。

（五）跨文化管理

跨文化管理是現代人力資源管理的新課題。經濟發展，企業擴張，在帶來新的機遇的同時必然帶來新的困境。跨文化管理，首先在文化差異上主要是價值觀差異、傳統文化差異、宗教信仰差異以及語言體系差異與溝通障礙。文化差異不僅體現在國家之間，也體現在企業之間和員工之間。

跨文化管理對策，首先是識別與理解文化差異，并進行跨文化培訓，最終達到對文化差異的適應，通過本土化變革實現融合是跨文化管理的終極目標。對于跨文化管理，主要障礙還是在于人性的戒備心理，這叫做非我族類其心必異。所以保持開放心態對于跨文化管理至關重要。另外一個就是價值觀的取舍和管理手段的取舍，不要犯雙重標準的錯誤，如手表定律一樣，給您兩塊表您就不知道準確時間了。不僅是外資、合資企業要重視跨文化管理，內資企業同樣也存在這個問題，地域文化差異和教育水平的差異是處處存在的。

三、困境回顧與對策建議

在前面我們主要探討了流動性管理、職業生涯發展、勞務關系風險、人力資源協調以及跨文化管理等困境。對于這部分人力資源軟管理，每個人力資源管理者都會有不同體會和意見，仁者見仁，智者見智。這里沒有標準答案。對這些問題的對策也最能反映管理者的管理思想和態度。

兵無常勢、水無定形，能夠提供的對策建議就是在做好人事事務管理的同時多關注人的因素，注重溝通，積極改變以適應新形勢，促進企業人事和諧，保障企業持續健康發展。

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第二篇：現代人力資源管理面臨的困境

效益：現實人力資源管理面臨的困境 人力資源管理的最終目的是使企業通過人力資源的創造性工作為企業帶來利潤。所謂利潤，通俗地說是指公司、企業在一定期間生產經營活動的成果，即收入與費用相抵后的差額，它是反映經營成果的最終要素。而盡可能地獲取利潤或者盡可能地增值是企業作為商業性組織追求的目標。降低成本是獲取或提高利潤的一個有效方法。人力資源是價值創造的源泉，也是一項重大的成本。人力資源管理既要考慮如何以更低的成本來獲取人力資源價值的最大化，同時又能兼顧人力資源對企業發展的持續性、戰略性支撐作用。現實中，由于對人力資源管理的根本目的是什么以及如何用系統化的思維建立人力資源管理體系都不太淸楚，導致很多企業在人力資源管理實踐的過程中出現了急功近利的傾向，頭痛醫頭，腳痛醫腳，結果往往治標不治本。企業對人力資源的投資收效甚微，有些企業己經開始質疑人力資源部門是否是企業的“戰略伙伴”關系了。傳統的企業在人力資源管理的整個過程當中，所有的業務流程都由自己控制，所有的價值活動都由自己執行，問題在于人力資源管理總是停留在事務處理層而，總是處于被動、滯后的局面，所謂的人力資源戰略因為人力資源部門無法擺脫這些事務性的工作，很難把戰略分解到可操作的層面，人力資源部門變成只有規劃沒有落實的尷尬部門。人力資源管理只有在傳統事務服務與提供高附加價值的戰略服務兩種角色間都表現得很優秀，才能滿足企業對人力資源管理的需求，才能真正體現出人力資源管理的效益。然而，寸有所長，尺有所短，從效益/成本的角度來看，企業只有在適當的時候考慮把非核心業務分離出去，專心于核心業務，才能擺脫目前人力資源管理面臨的困境。

——江蘇聯合人才

第三篇：中小企業融資難的困境與對策

中小企業融資難的困境與對策

內容摘要：我國目前中小企業融資難存在企業本身﹑金融機制﹑政府三個層面的原因，為此要制定相應的治理對策：企業要加快發展，切實提高盈利能力，增強自身信用觀念，努力拓展融資渠道和方式；金融機構要解放思想積極創新，逐步消除對中小企業的金融抑制，建立多層次的信用擔保制度；政府要完善政策法律法規，加大對企業制度支持和金融扶持力度。

關鍵詞：中小企業 融資問題 信用探析 政府機制

一、認識中小企業融資及其現狀

（一）中小企業的界定

中小企業的界定通常分為定量界定和定性界定兩種方法。定量界定涉及的指標主要有以下三類，即雇用人數﹑資本規模和年均經營額。在歐美各國，對中小企業的界定通常是定量分析和定性分析相結合，在這些國家的定性分析一般包括中小企業的三個核心特點：一是企業的獨立所有；二是企業的自主經營；三是企業只有較小的市場份額，不具有壟斷的嫌疑。明確中小企業的界定方法，有助于進一步了解中小企業融資困難的一般原因。

（二）中小企業的融資

中小企業的融資包含以下兩層含義，即中小企業自身的融資能力和中小企業的融資方式，其中融資方式又涉及融資渠道和融資體制的問題。

1、融資能力

小企業融資能力的形成需要具備諸多的條件和因素，主要有企業的資產規模﹑風險﹑進行融資的相關知識和信息﹑信用程度﹑企業未來成長的期望等。企業資產規模包括實物資產﹑金融資產以及人力資本，一般來說企業資產規模與其融資能力正相關，企業資產規摸越大，融資能力越強；企業風險種類較多，諸如創業風險、授權風險、領導風險、持續經營風險等等。風險越大，機會成本也越大，資本收益率隨之下降，風險的增加往往導致外部對企業的投資減少，因此企業風險與其融資能力成負相關；后面三項均與企業融資能力正相關，不贅述。討論以上諸因素與融資能力之間的關系，可以明確中小企業應該從哪些方面入手提高自身融資能力，從而突破融資困難的約束。

2、融資方式

在市場經濟條件下，中小企業融資方式是多種多樣的，但歸結起來就是兩種方式：直接融資和間接融資。直接融資比如發行股票﹑債券，或者接受企業外部的直接投資；間接融資，如從金融機構或政府獲得貸款，中國目前的中小企業大多采用此方式。融資方式所

1涉及的各個市場主體和政府機構的有機結合便成了融資渠道，暢通的融資渠道是中小企業順利融資的有力保證，而融資渠道的通暢需要以健全的融資體制作依托。因此，在討論中小企業的融資問題時，就不得不考慮融資體制。

（三）我國中小企業融資現狀分析

中小企業融資困難在我國已相當嚴重，對此，國家采取了一系列扶持政策如組建民生銀行和地方商業銀行，鼓勵和支持國有大型銀行增加對中小企業的貸款，建立信用擔保體系和風險投資系統等。目前，融資困難主要表現在以下幾個方面：

1、商業銀行和民生銀行對中小企業的貸款金額小，期限短

2、擔保公司和各類基金杯水車薪

3、通過資本市場直接融資的大門基本對中小企業是關閉的二、探討中小企業融資難的深層原因

我國中小企業融資難的原因是多方面﹑多層次的，決不是單獨哪個方面的問題，而是企業自身融資能力有限、金融體制不完善、政府制度供給及金融扶持不足等微觀和宏觀約束共同作用的結果，下面我將從企業﹑金融機制﹑政府三個層面來探析我國中小企業融資難的原因。

（一）企業層面

中小企業自身存在諸多方面的問題，有客觀的，也有主觀的，這些問題的存在是其融資難的根本原因。客觀上中小企業有許多弱點，增加了融資難度，主觀上中小企業沒有完善的信用體系是造成其融資難的重要原因，總體來說分為以下幾點：

1、經營風險大。

2、中小企業財務制度不健全，信用觀念淡薄。

3、中小企業缺乏可抵押資產，影響間接融資。

（二）金融機制層面

1、金融抑制問題

金融的作用在于促進儲蓄者的儲蓄向投資者的投資轉化，最終為經濟發展和社會進步創造必要條件。而在眾多的發展中國家，存在金融體系不健全，金融市場機制未能充分發揮作用，經濟生活存在著過多的金融管制措施，而受到壓制的金融又反過來阻滯經濟增長和社會發展的情況，這就是金融抑制。

金融抑制不但妨礙了金融體系自身的發展，更嚴重阻礙了正常的融資活動的開展。國有企業和大企業融資困難，可以依賴政府主導的信貸配給；中小企業融資無路，則往往求助于不規范的、非市場化的內源融資，又進一步強化了政府金融管制和信貸配給的決心。

結果是民營企業、中小企業融資寸步難行，而國有企業、大企業則過度依賴銀行信貸配給，造成信貸配給比例的嚴重失調，使兩者的競爭一開始就處在不公平的起點上。

2、信用問題

現代經濟是建立在信用基礎上的，信用關系是現代經濟中最普遍﹑最基本的經濟關系，信用成為現代經濟的核心。

3、信息不對稱問題

與大企業相比，中小企業特別是民營中小企業缺乏規范的財務信息核算和披露機制，財務信息嚴重失真，造成“信息不對稱”。管理水平低下是目前中小企業的突出問題，具體表現為財務管理水平低，報表帳冊不全，內控制度不嚴，財務信息失真嚴重，信息披露意識極差，使金融機構無法了解企業的真實財務狀況。

（三）政府層面

政府在解決中小企業融資難問題中到底應該扮演一個什么樣的角色呢？不可能是像計劃經濟時代那樣利用國家信用“代而行之”，市場經濟里政府對企業主要起引導作用。當然國家對中小企業的支持無疑是極其必要的，首先應該是制度供給，然后還要有一定的金融扶持。新制度經濟學的研究表明，經濟制度對經濟和金融發展的路徑往往發揮著至關重要的影響作用。有效率的制度安排是促進經濟增長的重要條件（諾斯）。這篇論文講的制度供給主要是法律制度供給，包括政府的各項法律、法規、政策等。

針對中小企業融資難的狀況，政府相繼出臺了一系列的法律﹑法規﹑政策，希望從法律上對中小企業提供保障，為中小企業的融資營造一個良好的外部環境和提供制度保障。

1、融資問題的法律實質是信用問題

金融，或者說融資問題，其法律本質是一個信用和產權問題。信用，前面已經提到，就是有保障的借貸關系，它包括以回收本息為條件的付出和以歸還為義務的收入。信用得以維系的關鍵條件是法律而非道德或其他。不維系信用，債權人就沒有利益保障，他決不愿意發生資金使用權的讓渡或轉移，也就不會有融資活動。不保護信用，也就消滅了融資活動。要順利開展融資活動，先決條件就是保護信用。

2、信用的維系主要依靠制度供給

建立信用制度從而確保信用得以維系的立法和法律執行活動絕非是民間的市場行為，只有而且也只能依靠政府的強制力來提供。因為，制度是一種公共產品，理所當然應該有立法機關、政府和司法體系給予提供，而且是強制的提供而非自愿的提供。

和國外相比，我國政府對中小企業的金融扶持力度還遠遠不如。根據國外經驗，政府對企業的金融扶持一般來說主要有兩個方面：

第一，建立專門為中小企業融資的金融機構

第二，設立專門面向中小企業的政府專項基金

三、多方努力整合解決中小企業的融資難題

目前的情況是：首先政府付出了不少財力，其次銀行左右為難，再次中小企業并沒有得到太多好處，反而形成惡性競爭。可見解決中小企業融資難是一個長期的、復雜的社會系統工程，對比其原因，我們同樣需要從企業本身﹑金融機制和政府三方面著手整合解決。

（一）企業層面

1、要從根本上解決中小企業融資難的問題，關鍵還在于中小企業本身

首先，中小企業要想方設法擴大人力資本以克服中小企業實物資產和金融資產的不足。其次，中小企業要想取得銀行的支持，一方面固然必須解決好自身的發展問題，開發適銷對路的產品，加強經營管理，提高企業的經濟效益和還款能力；另一方面還必須牢固樹立借債必還的思想，增強自身的信用觀念，建立完整的信用體系。

2、努力拓展融資渠道，開辟融資新方式

中小企業在充分利用傳統渠道﹑方式的同時，要努力拓展融資視野，開辟新的融資渠道和方式。在融資渠道方面，企業既要依靠銀行資金，而且還要利用好非銀行資金，甚至大膽采用采取成本相對較高的私募基金和個人閑散資金。在融資方式方面，企業也要大膽開辟新途徑，比如可以采用典當和商品融資新方式。其中所謂典當就是將企業暫時不用的物品到有資金的銀行機構﹑非銀行機構﹑團體和個人進行質押，到期贖回的方式；所謂商品貿易融資就是給基礎商品的貿易提供金融服務，通過這種服務向商品生產企業或者消費者融通資金的新型融資方式。

（二）金融機制層面

1、深化金融體制改革，消除金融抑制

金融機構（主要是銀行）要進一步將已出臺的支持中小企業的一系列優惠扶持政策落到實處，另外還要加快金融創新。

2、盡快建立支持中小企業發展的多層次﹑多渠道的信用擔保制度及機構

目前我國中小企業獲得信貸支持的主要現實障礙在于中小企業在貸款擔保方面缺乏制度性保障，而信用擔保制度是提高中小企業融資信譽度的有效方式，也是中小企業融資服務體系中最重要的組成部分。

（三）政府機制層面

1、加強政府的制度支持力度

主要是加強政府有關法律、法規及政策的“法力”力度。要加強中小企業經營和融資的法

律法規建設，改善企業融資環境，為中小企業的發展提供基本的制度保障。

2、擴大政府對中小企業的金融扶持

首先，中國人民銀行應大力發展專門為中小企業融資服務的金融機構，以援助中小企業。其次，政府應適時為中小企業提供專項基金貸款。此外，政府還應鼓勵設立支持中小企業發展的風險投資基金，多渠道﹑多形式擴大中小企業直接融資的范圍。

四、結論

總之，解決中小企業融資難的問題是一個龐大復雜的系統工程，這個工程可以分為三個部分：中小企業自身，金融機制，政府。核心部分在于中小企業自身能力提升，基礎部分則在于金融機制的改進配合相適應和政府積極且恰當的引導和支持。而信用問題始終貫穿于這三個方面，是它們的交集。解決這一課題，不僅僅是資金量上的支持，更要提高企業自身融資能力和信譽度；注重金融體制創新，消除金融抑制；改善政府調控宏觀經濟的職能，加強制度供給和金融扶持，培育良好的社會信用體系，發揮市場機制在資源配置方面的基礎性作用。這些都是解決中小企業融資困難的現實選擇。

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第四篇：淺議我國中小企業融資的困境與對策

淺議我國中小企業融資的困境與對策

摘要：隨著我國改革開放的逐步搞活以及社會主義經濟體制建設的逐步完善，各種中小企業逐步發展并壯大起來，已然成為我國經濟發展的一個生力軍，然而由于中小企業自身的規模限制，資金短缺成為制約中小企業發展的一大瓶頸，研究和解決這一問題在促進中小企業發展壯大中具有重要的意義，本文就我國中小企業在發展過程中遇到的融資困境及應采取的對策進行淺議。

關鍵詞：中小企業；融資困境；中小企業轉型

一、中小企業融資困境的成因分析

中小企業融資困境的形成有諸多因素，本文將其歸納為外部原因和內部原因，從兩個方面進行分析。

(一)中小企業自身的問題造成的融資困境

1.我國的中小業大多規模小，經營不規范，人員素質及經營管理中存在諸多問題。尤其對于家族式公司，企業的人格化特征明顯，公司的發展對個人高度依賴，由于個人能力的限制導致這種經營方式不能實現公司的規模化發展和經營的多元化，同時對于重大事項缺乏集體決策機制和聯簽機制，導致公司存在很大的經營風險和財務風險。

2.財務信息失真。大多數的中小企業沒有完善的財務制度和完整真實的會計資料，有的企業根本就沒有財務賬目，使得中小企業財務信息失真問題十分突出，極大的損害了中小企業在金融市場上的形象，這也就導致了中小企業在銀行的信用度降低，這對于不斷加強自身風險約束機制的銀行來說，中小企業不是其提供貸款的優質客戶，使得信貸人員對中小企業信貸產生回避心理。

3.缺乏可以抵押擔保的優質固定資產。中小企業由于規模小，經營方式單一，尤其是那種家族作坊式的企業，所用固定資產少、設備陳舊、技術落后或者專用性強，也沒有可以抵押的房屋土地，從而無物可抵。另外近幾年在國家政策的扶持下新成立了一些為中小企業貸款的擔保公司，但是有的擔保公司要求提供反擔保，這對于無資產或很少資產可抵押的中小企業來說，要想獲得融資還是很困難。

(二)中小企業融資困境的外部原因

1.從銀行角度分析

現在銀行也開始商業化，追求利潤最大化和減少風險也是他們的經營方針，目前我國企業融資當中80%左右是來自于銀行信貸，而信貸總量當中80%左右都是投給大企業。雖然我國針對中小企業融資難的問題，陸續出臺了多項幫助中小企業緩解融資難、促進中小企業發展的政策措施。然而，即使在這樣的背景下，一直以來影響我國中小企業發展的融資難問題，依然繼續困擾中小企業，甚至出現了融資困難更加惡化的情況。2008年，全國貸款總額增加了14.9%，其中新增小企業貸款只有225億元，比上年僅增長了1.4%。可見，廣大中小企業并沒有從積極的財政政策和適度寬松的貨幣政策中直接受益。

2.融資方式單一

現在中小企業融資主要通過銀行貸款，但是由于以上分析的其自身的原因，在銀行貸款存在很大的困難，也不能利用大企業的信用，在資本市場進行融資，我國股票市場的發行一直實行嚴格的計劃管理、總量控制的辦法，債券的發行也受到政府的嚴格控制，國家有關部門每年根據宏觀經濟運行情況、財政和貨幣政策及產業發展的需要，確定當年企業債券的發行規模，還得通過人行、證監會的審核批準，中小企業自身的缺陷根本不可能通過這種方式融資，在許多情況下，他們被迫向非法錢莊借高利貸，增加了借貸成本，同時又加劇了他們的經營風險和財務風險。

3.政府管理方面

近年來政府在扶持中小企業發展上也制定了一些規章制度和法規，但與那些大型國有企業相比，中小型企業在一些行業準入制度上還是被拒之門外，在一些優惠政策的享受中由于自身資產和規模的限制，也是無法享受，導致中小企業缺乏公平競爭的市場環境；另一方面對中小企業的管理上，涉及多個部門，這些部門相互交叉、缺乏協調，增加了企業的負擔，相關專家研究，我國中小企業實際稅負超過了30%，是全球稅負最高的地區之一。

二、中小企業解決融資難的對策

形成中小企業融資難的原因是多方面的，人們對這一問題的解決提出了很多的方案和建議，既有政府的宏觀調整，又有銀行的政策傾斜，任何企業的發展雖然離不開外部環境的影響和制約，但是關鍵的問題還是自身的發展，規范自身的管理制度，提高銀行的信用等級，同銀行建立良好的銀企關系。

1.首先中小企業應加強自身的管理，建立完善的財務制度和管理制度，健全公司治理結構，加快自身制度的轉型。改變原來的家族式經營模式，向制度化、規范化發展。我國中小企業已經進入從數量擴張轉向質量提升的新階段，尤其是經歷國際金融危機沖擊之后，更凸顯了中小企業轉型成長的必要性。為此，事關中小企業的政策要注意長短期目標協調，引導企業在發展過程中樹立市場意識、品牌意識、創新意識和環保意識，通過企業成長方式轉型，增強中小企業競爭力。

2.銀行系統應逐步完善對中小企業的融資體系。設立一批專業服務于中小企業的中小銀行，構建中小企業金融服務組織體系；同時積極開發符合中小企業經營特點的貸款品種，如倉單質押貸款、定期存單質押貸款、票據質押貸款、信用證擔保貸款等；在擔保方面可以通過聯保、自然人擔保、大股東擔保等方式，解決中小企業資產抵押不充分的難題；對于處于不同發展階段的企業采用不同的信用政策，適當降低貸款門檻，為中小企業的發展提供多樣化的融資平臺。

3.拓寬融資渠道。建立和完善民間金融機構，通過大量民間金融機構和政策性服務為中小企業提供貸款。一些效益較好的中小企業可以通過擔保、補貼方式，或付出較高的利息獲得短期流動資金，但長期貸款卻很難獲得。解決中小企業長期貸款難的問題要靠政府優惠貸款，可以由政府直接出資或政府與銀行等聯合出資建立融資機構，或者通過建立一些扶持基金來為中小企業提供貼息貸款，特殊項目和信貸擔保服務等。

綜上，通過建立創業扶持基金和直接融資市場為企業提供直接融資渠道。根據創業投資業發展的現狀，及時采取資金供給、制度保障等措施，推進我國的創業投資業的發展。為配合創業投資業的發展，對中小企業也應采取不同的扶持方式。以實現中小企業的不同渠道的融資。

第五篇：參考文獻我國中小企業融資困境與對策

我國中小企業融資困境與對策 摘要：提要改革開放至今，我國中小企業迅速發展壯大，已成為推動國民經濟持續健康發展的重要生力軍。但是，資金短缺、融資困難、融資渠道單一卻始終嚴重制約著中小企業的發展。本文通過分析我國中小企業融資現狀，論述我國中小企業融資難的各種原因，最后對緩解我國中小企業融資難提出對策建議。關鍵詞：中小企業；融資；困境

據國家發展改革委中小企業司的統計，目前我國中小企業從數量上講已經達到4，200多萬戶，占全國企業總數的99.8%以上，經工商部門注冊的中小企業數量460多萬戶，個體經營戶3，800萬戶。中小企業所創造的最終產品和服務的價值占全國國內生產總值的60%左右，生產的商品占社會銷售總額的60%，上交的稅收已經超過總額的一半，提供了全國80%左右的城鎮就業崗位。而中小企業銀行貸款僅占主要金融機構貸款的16%，與我國中小企業在國民經濟中所發揮的重要作用相比，中小企業獲得的金融資源是不平衡的。與大型企業相比，中小企業的融資渠道少，籌資能力低。由于中小企業規模小、貸款風險高、經營管理水平低、信用程度低、擔保抵押難等，使之在間接融資市場，或是直接融資市場，都很難籌得所需資金。尤其在遇到通貨緊縮時，銀行的“惜貸”對中小企業的沖擊更大。因此，融資困難是當前中小企業最突出的問題。

一、中小企業融資現狀

1、中小企業存在過高的經營風險。大多數中小企業成立時間短、規模較小、自有資本偏少，在面臨市場變化和經濟波動時，抵御風險的能力很差、倒閉率很高、銀行不敢向它們放款。

2、中小企業制度不健全，銀行難以控制信貸風險。目前，中小企業沒有建立起完整的財務制度，會計核算不健全，缺乏足夠的財務報表和良好連續的經營業績。故銀行不敢輕易提供信貸支持。

3、中小企業社會信用偏低。中小企業特別是小企業存續期短，不少地方逃避債務現象也很嚴重，制約了銀行對中小企業貸款的熱情。

4、中小企業缺少足夠的抵押資產，尋求擔保非常困難，大多不符合銀行貸款條件。銀行在商業化經營和資產負債管理制度的約束下，為了降低貸款風險，一般要求貸款企業提供連帶擔保或財產抵押，其對中小企業申請貸款的條件更為嚴格，要求在貸款時必須提供抵押資產。

5、產業層次低，科技含量少。中小企業大多屬勞動密集型的加工企業，相對于知識密集型企業而言，勞動密集型企業利潤本身就比較低，產業層次低，科技含量少，利潤空間更是狹小。

6、中小企業管理人員素質相對較低。相對于大型企業而言，中小企業的經營管理者素質顯得更為重要，直接關系著企業的生存與發展。我國中小企業中大多數私營企業的領導者為初中、高中、大專文化程度，分別占56.3%、35.1%和8.2%，除近年來發展起來的高科技型中小企業經營者素質較高外，其余綜合素質相對較差。

二、解決中小企業融資困難的對策

1、政府要加強對中小企業的扶持力度。政府要認清向中小企業提供資金的重要性，采取措施來解決中小企業融資難的問題。根據中小企業信貸需求規模小、頻率高、時間急、風險高的特點，制定特定的信貸機制。銀監會在2006年7月頒布了銀行小企業信貸指導意見，提到了銀行要建設六項機制。對于此，銀行要積極響應銀監會的政策，完善各項機制，為中小企業信貸提供良好的環境。同時，根據經濟環境的變化，不斷更新完善機制，盡可能地滿足中小企業資金需求。

2、大力發展中小企業金融機構。銀行金融機構應加大對中小企業的信貸支持，適當放寬貸款期限。除了各大商業銀行自行設立貸款的信貸部門，還應該大力發展與中小企業相適應的中小融資機構，鼓勵和支持股份制銀行、城鄉合作金融機構，并盡量消除地區差異，提高中小企業的貸款比例，支持符合國家政策的中小企業的發展，從而有利于不斷積累為中小企業服務的經驗，提高中小企業融資的質量，促進金融業和中小企業的共同健康發展。中小企業間也可建立互助金融組織，加強共同發展和風險共擔的能力，并為建立專門的中小企業金融機構打下良好的基礎。

3、盡快建立健全中小企業擔保體系。政府直接對商業銀行提供中小企業貸款風險補貼。可依據特定條件向社會公開招收協作商業銀行，授予每家協作銀行一定的額度，協作銀行根據政府的條件選擇中小企業貸款，貸款成功，利息全部歸銀行，貸款失敗，銀行則承擔一定比例的損失。在現有擔保體系中建立和規范協作銀行制度。明確協作銀行與擔保機構的關系和風險分攤比例，強化商業銀行考察，評估中小企業貸款項目的責任以及對不良貸款追索的義務。參照國外特殊法人制度對政策性擔保機構進行規范，明確政策性擔保機構設立的目標、職責、經營方針、監督辦法等，同時對這類特殊法人執行特定的財務和稅收政策。建立擔保資金的補充制度。政府應將扶持中小企業作為長期政策，將擔保資金列入政府預算，為擔保活動提供穩定的資金來源。同時，采取多種措施鼓勵商業銀行、企業和富裕者為擔保基金提供幫助。

4、大膽嘗試股權和債券融資。為保證我國證券市場的健康發展，國家應該盡快完善我國證券市場體系，為中小企業直接融資提供可能。創業板的推出是我國中小企業融資發展的一個大膽嘗試，各中小企業應該抓住機會，積極準備，爭取通過在資本市場上獲得更多資金來加快企業發展，提高技術創新。

債券融資與股權融資相比具有風險小的優點，這對于實力較弱的小企業來說是其融資的有利方式。可轉換債券更是一種集股票和債券優點于一身的融資工具，國家可以采取相應措施來鼓勵和支持其發展。