第一篇：公司招待費管理辦法

公司招待費管理辦法

一.管理目的為進一步加強對公司招待費管理，降低成本，減少不必要開支，特制定本標準。

一．原則．先預算后支出原則：所有的招待費必須在總的預算內支出。．一事一簽批原則：每筆招待費需提前經部門經理簽批。特殊情況，事后經公司總經理簽批后方可報銷。．超預算慎報原則：超出簽批的費用不予報銷。特殊情況，經公司總經理簽批后方可報銷。．招待定點原則：招待需在公司指定的地點，特殊情況經總公司總經理批準可根據情況變更招待地點。．對口招待原則：招待活動由對口部門經理根據需招待人員級別由部門經理確定接待人員，一般不得超過三人陪同。

二．適用范圍

．招待費：餐飲、香煙、酒水、食品、茶葉、禮品、正常的娛樂活動等其他支出。

三．招待標準．中午工作快餐：人均標準 8 至 15 元，晚餐人均標準 20 至 25 元。．重要客戶及上級主管領導接待用餐：人均標準 50 至 80 元，以上標準含酒水和香煙。3 ．未辦理簽批手續及超出簽批標準的一律按最低標準招待，特殊情況，經公司總經理簽批。．陪同領導參加的招待活動，駕駛員需單獨就餐的每人每次不得超過 35 元。

四．簽批及報銷流程

第二篇：公司業務招待費管理辦法

業務招待費管理辦法

為了加強并規范公司的業務招待費支出管理，做好對外接待工作,特制定本辦法。

一、使用原則

1、招待工作本著熱情、禮貌、細致、勤儉、周到的原則。堅決控制非業務性接待，適當控制業務接待。可接待可不接待的，不接待；可參與可不參與接待人員，不參與；可發生可不發生費用，不發生；態度熱情，費用從簡。

2、嚴格分檔次接待，按照被接待人員的級別及與公司業務的相關程度，對應接待，禁止越檔次接待。

3、接待用餐時，嚴格控制陪客人數。堅持高檔接待的執行中司機不參與陪客就餐規定。

4、本著相關人員參加接待的原則，原則上陪客人數不得超過3人，若公司陪同用餐人員多于3人時，應事先經過總經理批準。

5、總公司領導及有關主管領導內部檢查指導工作，一律在員工食堂就餐；總公司內部兄弟單位、關聯企業原則上在公司食堂安排或者按工作餐接待。

6、外協單位除合同標明提供食宿外，一律不安排免費伙食。確需接風、送行的，按公司招待費管理規定開支。

二、開支標準

1、招待一般來賓來客，無實質合作的，僅出于禮節招待，每席餐費不超過200元，陪同人員不超過2人。2.招待相關職能部門，因例行工作涉及一般工作人員，每席招待費用控制在300元以內。

3、招待政府部門副處級以上干部、每席招待費用控制在600元以內。

4、因重要項目、重要工作需要招待政府重要部門領導、以及重大項目的合作伙伴的標準，臨時請示董事長確定。

5、執行任務到外地需要異地招待的，參考以上標準。

6、大型、專項接待任務，經辦人應制定接待方案，確定接待標準，提交接待預算報總經理審核、董事長批準，經辦人在批準的預算內掌握使用。

三、審批權限

1、招待任務執行前，經辦人需事先填寫《招待費審批單》列明接待對象、地點、事由、參加人員，經批準后方可執行。

2.單次招待費在500元以內，總經理審批，單次招待費在500元以上董事長審批，3、突發性招待任務來不及辦理《招待費審批單》的，在異地臨時發生的招待的，必須按審批流程電話請示同意后實施，事后三天內按上述規定補走流程。

4、報銷時所附發票必須是開有日期的正式發票，同時附打印小票。

5、定點招待的原則，按照公司指定定的酒店招待，特殊情況在其他酒店招待的需總經理批準。

四、食堂招待標準

2、工作餐計費標準按公司員工伙食費標準計算。政府部門、上級機關、關聯單位主辦以上人員來公司辦理公務，需在公司食堂用餐，原則上用客餐招待，每人每餐標準不超過20元。

3、經辦人事先向公司綜合部申請，填寫工作餐登記表，說明接待人員的級別、人數，由公司綜合部根據情況安排客餐。

1、因工作關系外單位一般來客，一律用工作餐招待。

第三篇：公司日常招待費管理辦法

河池金城江城中口腔門診有限責任公司

河池金城江城中口腔專科門診部

關于招待費管理辦法

第一條：總則

業務招待費是公司在經營活動中發生的正常費用，要使該項費用支出既合理節約，又能發揮其積極作用。業務招待費支出基本原則是：支出業務招待費必須要有利于公司經營業務的正常開展，要有利于拓寬公司的經營業務范圍和領域，要有利于溝通、改善、促進公司與各有關外部公司、單位的正常交往關系；支出業務招待費必須嚴格遵循“必需、合理、節約”的原則，從嚴執行開支標準，確保內部控制程序清晰。業務招待費的使用遵循勤儉節約、效能優先的原則，能免則免，能省則省的精神制定本辦法。第二條：業務招待費適用范圍

業務費：是指因業務需要發生的禮金、禮品、贊助費及因業務需要贈送的煙、酒等。

招待費：是指因工作關系招待有關人員就餐費、娛樂費用;因公接待相關單位人員發生的差旅費、住宿費等;在公司食堂招待時發生的就餐費。

第三條：業務招待費的使用原則

1． 熱情周到，有利工作，勤儉節約，杜絕浪費；

2． 與公司業務無關的人員不接待； 3． 可接待、可不接待人員不接待；

4． 來我公司招待人員原則上只招待一餐；特殊情況不超過兩餐。

5． 感招員工的招待費申請時要明確感招原因、達到目的，是否需要招待。

第四條：業務招待費的管理劃分

1、按照部門（公司）預算時確定的指標，在限額內使用業務招待費，嚴禁超支現象發生。所有的招待實行事前審批制度。

2、所以招待費一律按財務制度“用款申請審批流程進行 ”由各部門經理、總監、總經理、《關于招待餐費標準的規定的權限》。審批同意后方可進行，財務報銷以用款審批同意為準，實報實銷，金額不得大于審批金額。

3、發生特殊情況無法提前申請時，須事先打電話進行直接上級領導請示并獲得總裁同意后進行，事后也須及時填寫“業務招待申請單”補辦審批手續。

4、堅決控制非業務性接待，適當控制業務接待。各部門因工作確實需要在公司外安排招待時，參加本條第二款執行。

5、關聯單位因公出差到公司，原則上用工作餐接待。

6、外協單位除合同標明提供安排食宿及接風、送行外，一律不安排免費伙食。確需接風、送行的，在公司招待費中開支。

7、嚴格執行分檔次接待原則，各檔次選定1-2家酒家、賓館，對應接待。禁止越檔次接待。

8、接待用餐時，嚴格控制陪客人數，實行對口接待。堅持執行中、高檔接待司機不參與陪客就餐規定。同時，原則上陪客人數不得超過2人，若公司陪同用餐人員多于2人時，應事先經過總裁批準。

第五條：業務招待費的審批權限：一律由公司總經理控制，其他部門和個人一律不得安排業務費。

招待費：總經理審批以《關于招待餐費標準的規定的權限》內限額的招待費，總經理審批單次3000元以內限額的招待費，3000元以上標準報董事長同意后執行。

第六條：最終解釋權歸財務科。

財務科 二0一二年二月六日

第四篇：公司招待費管理辦法

公司招待費管理辦法

XXXXXXXXXX分

第一條 為進一步規范各類業務接待行為，促使我公司黨風廉政建設和各項事業健康發展，以“厲行節約，合理開支，嚴格控制，超標自負”為原則，以符合內控管理各項規定為宗旨，特制定本辦法。

第二條 業務招待費指分公司日常工作中發生的為開展各類業務經營和其他各項活動需要而列支的接待用餐等交往應酬費用。

業務招待費的使用實行預算控制、集中管理的原則。除十個營銷中心招待費預算外所有業務招待費均由綜合部統一管理、審批，財條部負責制定預算，并對業務招待費使用情況進行監督和控制。

第三條 業務招待堅持對口接待的原則。上級機關和兄弟單位的領導，由分公司綜合部統一安排接待；上級機關和兄弟單位的部門負責人，由分公司對口職能部室與綜合部會商后安排接待；上級機關和兄弟單位的一般工作人員，由分公司對口職能部室或業務部門安排接待；地方行政部門一般人員，由分公司各工作相關部門安排接待；旗縣分公司副經理以上，由分公司綜合部安排接待。

第四條 業務招待陪同人員堅持對口陪同的原則。招待 上級機關的領導，由分公司領導班子成員、綜合部主任或相關部室負責人陪同；招待上級機關的部門負責人和兄弟單位領導，一般由一至二名分公司領導和對口職能部室負責人陪同；招待上級機關一般工作人員和兄弟單位部門負責人，一般由對口職能部室負責人與相關人員陪同。確因工作需要招待重要客人，各相關部門可請分管領導出席。

各類業務招待，接待部門應適當從緊控制陪同人員，陪同人員一般不應超過需接待人員的1.5倍。

第五條 業務招待用餐堅持分級限標的原則。招待上級機關的部門負責人和兄弟單位領導，接待標準為60元/人，上級機關和兄弟單位的一般工作人員，接待標準為40元/人，地方行政部門一般人員，接待標準為25元/人，旗縣分公司副經理以上，接待標準為30元/人。接待部門應依據標準嚴格掌握，超過規定標準的部分自行承擔，分公司不予報銷。

接待用餐一般應就近安排飯店招待。

午餐招待原則上不飲用酒類，確有需要時也應適量控制。

第六條 業務招待費使用上實行提前申請，定額審批的原則。

業務部門執行招待任務前，應填寫《業務招待費申請單》，經部門負責人簽字后報綜合部審核，由綜合部主任核定標準報分管領導同意，財務部主任確認后方可執行。《業 務招待費申請單》一式兩份，申請部門和綜合部各執一份。

第七條業務招待費報帳時實行兩單一票的原則。即由接待人員在招待任務完成之后憑招待費用的正式發票、財務規定的報帳單和《業務招待費申請單》到綜合部驗證，由綜合部主任確認后，再持報帳單、正式發票經分管領導簽字后，到財務部辦理報銷手續。

第八條 財條部負責制定每年的業務招待費預算額度，并對其使用情況進行監督和控制，業務招待費要堅持不超時序的原則，超出當季度時序進度的不予報銷列帳。

第九條 考慮到企業經營工作實際，XXXXX中心不須填寫業務招待費申請單，但也要堅持不超時序，不超定額的原則，超出當季度時序進度的不予報銷列帳，超出全年定額部分分公司不予解決。

第十條 綜合部未能嚴格按標準審批額度，每發生一次罰綜合部主任生產獎金50元并通報批評，財務部未能做好每季度時序進度控制的，每發生一次罰財務部主任生產獎金100元并通報批評，負責接待部室在申請中有虛假行為，每發生一次扣罰部室主任200元并通報批評。

第十一條 本辦法由分公司綜合部制定并解釋。

第十二條 本辦法自發布之日起施行。

第五篇：招待費管理辦法文檔

業務招待費管理辦法

公司本著“節約增效”的理念，招待奉行節儉原則，對招待標準規定如下。

業務招待費的使用原則業務招待費應堅決貫徹“可接待可不接待不接待”“可參與可不參與接待人員不參與”“可發生可不發生費用不發生”“態度熱情費用從簡”的原則。

業務招待費使用嚴格執行規定限額和招待標準嚴格執行分檔次接待原則堅決控制非業務性接待嚴禁隨意超標進行業務招待特殊情況需說明原因經請示總經理同意后方可進行招待否則財務部門不予報銷。

嚴禁發生隨意招待現象。業務招待費發生前要向辦公室提出申請包括招待單位、人數、時間、地點、陪同人員等辦公室根據申請請示總經理同意后方可安排。緊急情況下可口頭請示同意后方可進行業務招待但事后要履行審批手續否則財務部門不予報銷。

接待用餐時嚴格控制陪客人數實行對口接待。原則上陪客人數不得超過對方人數的半數。

業務招待費的審批程序業務招待費的支出實行“預先申請，據實報銷”的管理方式。審批權限一律由辦公室負責填寫《業務招待申請審批單》其他部門和個人一律不得安排。

一、審批權限

1、日常1500元以下招待均向總經理申請，先申請后招待，兩日內報銷。

2、日常1500元以上招待均向董事長（老板）申請，先申請后招待，兩日內報銷。

3、招待費不準出現會所、足浴、洗浴、KTV、旅游景點門票等項目票據，單張超過2000元的單張票據不予報銷

4，董事長招待費用據實報銷。

二、審批流程

1、工作餐的審批程序，接待部門負責人填寫《業務招待申請審批單》詳細注明招待的事由、參加人員以及人數向辦公室提出申請，經總經理簽字批準后由部門負責人安排用餐或對口接待部門相關人員陪同客人用餐。

2、客人用餐招待的審批程序由對口接待部門負責人填寫《業務招待申請審批單》詳細注明招待的事由、參加人員以及人數。經總經理同意后送辦公室確定用餐標準及膳食餐廳并由辦公室通準備煙及酒水。

三、業務招待費的支出標準

1、招待相關職能部門經常打交道的經辦人員，單次招待費用控制在500元以內（單次：指為接待某人從開始接待到終止接待的所有費用），根據人員多少適當調節；接待一般來賓來客，單次招待費用控制在600元以內（包含酒水）；招待政府部門正股級以上副局級（含副局級）以下、公司部門經理級別人員招待 費用控制在1000元以內（不含酒水），酒水控制在150元/瓶以下；招待檢查工作的上級機關（包括集公司、業主、監理、質監站等）或外單位局級以上領導招待費控制在1200元以內（不含酒水），酒水控制在200元/以下。招待用白酒每席一般不超過2瓶，特殊情況最多一次不能超過3瓶，并且白酒不得超過標準。

2、日常接待及辦理業務用煙標準為:香煙統一由辦公室管理，接待部門可向辦公室提出申請，但每次招待最多可申請2盒香煙，每次領用填寫領用單，倉庫管理員做好登記。如有其他原因,先提出申請，經總經理同意后方可實行。

3、招待客人時一般不贈送禮品，如遇特殊情況需涉及禮品贈送，應當選擇符合相關法律法規要求的禮品。禁止贈送貴重物品、奢侈品。禮品由辦公室統一安排購買，經辦人員按照業務招待費的審批程序領用，辦公室對禮品的使用應做詳細的登記。

四、票據報銷

1、發生的招待費用憑發票據實報銷。

2、客餐招待時發生的車輛費用按所安排餐廳至客人居住地出租車計價標準實報不允許虛報及多報。

3、業務招待費的報銷經辦人須取得用餐酒店正式發票以及點菜酒水清單并附上《業務招待申請審批單》交由財務部門審核金額超過壹仟元的需總經理審批后方可報銷。就餐發票必須符合以下規定。

（1）定額發票印章要清晰可識別印章不清的不予報銷。單次 報銷必須為同一單位提供的發票同面額的發票必須連號不同次的發票可不連號。發票歸屬地與費用實際發生地必須一致。

（2）機打發票必須如實填寫，發票填寫必須規范發票內容必須完整不符合規定開具的發票不予報銷。

（3）如遇特殊情況不能提供同一單位且連號的發票需寫明具體情況由總經理審批后方可報銷。

（4）招待用餐超出標準部分的費用原則上由接待人承擔特殊情況須由經辦人說明原因其他陪同人員證明并簽字報總經理批準后方可到財務部門報銷。

如報銷單據不符合規定的財務部直接將單據退回報銷人超出一周內未做出改正的需總經理批準后財務部門方準予報銷。

五、接待人多報就餐人數或用餐標準除退回報銷超標準部分金額外另罰款50—100元。

凡報銷人員弄虛作假借業務招待之名行私人招待之實且報銷的一經查實除退回報銷金額外對經辦人和當事人罰款100元—200元。

經辦人員虛報或多報招待費用情節惡劣的可給予辭退。本規定由集團財務中心、辦公室負責解釋，并從公布之日起執行。