第一篇：“流程圖”說明

南鄭縣社區(qū)矯正工作“流程圖”說明

一、矯正銜接

1、人民法院對(duì)依法判處拘役、有期徒刑并宣告緩刑、判處管制、單處剝奪政治權(quán)利的罪犯，應(yīng)自判決生效之日起7日內(nèi)，將判決書、起訴書副本、執(zhí)行通知書、結(jié)案登記表和接受社區(qū)矯正保證書，送達(dá)其戶籍所在地（戶籍所在地與經(jīng)常居住地不一致的，以經(jīng)常居住地為準(zhǔn)，以下同）的縣司法局。

2、人民法院對(duì)被判處有期徒刑或拘役并同時(shí)決定暫予監(jiān)外執(zhí)行的罪犯，應(yīng)當(dāng)在執(zhí)行通知書上注明“暫予監(jiān)外執(zhí)行”，自判決書生效之日起7日內(nèi)，將判決書、起訴書副本、結(jié)案登記表和接受社區(qū)矯正保證書，送達(dá)其戶籍所在地的縣司法局。

3、監(jiān)獄對(duì)裁定假釋的罪犯，應(yīng)在其出監(jiān)之日起7日內(nèi)，將原判決書（復(fù)印件）、假釋裁定書、罪犯出監(jiān)鑒定表和接受社區(qū)矯正保證書，送達(dá)其戶籍所在地的縣司法局。

4、監(jiān)獄對(duì)決定暫予監(jiān)外執(zhí)行的罪犯，應(yīng)在監(jiān)獄管理機(jī)關(guān)批準(zhǔn)之日起7日內(nèi)，將原判決書（復(fù)印件）、執(zhí)行通知書、暫予監(jiān)外執(zhí)行審批表、具保書和接受社區(qū)矯正保證書，送達(dá)其戶籍所在地的縣司法局。

5、監(jiān)獄對(duì)附加剝奪政治權(quán)利的罪犯，應(yīng)在其刑滿出監(jiān)前1個(gè)月，將原判決書（復(fù)印件）、罪犯出監(jiān)鑒定表和接受社區(qū)矯正 1

保證書，送達(dá)其戶籍所在地的縣司法局。

6、對(duì)上述被決定移送執(zhí)行社區(qū)矯正的罪犯，戶籍在當(dāng)?shù)氐模扇嗣穹ㄔ骸⒈O(jiān)獄將其連同有關(guān)法律文書一并移送；戶籍不在當(dāng)?shù)氐囊约靶星拔幢涣b押的，人民法院、監(jiān)獄應(yīng)以書面形式責(zé)令其在接到判決書(生效)、裁定書、決定書、釋放證明書后7日內(nèi)到戶籍所在地的司法所辦理登記手續(xù)。

7、看守所對(duì)裁定假釋、決定暫予監(jiān)外執(zhí)行、附加剝奪政治權(quán)利的罪犯，應(yīng)在其出所之日起7日內(nèi)將有關(guān)法律文書送達(dá)其戶籍所在地公安派出所，并書面告之其出所之日起7日內(nèi)到戶籍所在地公安派出所登記。公安派出所自接到法律文書或者罪犯登記之日起3日內(nèi)與司法所辦理社區(qū)矯正銜接，并責(zé)令已到派出所登記的罪犯做出接受社區(qū)矯正書面保證。

二、矯正執(zhí)行

8、縣司法局收到人民法院的判決、裁定、決定或監(jiān)獄管理機(jī)關(guān)、公安機(jī)關(guān)的決定后，在7日內(nèi)將矯正對(duì)象相關(guān)材料移送實(shí)際執(zhí)行地的司法所，并指導(dǎo)、幫助司法所針對(duì)矯正對(duì)象的具體情況制定矯正方案。

9、司法所為矯正對(duì)象辦理登記手續(xù)的同時(shí)應(yīng)與其談話，告知其權(quán)利、義務(wù)，宣布社區(qū)矯正執(zhí)行中的學(xué)習(xí)、教育、管理、勞動(dòng)、獎(jiǎng)懲等各項(xiàng)規(guī)定，并發(fā)放《社區(qū)矯正對(duì)象須知》。

10、司法所為矯正對(duì)象建立檔案，與有監(jiān)管能力的矯正對(duì)象近親屬或其原工作單位、村（居）委員會(huì)等簽訂矯正協(xié)議。

11、司法所組織有勞動(dòng)能力的矯正對(duì)象參加社區(qū)公益勞動(dòng)。社區(qū)公益勞動(dòng)項(xiàng)目由司法所按符合公共利益、矯正對(duì)象力所能及、可操作性強(qiáng)、便于監(jiān)督檢查的原則設(shè)置。矯正對(duì)象參加公益勞動(dòng)時(shí)間每月不少于12小時(shí)。

12、司法所組織矯正對(duì)象參加學(xué)習(xí)、教育活動(dòng)。內(nèi)容包括政策形勢、法律法規(guī)、道德規(guī)范、勞動(dòng)技能、行為要求等，可以采取個(gè)別教育、集體教育、培訓(xùn)、實(shí)踐活動(dòng)等形式。

13、司法所結(jié)合矯正對(duì)象的犯罪原因、心理狀態(tài)、現(xiàn)實(shí)表現(xiàn)等制定心理矯正方案，進(jìn)行心理咨詢引導(dǎo)，矯正其不良心理和行為。

三、監(jiān)督管理

14、司法所根據(jù)國家法律、法規(guī)、規(guī)章和監(jiān)督管理規(guī)定，落實(shí)日常監(jiān)督管理措施。

15、矯正對(duì)象每周以電話、每月以書面形式向司法所報(bào)告自己的思想、活動(dòng)等情況。

16、矯正對(duì)象遷居或離開所居住區(qū)域的，應(yīng)當(dāng)由縣司法局向公安機(jī)關(guān)提出書面意見，轉(zhuǎn)遞相關(guān)材料，并由公安機(jī)關(guān)履行審批和材料轉(zhuǎn)遞等工作。

17、保外就醫(yī)罪犯應(yīng)當(dāng)在指定醫(yī)院就醫(yī)，如轉(zhuǎn)院或進(jìn)行治療以外的社會(huì)活動(dòng)須經(jīng)過批準(zhǔn)。

18、縣司法局按月將新增矯正對(duì)象的名單、基本情況，按季將矯正對(duì)象考核情況送檢察機(jī)關(guān)監(jiān)所檢察部門，接受檢察監(jiān)督。

四、考核獎(jiǎng)懲

19、司法所建立矯正對(duì)象日常考核制度，根據(jù)矯正對(duì)象參加學(xué)習(xí)、教育、公益勞動(dòng)情況和日常表現(xiàn)，每月綜合考核1次，考核結(jié)果填入《社區(qū)矯正對(duì)象考察表》，存入矯正對(duì)象矯正檔案。

20、司法所每季召開1次評(píng)議會(huì)，并邀請(qǐng)檢察機(jī)關(guān)派員參加。對(duì)矯正對(duì)象參加學(xué)習(xí)、教育、公益勞動(dòng)情況以及日常表現(xiàn)等進(jìn)行綜合評(píng)議，作出書面鑒定。書面鑒定存入矯正對(duì)象矯正檔案。

21、矯正對(duì)象在矯正期間表現(xiàn)較好的，可以根據(jù)有關(guān)考核規(guī)定予以表揚(yáng)，表現(xiàn)突出的可以評(píng)為社區(qū)矯正積極分子。

22、被判處管制、拘役、有期徒刑的矯正對(duì)象，在接受社區(qū)矯正期間，確有悔改或立功表現(xiàn)的，可按法定程序提請(qǐng)減刑；有重大立功表現(xiàn)的，應(yīng)當(dāng)呈報(bào)減刑。

23、矯正對(duì)象在接受社區(qū)矯正期間，違反國家法律、法規(guī)和有關(guān)監(jiān)督管理規(guī)定，應(yīng)當(dāng)給予治安處罰或撤銷緩刑、假釋，收監(jiān)執(zhí)行的，由縣司法局向公安機(jī)關(guān)提出書面意見，轉(zhuǎn)遞相關(guān)材料，并由公安機(jī)關(guān)按照法律程序辦理。

24、矯正對(duì)象在執(zhí)行矯正期間，重新犯罪或被發(fā)現(xiàn)有漏罪的，依法按程序追究其刑事責(zé)任。

五、矯正解除

25、司法所應(yīng)提前1個(gè)月通知矯正對(duì)象提交解矯申請(qǐng)報(bào)告。被判處管制、剝奪政治權(quán)利的矯正對(duì)象，在矯正期滿10日前，由司法所出具書面鑒定材料，報(bào)縣司法局審核批準(zhǔn)，在矯正期滿

日通知本人，并以一定形式公開宣布解除社區(qū)矯正。

26、被宣告緩刑、裁定假釋的矯正對(duì)象，考驗(yàn)期間沒有違反法律及相關(guān)規(guī)定的，在考驗(yàn)期滿10日前由司法所出具書面鑒定材料，報(bào)縣司法局審核批準(zhǔn)，在矯正期滿日通知本人，并通報(bào)原判決（裁定）人民法院、原關(guān)押監(jiān)獄、看守所。同時(shí)以一定形式公開宣布解除社區(qū)矯正。

27、對(duì)暫予監(jiān)外執(zhí)行的矯正對(duì)象，暫予監(jiān)外執(zhí)行期滿1個(gè)月前，由司法所出具書面鑒定材料，經(jīng)縣司法局審核后報(bào)送原審批、決定機(jī)關(guān)。

28、矯正對(duì)象在矯正期間死亡的，由縣司法局及時(shí)通報(bào)檢察機(jī)關(guān)、原判人民法院或原關(guān)押監(jiān)獄、看守所，并附相關(guān)證明材料。矯正對(duì)象死亡，社區(qū)矯正自動(dòng)解除。

29、依照法律和有關(guān)規(guī)定，終止監(jiān)外執(zhí)行而收監(jiān)執(zhí)行、撤銷假釋、撤銷緩刑，因重新違法犯罪被公安機(jī)關(guān)依法懲處的，自收監(jiān)或羈押之日起，社區(qū)矯正自動(dòng)解除。

第二篇：請(qǐng)假流程圖及說明

請(qǐng)假流程圖

（請(qǐng)假人需本人填寫請(qǐng)假條）

請(qǐng)假說明（草案）

1.《請(qǐng)假條》在申請(qǐng)批準(zhǔn)后的當(dāng)天上報(bào)管理部備案；

2.身體不適、突發(fā)事件等可以電話或者委托他人請(qǐng)假；

3.未辦理請(qǐng)假手續(xù)或超過請(qǐng)假期限不到崗的，一律作曠工處理；

4.因身體不適等緊急原因臨時(shí)請(qǐng)假，應(yīng)在上班前電話告知部門主管，返崗后補(bǔ)辦請(qǐng)假手續(xù)，否則作曠工處理；

5.因特殊情況需續(xù)假的，應(yīng)經(jīng)部門主管批準(zhǔn)同意，否則作曠工處理；

6.員工超過請(qǐng)假期限不到崗上班的，車間主任應(yīng)報(bào)管理部備案；否則作曠工處理；

7.部門主管（車間主任）請(qǐng)假，須經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)，報(bào)管理部備案；

8.為統(tǒng)籌生產(chǎn)計(jì)劃，公司不允許員工在一年之內(nèi)請(qǐng)假超過15天（產(chǎn)假和工傷除外），對(duì)于超過15天的公司將按照標(biāo)準(zhǔn)扣除超期天數(shù)工資，和年終考核獎(jiǎng)；

9.業(yè)務(wù)員請(qǐng)假的除了通知主管以外，還需告知人事部經(jīng)理（任我行請(qǐng)假的必須經(jīng)過主管及以上領(lǐng)導(dǎo)同意后方可請(qǐng)假，否則按照曠工處理）。

10.曠工、停職半天扣除100元，曠工停職一天扣200元，曠工、停職2天或當(dāng)月累積次，扣除400元，以此類推。

浙江華騰牧業(yè)有限公司

2014年3月3日

第三篇：公司組建流程圖說明

運(yùn)營部：

績效考核管理

行政人事管理

運(yùn)營制度建設(shè)

合同管理

車輛管理

資質(zhì)管理

公務(wù)接待

采購部：

物料采購及管理

機(jī)械調(diào)配及租賃管理 項(xiàng)目部流動(dòng)資金管理

物料及設(shè)備采購信息庫管理

技術(shù)部：

招投標(biāo)管理

成本方案及核算

預(yù)結(jié)算及審計(jì)

工程簽證管理

施工資料收集管理

參與施工組織設(shè)計(jì)方案及審批

重大專項(xiàng)方案的制定

建設(shè)單位的合同管控

物料審核

參與工程進(jìn)度計(jì)劃的審核

工程部：

施工安全管理

施工質(zhì)量管理

施工進(jìn)度管理

文明施工管理

施工機(jī)械管理

項(xiàng)目計(jì)劃管理

工程隊(duì)伍建設(shè)

竣工結(jié)算及回款管理

有關(guān)建設(shè)單位協(xié)調(diào)工作

財(cái)務(wù)部：

各工程項(xiàng)目資金核算及調(diào)度

公司財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)建立及管理

協(xié)助工程回款催收工作

資質(zhì)掛靠相關(guān)財(cái)務(wù)手續(xù)

監(jiān)督民工工資的發(fā)放

總經(jīng)理

受集團(tuán)委托，行使對(duì)公司的全面指揮、指導(dǎo)、協(xié)調(diào)、監(jiān)督、管理的權(quán)利，承擔(dān)執(zhí)行集團(tuán)公司規(guī)章及工作指令的義務(wù)，對(duì)所承擔(dān)工作全面負(fù)責(zé)。

財(cái)務(wù)總監(jiān)：

受集團(tuán)委托，行使對(duì)公司財(cái)務(wù)工作的全面監(jiān)督管理，領(lǐng)導(dǎo)組織公司會(huì)計(jì)核算、資金調(diào)度、財(cái)務(wù)監(jiān)管等工作。

生產(chǎn)副總：

行使對(duì)公司生產(chǎn)管理、質(zhì)量安全管控工作的指揮、指導(dǎo)、協(xié)調(diào)、監(jiān)督、管理的權(quán)力，組織制定生產(chǎn)管理制度，貫徹公司規(guī)章及落實(shí)總經(jīng)理工作指令，全面負(fù)責(zé)對(duì)其所分管的工程管理工作。

技術(shù)總工：

行使對(duì)公司生產(chǎn)技術(shù)、方案制定；預(yù)、結(jié)算管理工作的全面指揮、組織、協(xié)調(diào)、監(jiān)督、管理的權(quán)力，貫徹公司規(guī)章及落實(shí)總經(jīng)理工作指令，對(duì)其所分管的工程技術(shù)等工作全面負(fù)責(zé)。

運(yùn)營副總:

行使對(duì)公司運(yùn)營工作的指揮、指導(dǎo)、協(xié)調(diào)、監(jiān)督、管理的權(quán)利，組織制定經(jīng)營管理制度，貫徹公司規(guī)章及落實(shí)總經(jīng)理工作指令，對(duì)其所分管的運(yùn)營工作全面負(fù)責(zé)。

第四篇：攪拌站業(yè)務(wù)流程圖說明

ERP業(yè)務(wù)流程圖說明

市場部

1、錄入客戶工程信息，此為整個(gè)ERP的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)； 調(diào)度室

1、根據(jù)客戶工程信息，錄入砼生產(chǎn)任務(wù)單，并對(duì)任務(wù)單的狀態(tài)進(jìn)行及時(shí)修改；

2、調(diào)度員在彈出的砼發(fā)貨單（自動(dòng)打印）中錄入攪拌車車號(hào)、司機(jī)姓名，然后打印；

3、如果出現(xiàn)砼退回（剩余）情況，當(dāng)班調(diào)度在當(dāng)班時(shí)間內(nèi)，真實(shí)完整錄入砼退回（剩余）記錄的信息；

4、在攪拌樓并沒有實(shí)際生產(chǎn)時(shí)而需要補(bǔ)打、重打發(fā)貨單時(shí)，當(dāng)班調(diào)度在砼發(fā)貨單中錄入發(fā)貨單的信息，然后打印；

5、調(diào)度收集各個(gè)攪拌樓的操作工的手動(dòng)生產(chǎn)的“攪拌機(jī)編號(hào)、任務(wù)單編號(hào)、生產(chǎn)方量”并交給統(tǒng)計(jì)室的統(tǒng)計(jì)員；

6、調(diào)度收集各個(gè)攪拌樓的操作工的補(bǔ)料（調(diào)料）的“日期時(shí)間、攪拌機(jī)編號(hào)、任務(wù)單編號(hào)、以及原材名稱規(guī)格與用量” 并交給統(tǒng)計(jì)室的統(tǒng)計(jì)員； 攪拌樓

1、當(dāng)收到調(diào)度的生產(chǎn)通知及接收到試驗(yàn)室上傳的任務(wù)單和配合比后，調(diào)用任務(wù)單以及對(duì)應(yīng)的配合比進(jìn)行生產(chǎn)；

2、當(dāng)出現(xiàn)各種意外情況而沒有用控制系統(tǒng)自動(dòng)生產(chǎn)混凝土?xí)r，要記錄好手動(dòng)生產(chǎn)的“日期時(shí)間、攪拌機(jī)編號(hào)、任務(wù)單編號(hào)、生產(chǎn)方量”在下班之前交給當(dāng)班調(diào)度；

3、要記錄好補(bǔ)料（調(diào)料）的“日期時(shí)間、攪拌機(jī)編號(hào)、任務(wù)單編號(hào)、以及原材名稱規(guī)格與用量”在下班之前交給當(dāng)班調(diào)度； 生產(chǎn)統(tǒng)計(jì)員

1、對(duì)每個(gè)工作日（周一對(duì)周六、周日兩天）的小票按任務(wù)單進(jìn)行整理，然后在“砼發(fā)貨單審核”功能模塊中，以從工地返回的小票與ERP中的發(fā)貨單的數(shù)據(jù)一一核對(duì)，如果存在差異，直接去找當(dāng)班調(diào)度把“砼發(fā)貨單”的數(shù)據(jù)修改正確以及把“砼退回（剩余）記錄”的數(shù)據(jù)修改（補(bǔ)錄）正確，直到ERP中的“砼發(fā)貨單審核”中的數(shù)據(jù)與從工地返回的小票完全一致，然后通過電子簽名把發(fā)貨單變?yōu)椤耙褜徍恕保?/p>

2、在做完上一步之后，自定義生成“砼日方量”，然后以手工統(tǒng)計(jì)的方量與ERP中的方量

進(jìn)行一一比較，如果存在差異，直接去找當(dāng)班調(diào)度把“砼發(fā)貨單”的數(shù)據(jù)進(jìn)行修正（任務(wù)單編號(hào)等），直到ERP中的“砼日方量”中的方量與手工統(tǒng)計(jì)的方量完全一致，然后把砼日方量變?yōu)椤耙褜徍恕保?/p>

3、每個(gè)工作日在“攪拌車（司機(jī)）日工作量” 對(duì)前一個(gè)工作日（周一對(duì)周六、周日兩天）自定義生成“攪拌車（司機(jī)）日工作量”的趟數(shù)并與手工統(tǒng)計(jì)的趟數(shù)進(jìn)行一一核對(duì)，如果不一致則直接找當(dāng)班調(diào)度把“砼發(fā)貨單”的數(shù)據(jù)進(jìn)行修正（車號(hào)、駕駛?cè)藛T姓名）；直到ERP中的“砼日方量”中的方量與手工統(tǒng)計(jì)的方量完全一致，然后把砼日方量變?yōu)椤耙褜徍恕保?/p>

4、每個(gè)工作日對(duì)前一個(gè)工作日（周一對(duì)周六、周日兩天）手工統(tǒng)計(jì)好各個(gè)泵送設(shè)備的在各個(gè)工地的泵送方量，并且錄入到ERP的“砼泵送驗(yàn)收單”中；

材料統(tǒng)計(jì)班長（原材消耗統(tǒng)計(jì)）

1、每個(gè)工作日在“原材日消耗中” 對(duì)前一個(gè)工作日（周一對(duì)周六、周日兩天）自定義生成原材日消耗，此原材日消耗為自動(dòng)生產(chǎn)的原材日消耗，按照每個(gè)任務(wù)單和每個(gè)攪拌機(jī)，把原材日消耗中的“生產(chǎn)方量”與已審核的自動(dòng)生產(chǎn)的發(fā)貨單生產(chǎn)方量合計(jì)數(shù)進(jìn)行比較，如果不一致則直接找當(dāng)班調(diào)度查找原因；如果一致則在自動(dòng)生產(chǎn)的原材日消耗中錄入（修改）補(bǔ)料的原材消耗數(shù)量并標(biāo)注為“已審核”；

2、每個(gè)工作日從當(dāng)班調(diào)度哪里收集前一個(gè)工作日（周一對(duì)周六、周日兩天）每個(gè)攪拌機(jī)手動(dòng)生產(chǎn)記錄，按每個(gè)任務(wù)單和每個(gè)攪拌機(jī)，把手動(dòng)生產(chǎn)方量與已審核的手動(dòng)的發(fā)貨單的發(fā)貨方量（減去退回轉(zhuǎn)入的方量）合計(jì)數(shù)進(jìn)行比較，如果不一致則直接找當(dāng)班調(diào)度查找原因；

3、在“原材日消耗”手工錄入并批量生成手動(dòng)生產(chǎn)的的原材日消耗； 原材進(jìn)料及庫存

1、對(duì)每月的原材進(jìn)行盤點(diǎn)并在ERP中設(shè)置當(dāng)月期初庫存（可以把上月末的期末庫存數(shù)量設(shè)定為本月的初期庫存），即每個(gè)月的開始時(shí)間（每月21日08：00：00）設(shè)定一次期初庫存（實(shí)時(shí)）；

2、收料員進(jìn)行進(jìn)料稱量，并打印過磅單；

3、材料班長審核地磅房的進(jìn)料稱量數(shù)據(jù)，并對(duì)進(jìn)料稱量數(shù)據(jù)進(jìn)行統(tǒng)計(jì)；

4、材料班長查看核對(duì)ERP系統(tǒng)中的當(dāng)前庫存，如與實(shí)際存在較大差異，則在ERP中對(duì)原材庫存進(jìn)行調(diào)整； 試驗(yàn)室

1、試驗(yàn)員錄入原材試驗(yàn)委托單；

2、試驗(yàn)員錄入水泥試驗(yàn)、砂試驗(yàn)、石子試驗(yàn)、粉煤灰試驗(yàn)、外加劑試驗(yàn)的數(shù)據(jù)；

3、經(jīng)理助理錄入理論配合比，優(yōu)化配合比的數(shù)據(jù)；

4、班長根據(jù)原材試驗(yàn)委托單錄入配合比申請(qǐng)單數(shù)據(jù)；

5、資料員修改或者復(fù)制后修改配合比申請(qǐng)單中的委托書號(hào)、施工單位、工程名稱、施工部位等出技術(shù)資料所需要的信息，并打印整套工地需要的技術(shù)資料報(bào)告；

6、錄入施工配合比數(shù)據(jù)；

7、在施工配合比調(diào)整記錄中錄入數(shù)據(jù)，選擇倉位并上傳至攪拌樓；

8、根據(jù)實(shí)際情況及需要，在施工配合比調(diào)整記錄中調(diào)整某些原材的用量，重新上傳至攪拌樓；

9、質(zhì)檢員根據(jù)生產(chǎn)方量制作抗壓、抗?jié)B試塊，并打印試塊臺(tái)帳；10、11、12、13、14、15、經(jīng)理助理自動(dòng)生成抗壓試驗(yàn)試驗(yàn)報(bào)告；

試驗(yàn)員做已到達(dá)齡期的抗壓試驗(yàn)并錄入到抗壓試驗(yàn)報(bào)告中，并打印抗壓報(bào)告； 班長、經(jīng)理助理自定義生成出廠合格證，并打印出廠合格證； 班長、經(jīng)理助理自定義生成強(qiáng)度統(tǒng)計(jì)評(píng)定，并打印強(qiáng)度統(tǒng)計(jì)評(píng)定； 試驗(yàn)員做已到達(dá)齡期的抗?jié)B試驗(yàn)并錄入到ERP中，并打印抗?jié)B報(bào)告； 做回彈試驗(yàn)并錄入到ERP中；

第五篇：財(cái)務(wù)崗位說明及流程圖

公司財(cái)務(wù)制度

第一章

財(cái)務(wù)部組織結(jié)構(gòu)與責(zé)權(quán)

一、公司的財(cái)務(wù)部組織結(jié)構(gòu)圖

二、財(cái)務(wù)部職責(zé) 嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度，建立完整的賬簿管理體制和財(cái)務(wù)核算體系 2 健全財(cái)務(wù)管理制度，編制財(cái)務(wù)計(jì)劃，加強(qiáng)經(jīng)營核算管理 分析財(cái)務(wù)計(jì)劃的執(zhí)行情況，提供財(cái)務(wù)分析報(bào)告，檢查監(jiān)督財(cái)務(wù)紀(jì)律執(zhí)行情況 4 當(dāng)好決策參謀，及時(shí)準(zhǔn)確地向決策者和相關(guān)管理者提供可靠的會(huì)計(jì)信息 5 編制記賬憑證和各類報(bào)表，妥善管理會(huì)計(jì)賬冊(cè)檔案 6 負(fù)責(zé)公司職工的勞動(dòng)工資、職工福利的發(fā)放 負(fù)責(zé)公司各種費(fèi)用的審核和報(bào)銷，進(jìn)行成本控制管理 協(xié)調(diào)與稅務(wù)、銀行部門的關(guān)系，執(zhí)行國家稅法政策，及時(shí)做好納稅申報(bào)工作 9 進(jìn)行公司內(nèi)部控制制度設(shè)計(jì)，做好各項(xiàng)審計(jì)工作 有效合理使用資金，根據(jù)單位資金情況做好融資工作 1編制各種計(jì)劃統(tǒng)計(jì)報(bào)表，完成公司領(lǐng)導(dǎo)臨時(shí)布置的其他工作

三、財(cái)務(wù)部權(quán)力 參與公司重大經(jīng)營決策，為決策提供財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)和信息的權(quán)力 參與、季度、月度生產(chǎn)計(jì)劃的制定，并提出意見和建議的權(quán)力 3 參與、季度、月度銷售計(jì)劃的制定，并提出意見和建議的權(quán)力 4 參與、季度、月度采供計(jì)劃的制定，并提出意見和建議的權(quán)力 5 對(duì)違反財(cái)務(wù)制度的部門、分支結(jié)構(gòu)和個(gè)人給予處罰 6 對(duì)其他部門實(shí)施財(cái)務(wù)監(jiān)督和考核部門內(nèi)部員工聘任、解聘的建議權(quán) 8 要求相關(guān)部門配合相關(guān)工作的權(quán)力 9 其他相關(guān)權(quán)力

四、財(cái)務(wù)總監(jiān)的職責(zé) 1.在董事會(huì)和總經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下，總管公司會(huì)計(jì)、報(bào)表、預(yù)算工作 2.制定、實(shí)施公司財(cái)務(wù)戰(zhàn)略，以支持公司推行經(jīng)營戰(zhàn)略

3.負(fù)責(zé)制定公司利潤計(jì)劃、資本投資、財(cái)務(wù)規(guī)劃、銷售前景、開支預(yù)算或成本標(biāo)準(zhǔn)4.進(jìn)行稅收管理和方案制定

5.健全公司內(nèi)部核算體系和財(cái)務(wù)管理的規(guī)章制度

6.開展經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析，編制公司財(cái)務(wù)計(jì)劃、成本計(jì)劃，增收節(jié)支、提高效益 7.監(jiān)督公司遵守國家財(cái)經(jīng)法令、紀(jì)律，以及董事會(huì)決議

五、財(cái)務(wù)部經(jīng)理職責(zé) 1.主持本部的全面工作，組織并督促部門人員全面完成本部職責(zé)范圍內(nèi)的各項(xiàng)工作2.根據(jù)公司中、長期經(jīng)營計(jì)劃，組織編制集團(tuán)綜合財(cái)務(wù)計(jì)劃的控制標(biāo)準(zhǔn) 3.負(fù)責(zé)組織《會(huì)計(jì)法》及地方政府有關(guān)財(cái)務(wù)工作法律法規(guī)的貫徹落實(shí) 4.制定、維護(hù)、改進(jìn)公司財(cái)務(wù)管理制度和政策，制定、季度財(cái)務(wù)計(jì)劃

5.進(jìn)行公司成本管理，開展成本預(yù)測、控制、核算、分析工作，提高贏利水平6.負(fù)責(zé)建立和完善公司財(cái)務(wù)稽核、審計(jì)內(nèi)部控制制度，監(jiān)督其執(zhí)行情況 7.負(fù)責(zé)資金、資產(chǎn)的管理

8.對(duì)公司稅收進(jìn)行整體籌劃與管理，按時(shí)完成稅務(wù)申報(bào)以及審計(jì)工作 9.對(duì)公司重大的投資、融資、并購等經(jīng)營活動(dòng)提供建議和決策支持

10.向上級(jí)主管匯報(bào)公司經(jīng)營狀況，為公司高級(jí)管理人員提供財(cái)務(wù)分析數(shù)據(jù)和建議 11.組織考核、分析公司經(jīng)濟(jì)成果，提出可行的建議和措施

六、財(cái)務(wù)主管的職責(zé)

1．財(cái)務(wù)預(yù)算的編制、呈報(bào)及執(zhí)行 2．組織公司會(huì)計(jì)的核算及審計(jì) 3．有效地管理運(yùn)用資金

4．監(jiān)察公司資產(chǎn)管理、往來賬管理以及費(fèi)用開支管理 5．建立與發(fā)展同財(cái)政稅收部門及銀行的良好合作關(guān)系 6．審核會(huì)計(jì)憑證

7．審核上報(bào)的各種會(huì)計(jì)報(bào)表及納稅申報(bào)表 8．對(duì)下屬員工進(jìn)行培訓(xùn)

9．協(xié)調(diào)部門內(nèi)部、部門之間的員工關(guān)系

第二章

資本預(yù)算管理

一、資本預(yù)算會(huì)計(jì)崗位職責(zé) 1.協(xié)助財(cái)務(wù)總監(jiān)建立預(yù)算管理體系，為預(yù)算工作建立配套的執(zhí)行、控制機(jī)制 2.制定公司全面預(yù)算，組織編制整個(gè)企業(yè)的財(cái)務(wù)預(yù)算及財(cái)務(wù)部門費(fèi)用預(yù)算 3.匯編各部門預(yù)算草案，形成企業(yè)的銷售預(yù)算、采購預(yù)算和費(fèi)用預(yù)算等項(xiàng)目預(yù)算 4.5.綜合、平衡企業(yè)各職能部門的預(yù)算，經(jīng)決策層批準(zhǔn)后下達(dá)實(shí)施 6.監(jiān)督管理預(yù)算的執(zhí)行情況，查看預(yù)算建議案，及時(shí)向管理層反饋 7.定期匯總、綜合分析各部門編制的簡要預(yù)算執(zhí)行差異分析報(bào)告

8.負(fù)責(zé)向董事會(huì)解答有關(guān)預(yù)算的質(zhì)疑，確定組織的預(yù)算要求符合法律規(guī)定

9.根據(jù)實(shí)際經(jīng)營情況，定期更新已編制的預(yù)算，使企業(yè)的預(yù)算更趨準(zhǔn)確

二、資本預(yù)算專員崗位職責(zé)

1．協(xié)助建立、改進(jìn)、完善預(yù)算管理體系，建立相應(yīng)的執(zhí)行控制機(jī)制 2．協(xié)助編制公司全面經(jīng)營預(yù)算，負(fù)責(zé)預(yù)算的跟蹤管理 3．根據(jù)預(yù)算監(jiān)控日常支出，定期進(jìn)行反饋

4．對(duì)預(yù)算各項(xiàng)指標(biāo)和各部門預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督，提交分析報(bào)告 5．編制集團(tuán)預(yù)計(jì)損益表、預(yù)計(jì)資產(chǎn)負(fù)債表、預(yù)計(jì)現(xiàn)金流量表 6．編制集團(tuán)總體預(yù)算平衡方案

7．按時(shí)進(jìn)行下一預(yù)算的編制工作

三、預(yù)算編制程序

四、預(yù)算編制程序

五、預(yù)算編制平衡流程

六、預(yù)算調(diào)整流程

第三章

財(cái)務(wù)成本控制管理

一、成本控制崗位職責(zé) 1.制定成本核算制度 2.進(jìn)行成本預(yù)算編制以及執(zhí)行跟蹤

3.根據(jù)月度、季度、財(cái)務(wù)狀況，主持各項(xiàng)財(cái)務(wù)分析 4.進(jìn)行成本檢查

5.改進(jìn)成本控制，提供成本控制改進(jìn)措施報(bào)告

6.提出改進(jìn)財(cái)務(wù)運(yùn)轉(zhuǎn)的建議

二、成本核算會(huì)計(jì)崗位職責(zé)

1．執(zhí)行成本核算方案

2．執(zhí)行產(chǎn)品成本控制方案 3．撰寫成本分析報(bào)告 4．提出成本控制改進(jìn)方案

5．稽核各項(xiàng)目成本預(yù)算，并及時(shí)提出修正意見 6．進(jìn)行成本檔案的管理和統(tǒng)計(jì)分析

三、現(xiàn)金清查處理流程

四、銀行存款付款控制流程

五、費(fèi)用報(bào)銷管理流程

第四章

資產(chǎn)管理

一、資產(chǎn)管理崗位職責(zé) 1.2.3.4.在財(cái)務(wù)經(jīng)理的直接領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)低值易耗品、固定資產(chǎn)、商品、物料用品、原料的制證、賬簿管理和企業(yè)購買力的申報(bào)、記賬和報(bào)表工作

檢查企業(yè)固定資產(chǎn)、低值易耗品、物料用品等財(cái)產(chǎn)物資的使用保管情況，注意發(fā)現(xiàn)和處理財(cái)產(chǎn)物資管理中存在的問題，確保企業(yè)財(cái)產(chǎn)物資的合理使用和安全管理

負(fù)責(zé)審核和編制商品、物料用品、原材料的記賬和以上賬戶收支業(yè)務(wù)的登記、結(jié)賬、對(duì)賬工作 負(fù)責(zé)收集審核各部門的物資購置計(jì)劃，根據(jù)庫存情況核定購買量，按規(guī)定報(bào)有關(guān) 領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，組織安排采購。

5.對(duì)固定資產(chǎn)賬面與實(shí)物一致性、可用性進(jìn)行檢查核實(shí)，對(duì)貨幣資金進(jìn)行管理 6.負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)投資方案的制定與可行性分析

7.對(duì)存貨進(jìn)行清查，負(fù)責(zé)存貨最佳數(shù)量、訂貨的分析與控制 8.負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)折舊基金定期提取工作的報(bào)表審核

9.組織全公司的低值易耗品和固定資產(chǎn)的清查、盤點(diǎn)和不定期的抽查工作.每月負(fù)責(zé)匯總各部門的物資領(lǐng)用計(jì)劃，督導(dǎo)采購部門和倉庫落實(shí)計(jì)劃的實(shí)施情況

11.完成領(lǐng)導(dǎo)交待的其他事項(xiàng)

二、資產(chǎn)管理會(huì)計(jì)崗位職責(zé)

1．建立固定資產(chǎn)、低值易耗品臺(tái)賬，與財(cái)務(wù)定期核對(duì) 2．調(diào)查低值易耗品的使用周期，確定攤銷比率 3．

4．負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)購買的初審及備案以及管理貨幣資金 5．負(fù)責(zé)資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓費(fèi)，使用費(fèi)，資產(chǎn)稅的賬目管理 6．負(fù)責(zé)企業(yè)內(nèi)部設(shè)備的調(diào)撥 7．定期巡查固定資產(chǎn)完好情況 8．參與企業(yè)清產(chǎn)核資工作

9．辦理財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)，確保財(cái)產(chǎn)安全 10．完成主管交待的其他事項(xiàng)

三、現(xiàn)金清查賬務(wù)處理流程

四、備用金收支賬務(wù)處理流程

五、應(yīng)收賬款管理流程

六、固定資產(chǎn)盤點(diǎn)管理流程

第五章

籌資與投資管理

一、籌資與投資崗位職責(zé)（財(cái)務(wù)總監(jiān)）擬定公司各項(xiàng)籌資與投資管理制度 擬定公司各項(xiàng)證券管理制度 擬定公司股利分配制度

通過對(duì)經(jīng)濟(jì)、政治形勢的分析，評(píng)估投資機(jī)會(huì)

負(fù)責(zé)對(duì)籌資與投資環(huán)境進(jìn)行分析、預(yù)測金融市場走勢、把握整體籌資與投資方向 進(jìn)行公司籌資與投資規(guī)劃

參與公司各項(xiàng)籌資與投資項(xiàng)目的可行性分析和論證 進(jìn)行籌資與投資監(jiān)管，控制企業(yè)的證券籌資與投資活動(dòng) 對(duì)投資項(xiàng)目進(jìn)行財(cái)務(wù)預(yù)測、風(fēng)險(xiǎn)分析與控制

參與籌資投資項(xiàng)目談判，與合作伙伴、主管部門和潛在客戶保持良好的業(yè)務(wù)關(guān)系 管理籌資與投資項(xiàng)目，監(jiān)控和分析項(xiàng)目的經(jīng)營管理，及時(shí)提出改進(jìn)建議 負(fù)責(zé)公司股份制改造及上市、購并、資產(chǎn)重組、破產(chǎn)清算的方案設(shè)計(jì)

配合部門經(jīng)理做好相關(guān)培訓(xùn)和指導(dǎo) 其他相關(guān)工作

二、籌資管理流程

三、銀行借款籌資管理流程

六、投資管理流程

第六章

會(huì)計(jì)核算管理

一、會(huì)計(jì)主管崗位職責(zé) 1.2.3.4.5.6.7.8.9.負(fù)責(zé)公司會(huì)計(jì)制度的設(shè)計(jì)、擬定，并進(jìn)行財(cái)經(jīng)政策的研究、分析 負(fù)責(zé)公司的全面核算工作，定期編制會(huì)計(jì)報(bào)告

負(fù)責(zé)公司的會(huì)計(jì)核算管理，齊全各類原始資料，制訂會(huì)計(jì)資料的使用辦法及規(guī)定 進(jìn)行成本核算的預(yù)測、計(jì)劃、控制、分析和考核，督促各部門降低消耗，節(jié)約費(fèi)用 掌握國家稅務(wù)政策，對(duì)外加強(qiáng)聯(lián)系，下層單位進(jìn)行指導(dǎo) 負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)檔案的管理

利用企業(yè)經(jīng)營過程中的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料進(jìn)行經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析 協(xié)助財(cái)務(wù)經(jīng)理對(duì)會(huì)計(jì)人員進(jìn)行績效考核

指導(dǎo)會(huì)計(jì)人員的核算業(yè)務(wù)工作，提高工作質(zhì)量

10.分析稅收、外匯管理政策，及時(shí)提出有利于企業(yè)發(fā)展的建議、意見 11.負(fù)責(zé)與稅務(wù)、外匯管理局等機(jī)構(gòu)的聯(lián)系與協(xié)調(diào)工作 12.完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作

二、總賬會(huì)計(jì)核算崗位職責(zé)職責(zé)

1．協(xié)助總賬主管制定與會(huì)計(jì)核算有關(guān)的各項(xiàng)規(guī)章制度并組織、監(jiān)督實(shí)施 2．協(xié)助會(huì)計(jì)主管擬訂公司各項(xiàng)核算辦法

3．根據(jù)有關(guān)制度負(fù)責(zé)公司各種核算和其他業(yè)務(wù)的記賬工作

4．正確使用會(huì)計(jì)科目和科目編號(hào)，摘要簡明，內(nèi)容真實(shí)、清楚，金額準(zhǔn)確無誤 5．根據(jù)企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度設(shè)置科目明細(xì)賬和使用對(duì)應(yīng)的賬簿，準(zhǔn)確登錄各類明細(xì)賬 6．建立公司固定資產(chǎn)、產(chǎn)品進(jìn)出情況、原材料等的明細(xì)賬并進(jìn)行明細(xì)核算

7．了解公司經(jīng)濟(jì)合同的履約情況，催促經(jīng)辦人及時(shí)辦理結(jié)算和出入庫手續(xù)，并進(jìn)行應(yīng)收、應(yīng)付款項(xiàng)的清算 8．關(guān)注企業(yè)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的各項(xiàng)資料并進(jìn)行分析，提出有益企業(yè)發(fā)展的意見、建議 9．負(fù)責(zé)公司各項(xiàng)債權(quán)、債務(wù)的清理結(jié)算工作 10．協(xié)助主管做好會(huì)計(jì)原始憑證、賬冊(cè)、報(bào)表等會(huì)計(jì)檔案的管理工作，并提出建議

11．完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作事項(xiàng)

三、日記總賬賬務(wù)處理流程

四、記賬憑證賬務(wù)處理流程

五、科目匯總表核算流程

六、固定資產(chǎn)核算流程

七、利潤核算流程

第七章

成本會(huì)計(jì)管理

一、成本會(huì)計(jì)崗位職責(zé) 1.協(xié)助財(cái)務(wù)經(jīng)理擬訂公司各部成本核算實(shí)施細(xì)則，報(bào)上級(jí)批準(zhǔn)后組織執(zhí)行 2.對(duì)公司重大項(xiàng)目、產(chǎn)品等進(jìn)行成本預(yù)算、編制項(xiàng)目成本計(jì)劃 3.監(jiān)督、調(diào)查各部門執(zhí)行成本計(jì)劃情況，出現(xiàn)問題及時(shí)上報(bào)

4.登記、保管各種成本明細(xì)賬、總分類賬

5.定期對(duì)賬，如發(fā)現(xiàn)差異，查明差異原因，處理結(jié)賬時(shí)有關(guān)賬務(wù)的調(diào)整事宜 6.修訂成本核算制度和成本核算表單，編制成本分析報(bào)告、報(bào)表 7.做好相關(guān)成本資料的整理、歸檔、數(shù)據(jù)庫建立、查詢、更新工作 8.執(zhí)行資金預(yù)算及控制預(yù)算內(nèi)的經(jīng)費(fèi)支出

9.管理往來賬、應(yīng)付款、固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)折舊攤銷 10.完成財(cái)務(wù)經(jīng)理交辦的其他工作

二、成本核算賬務(wù)處理流程

第八章

應(yīng)收賬款管理

一、應(yīng)收賬款會(huì)計(jì)崗位職責(zé)

1．負(fù)責(zé)制定應(yīng)收賬款管理制度、賬款催討辦法等規(guī)章制度

2．應(yīng)用會(huì)計(jì)準(zhǔn)則及相關(guān)的財(cái)務(wù)規(guī)定，記錄會(huì)計(jì)系統(tǒng)的財(cái)務(wù)活動(dòng)（應(yīng)收賬款部分）3．監(jiān)督銷售人員的貨款回收情況，監(jiān)督應(yīng)收款項(xiàng)賬戶及其明細(xì)賬目余額變化情況4．負(fù)責(zé)分析應(yīng)收款項(xiàng)賬戶的數(shù)據(jù)和交易情況，進(jìn)行賬齡分析工作 5．關(guān)注應(yīng)收賬款的統(tǒng)計(jì)表，找出應(yīng)收賬款差異的解決方案 6．壞賬的處理與監(jiān)督

7．制定應(yīng)收賬款的收款策略

8．做好應(yīng)收賬款的抵借和讓售工作

9．貨款回收制度執(zhí)行情況的監(jiān)督檢查，參與貨款回收工作的考核 10．協(xié)助、支持審計(jì)部門的相關(guān)工作

11．協(xié)助外部機(jī)構(gòu)對(duì)應(yīng)收賬款的審核，應(yīng)答其質(zhì)疑，并向其提供有關(guān)信息

12．完成財(cái)務(wù)部經(jīng)理交代的其他工作

二、應(yīng)收賬款管理流程

三、呆賬死賬確認(rèn)流程

四、壞賬處理流程

第九章

審計(jì)管理

一、審計(jì)主管崗位職責(zé) 1.編制審計(jì)計(jì)劃，確定審計(jì)程序細(xì)則

2.規(guī)劃并進(jìn)行審計(jì)，確認(rèn)會(huì)計(jì)記錄的真實(shí)性及符合會(huì)計(jì)準(zhǔn)則要求 3.審閱財(cái)務(wù)報(bào)告，確認(rèn)其真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性 4.分配數(shù)據(jù)輸入，財(cái)務(wù)報(bào)告及其他職責(zé)給適當(dāng)?shù)膯T工 5.對(duì)下屬員工在審計(jì)程序和方法上進(jìn)行指導(dǎo)和建議 6.指導(dǎo)對(duì)審計(jì)人員進(jìn)行有關(guān)審計(jì)程序，財(cái)務(wù)準(zhǔn)則要求的培訓(xùn) 7.定期或不定期地進(jìn)行必要的專項(xiàng)審計(jì)、專案審計(jì)和財(cái)務(wù)收支審計(jì) 8.控制、考核、糾正各部門偏離公司整體財(cái)務(wù)目標(biāo)計(jì)劃的行為 9.協(xié)助外部審計(jì)工作的開展

10.負(fù)責(zé)或參與對(duì)公司重大經(jīng)營活動(dòng)、重大項(xiàng)目、重大經(jīng)濟(jì)合同的審計(jì)活動(dòng)11.完成公司領(lǐng)導(dǎo)臨時(shí)交辦的工作

二、審計(jì)工作流程

三、貨幣資金審計(jì)流程

存貨審計(jì)流程

五、收入審計(jì)流程

六、成本審計(jì)流程

七、利潤審計(jì)流程

第十

稅務(wù)管理

一、稅務(wù)專員崗位職責(zé)

協(xié)助財(cái)務(wù)主管組織擬訂企業(yè)整體稅務(wù)計(jì)劃 負(fù)責(zé)公司納稅申報(bào)工作

按時(shí)、準(zhǔn)確編制會(huì)計(jì)報(bào)表及各種納稅申報(bào)表 稅務(wù)相關(guān)憑證的賬務(wù)處理 負(fù)責(zé)準(zhǔn)備稅務(wù)檢查的相關(guān)資料

及時(shí)了解掌握國家、地方的財(cái)稅政策 對(duì)擬投資項(xiàng)目的涉稅事項(xiàng)進(jìn)行評(píng)估 合理進(jìn)行稅務(wù)籌劃

根據(jù)國家稅收、財(cái)務(wù)政策對(duì)企業(yè)稅務(wù)實(shí)際問題提出建議和可行性方案 承辦有關(guān)稅務(wù)方面的其他事務(wù)

二、納稅核算流程

三、納稅申報(bào)流程