第一篇：信貸1

第九章 代理與擔保業務

一、單項選擇題（20題）

1、代理與擔保業務屬于銀行的（）

A、資產業務B、表內業務C、中間業務D、負債業務

2、代付類業務是銀行受委托單位之托，通過其在銀行開立的賬戶，向（）發放資金的業務。

A、委托單位B、指定人C、特定人D、中間人

3、以下哪項不屬于代付類業務（）。

A、傭金B、收購款

C、社會保險D、交警罰沒款

4、代收代付業務風險防控的三個重點環節是（）。

A、業務受理審核、數據錄入及賬務處理、資金對賬

B、代收代付協議審簽、數據錄入及賬務處理、資金對賬

C、業務準入、數據錄入及賬務處理、資金對賬

D、業務準入、代收代付協議審簽、資金對賬

5、受理和審查代收代付業務，要認真對業務合規合法性進行審查，審查后，銀行有關部門應作出（），防止經辦人員與客戶串通。

A、風險提示B、口頭意見C、書面意見D、審查報告

6、辦理代收代付業務，要加強對賬工作，對客戶開通手機短信發送業務，（）告知客戶賬戶資金收付發生情況。

A、定期B、不定期C、實時D、立即

7、銀行保函又稱（）。

A、銀行承諾書B、銀行擔保書C、銀行契約書D、銀行保證書

8、銀行保函是銀行（）承擔一定經濟責任的契約文件。

A、無條件B、有條件C、必須D、不需要

9、銀行保函由（）做出的付款保證承諾。

A、申請人對受益人B、受益人對申請人

C、銀行D、申請人和受益人雙方互相

10、下列不屬于融資類保函的是（）。

A、借款保函B、付款保函C、透支保函 D、融資租賃保函

11、調查保函業務時，要對申請人的（）財務報告進行嚴格審計。

A、月度B、年度C、季度D、半年度

12、以下哪項不屬于銀行簽訂附加條件保函，索賠條款的相關規定（）。

A、受益人的索賠只有在申請人核實同意，或簽字確認后才能予以受理；

B、受益人在提出索賠時，必須隨附可用來證明其已履行合同義務，或表明申請人未能履約的證明文件來作為對其索賠理由的條件，否則擔保行不予受理；

C、收到受益人的索賠后，只有在申請人一方無法證明自己事實上已經履行合同，或申請人不能證明是由于受益人原因，導致無法履行合同的情況下，擔保人才會履行其賠償支付的責任；

D、擔保銀行對受益人支付索賠的前提是：受益人能夠提交其與申請人糾紛的依據。

13、被列入存款證明書有效期內的存款應進行凍結，對存款證明書（）及凍結情況應定期進行檢查。

A、正本B、副本C、正、副本

14、存款類資信證明，是指銀行接受客戶申請，通過對客戶的（）記錄及相關信息的收集整理，在銀行記錄資料的范圍內對外出具的存款證明函件。

A、信用記錄B、業務來往C、資金運行D、存款

15、銀行開立存款業資信證明金額（）申請人在本機構存款余額。

A、不得超過B、可以超過C、必須等于

16、客戶提前撤銷存款類資信證明，賬戶解凍，資信證明（）必須收回。

A、正本B、副本C、正、副本

17、受理保函業務時，應嚴格按（）辦理，同時加強業務合性檢查。

A、規定權限B、規定程序

C、規定權限和程序D、規定時間和程序

18、代收類業務是銀行代理（）收取相關費用的業務。

A、繳費單位B、收費單位C、企事業單位D、個人

19、受理保函業務申請時，需申請人提供相關交易證明材料，通過（）認真核實交易的真實性、有效性。

A、單方B、雙方C、多方

20、調查保函業務時，不須對（）情況進行雙人調查核實。

A、受益人B、擔保人C、申請人D、反擔保人

二、多項選擇題（20題）

1、中小金融機構中間業務案件風險集中表現為（）。

A、挪用B、侵占代收代付資金C、詐騙

D、違規出具保函或存款類資信證明

2、代收代付業務是指銀行受單位或個客戶委托，利用自身的結算便利，為委托單位或個人客戶辦理（）業務。

A、代收B、代付C、代扣D、代發

3、代收代付業務主要分為六個操作環節，以下哪幾項屬于該操作環節（）。

A、業務準入B、代收代付協議審簽C、業務授權

D、數據錄入及賬務處理E、資金對賬F、手續費結算

4、以下哪些屬于代收代付業務受理與審核階段的主要風險點（）。

A、客戶資質B、客戶身份確認C、數據傳遞途徑

D、資料交接E、業務審核

5、在受理與審核代收代付業務時，偽造證件開戶的風險表現包括（）。

A、客戶利用銀行經辦人員的疏忽大意或與其特殊關系，以他人證件資料申請開立賬戶辦理代收代付業務，為洗錢、詐騙等非法活動作準備。

B、客戶利用銀行經辦人員的疏忽大意或與其特殊關系，或者利用銀行防控措施落后的條件，使用偽造身份證件開立賬戶，以備侵占、挪用客戶資金。

C、銀行工作人員使用偽造身份證件開立賬戶，以備侵占、挪用客戶資金。

D、銀行經辦人員以他人證件資料擅自開戶，并持有他人賬戶，以備侵占挪用客戶資金。

6、在受理與審核代收代付業務時，對（）的不能擅自為其辦理業務。

A、無證B、假證 C、證件與客戶明顯不符 D、代理手續不全

7、在審核代收代付業務過程中，就認真對業務合規合法性進行審查，審核內容包括（）。

A、證件是否有效

B、資金來源、數量是否與其經營業務、規模相匹配

C、經營范圍與其提出業務申請是否相符

D、代收代付對方是否屬于合作方業務客戶。

8、在受理與審核代收代付業務時，應嚴把客戶業務授權關，經辦人員應認真確認及保留（）。

A、客戶有效身份資料或單位有效證明

B、經單位授權的業務申請人身份資料

C、批量代發代扣客戶身份資料

D、與客戶簽訂的授權協議書

9、在受理與審核代收代付業務時，應合理配備業務經辦與審核人員，并嚴格執行崗位風險制約措施，以下屬于崗位風險制約措施的有（）。

A、雙人操作B、親屬回避C、后臺監控D、崗位輪換

10、在數據錄入及賬務處理代收代付業務時，主要風險點包括（）。

A、資料交接B、賬務劃轉C、錄入處理

D、上門代收款 D、賬務資料打印

11、非融資類保函類包括（）。

A、投資保函B、履約保函

C、付款保函D、預付款保函E、借款保函

12、保函類業務一般包括以下哪些操作環節（）。

A、申請受理B、調查審查審批C、反擔保落實

D、保函出具E、保函管理

13、申請受理保函業務的主要風險點包括（）。

A、客戶身份確認B、擔保事項資料

C、客戶資質D、業務受理權限

14、調查保函業務的主要風險點包括（）

A、申請人B、受益人C、擔保事項主合同

D、反擔保人E、反擔保抵（質）押物

15、在調查保函業務時，以權利憑證提供質押的，應對權利憑證的（）進行核實確認，并嚴格審查申請人申請保函的保證期間是否在提供質押的權利憑證有效期內。

A、真實性B、合法性C、有效性D、完整性

16、保函業務反擔保落實階段的主要風險點包括（）。

A、反擔保合同B、抵（質）押物登記

C、審批權限D、保證金繳存

17、出具保函的風險表現（）。

A、經辦人員在保函條件未落實情況下違規出具保函

B、賬外辦理擔保業務，隱瞞不上報或未經上級批準擅自對外出具各類保函

C、經辦人員盜用空白保函、私蓋公章，以銀行名義出具保函

D、保函格式及內容條款不規范，保函協議書與保函相關條款內容不符、出具“見索即付”保函

18、存款類資信證明一般分為（）。

A、企事業單位類存款證明B、個人存款證明

C、融資類存款證明D、存融資類存款證明

19、以下屬于存款類資信證明業務主要環節的有（）。

A、業務受理B、資料收集C、調查審查審批

D、證明出具和出具后管理E、證明到期業務處理。

20、存款類資信證明業務主要風險點包括（）。

A、客戶存款情況 B、合同管理C、賬戶管理D、對賬管理

三、判斷題（24題）

1、在辦理代收代付業務過程中，因系統信息更新不及時或錄入錯誤等原因引起的，暫時不能判定客戶真實身份的特殊情形，可繼續為其辦理業務（可要求其提供公安等有關機關的認定意見或證明）。（）

2、在處理代收代付業務劃轉時，應盡量實現前臺賬務處理與后臺監控系統的聯動設臵、委托單位與銀行后臺數據中心進行電子賬務核對的處理。（）

3、在辦理代收代付業務時，要嚴格雙人經辦、復核，設臵授權控制。（）

4、銀行在辦理代扣業務時，可不必（必須）確認被代扣客戶與委托單位的書面協議。（）

5、在建立、撤銷代收代付業務關系和修改資料、辦理收費業務中，應堅持雙人辦理、防止故意串戶、錯繳、侵占資金。（）

6、銀行代收代付業務操作系統應設臵權限控制，經嚴格授權才能上傳委托單位代收代付數據包，進行賬務操作。（）

7、在辦理代收代付業務時，銀行經辦人員可根據委托單位所提交的數據包辦理業務（必須對委托單位所提交的數據包、紙質資料核對一致，并嚴格辦理交接手續）。（）

8、在辦理代收代付業務時，當出現多個客戶金額轉至一人賬戶上的異常數據時，應增加校驗程序，限制其清算和轉賬處理。（）

9、調查保函業務時，要認真審核申請人及反擔保人營業執照、組織機構代碼證、稅務登記證、貸款卡及相關經營資質證明的復印件（原件）。（）

10、在調查保函業務時，以銀行存款或銀行承兌匯票作為質押的，應到存款行、承兌行確認真偽、辦理止付手續。（）

11、在調查保函業務時，反擔保人提供擔保，需由經營管理層（股東會或董事會）出具明確同意擔保的決議。（）

12、在審查審批保函業務時，要根據各級機構管理者的管理能力（經營規模、管理能力）建立規范的授權管理制度。（）

13、在審查審批保函業務時，要建立嚴密、獨立的審查制度，確保審查人員對申請資料和內部調查報告進行認真審核、評估，提出明確的意見。（）

14、落實保函業務反擔保措施時，對個人簽訂相關法律文書，可由其帶回去商討簽訂后送回（必須嚴格執行面簽制度）。（）

15、落實保函業務反擔保措施時，保證金必須及時、足額存入保證金專戶，實行開放（封閉）管理。（）

16、落實保函業務反擔保措施時，保證金繳存金額與抵（質）押擔保或第三方連帶責任保證擔保總額，必須覆蓋出具保函的擔保金額。（）

17、對于空白保函可視同其他業務憑證（應按重要空白憑證）進行管理，但必須履行領用手續。（）

18、保函協議書、反擔保合同、抵（質）押權登記及保函等法律文件，經過銀行業務部門（銀行法律部門或專業人員）審查后出具。（）

19、企事業單位類存款證明和個人存款證明證明的內容基本不（大體）一致。（）

20、在存款類資信證明約定的期限內，存款可以（不可以）進行解凍處理。（）

21、存款證明書的有效期由銀行（存款人自行）決定。（）

22、辦理存款類資信證明業務不必（要）經過授權。（）

23、委托代理開辦資信證明的，應核實授權代理人和申請人身份證原件及授權委托書，并填寫業務登記簿。（）

四、案例分析題（4題）（主要回答糾偏路徑）

（一）X省D縣R信用社向某、謝某挪用資金案

2007年10月18日至2008年9月24日，X省D縣R信用社向某、謝某，從三個鄉政府在信用社“委托及代理負債業務”科目的“烤煙扶持金、預扣款、煤貼”等委托代理專項資金賬戶中挪用資金，主要用于伙同個體老板黃某、周某投資電站攔河壩土石訪承包工程和鄉政府工作人員“倒煙”等。經偵查確認，該案件為內外勾結作案，向某、謝某兩人挪用452萬元，鄉政府干部和村委工作人員挪用272萬元。

請結合你單位實際情況，談談如何通過糾偏路徑，防范此類案件風險的發生？

答：

1、加強賬務清查力度。如對“其他應付款、委托及代理負債業務、應解匯款”等科目及賬戶進行清查，在清理的基礎上開展“其他應付款、委托及代理負責業務、應解匯款、社內往來款項”等方面的賬務規范工作。

2、對硬件設施進行改造。租用移動光纖對R信用社業務聯網并入綜合業務系統，改造裝修營業室，安裝視頻監控，從硬件上加強案件防控。

3、完善各項規章制度，強化制度執行，提高職工案防意識與合規意識。

4、充實稽核力量，加大稽核檢查深度和廣度，加大對違規行為的處罰，切實防范各種違規行為的發生。

5、強化執行職工輪崗制度和強制休假制度，減少制度執行中的案防漏洞。

（二）某銀行員工偽造代發工資數據包盜取資金案

2007年2月25日，某銀行S省L市分行個人客戶部員工賈某，未經請假，連日不上班，引起了單位的懷疑，該分行立即組織查賬并報告省分行。經省、市分行全面核查，發現賈某通過偽造代發工資數據包的方式，從3家單位存款賬戶共劃轉現金241.6萬元，分別轉入了自已銀行卡賬戶和

其他人賬戶。2007年3月3日，犯罪嫌疑人在異地被公安部門緝拿歸案，經有關部門全力追繳，避免了經濟損失。

請結合你單位實際情況，談談如何通過糾偏路徑，防范此類案件風險的發生？

答：

（一）業務管理環節

1、對業務操作、授權管理要進行合理崗位設臵、系統控制等安排，如嚴格執行雙人辦理業務，嚴禁單人完成全部業務。

2、交易應根據客戶提交的合規憑據進行處理。

3、規范、統一代收代付業務數據格式和要求。

4、嚴格大額資金劃轉授權。

5、加強對委托單位賬戶的管理，定期與委托單位聯系核對賬戶資料更新、變動情況，對于停止合作的單位要及時注銷客戶資料，以免被不法分子利用，盜取資金。

（二）業務操作系統控制

1、系統應當對資金劃轉進行有效控制，如批量代發工資業務設立中間過渡賬戶，以客戶轉賬支票等合規手續為依據，從指定賬戶轉賬至企業代發工資過渡賬戶，再通過該過渡賬戶向個人客戶賬戶轉賬，個人工資賬戶應事前備案，從技術上控制專戶資金向無關賬戶的劃轉，同時便于銀行賬戶管理、核查及監督。

2、采取第三方發送數據的方式，盡量避免業務數據包在傳遞過程中被不法分子調換。

3、加大對代發數據加密處理的推廣力度。客戶與委托單位商定數據包統一格式及加密設臵，系統進行解密或電腦密鑰解密，避免人工干預客戶數據。

4、相關業務系統應設臵有效校驗、監督關口，實現前臺賬務處理與后臺監控系統聯動、委托單位與銀行后臺數據中心賬務核對的功能，以便及時發現數據異常情況，采取措施以堵截可能發生的案件，避免出現本案中案發后數日銀行方才發現案情，陷入被動的情況。

（三）L市信用聯社C信用社吳某非法出具保函案

2004年2月，L市C信用社主任吳某在內勤主任休班由其本人掌管印章期間，以L市C信用社名義，違規為M建設工程機械有限公司向Y商業銀行S運行融資4500萬元出具擔保。2005年6月至9月，因融資未能按時收回，吳某又私自以L市C信用社名義出具“承兌匯票擔保函”（不可撤銷的），Y商業銀行為M建設工程機械有限公司辦理了5000萬元承兌匯票，M建設工程機械有限公司將匯票貼現后，歸還原向Y商業銀行S支行的借款本息。匯票兌付后，M建設工程機械有限公司賬戶資金不足。2006年2月27日，Y商業銀行S支行向擔保方L市C信用社下達“要求承擔擔保責任通知書”未果，于當年4月7日將借款人“M建設工程機械有限公司”及擔保人“L市C農村信用社”作為被告，向當地中級人民法院提起訴訟，L市C信用社一審敗訴。涉案人吳某于2007年1月28日被L市公安局經偵大隊開事拘留。2007年3月5日，吳某因職務侵占罪被L市人民檢察院批捕。

請結合你單位實際情況，談談如何通過糾偏路徑，防范此類案件風險的發生？

答：

1、加強印章管理。對單位印章的使用、交接必須建立登記和審批制度，防止在監督不到位情況下使用印章作案。

2、嚴格調查審查審批程序。應對申請人的經營狀況、財務狀況、資信情況、擔保事項交易背景等進行詳細核查，對申請人的履約能力進行規范評估，對明顯風險較大的擔保業務應不予出具保函。

3、落實反擔保措施。銀行在出具保函前應要求申請人提供足額的反擔保（包括保證金、抵押、質押或由第三方出具反擔保函）。

4、強化內部管理機制建設。對重要崗位人員實行定期輪崗、離崗稽核和強制休假制度，發現問題及時處理，防患于未然。

5、加強思想政治教育。強化思想政治工作，教育員工樹立正確的世界觀、人生觀、價值觀，增強免疫力；加大法治教育力度，使全體員工知法、守法，以法治人，依法辦事。

6、優化選人用人機制。把德才兼備、以德為先作為選拔任用基層機構負責人的重要原則，并推行競爭上崗制度，建立充滿競爭活力的用人機制。

（四）W縣農村信用聯社Y分社甘某出具虛假詢證函案

2006年3月21日，W縣農村信用聯社Y分社甘某擅自在某會計師事務所向Y分社發出的N裝飾公司繳存出資額100萬元的“銀行詢證函”上，簽發Y分社公章以及個人名章（此公章系Y分社辦理業務用章，經查看移交登記簿證實，印章按規定辦理了移交手續，當天是甘某代班臨柜）。問題被發現后，通過多方協調，2007年1月19日，N裝飾公司在《某某日報》上登報聲明減資100萬元。21日W縣工商局將N裝飾公司非法取得的營業執照收回，該案的風險得以解除。

請結合你單位實際情況，談談如何通過糾偏路徑，防范此類案件風險的發生？

答：

1、崗位設臵環節，應明確相互分離、相互制約的崗位職責。強化各崗位之間、各業務環節之間相互監督制約，明確和落實調查人、復核人、審批人及印章管理人等各崗位責任。

2、履行業務流程環節，應針對資信證明所記載事項及金額真實性進行賬戶資料收集，換人復核，按相關程序審批后方可出具。

3、員工思想教育環節，應加強員工職業道德和法律知識教育，強化員工風險意識和法律意識。了解職工思想動態，對苗頭性問題提前介入，消除隱患。

一、單項選擇題

1、C

2、B 3 D

4、A5、C

6、C

7、D

8、B

9、C

10、B

11、B

12、D 13.B14、C15、A16、A17、C18、B

19、C 20、B

二、多項選擇題

1、ABD

2、ABCD

3、ABDEF

4、ABCE

5、BC

6、ABCD

7、BCD

8、ABCD

9、ABCD10、ABCDE

11、ABCD

12、ABCD

13、BD

14、ABCDE

15、ABC

16、ABD

17、ABCD

18、AB19、ABDE20、AC

三、判斷題

1、×

2、√

3、√

4、×

5、√

6、√

7、×

8、√

9、×

10、√

11、×

12、×

13、√

14、×

15、×

16、√

17、×

18、×

19、×20、×

22、×

23、√

第二篇：信貸

處 置完畢，最長處置期不能超過（1）年。20、債務人的償還能力，包括債務人的（）、（）、影響還款 能力的非財務因素等。答案：現金流量、財務狀況

21、對信貸資產進行分類時，要以債務人正常的（正常營業收入）作為主要還款來源，以（擔 保）作為第二償還來源，判斷債務人及時足額償還債務的可能性。

22、抵債資產接收主要有（裁定和（協議）兩種方式；抵債資產的接受、處置、實行（授權 審批、咨詢）制度。

23、農戶小額信用貸款采取()、()、()、()的管理辦法。答案：一次核定、隨用隨貸、余額控制、周轉使用

24、票據貼現，是指以購買借款人（未到期商 業匯票）的方式，向持票人融通資金的一種行為。農村信用社票據貼現期限自

貼現之日期到票據到期日止，最長不得超過（6）個月。

25、借款合同由（信貸業務）合同和（擔保）合同組成。（信貸業務）合同 是主合同，（擔保）合同是從合同，兩個合同必須相互銜接。

26、信貸檔案不齊全，主要法律性文件遺失，并且對還款構成實質性影響的貸款，一般劃入（次級）類。

27、按照我省有關規定，單戶金額（100 萬元）以上的自然人貸款、（2000 萬元）以上的企事業法人貸款，如果記入損失類，由省聯社最終認定。

28、農村信用社的信貸資產風險分類工作按照（按季認定），（適時調整）的 原則，每（季度）對所有信貸資產進行一次分類。二.判斷：（正確的在括號內打“√”,錯誤的在括號內打“╳”15 分）1．企業 客戶在信用社申請信貸業務不需開立基本帳戶或者一般帳戶。（╳）2．為便 于結算，借款利息可以預先在本金中扣除。（╳）3．貸款質押和貸款抵押的 共同之處是二者都屬于物權擔保，從屬于主債權。（√）4.質押貸款額度必須 控制在權利質押憑證面值的 90%以內，貸款抵押額不得超過抵押物評估變現值的 75％。（╳）5.貸款展期期限加上原期限達到新的利率期限檔次時，從貸款之 日起，貸款利息按新的期限檔次利率計收。（╳）6.貸款本息未還清前，任何 人不得更換、轉借，提前支用質押權利憑證。（√）7.貸款人應將貸款發放給 聯保小組的借款者本人，或由聯保小組組長統一辦理借款手續。.（╳）8．具 有直系親屬關系的借款人可以組成同一聯保小組。（╳）9．按照省聯社有關規 定，2005 年 1 月 1 日以后新發放貸款不良率應控制在 5％以內，信用社超過此比 例的，由縣聯社對信用社主任、主管副主任集體問責。（╳）10.借款人資產負 債率指資產總額與負債總額的比率，該比率越高越好，企業償債有保障

一些可能對償還產生不利影 響的因素。次級：借款人的還款能力出現明顯問題，完全依靠其正常營業收入無法足額償還 貸款本息，即使執行擔保，也可能會造成一定損失。可疑：借款人無法足額償還貸款本息，即使執行擔保，也肯定要造成較大損失。損失：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回，或只能收回極少部分。2．簡述借新還舊貸款的條件以及如何對其風險進行分類。答：條件：1 借款人活動經營正常，能夠按時支付利息； 2 重新辦理了貸款手續； 3 貸款擔保有效； 4 屬于周轉性貸款。符合上述條件的借新還舊貸款，一般至少劃分為關注類。對于不符合借新還舊條 件辦理了借新還舊的貸款，應按照違規貸款進行分類，下調一級。五.論述題（30 分）1.從加強農村信用社貸款管理和提升農村信用社社會形象出發，談談開展“陽光 信貸、承諾服務”活動的必要性。

農村信用社信貸員持證上崗資格考試試題 單位： 縣（市、區）信用社 姓名： 一．填空題(25 分)

1、借款人與貸款人的借貸活動應當遵循（）、（）、（）和誠實信用的原則。答案：平等、自愿、公平

2、按照信貸資產五級分類劃分，農村信用社不良貸款包括（）、（）、（）。答案：次 級貸款、可疑貸款、損失貸款

3、中華人民共和國擔保法規定的擔保方式為()、()、()留置和定金。答案：保證、抵押、質押

4、質押擔保中債務人或者第 三人為出質人，債權人為（），移交的動產為（）。答案：質 權人、質物

5、農村信用社要逐步規范客戶信用等級制度，對應授信客戶必須遵 循（先授信，后用信）的原則，做到授信主體統一，標準統一，內容統一，對 象統一。

6、債權人轉讓權利的，應當通知（）。答案：債務人

7、財產所有權 是指所有人依法對自己的財產享有（）、（）、（）和處 分的權利。答案：占有、使用、收益

8、商業銀行經營范圍由商業銀行章程 規定，報（）批準。答案：銀監機構

9、借款合同的內容包括借款種 類、幣種、用途、（）、（）、期限、還款方式和違約責任等條款。答案：金額、利率

10、企業法人抽逃資金、隱匿財產逃避債務的、解散、被撤 銷、被宣告破產后，擅自處理財產的，除法人承擔責任外，對法定代表人可以 給予()、()，構成犯罪的，依法追究刑事責任。答案：行政處分、罰款

11、現行的《中華人民共和國商業銀行法》（修改后）自(1995 年 7 月 1 日)起執行。

12、撤銷權自債權人知道或者應當知道撤銷事由之日起()內行使。自債務人的 行為發生之日起()內沒有行使撤銷權的，該撤銷權消滅。答案：一年、五年

13、商業銀行應當保障存款人的(合法權益)不受任何單位和個人的侵犯。

14、商業銀行開展業務，應當()、()的有關規定，不得損害國家利益、社會公 共利益。答案：遵守法律、行政法規

15、設立農村商業銀行的注冊資本最低限 額為()元人民幣,注冊資本應當是實繳資本。答案：五千萬

16、商業銀行分支 機構不具有()資格，在總行授權范圍內依法開展業務，其民事責任由總行承擔。答案：法人

17、農村信用社辦理個人儲蓄存款業務，應當遵循()、()、()、()的原則。對個人儲蓄存款，商業銀行有權拒絕任何單位或者個人查詢、凍結、扣劃，但法律另有規定的除外。答案：存款自愿、取款自由、存款有息、為存 款人

18、農村信用社貸款發放，應當實行()、()的制度。審貸分離、分級審 批

19、按照省聯社規定，接收的抵債資產原則上應當在接收后（8）個月內

第三篇：信貸材料

轉眼間從進入xx銀行那時算起已經滿了第二年。兩年時間說長不長，說短也不短。時間讓我對于xx銀行有了更加深入的了解，也讓我通過自身的學習、領導和同事的教育幫助，提升自己的業務技能，更加勝任自己從事過和正在從事的崗位工作。最近這一年，我作為一名xx銀行員工，親身感受了xx銀行股改給我們的日常工作、生活帶來各方面的巨大變化——如經濟增加值、關鍵績效考核指標等概念的引入，使經營部門的經營理念真正從過去只注重量的擴張轉變為注重質的提升，以及由此帶來的崗位分工和收入分配的顯著變化。各種規章制度的出臺，對于我們xx銀行“規范經營”提出了許多更為明確和細化的要求，工作中注重細節管理、精細化管理，針對違法違規行為，也有了更多的預防和懲戒措施，特別是行內開展的“違法違規行為專項整治活動”向我們再一次地敲響了警鐘——工作不僅要做得“好”、“快”還要“合法”、“合規”，不僅要懂得“亡羊補牢”，重要的還在于“未雨綢繆”。2004年末，我報名并經行內的擇優選聘有幸被調動至xx地審批組擔任合規性審查崗工作。從××支行理財中心的個貸綜合崗轉到原先從未接觸過的以公司類信貸和個人大額信貸業務為主的審批組合規性審查崗，這個跨度不可謂不大。但領導的教育關心、同事的幫助指導和我個人的自學努力下，通過閱讀相關書籍、解讀文件規章，我很快渡過了起初的不適應，迅速地融入到現在的崗位角色中。從××年初至××年××月末，我總計完成了××筆公司類貸款、××筆公司類授信業務的合規性審查工作，合計金額××萬元；完成了××筆公司類信用等級評定的合規性審查，其中aa級××筆、a級××筆、bbb級××筆；完成××筆個人類貸款的接收、送審、下發決策意見工作，合計金額××萬元。較好地完成了本崗位的工作任務要求。xx地審批組屬于行內審批部門，面對的都是行內的經營部門，受理審批xx銀行信貸經營部門報送的各類信貸業務。因此，樹立內部客戶理念，把經營部門作為我們所服務的客戶，為客戶提供優質、高效、規范的服務，是我作為一名審批組合規性審查人員最基本的要求。在日常業務中，我總是盡自己的最大努力幫助經營部門工作，耐心解答他們對于審批中存在的各種疑問，并時常通過各種合規、有效的渠道與他們進行溝通，了解經營部門的現實情況和問題，及時向領導、專審進行匯報，盡可能幫助解決審批與經營由于信息不對稱造成的矛盾，為行領導與專審的有效決策提供依據，實現xx銀行利益的最大化。xx地審批組是行內一個日常工作量較大、工作較為繁忙的一個部門。如何提高工作效率，更好地完成工作要求，是我經常思考的問題。我在工作中發現，大量工作時間都是消耗在一些相對機械的簡單重復勞動中，如在合規性審查工作中對申報單位一些財務指標的驗算，計算比較簡單，但要檢查多個單位的多個財務指標也要花費合規性審查人員相當多的時間和精力。我通過自學，運用我們常用的execl電子表格軟件中的公式與函數編制了一張表格，只需要將企業的資產負債表、現金流量表中的有關數據填入表格，相應的各財務指標如資產負債率、流動比、速動比、利潤率、本息保障倍數、抵押率、擔保率等數據就能自動計算生成，極大地方便了工作、提高了效率。我還把這張表格與周圍的同事、經營部門的同事共享，力求大家都能更高效的工

作。我還將部門內部許多相關的報表進行了關聯共享，相互取得所需數據，消除了很多重復勞動，也使許多數據更為精確；把一些常用表單進行了優化，本著簡單、易用的設計，在規定的位置錄入數據，電腦就能自動生成相應的規范頁面供使用了。此外，我在許多工作流程的細節上想點子、找方法，在符合有關規章制度的前提下簡化流程、提高效率，更好地完成工作要求。審批組的工作，是一項全面而細致的工作，需要對全行的各項業務都有深入的了解。加強對各類文件和制度的學習，是我履崗最基本的要求；積極參加行內、部門內組織的各種定期不定期的專題培訓和例會、學習會，則是對我業務素質的全面提高。在xx地分行與xx地人壽保險公司共同舉辦的“盈向未來”客戶經理培訓班上，我學到了不少營銷的技巧、與人溝通的方式，明白了團隊協作的至關重要；在由xx地分行組織、省分行有關部門領導與相關業務人員講解的“xx銀行優勢產品與營銷”培訓班上，我對于xx銀行的各類信貸業務有了明確而充分的認識，知道了哪些是應該重點向客戶推薦的，哪些是正在開發并著力推廣的，以及如何辦理，有何優勢與不足；在省分行組織的由總行資深貸款審批人講解的全省專職貸款審批人培訓班上，我對于原先工作中一直存在的一些難點、盲點都有了一些全新的理解，如對于企業集團應該在哪些地方加強關注，對于一個企業的財務報表要從多個方面進行分析解讀，從一些表面的績優或是績差中發現企業的真實狀況，合理判斷，認識到自己的工作與崗位的重要性與任務的艱巨性——需要通過我們扎實有效的工作來當好“xx銀行資產的看門人”。除此之外，每當有新的有關行內發文，我也認真參加部門內的例會和學習會，學習文件精神，在工作中落到實處。特別是有時還請來行內相關部門人員現場講解業務中的疑難點，更是我學習的好時機。學習制度、理解制度、在制度的要求下辦事，掌握全方位的知識，了解政策變化、行業風險，才能在審批組崗位上成為一名合格的職業人。在做好本職工作之余，我作為xx地分行系統團委的宣傳委員，參加了團委組織的多項活動。將行內員工特別是廣大青年團員的美文佳作、學習心得推薦給大家，是我與另幾位團刊《××》的小編們共同努力的方向。我組織搜集各類優秀的稿件，對原稿進行合適的排版、美化，套上精美的插畫與底紋，最后上掛網站上與大家一同分享，得到了廣大團員的好評。其中大量佳作被省分行《××》選取上掛，為全省的xx銀行系統所了解。系統團委組織的“規范化陽光服務演示”，我積極參與了多份演示文稿的編寫工作，提出的一些建議與意見也為領導與同事認同和采納。時代在變、環境在變，銀行的工作也時時變化著，每天都有新的東西出現、新的情況發生，這都需要我跟著形勢而改變。學習新的知識，掌握新的技巧，適應周圍環境的變化，提高自己的履崗能力，把自己培養成為一個業務全面的xx銀行員工，更好地規劃自己的職業生涯，使我所努力的目標。當然，在一些細節的處理和操作上我還存在一定的欠缺，我會在今后的工作、學習中磨練自己，在領導和同事的指導幫助中提高自己，發揚長處，彌補不足。

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銀行信貸崗個人工作總結

關鍵字：銀行 信貸 個人 工作總結

轉眼間從進入XX銀行那時算起已經滿了第二年。兩年時間說長不長，說短也不短。時間讓我對于XX銀行有了更加深入的了解，也讓我通過自身的學習、領導和同事的教育幫助，提升自己的業務技能，更加勝任自己從事過和正在從事的崗位工作。最近這一年，我作為一名XX銀行員工，親身感受了XX銀行股改給我們的日常工作、生活帶來各方面的巨大變化——如經濟增加值、關鍵績效考核指標等概念的引入，使經營部門的經營理念真正從過去只注重量的擴張轉變為注重質的提升，以及由此帶來的崗位分工和收入分配的顯著變化。各種規章制度的出臺，對于我們XX銀行“規范經營”提出了許多更為明確和細化的要求，工作中注重細節管理、精細化管理，針對違法違規行為，也有了更多的預防和懲戒措施，特別是行內開展的“違法違規行為專項整治活動”向我們再一次地敲響了警鐘——工作不僅要做得“好”、“快”還要“合法”、“合規”，不僅要懂得“亡羊補牢”，重要的還在于“未雨綢繆”。

2004年末，我報名并經行內的擇優選聘有幸被調動至XX地審批組擔任合規性審查崗工作。從××支行理財中心的個貸綜合崗轉到原先從未接觸過的以公司類信貸和個人大額信貸業務為主的審批組合規性審查崗，這個跨度不可謂不大。但領導的教育關心、同事的幫助指導和我個人的自學努力下，通過閱讀相關書籍、解讀文件規章，我很快渡過了起初的不適應，迅速地融入到現在的崗位角色中。從××年初至××年××月末，我總計完成了××筆公司類貸款、××筆公司類授信業務的合規性審查工作，合計金額××萬元；完成了××筆公司類信用等級評定的合規性審查，其中AA級××筆、A級××筆、BBB級××筆；完成××筆個人類貸款的接收、送審、下發決策意見工作，合計金額××萬元。較好地完成了本崗位的工作任務要求。

XX地審批組屬于行內審批部門，面對的都是行內的經營部門，受理審批XX銀行信貸經營部門報送的各類信貸業務。因此，樹立內部客戶理念，把經營部門作為我們所服務的客戶，為客戶提供優質、高效、規范的服務，是我作為一名審批組合規性審查人員最基本的要求。在日常業務中，我總是盡自己的最大努力幫助經營部門工作，耐心解答他們對于審批中存在的各種疑問，并時常通過各種合規、有效的渠道與他們進行溝通，了解經營部門的現實情況和問題，及時向領導、專審進行匯報，盡可能幫助解決審批與經營由于信息不對稱造成的矛盾，為行領導與專審的有效決策提供依據，實現XX銀行利益的最大化。&

第四篇：信貸

商業銀行的市場結構的特征：壟斷性與競爭性并存、聚集性和短缺性并存 信貸資金來源的渠道：

1.各項存款。企業存款、居民儲蓄存款、農業存款、其他存款。2.債券籌資。發行金融債券、賣出回購證券 3.向中央銀行借款

4.同業往來（同業拆借和同業存放）

5.代理性存款。代理財政性存款、委托存款及委托投資基金、代理金融機構委托貸款基金

1986—1994年 呈現典型的“超貸”特征，即貸款經常性地超過存款和資本金。

從1995年開始，中國銀行系統出現了與“超貸”現象相反的存款大于貸款的“超存”或“存差”現象.銀行系統“存差”并不是資金的閑置： 銀行系統的“存差”并不等于資金在銀行系統的閑置，只是在資金使用多元化的條件下，突破單一的貸款形式，使用于有價證券和投資，通過中央銀行購買外匯儲備。因為，銀行機構的信貸收支包括兩個部分的業務收支，一是存貸款業務收支，二是存貸款業務以外的資產負債業務收支，這兩部分業務的資金在營運中是相互聯通的，存＞貸 形成的“存差”通過資產負債業務使用出去，“存差”資金不會也不可能閑置在銀行機構內部。

信貸資金循環周轉過程

信貸資金運動的一般規律：

1.商業銀行在信貸資金循環周轉中處于中介地位，從資金盈余部門吸收存款，向資金短缺部門發放貸款，根據貸款合約到期收回貸款本息，支付存款本息，實現儲蓄向投資轉化過程，完成信貸資金的一次循環。循環周而復始，構成信貸資金的周轉。2.信貸資金循環周轉過程是一種三重支付、三重歸流的活動 通過信貸資金循環周轉過程的分析：

1.信貸資金循環周轉是儲蓄向投資的轉化過程

2.信貸資金循環周轉，是在信息不對稱和交易成本不確定條件下進行的，在循環過程的吸收存款和發放貸款兩個過程，存在事前的信息不對稱，極易發生逆向選擇風險，進入循環周轉的歸還本息和支付利息兩個過程，又存在事后的信息不對稱，往往會發生道德風險。因此，必須建立健全的社會信用體系。誠信是信貸資金循環周轉的制度基礎。3.經濟循環周轉是信貸資金循環周轉的基礎，信貸資金循環周轉是經濟循環周轉的條件。

信貸資金循環周轉的特殊性 1.特殊的信用主體

銀行集債權人、債務人于一身，以雙重身份出現，既承擔債務義務，又享有債權的權利。2.特殊的資金來源

信貸資金來源的90%以上都是借來的資金 3.特殊的信用創造

貸款在轉賬支付機制作用下可以轉化為存款，成為發放貸款的新來源，創造新的信貸資金來源。

4.特殊的交易工具

各類帳戶、票據、支付憑證、創新工具等，銀行信用支付工具具有代替現金流通的功能。銀行信貸的業務的兩大主體是存款和貸款。

從存款業務方面來看，信息的不對稱的問題的存在不如貸款業務突出。所謂的存款信息不對稱，是指存款人講資金存入銀行后，并不清楚存款的安全性和利率水平是否合適，一行是掌握信息的一方。

從貸款業務來看，可以根據其業務涉及的主體，從銀行角度和銀行客戶角度對此進行分析。銀行掌握貸款需求者的信息總是不全面的，銀行采取兩種措施一是建立自己的信用評級系統；二是提高信貸供給標準；銀行客戶角度也存在信息不對稱的問題。銀行信貸管理的原則：安全性、流動性、盈利性 1.安全性——風險防范

在貸款業務管理中，信用風險和市場風險非常直接，而操作風險也不可忽視。

(1)信用風險——必須面對的最主要風險 定義：“交易對手無法履約的風險” 信用風險來自于交易對手具體風險的集合(2)市場風險

定義：由于市場價格波動而使銀行表外和表內頭寸產生損失的風險——巴塞爾銀行監管委員會。

表現：以利率變動為例，實行“資產負債缺口管理”。(3)操作風險——直接與銀行的貸款管理機制有關 定義：不完善或者失效的內部程序、人員、系統或者外部條件造成直接或者間接的損失。表現：銀行信貸管理系統的不完善、管理失誤、控制缺失、詐騙及其他人為錯誤。2．流動性

含義：是指資產在沒有損失的前提下變現的能力。一般來說，變現能力強（即損失小）說明流動性高，相反則說明流動性低。

銀行作為經營貨幣的特殊企業，流動性水平高低的重要參照是銀行是否具備隨時滿足支付的需要能力 3．盈利性

銀行利潤來源：存貸利差、中間業務收入和投資收益。銀行的經營目標：利潤最大化

銀行要處理好遠期利益與長期利益，銀行利益和國家利益、直接利益與間接利益的關系(論述題)安全性、流動性和盈利性三原則的有機配合：

1.安全性既是銀行一切工作的中心，也是銀行信貸管理的中必須擺在第一位的因素，離開了安全，銀行的流動性和盈利性無從談起。

2.流動性作為聯結自檢安全性與盈利性之間不可缺少的手段，對安全性產生和盈利性產生直接影響，本身是一個經營原則指標。

3.銀行的盈利是在安全和流動有保障的前提下才可以長期維持的。解決辦法：

1.在維持安全性和流動性的基礎上，盡可能地實現盈利最大化。2.先注重的是安全性和收益性，而可把流動性放在最后。商業銀行貸款的分類: 1.按貸款期限劃分： 短期貸款和中長期貸款

2.按貸款用途劃分： 流動資金貸款、固定資產貸款和票據貼現 3.按貸款對象劃分： 公司貸款和個人貸款 4.按貸款方式劃分： 信用貸款和擔保貸款

5.按貸款人劃分： 自營貸款、委托貸款和特定貸款 6.按貸款人組成劃分：獨立貸款和銀團貸款

主要的貸款方式：在貸款發放方式上，商業銀行可以選擇信用貸款或擔保貸款，但從風險控制的角度來說，商業銀行應當堅持以擔保貸款為主體的原則。

所謂的擔保貸款，是支借款人在申請貸款時，需要提供法律規定和銀行任課的附帶保證條款的貸款方式。擔保的主要方式包括保證、抵押和質押。

1.提供貸款保證擔保。必須是具有代為清償債務能力的法人、經濟組織或者自然人。最大特征是以保證人的信用狀況提供保證能力，在一定程度上，可以視同為商業銀行向保證人提供信用貸款。

2.抵押貸款。是借款人或者第三方以一定財產為手段畝用于擔保履行債務的貸款方式。與保證貸款的最大區別是一是與借款人的信用狀況關系不緊密；二是第三方提供抵押與第三方提供保證對第三方的信用狀況的要求不同，即第三方保證的程度也是以提供的抵押品作為根本依據的。

3.質押擔保。是以借款人的動產或權利移交貸款銀行而由貸款銀行提供資金的貸款管理方式。特點是質押貸款的動產和權利要實現移交給銀行占有，保障程度較高。審貸分離和分級審批

1．審貸分離： 貸款調查人員負責調查評估，審查人員負責貸款風險的審查，貸款的發放人員負責貸款的檢查和清收，審、貸、查三分離的制度。

2．分級審批：指貸款人根據業務量大小、管理水平和貸款風險度確定各級分支機構的審批權限，超過審批權限的貸款，應當報上級審批的制度。3．實行審貸分離和分級審批管理時應處理好的兩方面的關系：（1）控制風險和提高效率的關系（2）合規經營與開拓市場的關系 存款成本的可控性、穩定性和對稱性原則：

1.成本可控性，是在銀行的各項資金來源中，存款成本是相對可以控制的。可以通過銀行利率變化和資產負債管理來實現。

2.穩定性。就是力求資金來源保持相對的穩定，提高存款鞏固率，增加可用資金的原則 3.對稱性。是指銀行在籌集資金時，應根據資金營運的要求，選擇籌資方式，決定期限和數量的原則。

現代企業制度的概念：是指以完善企業法人制度為基礎，以有限責任為特征，以現代公司為主要形式的企業制度。基本含義：

1.現代企業制度是完備的企業制度體系，而不是關于企業某些方面的制度，也不是企業的內部管理制度。

2.現代企業制度是一種資本組織形式，強調資本所有權和經營權的分離和委托代理關系，有利于企業提高生產力水平、技術水平和裝備水平，但二者之間沒有互逆關系，即使企業擁有先進生產技術和設備、先進管理手段和方法，取得了良好的經濟效益，也不能說已經簡歷了現代企業制度。

3.現代企業制度產生與市場經濟基礎，是市場經濟體制的組成部分，與所有制形式沒有必然聯系。

4.現代企業制度比較適合通過大規模投資、大規模生產經營和專業化管理，能帶來更高經濟效益的行業和部門，并不是所有經濟行業和部門都要建立現代企業制度

現代企業制度的基本內容：完善的企業產權制度；有限責任制度；科學的組織管理制度 現代企業制度的基本特征：產權清晰；權責明確；政企分開；管理科學

企業資金的構成：

1.籌集類資金：是企業根據生產經營活動對資金的需要，通過一定的渠道，采用適當的方式所獲得的資金，包括權益類資金和負債資金。

權益類資金：是企業所有者投入企業生產經營，并能產出收益的資金。負債類資金：是企業借入資金的總稱。2.運用類資金:是企業對籌措類資金的使用，包括對外投資，如股權投資、債券投資等，也包括企業內部運營過程中的資金使用，如存貨、生產、銷售等。包括：流動資產、固定資產、應收賬款 3.分配類資金:對利潤進行分配

企業的利潤總額=營業利潤+營業外利潤+投資凈收益

利潤的分配順序：上交稅金→凈利潤提起公積金、公益金→剩余的分配給投資者或留存追加投資

商業零售企業的經營特點主要包括： 1.現金是企業的主要收入方式 2.零售企業的固定資產占比不高 3.零售企業的存貨占比很高

由于以收入現金為主，減少了零售企業對銀行貸款的需求 商業零售企業需要貸款的原因：

1.購買永久性存貨，即常年銷售的商品 2.購買季節性存貨

3.購買設備所需要的資金

4.改造所租用的場地所需要的資金

財務報表分析在銀行管理中的重要性：

財務分析是為了評估一個企業的既往業績、目前狀況以及未來前景，對其財務報表和其他財務資料所進行的系統分析和審查。

商業銀行作為企業的債權人，它關心的重點是企業未來的償債能力，以及流動性、盈利性和財務杠桿等與償債能力有關的財務比率。

財務報表分析是貸款管理中的重要組成部分，是貸前調查、貸時審查、貸后檢查均不可缺少的重要環節。

分析財務報表的分析方法：

1．增減分析法：對同一企業的兩期或兩期以上的財務報表中的項目數據進行比較，計算增減額和增減率，并進一步分析變動趨勢(趨勢分析)和增減原因。

2．結構分析法：用百分率對某一報表項目內部結構進行分析，并與歷史和同業進行比較。

3．財務比率分析法 ：用財務比率反映報表中兩個或多個項目之間的關系，同時為規模不同、但經營特征相似企業的財務業績進行比較提供了方便。

4．因素分析法：根據分析指標與其多項構成因素之間的關系，從數值上來分別確定各因素變化對整個分析指標影響程度

資產分析

流動資產：是貨幣資金或其他任何可望在一年內或者超過一年的一個營業周期內變現的資產。流動資產包括以下：

1.貨幣資金：

包括庫存現金和銀行存款，是流動性最強的資產

數額較大時，企業的支付能力較強，債務有保障，但是對企業的盈利能力會產生不利影響，即損失了資金的增值能力；當貨幣資金數額較小時，企業的支付能力會受到影響 2.短期投資：

企業購入的各種能隨時變現，持有時間不超過一年(含一年)的有價證券以及投資。主要包括債券投資和股票投資 3.應收及預付款項

主要包括應收賬款、應收票據、其他應收款和預付賬款等。其中，企業應收賬款是銀行信貸分析的重點。

應收賬款的分析重點有以下三個方面：

1.應收賬款的規模：一家企業應收賬款的過快增長，可能會造成銀行貸款償還的風險 2.應收賬款的集中程度：銀行信貸人員要認真分析應收賬款的客戶結構，特別要分析集中度比較高的客戶的資信狀況和付款能力

3.應收賬款的帳齡：一般來說，應收賬款的賬齡越長，其得到償還的可能性越小。

所有者權益分析：所有者權益=資產-負債

所有者權益包括實收資本、資本公積、盈余公積和未分配利潤等。銀行信貸人員要分析企業所有者權益的變化情況及其原因，還要了解企業的主要投資人（股東）是誰、他們的投資占企業實收資本的比例、投資人入股的條件等

1.實收資本：是指投資者按照企業章程或合同、協議的約定，實際投入企業的資本。2.資本公積：當股票以高于名義價值或票面價值的價格溢價出售的時候，所產生的額外資產凈值就稱為資本公積。

3.盈余公積：是企業的內部積累，來源于企業的凈利潤。4.未分配利潤：反映企業尚未分配的利潤。

費用：是指企業為銷售商品、提供勞務等日常活動所發生的經濟利益的流出。三項費用是指：

1.營業費用：企業在銷售商品過程中發生的費用，包括企業銷售商品過程中發生的運輸費、裝卸費、包裝費、保險費、展覽費、廣告費以及為銷售本企業商品而專設的銷售機構的人員費用和業務費用等經營費用

2.管理費用：企業為組織和管理企業生產經營所發生的管理費用，包括管理部門職工工資和福利費、修理費、辦公費、業務招待費、研究開發費、計提的壞賬準備和存貨跌價準備等。

3.財務費用：企業為籌集生產經營所需資金等而發生的費用，包括當期利息支出、匯兌損失以及相關的手續費等。

所得稅：是成本費用的一部分，是在利潤表中利潤總額之后凈利潤之前的最后一項支出。利潤成本-所得稅=凈利潤

財務比率分析

一、流動性比率（短期償債能力比率）

1.流動比率：流動比率=流動資產/流動負債

2.速動比例：速動資產/流動負債（酸性測試比率）

速動比率更能體現短期償債能力

3.現金比率：現金比率 =(現金+交易性金融資產)／流動負債

現金比率比速動比率更能謹慎的反映企業的償債能力。比率越高償債壓力越小

二、財務杠桿比率（長期償債能力比率）

1.資產負債率 =負債總額/資產總額×100%（≤75%）它是反映長期償債能力經常用到的指標，通用性很強。2.產權比率=負債總額/所有者權益×100%（≤3）也稱負債股權比率，表示所有者權益對債權人權益的保障程度。該比率越低，表明企業的長期償債能力越強，債權人權益保障程度越高 3.利息保障倍數 =(息稅前利潤總額)／利息費用

息稅前利潤總額＝利潤總額＋利息費用＝凈利潤＋所得稅＋利息費用

反映企業以其經營收益償付借款利息的能力，一般情況下，己獲利息倍數越高，表明企業長期償債能力越強，但是，從經驗數據看一般3～6之間 4.固定指出保障倍數=（稅前利潤+固定支出）/固定支出 固定支出=利息費用+租賃支出

該比率越高，說明企業償付到期固定支出能力越強。

三、盈利能力比率分析（反映企業獲利能力的分析）

1.凈資產收益率=凈利潤/所有者權益*100% 越高越好 是衡量股東資金使用效率高低的指標，反映盈利能力

2.資產收益率=凈利潤/資產總額*100% 衡量企業總資產獲利效率指標。3.銷售利潤率=利潤總額/銷售收入凈額*100% 反映單位產品或者商品銷售收入凈額所實現的利潤多少 4.成本費用利潤率= 利潤總額/成本費用總額×100% 成本費用總額=銷售成本+營業費用+管理費用+財務費用 反映單位成本費用支出帶來多少利潤。

四、資產運作效率比率分析（經營能力分析）

1.總資產周轉率=銷售收入凈額／平均資產總額 越高反映經營效果越好 2.流動資產周轉率=銷售收入凈額／平均流動資產 反映流動資產周轉速度

3.固定資產周轉率=銷售收入凈額／平均固定資產凈值 反映固定資產利用水平4.應收賬款周轉率=銷售收入凈額／應收帳款平均余額

應收帳款周轉天數=365 ／應收帳款周轉率（= 銷售收入凈額/應收賬款平均余額）5.存貨周轉率=銷售成本／存貨平均余額

存貨周轉天數=365／存貨周轉率(銷售成本/存貨平均余額)凈資產收益率=凈利潤/所有者權益

現金流量表分析是信用分析中還款能力分析的重要內容

現金流量是綜合財務指標，它既能夠體現流動性，同時也能夠體現盈利性。因為借款人充足的現金流量既需要一定的盈利能力來支持，也需要一定的流動性。現金凈流量 = 現金流入－現金流出

= 經營活動的現金流量凈額 + 投資活動的現金流量凈額 + 籌資活動的現金流量凈額+匯率變動對現金的影響

貸款面談客戶來源： 主動開發來的、間接介紹來的、自己上門的等

貸款面談目的：貸款面談是商業銀行貸款甄別過程的第一步，主要目的是確定是否有必要考慮該項貸款申請以及是否值得投入更多的時間和經費來開展深入的信用調查和財務報表分析。貸款面談重要性：“優秀的商業銀行家在做出貸款決定時所根據的不僅是客戶的財務報表，還有客戶的眼神。”

（簡答）借款人的資信狀況分析

1.借款人品德 Character：主要衡量借款人的還款意愿

2.企業的資本 Capital： 反映了借款人的財力和風險承擔能力 3.借款人能力 Capacity：主要衡量借款人的還款能力

4.貸款的擔保 Collateral：分析貸款的抵押擔保情況和借款人的財務實力

5.經營環境 Condition：分析借款人自身的經營狀況和外部環境（行業、法律、發展

（計算題）貸款風險度的測算

單筆貸款風險度=基礎系數×變換系數×形態系數×期限系數（審批和貸后檢查時應用）單筆貸款風險額=貸款金額×該筆貸款風險度

? 一般地，貸款風險度大于0.6時即為高風險含量資產。

例1：A銀行某筆流動資金貸款500萬元，借款企業信用等級為A級，貸款采取第三方保證方式，保證單位信用等級為AAA級，貸款期限半年，求該筆貸款的風險度和風險額。若該筆貸款逾期1個月，則該筆貸款的風險度和風險額是多少？

查表可知，變換系數、基礎系數、期限系數和形態系數分別為：30%、50%、100%、100%，所以：

該筆貸款風險度=30%×50%×100%×100%=0.15 該筆貸款風險額=0.15×500=75萬元

若逾期1個月，為逾期貸款形態系數為130%則為：

該筆貸款風險度=30%×50%×100%×130%=0.195 該筆貸款風險額=0.195×500=97.5

例2：A銀行某筆固定資金貸款500萬元，該貸款項目信用等級為B級，貸款方式擬采取房地產抵押，貸款期限為5年，求該筆貸款的風險度和風險額。

若根據貸款風險系數表，查出對應的貸款風險系數為50%、100%、130%、100%，所以：

該筆貸款風險度=50%×100%×130%×100%=0.65 該筆貸款風險額=0.65×500=325

例3：假設A銀行某一時期只安排例

1、例2兩筆貸款，求綜合貸款風險度。

綜合貸款風險度=（75+325）/（500+500）=0.4 貸款價格的構成要素： 1.貸款利率

2.承諾費 是指銀行對已承諾貸給顧客而顧客有沒有使用的那部分資金收取的費用。針對某項長期性周轉限額貸款

例題：企業取得2007年為期一年的周轉信貸額為1000萬元，年承諾費率為0.4%，2007年1月1日從銀行借入500萬元，8月1日又借入300萬元，如果年利率8%，則企業2007末向銀行支付的承諾費為（B）萬元

A.8 B.1.5 C.4.8 D.6.7 承諾費=200×0.4%+300×0.4%×7/12=0.8+0.7=1.5萬元 題解：

200×0.4%：這200萬元始終沒有使用，所以按照整年交承諾費。

300×0.4%×7/12：這三百萬從八月初開始使用，前7個月都沒用，所以按照前七個月的時間交承諾費。

3.補償余額 是應銀行要求，借款人保持在銀行的一定數量活期存款和低利率的定期存款 例如：有一客戶擬向銀行借款100萬元，銀行規定借款人的補償存款為貸款余額的5％。假定該借款人原來在銀行的沒有存款，那么該借款人可實際支用的貸款為95萬元。借款人如果要求實際支用100萬元貸款，則應借入 100 ÷（1－5%）＝ 105.26萬元 4.隱含價格 指非貨幣性、合同的附加條款

（計算題）目標收益率定價法

貸款定價合適與否，一個重要的衡量標準，就是要看能否在保證貸款安全收回的前提下，貸款收益率達到或超過目標收益率。如果某一筆或某一類貸款收益低于目標收益，說明該貸款的定價偏低。

1.貸款利潤率 = 貸款利潤／貸款額 ×100%

= 貸款利率– 貸款費用率–資金成本率

（貸款利潤 = 利息及其他收入 – 貸款費用 – 資金成本）

2.稅前產權資本目標收益率 =（貸款收益–貸款費用）／應攤產權資本

應攤產權資本=（貸款額×產權資本對貸款的比率）×100% 3.權益報酬率 = 權益稅前收益率×（1 – 所得稅率）

例題： 有一個客戶向銀行貸款100萬元，假定利息率是12％，銀行貸款的資金成本是9％，各種費用0.1萬元。銀行全部產權資本與貸款的比率是8％。（1）不要求保留補償余額

貸款利潤率＝（100×12％－100×9％－0.1）/100=2.9% 稅前產權資本目標收益率＝ [100×12％－ 100×9 ％－0.1]/100×0.08＝36.25％（2）如果銀行規定借款人的補償余額為貸款的5％

貸款利潤率＝（105.26×12％－100×9％－0.1）/105.26=3.355% 稅前產權資本目標收益率＝（105.26×12％－100× 9％－0.1）/105.26×0.08=41.93%

（計算題）票據貼現貸款

貼現是指票據持有人在商業票據到期前，按照票據的票面金額，貼付一定利息后，銀行將余額支付給持票人的票據行為 票據貼現貸款的期限和額度

1.貼現的期限：是指票據從貼現之日起至到期日止的時間。一般為3-6個月，最長不超過6個月。具體計算采取從貼現日至到期之日算頭不算尾，滿月不論大月小月一律按30天計算，不足1個月的按實際天數計算。票據的再貼現和轉貼現期限同貼現期限 2.貼現的實付金額與利息

貼現率略低于同期一般貸款利率

貼現實付金額=貼現匯票的票面金額-貼現利息

貼現利息=貼現匯票票面金額×實際貼現天數×日貼現率

日貼現率=月貼現率/30=年貼現率/360 例題： 某企業于1998年3月1日向銀行申請銀行承兌匯票貼現，匯票金額為10萬元，匯票到期日為7月15日。經銀行審查同意即日起辦理貼現，貼現率按月0.6%計算。要求：計算貼現利息和貼現實付金額？ 有關計算過程如下：

1、貼現天數：從1998年3月1日起至7月15日止，為4個月另14天，共計134天

2、貼現利息=100000×134 ×（0.6%÷30）=2680(元)

3、貼現實付金額=100000-2680=97320（元）

（計算題）短期商業性貸款的額度管理

(一)貸款授信額度的確定

1.貸款企業最高授信額度的確定

貸款企業最高授信額度=（總資產-總負債）×授信比例

其中，授信比例是根據企業的信用等級確定的，信用等級越高，授信比例越高。AA級以上的企業授信比例最高可達100%，B級以下的企業不予核定授信額度。2.貸款授信額度的確定

該筆貸款授信額度=貸款企業最高授信額度×(1-貸款的風險度)貸款的風險度=貸款對象系數×貸款方式系數×貸款期限系數

例題： 某企業的總資產為5000萬元，總負債為3500萬元，授信比例為90%；該企業發現近期流動資金不足，擬向銀行申請貸款1100萬元，經銀行調查，該筆貸款由動產抵押，貸款方式權數為50%，貸款對象權數為30%，申請貸款的期限為1年，貸款期限權數為110%；

計算：該企業貸款授信最高額度以及該筆貸款的授信額度分別為多少？

質權的概念：是為擔保一定債券而成立的物權。債券人有權對債務人或者第三人提供擔保的特定財產或權利轉移占有，就其交換交易優先受償。1.質權是一種以擔保債權實現為目的的擔保無權。2.質權是一種以轉移標的物之占有為要的擔保物權 3.質權是一種以質物之交換價值優先受償的擔保物權 質權的性質：

1.質權的物權性：法定性、優先性、支配性、排他性 2.質權的擔保性：從屬性、不可分性、3.質權的價值性：變價可償性、物上代位性 質權消滅的原因：

1.因出質人清償了債務，質權人返還質物而消滅 2.因質押財產滅失而消失

（1）因質權人未盡妥善保管義務致使質物滅失的質權消滅，質權人還應當賠償出質人的損失。

（2）非因質權人的責任致使職務滅失的，如果有賠償金，質權轉移至賠償請求權上。如沒有，質權消滅

3.質押財產已經拍賣、變賣或者質押的票據存款單已經兌現，實現了債權，質權也歸于消滅。

星火計劃技術開發貸款。以現金使用技術振興農村經濟的城鎮中小型企業為主要貸款對象，貸款主要用于利用現金技術和資源優勢開發新產品，振興地方經濟。

火炬計劃貸款：以智力密集的大型科研院所和大專院校為主要貸款對象，貸款主要用于上述單位聯合中小型企業共同開發高、新技術產品，促進高、新技術成果商業化、產業化的資金需要。

個人消費貸款的特點：

1.以分期付款償還方式為主 2.貸款期限長

3.對利率變化的敏感性低

4.消費貸款的發展受他所置身的文化傳統影響很大 5.經濟周期的影響大

6.銀行需要獲取個人信用信息與保護個人隱私存在矛盾 7.個人信用消費者在與銀行的信用交易中處于弱勢地位

8.個人消費貸款的競爭主要是服務品質和風險控制能力的競爭 信用卡消費貸款的主要特點 1．一次申請，長期收益 2．限額以內，按需定貸 3．時間靈活，隨時還貸 4．用途不定，靈活方便 5．免息待遇，經濟實惠

助學貸款的一般特征

1、是一種教育投資貸款，具有廣泛的正外部性。

高等教育不是純粹的公共產品，也不是純粹的私人產品，教育費用不應由政府公共收入全部解決，也不應由受教育者全部承擔。

●政府受益 ●父母受益 ●學生受益

2、是一種政策性貸款，具有明顯的公益性。由財政承擔部分或全部貸款風險；貼息；稅收優惠。

3、是一種信用貸款，具有較大的風險性。

4、數額小期限長，銀行的交易成本較高。

5、國家助學貸款是一種主要助學貸款，在多種助學貸款中具有主導作用。政府受益：

表現為一是社會受益：高素質的勞動力，創造更多的物質財富；二是政治文化等受益：新觀念、文明的 生活方式。積極負責的政治參與，文化的發展，良好的道德和法律次序等。

政府受益，政府應為主要的投資者。目前公共教育經費相當于國民生產總值的比重，世界平均水平為4.9％，發達國家為5.1％，發展中國家為4.1％。父母受益

更高社會地位，更高收入，更好的職業。具有更強的贍養父母的能力及孝心。至少要完成支付子女的第一級學位。存在子女身上的 存折。學生受益

學生分擔成本主要有三種方式：

一是勤工儉學；

二是由有能力的父母替代支付；

三是借助貸款。

不愿意貸出和貸不到的原因

1、從銀行角度分析---“惜貸” ●利小風險大

●償貸能力難以預測

●商業銀行盈利性與政策性目標相沖突，銀行積極性不高。

2、從貸款學生的角度分析

●部分同學對助學貸款認識不到位 ●故意違約。畢業工作后有能力還貸，但故意違約就是不還。表現為頻繁更換聯系方式、更換工作崗位，導致銀行、學校不知其去處，給銀行追貸代來較大的困難，還有可能導致追貸的費用成本大于貸款的本息，造成銀行追貸成本較高。●被動違約。表現為：

◆隨著就業壓力的加大，部分貸款學生找不到工作

◆部分同學可能湊合著找到了一個工作，但工資較低，工資收入扣除日長消費所剩無幾，歸還貸款的能力有限

◆也可能表現為工作后因收入大幅下降或暫時失業而無法按期還貸。

◆也可能表現為借款人因傷、亡等不可能預測的因素而失去足夠支付能力以致違約。●消極還貸情緒引發貸款風險。

一是貸款申請手續繁雜，貸款從申請、審貸到發放所經歷的時間較長，有的情況是上學期申請的貸款到下學期才拿到。二是部分學生成績有重修，銀行及校方取消其繼續貸款的資格。

三是現實中，在助學貸款數量相當有限的條件下，經濟困難的學生沒有申請到貸款，而經濟條件好的學生卻申請到貸款。這打擊了部分沒有申請到助學貸款學生的積極性，即便他后來又申請到助學貸款，但產生一種消極還貸的心理。3、從政府和社會的角度分析

●由于助學貸款是新生事物，國家雖有政策，但并沒有妥善的相配套的具體操作辦法及管理措施，銀行運作有難度。并且有關助學貸款問題的法律法規未有制定，因而對那種故意逃債行為缺乏應有的制約性規范。

●同時，由于目前社會上的信用環境不良，而且整個社會的信用體系和追蹤體系尚未完全建立，從而使得助學貸款在實際中存在著相當的風險。

4、從高校的角度分析

高校擴招后，學校的貧困生人數比以往大大增加。由于高校實行先報到后交學費的做法，使得欠學費現象十分嚴重。

高校為減輕欠學費的壓力，對貧困生申請助學貸款的把關較寬松。因貧困生數量多，所需審核的材料多，工作量大。同時學校對貸款大學生的實際情況缺少具體掌握，使得高校在推薦申請貸款的學生時，難免有偏差。此外，高校在實際執行中，由于信用教育不到位，致使學生信用意識淡薄，客觀上形成了國家助學貸款推行的觀念障礙，也影響了助學貸款工作的推進。完善助學貸款的對策

（一）關于學校方面

第一校方應加強助學貸款的宣傳工作，在貸款之前讓學生了解助學貸款。第二，認真做好助學貸款的申請、簽合同、發放到位等工作。

第三，貸款未按時還完前由學生所在學校扣壓學位證、畢業證，且以學校為單位，在公開報刊及有關信息媒體上公布助學貸款違約情況，對不講信用的借款人姓名、身份證號及違約行為，要公開曝光。

第四，加強學生的誠信教育

第五，發揮助學貸款鼓勵學生勤奮學習的作用。第六，樹立為人鋪路的思想。

（二）關于銀行方面

一是建立和完善助學貸款的保障機制。通過多種途徑和手段，使放貸風險降到最低點，以排除銀行惜貸心理的困擾。

二是建立合理的可控制性強的助學貸款擔保體系。三是對在校大學生建立個人信用檔案

（三）政府及社會各方面

1、建立國家助學貸款和一般助學貸款相結合的助學貸款體系

2、改革政府資助的方式和力度

1）擴大貼息范圍。2）降低貼息比例 3）提供政府擔保

3、合理修正國家助學貸款制度中的若干要素

1）貸款資格：現行國家助學貸款制度規定，民辦高校沒有國家助學貸款資格。此項限制應取消。民辦高校也應享有國家助學貸款。2）貸款條件：將“經濟困難”和“成績優良”具體化，重點考慮“經濟困難”，對“成績優良”不應作過多限制。對“經濟困難”標準放寬到存在貸款需求的地區的一般收入水平及其以下的家庭。

3）貸款額度：可在擴大上限的基礎上精算資助標準。貸款金額的計算公式為：國家助學貸款金額： 學費+ 基本生活費—個人可得收入(包括家庭可提供的收入、助學金、獎學金等助資收入，社會其他方面資助收入)。據此公式，貸款上限可提高到10000元。

4）貸款期限：可從畢業后4年延長到10年，貸款最長期限可達15年。

5）貸款利率：按國家公布的普通貸款利率的70％計收，即財政補貼30％，對逾期貸款不享受利息補貼且加罰息。由于貸款期限較長，可實行浮動利率。

6）試行以生源地銀行貸款的策略

一是當地銀行便于對學生家庭經濟狀況的了解，學生的品學情況可由當地貸款行統一向學校發信咨詢。

二是當地銀行便于掌握學生畢業后的就業和工作單位的變動情況，有利于追還違約貸款，減少貸款風險。

第五篇：信貸

1、信貸是以償還本金和支付利息為條件的特殊價值運動，是債務人與債權人由借貸而形成的債權債務關系，體現著一定的社會關系，從屬于商品貨幣關系的一種經濟范疇。(√)

2、農村信用社利用自身資金或信譽為客戶提供資金融通或代客戶承擔債務責任的行為屬于信貸。(√)

3、以下行為屬于狹義信貸定義的是(AB)

A、農信社利用自身資金為客戶提供資金融通

B、農信社利用自身信譽代客戶承擔債務責任

C、農信社吸收客戶存款

D、農信社代客戶發行債券。

4、按貸款性質劃分，貸款種類可分為(AB)

A、自營貸款 B、委托貸款 C、質押貸款 D、中期貸款

5、按貸款期限劃分，貸款種類可分為(ABD)

A、短期貸款、B、中期貸款 C、中長期貸款 D、長期貸款

6、中期貸款是指貸款期限(C)的貸款

A、1年以內 B、1-2年 C、1-5年(含5年)D、2-5(含5年)

7、中期貸款是指貸款期限在1年以上3年以下(含3年)的貸款。(╳)

8、長期貸款是指貸款期限在5年以上(含5年)的貸款。(╳)

9、按貸款保障方式劃分，貸款種類可分為(ABC)。

A、信用 B、擔保 C、票據貼現 D、自營貸款

10、擔保貸款包括(BCD)

A、委托貸款 B、保證貸款 C、抵押貸款 D、質押貸款。

11、按貸款的到期逾期時間，將貸款分為(ABCD)

A、正常貸款 B、逾期貸款 C、呆滯貸款 D、呆賬貸款

12、按貸款五級分類劃分，下列貸款屬于不良貸款的為(BCD)

A、關注 B、次級 C、可疑 D、損失

13、按貸款周轉性質劃分，貸款可分為(AB)

A、流動資金貸款 B、固定資金貸款 C、可循環貸款 D、不可循環貸款

14、農村信用社實質是經營風險的機構。(√)

15、農村信用社信貸經營管理的基本原則簡稱為“三性”原則，具體是指(ABC)

A、安全性 B、效益性 C、流動性 D、持續性 E、利潤性

16、農村信用社對貸款的嚴格審查和管理是緊緊圍繞貸款(A)而展開的。

A、安全性 B、效益性 C、流動性 D、持續性 E、利潤性

17、效益性原則是指農村信用社在貸款發放上要追求(A)。

A、最佳效益 B、最佳利潤 C、借款人效益 D、社會效益

18、安全性、效益性、流動性是農村信用社信貸經營管理的基本原則，簡稱“三性”原則，這三者的關系是統一不矛盾的。(╳)

19、農村信用社信貸管理中，首先追求的應是貸款的_____，其次才是_____和______。(D)

A、效益性、安全性、流動性

B、安全性、利潤性、流動性

C、流動性、安全性、效益性

D、安全性、效益性、流動性

20、信貸營銷主要包括如下(ABCDE)步驟。

A、市場機會研究 B、選擇目標市場 C、設計營銷策略 D、規劃營銷方案 E、營銷的組織、執行和控制。

21、農村信用社對目標市場的進入方式包括(ABC)。

A、主導式進入 B、追隨式進入 C、補缺式進入 D、引導式進入

22、農村信用社信貸營銷組織機構設立的原則主要有(ABC)

A、因事設職與因人設職相結合 B、權責對等

C、執行統一 D、垂直領導和橫向領導相結合

23、營銷機構的組織形式多種多樣，概括地說有(BCD)

A、重疊制 B、直線職能制 C、矩陣制 D、事業部制

24、農村信用社信貸崗位的設置應根據審貸分離、崗位制約、分級管理和權責統一等原則，按照信貸業務流程分別設置(ABCD)。

A、調查評估崗 B、審查核準崗 C、審批決策崗 D、貸后管理崗

25、農村信用社信貸崗位的設置的原則包括(ABCD)。

A、審貸分離 B、崗位制約 C、分級管理 D、權責統一

26、農村信用社設置的信貸崗位包括(ABCD)

A、調查評估崗 B、審查核準崗 C、審批決策崗 D、貸后管理崗

27、農村信用社信貸專業委員會包括(ABC)。

A、信貸風險管理咨詢委員會 B、信貸風險管理委員會

C、貸款審批委員會 D、職工薪籌委員會

28、聯社理事長、聯社主任、信用社主任應該是所在層級信貸審批機構成員，并具有一票否決權。(╳)

29、貸款審批委員會的主要職責是對信貸資產分類結果進行認定。(╳)

30、信貸風險管理委員會的主要職責是對信貸資產分類結果進行認定。(√)

31、信貸審批機構由符合規定人數組成，成員人數為雙數。(╳)

32、貸款“三查”制度是指(ABC)

A、貸前調查 B、貸時審查 C、貸后檢查 D、書面審查

33、審貸分離制度包括如下()重要內容。(AB)

A、集體審議制度 B、分級審批制度 C、委員會負責制 D、聯社主任負責制

34、風險定價是指對風險負債的價格確定，它反映的是負債所帶來的未來收益與風險的一種關系。(╳)

35、貸款風險定價應遵循的原則為(ABCD)。

A、成本、效益和風險匹配原則 B、市場化定價原則 C、差別化原則 D、依法合規原則。

36、信貸業務基本操作流程包括受理、調查、審查(批)、發放、貸后管理等五個階段(√)

37、信貸業務基本操作流程包括(ABCDE)等階段。

A、受理 B、調查 C、審查(批)D、發放 E、貸后管理

38、信貸業務受理階段主要包括(ABCD)

A、客戶申請 B、資格初審 C、提交材料 D、初步審查

39、信貸業務調查階段主要包括客戶評價、業務評價和擔保評價，在調查評價基礎上，出具書面調查報告，并報有權審查(批)人。貸前調查工作應遵循雙人調查、實地查看、真實反映的原則。(√)

40、信貸業務調查階段主要包括(ABC)。

A、客戶評價 B、業務評價 C、擔保評價 D、風險評價

41、貸前調查工作應遵循(ABC)的原則。

A、雙人調查 B、實地查看 C、真實反映 D、效益最大化

42、審查人在貸款審查時應遵循客觀公正、獨立審貸、依法審貸的原則，就貸款的合法合規性、安全性、可行性進行審查，準確揭示業務風險，提出降低風險的對策，并按規定提交有權審批人予以審批。(√)

43、貸款審查時應遵循(ABC)的原則。

A、客觀公正 B、獨立審貸 C、依法審貸 D、集體審貸

44、貸款審查主要是就貸款的(ABC)進行審查。

A、合法合規性 B、安全性 C、可行性 D、流動性

45、貸后檢查必須遵循雙人交叉、現場檢查，預警報告、適時處理以及綜合評價的原則。(√)

46、貸后檢查必須遵循(ABCDE)的原則。

A、雙人交叉 B、現場檢查 C、預警報告 D、適時處理 E、綜合評價

47、貸后檢查必須遵循的原則包括雙人檢查原則。(╳)

48、社團貸款的籌組原則上應堅持“誰營銷、誰牽頭、誰評審、誰管理”原則。(√)

49、社團貸款，是指由廣東省內多家具有獨立法人資格的農村信用社或聯社，采用各自簽定貸款合同，按照約定的期限和條件向同一借款人提供資金的貸款方式。(╳)

50、訂單農業，又稱合同、契約型農業，是指農戶與農產品的購買者之間簽訂訂單，然后組織安排農產品生產的一種農業產銷模式。(√)

51、訂單農業貸款，是指農村信用社向從事訂單農業生產的農戶發放的，并由農產品收購企業提供擔保的貸款。(√)

52、應對訂單農業貸款風險措施包括堅持專款專用、封閉運作原則。(√)

53、個人購房貸款，是指農村信用社用信貸資金向借款人發放的用于購買各類型住宅用房或商業用房的貸款，按貸款的交易形態可劃分為(ABC)。

A、個人首次交易購房貸款 B、個人再交易購房貸款 C、個人購房轉讓貸款 D、個人建房貸款

54、農民公寓按揭貸款是指貸款人向農民發放的用于購買所屬集體經濟組織主辦開發的農村安居房，并分期還本付息的貸款。(√)

55、目前人民銀行開發的征信系統包括(AB)

A、個人征信系統 B、企業征信系統 C、海關征信系統 D、工商征信系統

56、目前企業和個人征信系統的主要使用者是(C)

A、政府 B、公司企業 C、金融機構 D、個人

57、五級分類系統的主要功能包括(ABCD)

A、客戶信息功能 B、信貸臺帳功能 C、風險分類功能 D、風險分析功能

58、省聯社對各聯社進行信貸能力等級初評，原則上按不良貸款比例從高到低依次分為A、B、C、D級。(╳)

59、信貸業務授權，是指聯社對其所轄農村信用社信貸業務審批權限的授權，包括直接授權和轉授權。(√)

60、信貸業務授權以各農村信用社所確定的(A)為基礎。

A、信貸經營管理等級 B、業務規模 C、資產質量 D、貸款效益

61、信貸業務授權必須采用書面形式。(√)

62、我省農村信用社的授權原則為(ABC)

A、基本授權和分類授權相結合的原則。

B、低風險業務適度授權、高風險業務適度集中原則。

C、彈性授權原則。

D、一級授權原則

63、省聯社按照“分類管理，區別對待”的原則，對大額及特殊行業貸款實施報備制度，并建立定期通報制度，加大對貸款風險的管理和指導力度。(√)

64、省聯社實施報備制度的貸款范圍包括(AB)

A、大額貸款 B、特殊行業貸款 C、不良貸款 D、個人購房貸款

65、省聯社實行信貸報備制度的原則包括(AB)

A、分類管理 B、區別對待 C、集體審議 D、分級審批

66、省聯社報備制度對大額貸款和特殊行業貸款作必要的風險警告和提示，并提出改進建議，有關貸款的風險管理責任由省聯社和發放該貸款的聯社共同承擔。(╳)

67、目前農信社的客戶等級評定包括(ABC)。

A、企業客戶等級評定 B、自然人其他貸款客戶及微型企業等級評定 C、農戶等級評定 D、事業單位客戶等級評定

68、自然人其他貸款客戶及微型企業等級評定結果分為(ABCD)

A、優秀 B、較好 C、一般 D、不予評級

69、農戶等級評定分為(ABCD)

A、優秀 B、較好 C、一般 D、較差。

70、非珠三角地區一般等級農戶的基本要求包括(ABCD)。

A、自有資產5萬元以上 B、經營規模5萬元以上 C、家庭純收入1萬元以上 D、自有資金占生產所需資金的30%以上

71、授信是指農村信用社向客戶直接提供資金支持，或對客戶在有關經濟活動中的新穎向第三方做出保證的行為。(╳)

72、授信額度可以分為單項授信額度和綜合授信額度。按使用方式的不同，可分為不可循環使用和可循環使用。(√)

73、授信額度按使用方式的不同，可分為(AB)。

A、單項授信額度 B、綜合授信額度 C、不可循環使用額度 D、可循環使用額度

74、綜合授信業務或可循環使用授信可有效防范和控制(A)風險。

A、系統性 B、整體性 C、分散性 D、彌散性

75、授信管理通過對信貸資產在不同行業、不同類型企業、不同業務品種、不同期限等多個角度設置控制線，以實現(ABC)目的。

A、支持有度 B、限額有數 C、分散風險 D、營銷貸款

76、非珠三角地區一般等級農戶可循環使用信用貸款的最高額度原則上不超過(D)

A、5萬元 B、3萬元 C、2萬元 D、1萬元

77、目前我省農信社允許授予可循環單項授信額度或可循環綜合授信額度的客戶包括(AB)。

A、一般等級以上農戶 B、優質客戶 C、抵押客戶 D、關注類以下客戶

78、集團客戶授信業務中必須堅持(ABC)的原則，統一控制集團授信總量。

A、區別對待 B、分類指導 C、事前風險防范 D、單一授信

79、對集團客戶和關聯企業的授信管理，要求實行集團關聯企業的(ABCD)。

A、統一授信 B、集中審查 C、集中管理 D、徹實強化集團關聯客戶的貸后管理

80、建立集團關聯客戶監控責任制度要求按照(ABC)原則建立。

A、統一管理 B、協同配合 C、分工負責 D、效益第一

81、農村信用社是經營風險的金融機構，依據巴塞爾協議，銀行的風險主要包括(BCD)

A、信用風險 B、操作風險 C、市場風險 D、監管風險

82、操作風險主要分為(ABCD)所引發的風險。

A、人員 B、系統 C、流程 D、外部事件

83、市場風險是指因為利率、匯率、資產價格等市場價格波動而引起的、金融產品價值或收益的不確定性導致的風險。(√)

84、正是因為有了市場風險，才會出現信用風險和流動性風險，市場風險存在于每一種衍生產品交易之中。(√)

85、正是因為有了信用風險，才會出現市場風險和流動性風險，信用風險存在于每一種衍生產品交易之中。(╳)

86、相對于信用風險而言，市場風險具有數據優勢和易于計算的特點，而且可選擇的金融產品種類豐富，因此可以采用多種技術手段加以規避。(√)

87、市場風險具有數據優勢和易于計算的特點，可以采用多種技術手段加以規避。(√)

88、信用風險具有數據優勢和易于計算的特點，可以采用多種技術手段加以規避。(╳)

89、由于市場風險主要來自所屬經濟體系，因此具有明顯的系統風險特征，難以通過分散化完全解決，只能通過投資組合來降低或規避。(√)

90、由于市場風險主要來自所屬經濟體系，因此具有明顯的系統風險特征，可以通過分散化完全解決。(╳)

91、農村信用社目前采用的是以風險為基礎的分類方法，把信貸資產分為正常、關注、次級、可疑和損失五類，其中(AB)為正常信貸資產。

A、正常 B、關注 C、次級 D、可疑

92、正常類貸款的基本特征就是“一切正常”。(√)

93、關注類貸款的基本特征就是“潛在缺陷”。(√)

94、次級類貸款的基本特征是“缺陷明顯，可能損失”。(√)

95、可疑類貸款的基本特征就是“肯定損失”。(√)

96、損失類貸款的基本特征是“損失嚴重”。(√)

97、關注類貸款的基本特征就是“缺陷明顯，可能損失”。(╳)

98、可疑類貸款的基本特征就是“缺陷明顯，可能損失”。(╳)

99、損失類貸款的基本特征是“肯定損失”。(╳)

100、風險分類是風險識別與風險預警的基礎，風險分類屬于貸后管理的范疇。(√)

101、風險識別與風險預警的基礎是風險分類。(√)

102、信貸風險預警具有(ABC)的特點。

A、主動防范性 B、持續性 C、系統性 D、原則性

103、信貸風險預警信號包括(ABCD)

A、借款人的各類信息;B、與借款人相關的第三方的重要信息(擔保人以及借款人的競爭對手、上下游客戶、監管部門等);C、國家宏觀調控政策等各類外部環境信息;D、系統內的各類制度文件、信貸政策、信貸檔案等信貸管理信息。

104、獲取信貸風險預警信息的途徑包括(ABCD)

A、全面收集借款人的有關信息。

B、收集與借款人相關的第三方的重要信息。

C、密切關注宏觀調控等外部環境信息。

D、認真學習信貸政策，定期整理分析檔案資料。

105、信貸檢查工作流程，要嚴格按照準備、實施、報告、處理(整改)、歸檔和后續檢查等六個方面操作，確保信貸監督檢查工作統一化、規范化、標準化、程序化、制度化。(√)

106、信貸檢查工作流程，要嚴格按照(ABCDEF)等方面操作，確保信貸監督檢查工作統一化、規范化、標準化、程序化、制度化。

A、準備 B、實施 C、報告 D、處理(整改)E、歸檔 F、后續檢查

107、信貸監督檢查工作準備階段包括(ABCD)。

A、確定項目;B、確定人員;C、收集資料;D、制定和審定方案

108、信貸監督檢查要求做到(ABCD)。

A、現場檢查與非現場檢查相結合;B、專項檢查與綜合性檢查相結合;C、定期檢查與不定期檢查相結合;D、檢查與獎懲相結合。

109、信貸資產質量考核的意義包括(ABC)。

A、綜合評判 B、分析診斷 C、行為引導 D、獎勤罰賴

110、各級農村信用社要按“責、權、利”原則建立信貸質量考核的激勵機制。(√)