第一篇：酒店餐飲收銀管理條例

餐飲收銀管理條例

1、餐廳收銀員應提早到崗，搞好收款臺的衛生，備好零找現金，并了解當日預定情況。

2、餐廳人員必須按標準開列帳單收費，每日的結算款及營業款不得拖欠，客離帳清。

3、散客收款：

(1)收銀員收到服務員送來的“訂菜單”，客人用完餐，由值臺服務員通知收銀員結帳，收銀員拿出點菜單后打印消費賬單，由值班服務員向客人收款，客人交款后，服務員持“帳單”和票款到收銀臺交款，收銀員點清后再在系統里面對該臺號進行結賬付款、需找零的應退款給服務員轉給顧客;

(2)收銀員應將“帳單”第一、二聯與“點菜單”第一聯訂再一起。

4、宴會收款：

(1)宴會及包桌酒席，一般都需要提前（時間）到餐廳提前預訂，預訂時需交付預訂押金。

(2)預定員按預定要求開具宴會訂單，并在訂單上注明預收押金數額，然后將宴會訂單和預

定押金一起交收銀員，收銀員按宴會訂單核價，一聯收銀員留存，二聯交廚房據以備餐。

(3)宴會開始后，客人需增加酒水和飯菜，由值班服務員開具訂單交收銀員，一聯收銀員留

存，與宴會訂單訂在一起，二聯交廚房據以增加飯菜或交酒吧據以領取酒水;

(4)宴會結束后，值班服務員通知客人到收款臺結帳，收款員按宴會訂單開具發票，收取現

金(注意扣除預訂押金)或輸信用卡;

(5)將發票存根和宴會訂單訂在一起。

6、會議客人收款

(1)會議客人用餐應由負責人提前與餐飲部經理商定就餐標準和結算方式;

(2)餐飲部訂餐處填寫“會議就餐通知單”，分送廚師長和餐廳收銀領班，收銀員結算時按通知進行;

(3)客人提出的超標準服務要請負責人簽字，開具通知單結算。

7、匯總日結

(1)收銀員將當日營業收入整理清點后，填好繳款單并與領班或主管一起再次清點現金，檢查票據的填寫情況;

(2)打印當班“營業日報表”一份，確定無誤后將營業款裝入“繳款袋”封包，通知保安人員投款簽字后放入財務部設置的投款箱。

第二篇：酒店餐飲收銀工作流程

酒店餐飲收銀工作流程

餐廳收銀工作是記錄餐飲營業收入的第一步，也是財務管理的重要環節之一。它要求每一名收銀員熟練地掌握自己的工作內容及工作程序，并運用于工作中，真正地起到監督、把關的職能作用，為下一步的財務核算奠定良好的工作基礎，內容主要包括：

(一)班前準備工作

1、餐廳收銀員依照排班表的班次于上崗前需簽到，由餐廳收銀領班監督執行，并編排報表。

2、收銀員與領班或主管一起清點周轉金，無誤后在登記簿上簽收，班次之間必須辦理周轉金交接手續，并在餐廳收銀員周轉金交接登記簿上簽字。

3、領取該班次所需使用的帳單及收據，檢查帳單及收據是否順號，如有缺號、短聯應立即退回，下班時將未使用的帳單及收據辦理退回手續，并在帳單領用登記簿上簽字，餐廳帳單由主管管理，并由主管監督執行。

4、檢查電腦系統的日期、時間是否正確，如有日期不對或時間不準時，應及時通知領班進行調整，并檢查色帶、紙帶是否足夠。

5、查閱餐廳收銀員交接記事本，了解上班遺留問題，以便及時處理。

(二)正常操作工作程序

1、當服務員把點菜單交到收銀臺時，收銀員應首先檢查點菜單上人數、臺號是否記錄齊全，如記錄不全則退回服務員，服務憑開點菜單一式四聯，第一聯給收銀員錄入電腦、第二聯廚房、第三聯傳菜、第四聯服務員，酒水單：第一聯吧臺留存，第二聯收銀員，第三聯服務員。

2、收銀員收到點用單和酒水單后應在單據上簽字并及時準確的錄入電腦。點菜單的號碼不要錄入，以便審核。若沒有收銀員簽字，廚房有權拒絕出菜品。

3、收銀員需熟記各類菜式的編碼。

4、如遇沒有電腦名稱的菜品或酒水，應先問其價格，再錄入電腦作臨時加菜，并記錄在交班本上。

5、遇到客人退菜或退酒水，應讓服務員開退單并由餐廳主管級以上人員簽字，方可操作。

6、如收銀員操作失誤造成退菜或酒水，應由收銀主管級以上人員簽字，方可操作。

7、以上兩種情況原因須在帳單上注明。

8、當點菜單人數、臺號記錄齊全后，開始正式輸入菜單，首先將客帳單號碼輸入電腦內，收銀機將自動編制該帳單號，待客人結帳時使用;然后將客人人數、臺號以及客人所點的食品、飲料內容及數量依照電腦菜單鍵輸入。輸入完畢后即可等待客人結帳。

(三)結帳工作流程

1、餐廳結帳單一式二聯：第一聯為財務聯、第二聯為客人聯。

2、客人要求結帳時，收銀員根據廳面人員報結的臺號打印出暫結單，請客人簽字認可，然后憑帳單與客人結帳。

3、客人結帳現付的，廳面人員應將兩聯帳單拿回交收銀員帳結后，將第二聯結帳單交回客人，第一聯結帳單則留存收銀員。

4、客人結帳是掛帳的，則由廳面人員將客人掛帳憑據交收銀員辦理掛帳手續后，兩聯帳單都交收銀員處理。

(1)、客房掛帳：如客人要求掛入房帳內，首先請客人出示房卡，查看該房間客人可掛帳余額。若賓客在總臺帳戶內的余額的所消費金額內，總臺收銀員可以辦理掛帳并報明收銀員姓名，客人房號及消費金額，如可掛帳應請客人在帳單上簽字認可。

(2)、外來掛帳：與酒店有協議可結外來掛帳的，必須按協議所規定的有效簽單，請保留此標記人簽字方可掛帳;如無協議客人要求掛帳的、必須請經理級以上人員簽字做擔保方可。

5、收銀員必須保證每一筆帳單都以帳單暫結狀態，請客人結賬，請客人看一下帳單消費金額是否正確，并詢問客人付款方式是否需要開發票。

6、讓客人在結帳單簽字確認。

7、結帳時客人出示優惠卡(或者廳面管理人員給予客人打折)要求折時，廳面人員應將優惠卡(或者管理人員簽名)和兩聯帳單交收銀員按程序辦理打折，如果廳面人員只將一聯帳單交收銀員，收銀員可以不給予辦理。

8、作廢或修改帳單時應由相關人員說明作廢或調整原因，并簽上姓名，在由廳面管理人員證實后，將修改單和作廢單(兩聯)交收銀員關財務部審計審核。

9、由于種種原因，客人需要滯后結帳的，須先請廳面管理人員認可擔保，然后將其轉入財務部應收賬款。

10、酒店總經理、副總經理招待客人或銷售部人員經領導批準招待客戶時須使用內部帳單，帳單請領導簽字后按內部款待結帳。

11、收銀員在本班次營業結束后應做當班結帳;在本日營業工作結束后，應做總班結帳。仔細核對當日的用餐情況及收入情況。

(四)單、總班結帳

在每班結束后，要做當班總結;在當日業務結束后，要做總班結帳。直接點擊“當、總班結帳”按鈕，電腦會自動總結營業收入并產生若干報表，根據所需，打印出報表。(當班繳款表、收入明細表)

(五)發票管理

1、每位收銀員領用的發票由本人保管及核銷，不得由他人代領和代核銷，核銷時作廢的頁號折開，其作廢號碼要填入發票封面背后的發票檢查記錄欄內。

2、填制發票金額要憑客人聯的消費單金額填制(經辦人在發票的有關項目中要簽上姓名的全稱)，其客人消費單要貼附發票存根聯的后面、如客人要求開發票迅速準確按客人消費金額開發票，交將所開發票的金額及發票編碼抄在帳單上。

3、核銷發票時發現存根聯沒附上客人聯的消費單或發票不連號的，經管人除要寫上書面說明書面通知附貼上，還要承擔由此而產生的一切經濟損失。

4、丟失發票要及時以書面報告上報財務部，丟失發票聲明作廢的登報費由經管人負責。收銀員必須保證每一筆帳單都以帳單暫結狀態，請客人結帳，請客人看一下帳單消費金額是否正確，并詢問客人付款方式是否需要開發票。

5、讓客人在結帳單簽字確認。

6、開發票：如客人要求開票，迅速準確按客人消費金額開發票，交將所開發票的金額及發票編碼抄在帳單上。

(六)作廢帳單的管理

收銀員當班結束時對于經過電腦操作記錄的調整單、作廢單等都應送審計稽核。作廢單必須由領班以上簽名證實注明作廢原因。如事后發現有錯，但又查不到保存的帳單其經濟責任應由收銀當事人承擔，同時還要追究銷毀單的原因。

(七)現金、支票、信用卡的收款程序

1、現金

1)收現金時應注意辨別真偽和幣面是否完整無損。

2)除人民幣外，其他幣別的硬幣不接收。

2、支票

收取支票應檢查是否有開戶行帳號和名稱，印鑒完整清晰，并在背書留下聯系人姓名和聯系電話。

3、信用卡

收授信用卡時，應先檢查卡的有效期和是否接受使用范圍內的信用卡、查核該卡是否以被列入止付名單內。

第三篇：酒店餐飲管理

餐飲

隨著酒店行業的競爭力加劇，酒店餐飲業也遇到了前所未有的挑戰，酒店餐飲要想得到可持續發展，就必須要具備餐飲的核心競爭力。我們都知道，餐飲的靈魂是既要具備不容易令競爭對手在短時間內效仿的特色餐飲產品組合和獨有的經營個性，還要通過優質的服務才能實現“顧客忠誠”，進而實現穩定發展。那么怎樣才能保持酒店餐飲的特色和個性呢？怎樣才能實現“顧客忠誠”呢？怎樣才能把酒店餐飲打造成“可持續發展型”的呢？下面我將從以下幾個方面對酒店餐飲的可持續發展進行探討。

看目前酒店餐飲行業的經營狀況，供不應求已經成為歷史，投資小回報率高的社會現象已基本不復存在。審視國內酒店餐飲市場，其原因一是消費者的消費觀念已趨于成熟，二是行業競爭更加激烈。

在這樣的市場環境下，酒店餐飲要想擁有源源不斷的利潤，就必須通過各種營銷活動，花費大力氣與顧客建立、保持并發展長期的互惠關系，使顧客成為酒店的忠誠者。忠誠的顧客會給酒店帶來很多好處。調查發現，兩次光臨的客人可以為餐飲企業帶來25—85%的利潤。吸引他們再次光臨的首先是服務質量的好壞，其次是產品本身，最后才是價格。使顧客成為酒店的忠誠者，首先可以降低酒店為顧客支付的服務、促銷費用。根據美國營銷協會的估計，1位

滿意的客人會引發8位潛在的生意；一位不滿意的客人會影響25個人的光顧意愿；爭取一位新客人所花的成本是保住一位老顧客所花費用的6倍。一家飯店只要比以往***持5%的客人，則利潤可增加25%以上。（全員營銷）

其次，可以使市場份額增加。因為，忠誠的顧客會對酒店餐飲做非常有利的宣傳，積極發動其關系范圍內的人前來購買，從而形成“一傳十，十傳百”的口碑效應，使酒店極大地 增加餐飲營業收入。所以，酒店應該將重點放在建立、保持并發展與顧客的長期關系，以期形成顧客的忠誠感。具體來說，酒店餐飲部門應做好以下工作，才能成功地留住顧客，從而獲得可持續發展

抓住顧客的消費心態

研究顧客的需求酒店餐飲部門只有推出得到顧客認可的菜肴和服務，才能在市場上立足。目前，顧客對餐飲的消費已不僅僅是滿足口腹的需要，而是想得到全身心的享受。因此，酒店餐飲部門的 管理者必須通過周密、科學的市場調查或者是顧客投訴分析，摸清顧客的各種需求，不僅要 掌握顧客的現實要求，還應了解他們的潛在需求，同時要預測飲食消費的發展趨勢，從而在 經營中根據消費需求的變化，不斷調整菜肴的花色品種和服務項目，改進服務方式，為顧客提供更滿意的服務。研究顧客的需求應該貫穿于

酒店餐飲經營活動的始終，這是因為市場變化很快，顧客需求變化也很快，酒店必須跟上顧客的變化，才能取得長久的競爭優勢，獲得可持續發展。比如，北京魚翅皇的創辦者在對市場進行調查后，根據日漸富裕起來的顧客“吃營養餐”這一需求，建成了改革開放以來中國第一家魚翅酒樓，并很快在市場占有一席之地。魚翅皇在打開市場后，沒有停滯不前，又根據消費需求的變化，陸續推出“極品蟹黃”、“金牌佛跳墻”等新品種，并根據四季的特點推出了不同口味的魚翅。這種研究消費需求，滿足消費需求的做法，使該企業受益不淺，正象它總經理說的，“我們要跟著時代變換和客人的需求來變，只有不斷推出新的品種，才能吸引消費者”。對于餐飲人員編制統計，寧缺毋濫，（前廳迎賓氣質最為重要）優秀的員工要不一切代價招進來，混日子的員工或者工作態度不好，積極性不高的員工予以勸退。

第四篇：2013酒店管理(餐飲管理)

酒店管理(餐飲管理方向)專業本科培養方案

一、培養目標

本專業培養具有良好職業精神和職業素養，既有餐飲管理專業的系統理論知識、又有餐飲專業的實際操作技能，能夠能適應現代餐飲市場發展需求的有較強開拓與創新能力的應用型人才。

二、業務培養要求

本專業合格畢業生應獲得以下幾個方面的知識和能力：

1.掌握餐飲管理的基本理論和基本知識；掌握國內外酒店、餐飲市場發展最新動態和服務技能；

2.具有從事本專業工作需要的職業素養、職業技能、職業資格；

3.掌握英語、計算機的基礎知識，能夠熟練運用英語口語解決實際問題，能夠熟練進行計算機辦公軟件操作。

4.具有較強的溝通交往能力，掌握人際交往與溝通應變原理及方法，具備與人共處能力、合作能力、公關能力、解決矛盾的能力及較好的心理素質；

5.熟悉餐飲經營的政策及法律法規，具有國際化視野，熟悉國際慣例。6.具有一定的科學研究能力與較強的實際工作能力。

三、主干學科：管理學

注：1.通識教育基礎課中的形勢與政策學分（2）沒有統計到各學期最低學分中；

2.通識教育主干課開課學期為2—4學期，由學生自由選課（6）學分沒有統計到各學期最低學分中； 3.專業任選課（10）學分沒有統計到各學期最低學分中；

4.專業拓展課由學生自由選課（6）學分沒有統計到各學期最低學分中；

5.實踐體驗與創新課中的軍訓（1學分）和創業與實踐（2學分）學分沒有統計到各學期最低學分中。

五、課程結構表

（一）公共必修課

1、文化體育課：劍橋商務英語、商務應用文寫作、體育、經濟應用數學。

2、工具技能課：計算機基礎及應用。

3、思想政治課：馬克思主義基本原理，中國近現代史綱要，思想道德修養法律基礎，毛澤東思想、鄧小平理論和“三個代表”重要思想概論，形勢與政策。

（二）學科基礎課

經濟學基礎、服務企業經營管理學、國際服務貿易、基礎會計、統計學原理、經濟法。

（三）專業課：

主要專業課（含專業主干課、專業方向課、專業任選課）有：

專業主干課：飲食文化概論、食材學、食品營養與安全、餐飲市場營銷、餐飲專業英語、酒店服務與管理。

專業方向課：廚政管理、餐飲企業財務管理、餐飲設備維護與管理、餐飲服務與管理、餐飲人力資源管理、餐飲企業信息化管理、烹飪工藝學、面點工藝學、滇菜制作工藝、云南小吃制作工藝。

專業任選課：餐飲美學、餐飲連鎖經營、中醫食療與保健、涼菜制作工藝、調酒與酒吧管理、職業形象與禮儀、宴會設計、西餐制作、電子商務、東南亞與南亞經濟文化、第二外語、商務溝通與團隊訓練、茶藝與茶文化、咖啡品鑒。

（四）職業技能訓練課

餐飲服務技能見習與提高、麥當勞餐廳領導實務、中式烹調（面點）技能見習與提高、普通話。

（五）全校性選修課

文化傳承與經典導讀、世界視野與文化交流、藝術審美與體驗三類選修課。

（六）實踐課

軍訓、生涯規劃、崗位見習、頂崗實習、職業發展綜合實習、畢業設計。

六、主要實踐性教學環節

5月第二周～8月第二周，10月第二周～1月第二周(學年劃分三學期，14周+14周+8周)

第一學期：10月第二周～1月第二周 第二學期：3～4月（頂崗實習）第三學期：5月第二周8月～第二周放假時間：8月第三周～10月第一周、1月第三周～2月第四周、七、學制：4—6年

八、授予學位：管理學學士

九、旅游管理(餐飲管理)專業專業教學計劃進度表

第五篇：酒店前臺收銀管理方案

前臺收銀管理方案

前臺合并，可能出現的風險，相應的檢察控制辦法及預防措施：

一、當日入住，當日離店結賬，客人以現金結賬后。前臺人員不立即在系統中退房結賬，待新的客人入住后，在原房間賬號內辦理入住。以收取一天租金，給酒店造成飛單損失。在前臺收銀和接待分開的狀態下，前臺人員作弊需通過前臺收銀、接待、房務中心一起保持房態不變方能完成。在此過程中，財務審計將有較多途徑獲取此類信息并給以查處。前臺合并后，將縮小了作弊范圍和獲取信息的途徑增加了財務審計人員的稽核難度。防范及控制辦法：

1、客房部手工編寫房態變更表、換房表。由財務審計對當天房態出現二次變更的房間賬目做為重點檢查。

2、嚴格控制系統操做員權限，對已退房結賬的賬目不得無故返結賬。如確因業務需要做返結賬的，需由大堂副理或前臺主管授權方可進行返結賬處理。

3、財務審計需逐筆核查每日各班沖賬報表、房態變更表。

4、所有收銀賬單、賓客入住單和押金單據需由財務審計統一管理和收發。前臺人員需對賬單、賓客入住單和押金單據連號使用，不得跳號、斷號，不得私自做廢單據。如有做廢單據，也需連號保存，財務審計需不定期對相關單據連號進行檢查。

二、加收半日租或整租，前臺收到款后不錄入電腦，將所收半日租或整租套取現金據為已有。酒店加收租金一般是在14點之后退房的操作，但在部分較大客戶、或相關管理人員同意減免半日租的情況下，前臺經批準后不再收取半日租。但在日常操作中，可能存在前臺人員收取租金后，在賬單上偽冒注明XX公司客人請XX領導審批免收加租，以收取加租的款項。前臺合并前，此類作弊只限與前臺收銀，而每日前臺接待人員需對當班收入及收銀當班收款進行核對。如出現作弊當班就能發現，且審計人員也會結合當日收入、收款及賓客賬余額進行核查。合并后，收入、收款及賓客賬余額將由同一人核對完成，增加了此類作弊風險和稽核難度。防范及控制辦法：

1、在12點、14點、18點三個關健時點前臺主管必須在總臺，以保證每位客人付費得到有效監控。

2、除酒店文件規定有權限管理人員可簽免半天房費外，其他任何人員對無權要求減免，對銷售人員要求減免的也需通過相關管理人員進行控制。

3、財務審計每日核對沖帳明細表。

4、財務審計定期核對發票，并要求前臺員工開發票時在發票右下角簽名。

三、客人電話退房或客人預離未離店自動退房后，應退回客人押金的款項，前臺人員未將房間賬退房結賬的款項轉入后臺由財務部統一管理而將房間賬轉到臨時房間賬內。將款項退結后據為已有。防范及控制辦法：

1、此類賬在日常操作中較為常見，財務審計需編制未退款登記表格，前臺在發生此類賬目時，應及時在未退款登記表中進行登記，由前臺每班交接。

2、前臺主管和財務審計定期檢查盤點未退款項。定期（一般是1個月）將此類未退款及相關單據上交財務部，并和財務審計做好相關交接登記。如在上交未退款后，客人持押金單前來退款時，前臺人員根據未退款登記表上記載的賬目進行退款，并根據退款押金單到財務部辦理退款手續。如客人未能出示有效押金單據退款時，需留下客人有效身份證件復印件，由客人簽署退款聲明由大堂副理或高值人員簽字生效后退款并到財務部辦理退款手續。

3、財務審計定期（每周）對前臺臨時賬目和未退款項進行檢查盤點。

四、在大型團隊入住時，前臺人員可能會將散客入住按團隊入住價進行辦理，賺取團隊和散客差價。此類風險同第一條。防范及控制辦法：

1、每次大型團隊入住時，前臺人員需查看接待任務通知單，確定團隊入住房數和房價。條件允許時，由團隊接待方提供入住客人清單以便前臺人員辦理入住登記和財務人員核對。

2、當團隊需要臨時加房或加床時，需有團隊接待負責人、酒店銷售人員簽字確認。

3、財務審計需對實際入住的團隊房間數、房價與團隊接待通知單進行逐一核對。

五、在過夜審前前臺人員通過提前打印賬單，然后修改房價再正常過夜審賺取房費差價。由于目前前臺收銀和前臺接待員是處在分離狀態，如前臺收銀通過這種方式，則需通過前臺接待修改，因收銀沒有修改房價的系統操作權限。如前臺收銀和接待協做修改，則會在當班的修改記錄中體現出來，財務審計人員較容易發現問題。前臺合并后，收銀和接待操作權限將綜合在一起，任何一名前臺人員均可修改房價。防范及控制辦法：

1、關注前臺每日房價修改記錄，對房價變更修改財務審計人員需做出重點核查，對房價修改核查是否有相關領導授權審批。對修改房價頻率較高的前臺人員所做的修改做出重點核查。

2、客人結賬賬單需有客人簽名，賬單打印時間和退房結賬時間相差過大的，財務審計人員需核查原因。

六、多開、套開發票，收取手續費。所收的手續費不入賬據為已有。防范及控制辦法：

1、酒店所有發票由稅管員統一購買，由財務審計集中管理。對發票號碼進行進、出、存進行逐號核銷。

2、前臺人員對各份開出發票的賬單加蓋發票已開章。發票記賬聯訂在結賬單上，存根聯在前臺集中管理，換置新發票時，財務審計進行對號核銷。發票不得跳號、斷開使用。對于作廢發票需由大堂副理或前臺管理人員審核簽字。

3、財務審計人員對開票時間、日期與賬單進行核對，對于開票時間與賬單結賬時間不一致的，財務審計人員需查明原因，防止前臺人員開“空心票”。

七、修改房態，將凈房改為臟房、維修房用來銷售，所得收入據為已有的操作。防范及控制辦法：

1、財務部嚴格控制房態修改權限，修改權限僅授權到前臺主管級以上人員。

2、財務審計不定期不定時結合管理系統中房態圖與各樓層實際入住情況進行突擊檢查。

八、前臺將已結賬在客人離店后轉為待結賬，將結賬款據為已有。一定時間后形成死賬或壞賬。目前，前臺收銀定期（每月）將待結賬清理，不給操作員有此類作弊空間。合并后，財務審計將加大此類控制 防范及控制辦法：同上面第三條關于待結賬及未退款的管理辦法

九、前臺制房卡，不通過酒店管理系統直接入住，所得收入據為已有。在前臺收銀和接待分開的狀態下，前臺人員作弊需通過前臺收銀、接待、房務中心一起保持房態不變方能完成。在此過程中，財務審計將有較多途徑獲取此類信息并給以查處。前臺合并后，將縮小了作弊范圍和獲取信息的途徑增加了財務審計人員的稽核難度。防范及控制辦法：

1、前廳部建立房卡使用記錄，對房卡未歸現象及時跟進。對房卡丟失及時開出客賠單或報損單及時將實際結余房卡數與賬面數相符，財務審計不定期、不定時對房卡進行抽查盤點。

2、財務審計不定期、不定時結合管理系統中房態圖與各樓層實際入住情況進行突擊檢查。

3、財務審計需逐筆核查每日各班房態變更表。

4、所有收銀賬單、賓客入住單和押金單據需由財務審計統一管理和收發。前臺人員需對賬單、賓客入住單和押金單據連號使用，不得跳號、斷號，不得私自做廢單據。如有做廢單據，也需連號保存，財務審計需不定期對相關單據連號進行檢查。

十、前臺人員利用大堂副理可簽免客賠的權限（100元/單，300元/日）收取客人賠償不入賬，對收取的賠償款據為已有。防范及控制辦法：

1、建立客人賠償報表，財務審計對每日客賠情況及大堂副理簽免情況進行復核。

2、對于免賠頻率較高的前臺操作人員，財務審計需做出重點稽核。

3、財務審計配合成本人員對客房迷你吧定期進行盤點，防止房務中心少報或漏報。

十一、備用金及營業現金的保管。防范及控制辦法：

1、在不影響前臺退房結賬退款的前提下，降低前臺備用金額度。

2、不得未經財務負責人批準，前臺人員擅自支取前臺營業款。

3、各班次按規定時間將當班營業款投入指定的投款箱內，投款時需有指定人員鑒證。

4、堅持營業點備用金及營業款長繳短補的原則。財務總出納和財務審計定期或不定期抽查盤點。

十二、陪同房審批。通常情況下，在接待團隊時，需開地陪房間的，需要銷售部事前下預訂單，如臨時增加，需要銷售部次補單。防止操作按高價收款，地陪價結賬，賺取差價。

十三、小業主預訂房需通過預訂部下單，經總經理審批后方可受理。前臺直接登記的，需前臺次日補單由總經理審批。

十四、酒店內部管理人員因工作需要在酒店使用自用房，需總經理批準。如臨時增加，需通過當日高值簽字確認，次日報總經理批準。綜合上述，前臺收銀與前臺合并，改變了部分前臺人員的分工，操作流程沒有改變，但是也加大了財務審核難度。在日常管理和風險控制過程中，更重要的是操作人員及審核人員對操作流程及管理制度的理解及遵守情況。雖然制定了相對規范的操作流程及風險控制制度，但是對于風險控制及監督、制度的執行情況是取決于工作人員的責任心及管理人員的監管力度。同時，雖然列舉了各類風險控制辦法，但在日常運作過程序中，無論是否合并，還都將會出現各類新的風險，只要管控人員加強監督管理，不斷的完善監管制度，則會最大可能的降低風險。同時，酒店將加大此類培訓力度和管理力度。