第一篇：收貨、退貨、調撥操作流程增補內容

收貨、退貨、調撥操作流程增補內容

收貨部全體人員注意：在今后的收貨、退貨、調撥操作過程中除了嚴格按照“華潤零售大超門店商品收貨、退貨、調撥流程”進行操作外，增補以下內容，并嚴格按照以下內容執行。

一、直送收貨：

1.熟食、冷凍冷藏、日配、稱重、精品類商品必須有商品部員工共同參與收貨并簽字，其它類商品由收貨員單獨進行收貨，《商品驗收單》上面必須要有單據員、收貨員、防損員、供應商的簽字，并經單據員核查無誤后，由單據員在“供應商聯”蓋章后交予供應商，收貨員禁止使用“收貨專用章”。如缺少簽字或單據有誤，單據員不予審核。

2.收貨部過程中如遇供應商失效訂單、供應商送貨資料不齊、單據不符、送貨數量超出訂單部分的商品和有質量問題的、超出允收期的、商品狀態為凍結的商品等問題需要收貨時，必須要經過收貨部當日當班經理/主管同意方可收貨。

3.收貨員在收貨過程中如遇錯誤需要在單據上面修改時，必須經當日當班經理/主管同意方可修改。

4.收貨員收貨時必須向供應商索要供應商資質、商品質檢報告、商品出庫單（一票通）的復印件，且復印件上面必須蓋要有供應商的公章。

二、配送收貨：

1.物流配送商品必須由收貨員、防損員、商品部員工共同根據《配送收貨單》進行商品驗收，并在《配送收貨單》簽字確認；精品類配送商品必須由商品部經理/助理共同驗收并簽字確認。如缺少簽字或單據有誤，單據員不予審核。

三、異地退貨：

1.《異地退貨通知單》打印一式三聯，需由商品部員工、索賠員、防損員簽字確認。2.《異地退貨整理單》打印一式三聯，需由索賠員、防損部員、物流部送貨人員簽字確認，物流部送貨人員需帶回物流部《異地退貨整理單》一聯。

3.異地退貨商品必須裝籠車，并在籠車上面打膜、粘貼對應的一份《異地退貨整理單》，如果一份《異地退貨整理單》對應多板貨，需打印多聯《異地退貨整理單》，每板貨上均需附對應的《異地退貨整理單》，索賠組員工需在《異地退貨整理單》上注明“共N板，第X板”。

四、異地調撥：

1.《調出調撥通知單》需打印一式三聯，由調出店防損員、收貨員、商品部員工按照《調出調撥通知單》共同清點商品數量，并在《調出調撥通知單》上簽字確認。

2.所有調撥商品必須單品單箱并進行封箱，在箱子左上角粘貼調撥商品封箱標簽；一份調撥單的商品盡量整理在一個卡板上；每一卡板商品粘貼一份《調出調撥通知單》，如果一份調撥單對應多個卡板時，需在每一卡板的調撥商品上均粘貼調撥明細并注明共N板，第X板（《調出調撥通知單》由商品部員工復印后粘貼）；每卡板調撥商品需完全打膜（注：調撥商品嚴禁裝籠車，如遇特殊情況需經收貨部經理/主管同意），商品不得外漏，必須做到已打膜商品在未破壞捆扎膜情況下商品無法取出。

3.《調出調撥單》需打印一式三聯，并由調出店防損員、收貨員、物流司機、單據員簽字確認，調出店收貨部單據組留存第一聯，其余兩聯由物流司機帶回物流部。

第二篇：財務預算及增補操作流程

財務預算及增補申報操作流程

1． 目標

為提升財務預算執行質量和執行效率，降低財務預算執行差異率，優化財務預算管理對財務費用控制的作用，更好的推行全面預算管理，規范全面預算的歸口編制和歸口申報管理流程，明確全面預算管理職責和考核措施，制度本制度。2． 適用范圍

適用與各公司各部門 3． 預算申報職責

3.1辦公室職責

3.1.1根據部門職責及各項工作進度，編制部門《行政費用費用預算申報表》；

3.1.2結合公司所有車輛的日常管理狀態，負責審核各車輛責任部門提交的車輛費用預算的合理性和必要性，并負責編制匯總《車輛費用預算申報匯總表》；

3.1.3結果公司行政管理要求及辦公低值品庫存狀況，負責審核各部門提交的行政費用項目的合理性和必要性，并負責編制匯總《行政費用預算申報匯總表》；

3.1.4結合公司薪資管理制度及招聘，匯總編制編制《人力資源費用預算申報匯總表》。3.2銷售部職責

3.2.1根據部門職責及各項工作進度，編制部門《行政費用費用預算申報表》，并提交辦公室審核匯總；

3.2.2根據公司各期銷售指標、各部門銷售人員的編制計劃、各部門車輛配置狀況和車輛管理規定，負責匯總編制《區域銷售差旅費預算申報表》。

3.2.3根據各期銷售進度及公司績效獎勵辦法，負責編制各期《績效預算申報表》；

3.2.4結合工程機械市場狀況及公司產品推廣計劃的統籌安排，負責編制各期《產品推廣費用預算申報匯總表》

3.2.5結合整車銷售指標，根據公司當期的整車銷售指標的調整和整機單臺份核定的貢獻標準，負責編制公司（含區域）月度《代理產品績效計劃說明》；

3.3服務部職責

3.3.1根據部門職責及各項工作進度，編制部門《行政費用費用預算申報表》，并提交辦公室審核匯總； 3.3.2根據公司各期在保車輛的分布及服務派單計劃，負責匯總編制《區域服務差旅費預算申報表》及本部門的服務差旅費預算申報表；

3.3.3根據區域車輛配置及車輛使用狀況，結合公司車輛加油標準規定（旺季-平季-淡季），配合辦公室負責編制《區域車輛費用預算審核表》和本部門車輛費用預算申報表，并報辦公室審核；

3.3.4結合配件銷售指標，根據公司當期的配件銷售指標的調整及配件采購成本，負責編制公司（含區域）月度《配件銷售績效計劃說明》；

3.3.5結合年初在保車輛的數據和分布狀況，及當年當期整車實際銷售和車輛分布情況，依據廠家同步的服務代理協議約定的服務費正常結算貢獻及超結算貢獻，負責編制《服務績效計劃說明書》；

3.4風險部職責

3.4.1根據部門職責及各項工作進度，編制部門《行政費用費用預算申報表》，并提交辦公室審核匯總；

3.4.2根據各期債權催收計劃，負責編制《債權催收差旅費預算申報表》及車輛費用預算申報表，并報辦公室審核匯總；

3.4.3根據年初總體債權催收計劃，及當期催收計劃的調整方案，結合公司當期有效的債權激勵措施，負責編制《信管績效計劃說明》。

3.5財務部職責

3.5.1每月25日下達下月預算編制及提交通知；

3.5.2根據部門職責及各項工作進度，編制部門《行政費用費用預算申報表》，并提交辦公室審核匯總；

3.5.3每月26日，根據預算歸口管理，負責收集各部門預算申報表，并進行審核匯總，編制《績效成本預算申報表》，并負責辦理報批、反饋事項；

3.5.4結果當期公司總體經營計劃，預算當期財務利息收入、運費凈收入、廠家費用類支持項目的凈收益，負責編制《財務績效說明》。3.6總經理職責

3.6.1負責月度績效計劃、績效成本中各項指標的統籌安排和目標下達；

3.6.2結合公司當期總體運營成本計劃，負責《績效成本預算申報表》的重要指標和總額的審定； 3.6.3結合公司當期總體運營績效計劃，負責《月度績效計劃申報表》的各項重要指標及總額審定； 4．預算增補職責

4.1預算增補流程同預算申報流程，預算增補職責，是以部門為單位，執行歸口編制和歸口申報，即“誰需求誰申報”原則； 5．預算申報及預算增補考核

5.1依據公司費用報銷制度規定，任何費用報銷必須建立在“預算內審核”為原則，無預算的費用，不等申請報銷，財務也無權審核無預算費用單據；

5.2預算申報和執行具備較高的嚴肅性和可追溯性，一旦提交最高級批準后，即預算數據定稿，任何部門或任何人沒有權利做任何調整和修改；

5.3依據預算管理規定，預算執行差異率需控制在±5%范圍內，超出范圍按照超出額的±5%給予部門負責人負激勵考核；

5.4為提升預算申報的效率，控制預算增補數量，提供工作效率，每提交一份預算增補呈報，負激勵考核直接主管50元。

6．預算申報及增補流程（隨后補充）

第三篇：村衛生室調撥操作流程

村衛生室調撥操作流程

（一）藥品調撥流程

1.進入“醫院管理系統”，按照單據上的藥品先入庫，再出庫，出庫時選擇藥房名稱為“村衛生室”名稱

2.進入“村衛生室管理系統”，系統維護——藥品配送借口，依次點擊“藥品對應檢測”、“讀取數據”

3.繼續在“村衛生室管理系統”中進行操作，藥品管理——藥品調撥，選擇狀態為“未審核”的調撥單，點擊“調撥單審核”，操作完畢

（二）藥品基本信息更新流程（將HIS藥品導入到村衛生室）

1.進入“醫院管理系統”，將所要新增加的藥品在添加到數據字典，并保存

2.進入“村衛生室管理系統”，系統維護——藥品基本信息借口，先點擊“藥品類別對應檢測”，提示檢測通過后，再點擊“數據更新”，提示更新完成后，操作完畢

（三）村衛生室對應流程

1.進入“醫院管理系統”，將新增加的村單位添加到科室

2.進入“村衛生室管理系統”，系統維護——村衛生室對應，點擊“讀取數據”

3.在左邊列表中選擇新增加的村單位名字，然后點擊右邊列表中的新增加村單位名字，點擊“對應”按鍵，提示保存成功，將“啟用調撥接口”中的選項打“勾”，然后點擊“啟用保存”按鍵，操作完畢

（四）藥品對應

1.進入“村衛生室管理系統”，系統維護——藥品對應，在所要做對應操作的藥品項目前面打“勾”

2.點擊界面上面的“設置對應項目”，在“新農合對應項目及編碼”一項中，輸入“kbx（‘可報銷’的拼音碼）”，點擊“查詢”按鍵，找到相應的報銷項目（西藥對應成“可報銷西藥”或“不可報銷西藥”、中藥對應成“可報銷中藥”或“不可報銷中藥”、中成藥對應成“可報銷中成藥”或“不可報銷中成藥”，選擇項目，點擊“確定”，操作完成（五）藥品調價

1.進入“村衛生室管理系統”，藥品管理——藥品調價，點擊“新增調價”按鍵，在“藥品項目”中，使用拼音碼輸入所要調價的藥品

2.在“新零售價格”一項中，輸入所要調價的價格，點擊確定，確認后，調價完畢

（六）添加服務項目

1.進入“村衛生室管理系統”，系統維護——藥品基本信息，點擊“新增”,名稱欄填寫服務的名字，類別一定要選擇其他（特殊類）。

第四篇：超市收貨退貨制度

超市收貨、退貨制度

一、門店收貨標準

1.配送庫（小庫）超1／2保質期的商品不允許出庫，由配送庫上報采購。

門店收貨時應仔細檢查不符合規定的商品有權拒收。

2.批發庫（大庫）臨期1個月（≥1個月）的商品門店可收貨，臨期5天之

前退回庫房。門店收貨時應仔細檢查不符合規定的商品有權拒收。

3.超規定期限的商品如需門店銷售應有采購簽字并注明促銷政策；附帶贈

品銷售的，贈品應連帶一同送到門店，門店方可收貨。

二、退貨驗收標準

1.超市商品過2／3保質期應上報采購部，由采購提出解決方案。能退供貨

商的由采購確認后退回公司，并及時退供貨商；逾期不予驗收。（商品不影響二次銷售）

2.正常退貨由采購簽字，予以驗收。滯銷品由采購簽字確認（商品不影響

二次銷售），方可退貨。

滯銷品定義：新品進店3個月銷售達不到首批進貨的2/3的，視為滯銷品；商品在門店2個月無銷售或3個月的銷售達不到首批進貨的2/3的，視為門店滯銷品。

附表

一、退貨標準 附表

二、退貨規定及流程

事業部

2009年5月6日

第五篇：配送中心收貨操作流程

配送中心收貨操作流程

一、目的本流程用于規范正邦商超配送中心的收貨操作，使收貨操作實現規范化、標準化，以提高收貨效率，降低收貨差錯。

二、適用范圍

本流程適用于正邦配送中心富基融通系統中的收貨工作。

三、流程規則

1.見單收貨原則：原則上要求供應商送貨到配送中心的同時攜帶好我司的有效采

購訂單，沒有隨貨同行的有效采購訂單，配送中心拒收該商品。

2.收貨黃線原則：即所有商品應在黃線以外的驗收區域進行驗收，沒有驗收的供

應商商品不能進入收貨區域的黃線以內，驗收完的商品收貨員應及時拉到黃線以內，原則上黃線以內的商品視為我司商品，黃線以內的商品不得隨意拉出黃線外。

3.先退貨后收貨原則：供應商如有退貨，必須先辦理退貨后收貨員才能給予收貨，如因與采購或分店方面存在問題要溝通等原因暫時不能退貨的，收貨員必須請示主管或經理給出處理意見，不允許收貨員擅作主張給沒有退貨的供應商先收貨。

4.超訂單商品處理原則：收貨員不能隨意收取超訂單商品（贈品除外），確有特殊

原因的需要供應商通知采購再次下訂單或請示上級給出處理意見。

5.收貨先收贈品后正常收貨：

6.收貨進價就低原則：

7.收貨數量小于等于訂單原則：

8.收貨員對所驗收商品的數量和質量負責的原則：收貨員對所驗收商品必須保證

其符合國家相關法律法規的要求和公司的相關規定；對所驗收的商品數量必須做到實物數量與單據數量一致，不能多收也不能少收。

四、流程描述

1.供應商備貨：供應商接到我司采購訂單后應根據采購訂單備貨，如供應商所接

收到的訂貨小組訂單出現模糊不清可能會影響到后續收貨的，供應商應及時反饋給相關采購，要求訂貨小組重新傳送采購訂單；供應商備貨的同時應開出隨配送中心收貨操作流程/

4貨同行的有效出庫單。

2.供應商送貨：供應商將我司清晰的采購訂單、供應商出庫單裝訂好交收貨員，對出現采購訂單、供應商出庫單不清晰的，收貨員有權拒收此類單據；收貨員接到有效單據后按先后順序對供應商的單據進行編號，并將編號的單據按從上到下由小到大的順序放在指定位置。

3．供應商卸貨：供應商應聽從防損員或收貨員的安排，將車停在指定位置卸貨，供應商不得將車停到庫內進行裝卸車；供應商卸貨時應注意：

? 供應商不能將商品直接卸在地面上，必須將商品卸在棧板上，并將卸好的商品拉到指定位置、擺放整齊。

? 注意商品的安全性，供應商卸貨時應做到“三不超”： 不超重（不超過

1000KG）、不超高（不超過1.3M）、不超寬（四周最多不能超過棧板2CM）。? 供應商卸貨應遵循同種商品集中擺放的原則。

? 對單品量大的商品，供應商應將商品交叉堆碼，防止商品倒塌，對在碼放

過程中容易倒塌的商品，應用綁帶或打包膜對商品進行打包。

4．先退貨后收貨：收貨員核查供應商是否有退貨，如有退貨則按照先退貨后收貨的原則要求供應商先退貨。

5．收貨員收貨：收貨員應根據國家相關法律法規的要求和公司的相關規定對商品

進行驗收。驗收標準具體內容詳見《商品質量驗收標準》。

5.1 收貨人員首先對全部商品掃描，有一品多碼出現，及時通知行政錄入小組

增加條碼；

5.2 國家相關法律法規指《中華人民共和國產品質量法》、《中華人民共和國

標準化法》、《中華人民共和國消費者權益保護法》和《產品標識標注規

定》等法律法規。

5.3 公司的相關規定：主要指有關送貨日期和包裝方面的要求：

? 送貨日期方面的要求：我司對所送商品的日期要求是供應商所送國產商

品不能超過至商品生產日期之后的1/3保質期，進口食品不能超過商品

至生產日期之后的1/2保質期，如因為促銷、特價或供應商保證退貨等

原因需要送貨的，供應商應向采購部提出書面申請，填寫《特殊商品驗

收申請單》（見附件），經過相關采購審核，相關采購經理審批，最終由

配送中心主管級以上人員確認。收貨員根據配送中心意見確定是否可以

收貨。

? 供應商所送配送型商品的必須是原裝箱，并且包裝箱必須完好整潔，以

免 給后期的存儲帶來困難或是損耗。

5.4 收貨員的抽樣要求：

? 收貨員抽樣時必須從不同堆垛、不同層面、不同方向親自抽取樣品，嚴

禁由供應商代為取樣。

? 數量抽驗率為：原包裝抽取10%，非原包裝100%清點數量。

? 質量抽驗率為：原包裝10箱以下抽驗為20%，10箱以上抽驗10%，非

原包裝為20%。

? 驗收多層包裝的商品時必須檢查至最小銷售單位。

6.商品資料核對：收貨員驗收時，需要對商品條碼、商品名稱、凈含量、商品規

格等內容與訂單上的相關內容進行一一核對。

7.檢查商品標簽標注內容是否符合國家相關法律法規的要求(具體內容見商品驗

收標準)：

? 食品驗收標準。

? 非食等的驗收標準。

8.數量清點：檢查完商品質量后，需對商品數量進行清點，并將實物數量填到“數

量欄內”，如數量有誤需要改動，則收貨員應將《訂貨單》原來的數量用橫線劃去，在劃去的數量旁寫上正確的數量，如訂單上的商品無貨，收貨員應將《訂貨單》該商品全部用橫線劃去，收貨員和供應商應在改動或劃去的地方雙方簽名確認。

9.驗收完成：驗收完成后，收貨員將訂單上填寫的實收數量與供應商出庫單上的數量進行核對，核對無誤后應在訂單上簽名確認，收貨員要求供應商應及時將商品拉到黃線以內的上架暫存區。

10.復核：收貨員將驗收完成的訂單及出庫單交給收貨組長/主管，由收貨組長/主

管對所收的商品進行數量和質量方面的抽查，以及對單據書寫及簽名的完整性進行檢查。

收貨組長/主管抽查商品品項數的比例不少于30%。

收貨組長/主管檢查數量書寫或數量更正是否規范，是否出現遺漏簽名等情況。

11.單據傳電腦房錄入：收貨組長/主管將確認無誤的采購訂單及供應商出庫單傳電

腦房進行單據的錄入。

12.驗收入庫單的審核：錄入員根據供應商的出庫單及收貨訂單進行系統錄入，錄

入時錄入員主要核對商品條碼、實際收貨數量、商品價格，匯總價格等內容，無誤后審核打印一式三聯的入庫驗收單，將入庫驗收單交收貨員進行數量復核，無誤后收貨員在入庫驗收單的相應位置簽名確認，收貨主管審核簽字蓋上“收貨專用章”，將第三聯（黃聯）交理貨員核實上架，并入庫驗收單第一、二聯、采購訂單、及供應商出庫單全部交財務核單人員復核。

五、流程圖

正邦超市零售有限公司

財務部、營業部、采購部

2010年7月22日