第一篇：為了加強公司的財務管理工作

為了加強公司的財務管理工作，一各部門的報銷程序及規(guī)定，提高財務管理水平，現(xiàn)結合公司的具體情況，特制定本制度。

1、借款報銷的審批權限

1.1 公司員工因工出差借款或報銷，由各部門經理審簽后，報公司

財務部門審核，并送公司總經理批準，方能借款或報銷。凡有

審簽權限的部門經理須在財務部門簽留字樣備案。

1.2 員工出差應填寫出差“申請單”（見附表1），并按規(guī)定程度報批后，到財務部門預借差旅費。

1.3 員工出差返回后，填寫“差旅費”報銷單，按規(guī)定的時間及審批手續(xù)到財務部門報銷。

2、員工差旅費報銷標準。

2.1 員工出差分 “長途”和 “短途”兩種，即當天能往返的為 “短途”，出差時間在一天以上的為 “長途”。

2.2 出差地點區(qū)分為1類區(qū)，2類區(qū)，港澳臺地區(qū)三種，即：

二類區(qū)：特區(qū)、上海、北京、廣州等地；

一類區(qū)：除二類區(qū)以外的地區(qū)。

2.3 出差住宿費報銷標準：（元/人/天）

職務 一類區(qū) 二類區(qū) 港澳臺地區(qū)

一般人員 首日 10080 首日 150120 總經理批準

主管、工程師級 首日 150130 首日 220170 400hkd

部門經理級 首日 250200 首日 300250 500hkd

公司副總經理級 250 300 600hkd

2.4 出差補助標準

2.4.1 員工短途出差視同出勤，不再享受出差補貼。（深圳市外的短途出差，可享受15元/人/餐的伙食補貼）。

2.4.2 長途出差補助標準：（元/人/天）

職務 一類區(qū) 二類區(qū) 港澳臺地區(qū)

一般人員 30 40 100hkd

主管、工程師級 40 50 100hkd

部門經理級 60 80 150hkd

公司副總經理級 100 150 200hkd

2.5 員工出差交通報銷標準

2.5.1員工出差乘坐交通工具：公司副總經理及以上領導可乘坐

飛機、軟臥、輪船二等艙；部門經理級：可乘坐飛機、軟

臥、硬臥、輪船三等艙，乘坐飛機需報總經理批準、乘坐

軟臥僅限正職；其余員工乘坐火車硬臥、輪船四等艙、乘

坐飛機需報總經理批準。

2.5.2員工長途出差交通費，經理級（含）以上人員的陸路交通

費可實報實銷；經理級以下人員原則上不得隨意乘坐出租

車，如有特殊情況需乘坐出租車時，需經總經理批準后，方

可報銷。

2.5.3 員工在本市內出差，只報銷公交車票公交車票除二人及以

上同行外均不得連號。無特殊情況，不得報銷出租車票。

3、員工差旅費報銷規(guī)定：

3.1 住宿費，交通費按規(guī)定標準執(zhí)行，超標自付（如有

特殊情況需總經理批準方可報銷），節(jié)約歸已。

3.2 膳食費按規(guī)定標準領取，不得報銷與此相關的費用。

3.3 通訊費以郵局憑證報銷。

3.4 交際費用由領導核定并填寫客餐報銷單，經總經理批準方可報

銷。

3.5 短途出差不享受住宿補助。

3.6 出差人員無住宿費用時，則可按住宿標準的50%領住宿補助。

3.7 員工出差返回后于5個工作日內報銷，未按規(guī)定時間報銷的，財務部門應于當月工資中扣回預借的差旅費，待報銷時再行支

付。

3.8 超過1個月以上的出差單據(jù)、假票據(jù)或不符合規(guī)則的票據(jù)，財

務部門不予報銷。

3.9 財務部有權對不實的出差費用向員工出差居住地酒店直接查

詢，如有虛假行為公司將按情節(jié)輕重處罰。

4、員工探親路費的規(guī)定

員工探親費不予報銷，采取補貼包干的辦法執(zhí)行。補貼標準詳見《員

工春節(jié)探親休假管理規(guī)定》。

5、財務部門要加強對備用金和預付款項的管理和監(jiān)督。

5.1 公司員工因公借款，必須辦理借款申請單。會計根據(jù)內容填寫

齊全，完整的借款申請單，編制會計憑證，會計、出納、收款

人必須在付款憑證上簽字。

5.2 公司預付款項，必須根據(jù)合同或協(xié)議辦理付款申請單，經財務

審核并報總經理審簽后辦理付款；付款手續(xù)不齊備的，會計不

得編制付款憑證，也不得付款。

5.3 備用金和預付款的使用，必須依照下列規(guī)定：

5.3.1 具有規(guī)定的用途，期限及限額；

5.3.2 在規(guī)定的期限內憑費用支出單據(jù)到財務部門報銷；用現(xiàn)金

或支票進行零星采購的七天內報銷；通過銀行匯款進行預付

款的二十天內報銷。

5.3.3 以上各項支出，原則上前款不清，后款不借。

5.3.4 對違反規(guī)定用途和不符合開支標準的支出，財務不予報銷。

5.3.5 對無正當理由超過規(guī)定期限，未能報銷而又沒還款的備用

金，若超期時間在三個月內的收取資金占用費日息的萬分之

二；三個月以上一年之內的收取資金占用費日息萬分之三。

在次月工資中扣回本息。

6、原始憑證的審核

各項報銷的原始憑證，經各部門經理審簽后，報財務審查其合法性并送公司總經理批準。

7、原始憑證應具備的內容：

7.1 憑證名稱；

7.2 填制憑證的日期；

7.3 填制憑證單位的名稱或填制人的姓名；

7.4 經辦人的簽名或蓋單；

7.5 接受憑證的單位名稱；

7.6 經濟業(yè)務的內容；

7.7 數(shù)量、單價和金額；

7.8 各種發(fā)票、收據(jù)必須符合《中華人民共和國發(fā)票管理辦法》

和實施細則的規(guī)定。從外單位取得的原始憑證必須蓋有填制單

位的公章；從個人取得的原始憑證，必須有填制人員的簽名或

蓋單；對外開出的原始憑證，必須加蓋單位公章，其中辦理收

款業(yè)務的要加蓋本單位財務專用單。

8、對原始憑證的技術性要求：

8.1 凡填有大小寫金額的原始憑證，大寫與小寫必須相符。

8.2 購買實物的原始憑證，必須有手續(xù)完備的驗收證明。需入庫的物資，必須填寫出入庫驗收單，由實物保管人員按計劃或合同

驗收后，在驗收單上填寫實收數(shù)額并簽章。不需入庫的物資，除經辦人在憑證上簽章外，必須交給實物保管人員或使用人員

進行驗收，并在憑證上簽章。

8.3 支付款項的原始憑證，必須有收款單位或個人的收款證明以及簽字，有審批人簽字，并

有付款的依據(jù)。

8.4 職工因公出差借款的借據(jù)，必須附在記賬憑證上。收回款項時

應另開收據(jù)，不得退還原借款借據(jù)。

8.5 預付性匯款，由經辦人填制付款申請單，作為原始憑證，不得

以匯款回單代替。

8.6 屬于現(xiàn)金發(fā)放性質的原始憑證，原則上應由本人領取簽名。有

委托他人代領的，由代領人簽名；由一人代領多人的，須逐個

簽章，不得通欄劃大括號簽一個章。

8.7 自制原始憑證應設計科學、格式規(guī)范、計算清楚。如計提折舊、職工福利基金等，要列名稱、計提基數(shù)、提取率、提取額等。

分配工資及費用時，要列分配標準、分配率、分配額。

8.8 凡憑證內容不全、字跡模糊不清、與經濟業(yè)務本身內容不符者，應予退回或重新補正。

9、記賬憑證的內容及填制要求：

9.1 憑證日期：一般應按實際受理經濟業(yè)務的日期填列。

9.2 憑證編號：應按月編制自然數(shù)列順序。

9.3 憑證摘要：應簡明扼要，真實反映經濟業(yè)務的內容，不得含混

不清，過于簡略。

9.4 會計科目：應按有關規(guī)定設置。

9.5 憑證金額：必須與原始憑證相符。

9.6 所附原始憑證張數(shù)，要與原始憑證相符。

9.7 有關人員的簽名或蓋章：出納、會計、交款人必須在相關會計

憑證上簽名或蓋章。

9.8 會計人員填制記賬憑證時，必須附有內容完備的原始憑證。

10、本制度所指的由總經理批準的事項，如因總經理出差期間，均由董事長審批。

11、本制度由公司財務部制定并負責解釋。

12、本制度從××科技有限公司董事會批準之日起執(zhí)行。

借款及各項費用報銷制度

為進一步完善公司財務管理，嚴格款及報銷程序,結合公司實際，特制定本制度。

1、借款程序

(1)出差人員借款，必須先到財務部領取《借款單》，并填寫《出差申請單》（見附件一），借款金額原則按“往返車費+（住宿費+出差補助）*預計出差天數(shù)”計算，先經部門經理同意，再由財務審核，最后經總經理批準后，方可借支，前次借支差費無故尚未報銷者，不得再次借款。

(2)因業(yè)務需要開支招待費的，由部門經理領取《借款單》，并填寫《招待費申請單》（見附件二），報總經理批準，方可借支。

(3)其他臨時借款，如購買辦公用品、維修費等，須填寫《借款單》，寫明用途、金額，辦理審批手續(xù)后，出納予以借支

2、報銷程序

（1）差旅費報銷。出差人員返回公司后，五天內應按規(guī)定到財務部報賬。填寫《差旅費報銷單》，并粘貼原始發(fā)票，在所附憑單上，由經辦人簽字，部門經理、財務人員簽字后，報總經理審批，予以報銷。

（2）業(yè)務招待費報銷，須填寫《支出憑單》，所附單據(jù)必須有稅務部門的正式發(fā)票，列明公司抬頭、數(shù)字清晰，先由經辦人簽名，部門經理、財務人員簽字后，報總經理審批，予以報銷。超審批金額外的業(yè)務招待費，一般不予開支。

（3）其它報銷，審批程序同上。

（4）報銷期限應在借款之日起五個工作日內結算，超期未報的，財務人員月底清賬時憑《借款單》轉應收個人款，發(fā)工資時從領用工資內扣還，當月工資扣還不足，逐月扣發(fā)以后的工資，待領用人報賬后再作補發(fā)工資處理。 附件一：

出差申請單

出差人姓名 職 別

預計出差天數(shù)年 月 日至 年 月 日共計 天

出差地點 交通工具

預借差旅費￥

出差事由

總經理審批： 部門經理： 申請人：

附件二：

招待費申請單

年 月 日

部 門 申請人 就餐人數(shù) 人

客戶單位 就餐地點

就餐人員姓名 就餐標準 元

事 由

總經理審批： 部門負責人：

第二篇：公司財務管理工作

公司財務管理工作

1、建立公司財務管理組織，強化企業(yè)財務務管理制度建設，利用現(xiàn)代信息技術建立適應公

司管理需要的金蝶ERP系統(tǒng)，將公司內部的各類資源包括人、物、財、信息等進行規(guī)劃、統(tǒng)籌與整合，從而減少環(huán)節(jié)，提高生產率，增強企業(yè)競爭。將財務管理作為企業(yè)管理的“心臟”。企業(yè)整個采購、生產、銷售等過程中的資金流和實物流都要由財務監(jiān)督、控制、記錄，并要由財務進行相關的考核和分析。

2、完善財務管理，促使公司生產經營目標的實現(xiàn)。加強成本管理和控制，進行全員成本意

識，采取各種措施，努力降低企業(yè)經營成本，為企業(yè)和社會創(chuàng)造最大效益。

3、積極推進公司的全面預算管理，“總體規(guī)劃、統(tǒng)一模式、分步實施”的總體要求，自上而

下地組織推進全面預算管理，通過強化預算考核評價，推動了公司精細化管理，取得了較好的效果。

4、實現(xiàn)公司營運資金的全程化，實現(xiàn)營運資金效益的最大化。對公司的營運資金進行全過

程監(jiān)控，合理地使用運營資金，確保資金占用和資金成本最低，保證資金良性循環(huán)。通過滾動的資金預測，及時了解公司資金狀況，合理分配資金，提高資金使用效率，保證公司生產經營正常而高效運行。

5、發(fā)揮財務分析職能，為經營管理決策提供依據(jù)。將財務分析作為公司整體財務的戰(zhàn)略的向導，為企業(yè)管理提供明確的測算和評估參數(shù)。加強定期財務狀況、經營成果數(shù)據(jù)分析，從而發(fā)現(xiàn)日常經營管理中的不存在的問題，并根據(jù)公司的經營方針和經營目標提出改進措施。

6、完善內部審計職能，建立監(jiān)督制約機制。按照上市公司內控制度建設的要求，規(guī)范運作，完善公司內部監(jiān)督制約機制，從而保證公司財務收支、經營管理活動及其經濟效益真實、合法、合規(guī)和有效性。保證公司持續(xù)健康的發(fā)展，公司效益的穩(wěn)步提高。

第三篇：公司財務管理工作自查報告

我公司積極組織，認真開展自查，現(xiàn)就自查情況報告如下：

一、財務收支情況

在財務工作過程中，本單位嚴格按照《會計法》的規(guī)定，依法設置會計賬簿，并保證其真實完整，根據(jù)本單位實際發(fā)生的業(yè)務事項進行會計核算、填制會計憑證、登記會計賬簿、編制財務會計報告。嚴格執(zhí)行國家有關財務法規(guī)，所發(fā)生的各項業(yè)務事項均在依法設置的會計賬簿上統(tǒng)一登記、核算，依據(jù)國家統(tǒng)一的會計制度的規(guī)定進行會計核算，確保數(shù)據(jù)真實、有效。在安排支出時，分輕重緩急，保證常規(guī)和重點支出需要，既體現(xiàn)實際工作需要，又考慮財力可能，根據(jù)辦公室各項工作任務，在財力可能的情況下，有保有壓，確保重點，統(tǒng)籌安排，合理支出。

二、單位內部控制制度建立和執(zhí)行情況

根據(jù)本單位工作實際，在建立并實施內部監(jiān)督和控制制度過程中，制定了《財產管理制度》。建立和完善各項制度的同時，相關人員在工作過程中嚴格遵守這些規(guī)章制度，有效地實施了內部監(jiān)督和控制，保證了會計工作的真實性、完整性以及單位財產的安全，加強了對本單位財產物資的監(jiān)督和管理，杜絕了各種漏洞的發(fā)生，達到了以下三點要求：

1、明確了記賬人員與審批人員、經辦人員的職責權限，使其相互分離、相互制約，以明確責任，防止舞弊，各項業(yè)務事項得以有序進行。

2、明確了財務收支審批程序和審批人的權限和責任，規(guī)范了各項資金的使用，提高了資金使用效益。

3、明確經費支出的范圍和開支標準，采取各種有效措施控制經費開支，杜絕了浪費現(xiàn)象的發(fā)生。

三、固定資產管理和使用情況

為了加強固定資產管理和使用，在固定資產購置時，嚴格按照政府采購程序進行采購，并根據(jù)有關規(guī)定，建立了賬簿、款項和實物核查制度，通過建立健全制度，會計人員對各項財物、款項的增減變動和結存情況及時進行記錄、計算、反映、核對等。一方面做到賬簿上所反映的有關財物、款項的結存數(shù)同實存數(shù)一致;另一方面通過賬簿記錄和記賬憑證，原始憑證的核對，保證賬賬相符。無固定資產不入賬，公物私用及其他違規(guī)問題。

四、存在問題

通過自查，我公司在財務管理和財務工作過程中還存在一些不足，在實施內部監(jiān)督制度和內部控制制度時，還未能完全達到《會計法》所規(guī)定的要求，預算管理制度、財務分析制度、稽核制度尚未建立健全，今后要進一步完善這方面的制度，實行更有力的措施，力求將這方面的工作做得更好。

第四篇：公司財務管理工作自查報告

公司財務管理工作自查報告

減小字體 增大字體 作者：佚名來源：本站整理發(fā)布時間：2009-7-6 22:08:44

[內容提要]:公司財務管理工作自查報告:我公司積極組織，認真開展自查，現(xiàn)就自查情況報告如下：

一、財務收支情況在財務工作過程中，本單位嚴格按照《會計法》的規(guī)定，依法設置會計賬簿，并保證其真實完(欲查看更多精品文章請訪問〖范文之家w...我公司積極組織，認真開展自查，現(xiàn)就自查情況報告如下：

一、財務收支情況

在財務工作過程中，本單位嚴格按照《會計法》的規(guī)定，依法設置會計賬簿，并保證其真實完(欲查看更多精品文章請訪問〖范文之家〗)

整，根據(jù)本單位實際發(fā)生的業(yè)務事項進行會計核算、填制會計憑證、登記會計賬簿、編制財務會計報告。嚴格執(zhí)行國家有關財務法規(guī)，所發(fā)生的各項業(yè)務事項均在依法設置的會計賬簿上統(tǒng)一登記、核算，依據(jù)國家統(tǒng)一的會計制度的規(guī)定進行會計核算，確保數(shù)據(jù)真實、有效。在安排支出時，分輕重緩急，保證常規(guī)和重點支出需要，既體現(xiàn)實際工作需要，又考慮財力可能，根據(jù)辦公室各項工作任務，在財力可能的情況下，有保有壓，確保重點，統(tǒng)籌安排，合理支出。

二、單位內部控制制度建立和執(zhí)行情況

根據(jù)本單位工作實際，在建立并實施內部監(jiān)督和控制制度過程中，制定了《財產管理制度》。建立和完善各項制度的同時，相關人員在工作過程中嚴格遵守這些規(guī)章制度，有效地實施了內部監(jiān)督和控制，保證了會計工作的真實性、完整性以及單位財產的安全，加強了對本單位財產物資的監(jiān)督和管理，杜絕了各種漏洞的發(fā)生，達到了以下三點要求：

1、明確了記賬人員與審批人員、經辦人員的職責權限，使其相互分離、相互制約，以明確責任，防止舞弊，各項業(yè)務事項得以有序進行。

2、明確了財務收支審批程序和審批人的權限和責任，規(guī)范了各項資金的使用，提高了資金使用效益。

3、明確經費支出的范圍和開支標準，采取各種有效措施控制經費開支，杜絕了浪費現(xiàn)象的發(fā)生。

三、固定資產管理和使用情況

為了加強固定資產管理和使用，在固定資產購置時，嚴格按照政府采購程序進行采購，并根據(jù)有關規(guī)定，建立了賬簿、款項和實物核查制度，通過建立健全制度，會計人員對各項財物、款項的增減變動和結存情況及時進行記錄、計算、反映、核對等。一方面做到賬簿上所反映的有關財物、款項的結存數(shù)同實存數(shù)一致；另一方面通過賬簿記錄和記賬憑證，原始憑證的核對，保證賬賬相符。無固定資產不入賬，公物私用及其他違規(guī)問題。

四、存在問題

通過自查，我公司在財務管理和財務工作過程中還存在一些不足，在實施內部監(jiān)督制度和內部控制制度時，還未能完全達到《會計法》所規(guī)定的要求，預算管理制度、財務分析制度、稽核制度尚未建立健全，今后要進一步完善這方面的制度，實行更有力的措施，力求將這方面的工作做得更好。

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第五篇：XX公司財務管理工作自查報告

XX公司財務管理工作自查報告范文

我公司積極組織，認真開展自查，現(xiàn)就自查情況報告如下：

一、財務收支情況

在財務工作過程中，本單位嚴格按照《會計法》的規(guī)定，依法設置會計賬簿，并保證其真實完整，根據(jù)本單位實際發(fā)生的業(yè)務事項進行會計核算、填制會計憑證、登記會計賬簿、編制財務會計報告。嚴格執(zhí)行國家有關財務法規(guī)，所發(fā)生的各項業(yè)務事項均在依法設置的會計賬簿上統(tǒng)一登記、核算，依據(jù)國家統(tǒng)一的會計制度的規(guī)定進行會計核算，確保數(shù)據(jù)真實、有效。在安排支出時，分輕重緩急，保證常規(guī)和重點支出需要，既體現(xiàn)實際工作需要，又考慮財力可能，根據(jù)辦公室各項工作任務，在財力可能的情況下，有保有壓，確保重點，統(tǒng)籌安排，合理支出。

二、單位內部控制制度建立和執(zhí)行情況

根據(jù)本單位工作實際，在建立并實施內部監(jiān)督和控制制度過程中，制定了《財產管理制度》。建立和完善各項制度的同時，相關人員在工作過程中嚴格遵守這些規(guī)章制度，有效地實施了內部監(jiān)督和控制，保證了會計工作的真實性、完整性以及單位財產的安全，加強了對本單位財產物資的監(jiān)督和管理，杜絕了各種漏洞的發(fā)生，達到了以下三點要求：

1、明確了記賬人員與審批人員、經辦人員的職責權限，使其相互分離、相互制約，以明確責任，防止舞弊，各項業(yè)務事項得以有序進行。

2、明確了財務收支審批程序和審批人的權限和責任，規(guī)范了各項資金的使用，提高了資金使用效益。

3、明確經費支出的范圍和開支標準，采取各種有效措施控制經費開支，杜絕了浪費現(xiàn)象的發(fā)生。

三、固定資產管理和使用情況

為了加強固定資產管理和使用，在固定資產購置時，嚴格按照政府采購程序進行采購，并根據(jù)有關規(guī)定，建立了賬簿、款項和實物核查制度，通過建立健全制度，會計人員對各項財物、款項的增減變動和結存情況及時進行記錄、計算、反映、核對等。一方面做到賬簿上所反映的有關財物、款項的結存數(shù)同實存數(shù)一致；另一方面通過賬簿記錄和記賬憑證，原始憑證的核對，保證賬賬相符。無固定資產不入賬，公物私用及其他違規(guī)問題。

四、存在問題

通過自查，我公司在財務管理和財務工作過程中還存在一些不足，在實施內部監(jiān)督制度和內部控制制度時，還未能完全達到《會計法》所規(guī)定的要求，預算管理制度、財務分析制度、稽核制度尚未建立健全，今后要進一步完善這方面的制度，實行更有力的措施，力求將這方面的工作做得更好。