第一篇：財(cái)務(wù)工作安排1

出納作業(yè)處理準(zhǔn)則：

1、每天早上結(jié)算核對(duì)前一日營(yíng)業(yè)款，登記入賬，并及時(shí)存入銀行。

2、每天下午6點(diǎn)時(shí)結(jié)算核對(duì)當(dāng)日營(yíng)業(yè)款，登記入賬，并同次日早上營(yíng)業(yè)款一并存入銀行。

3、每天下午5點(diǎn)時(shí)，整理本日收入、支出單據(jù)，登記完善現(xiàn)金日記賬與銀行日記賬。

4、每天下班前，查看清楚實(shí)際資金與賬上是否相符，了解實(shí)際資金情況，計(jì)劃次日用款情

況，書(shū)寫(xiě)計(jì)劃用款書(shū)（表1.1），經(jīng)過(guò)審批，次日方可于銀行取款，以備用款所需。

5、收到費(fèi)用報(bào)銷單（表1.2），需交由會(huì)計(jì)審核，領(lǐng)導(dǎo)批示，方可支付。發(fā)現(xiàn)未按照標(biāo)準(zhǔn)填

寫(xiě)的報(bào)銷單，一律退回報(bào)銷人重寫(xiě)處理。

6、收到用款申請(qǐng)單（表1.3），需交由會(huì)計(jì)審核，領(lǐng)導(dǎo)批示，方可支付。發(fā)現(xiàn)未按照標(biāo)準(zhǔn)填

寫(xiě)的用款申請(qǐng)單，一律退回報(bào)銷人重寫(xiě)處理。同時(shí)跟進(jìn)用款情況，催促報(bào)銷沖減處理，如用款人不積極配合，可直接扣減當(dāng)月工資直接沖減用款申請(qǐng)額，并不再給予預(yù)先借款權(quán)利。

7、每個(gè)月8號(hào)網(wǎng)上申報(bào)扣稅、社保。

8、每個(gè)月15號(hào)去電信局交電話費(fèi)。

9、每個(gè)月5號(hào)交宿舍租金、水電物管。

10、每個(gè)月15號(hào)發(fā)工資。

11、每次采購(gòu)跟著去付款，登記采購(gòu)付款信息、欠款信息。

12、每個(gè)月支付店面租金。

附：

1、銀行打單。

2、每月支付電梯維護(hù)款。

3、每月還信用卡款。

4、代收銀員工作。

5、其它領(lǐng)導(dǎo)安排事情。

會(huì)計(jì)作業(yè)處理準(zhǔn)則：

1、每個(gè)月最后一天下班店面關(guān)門(mén)時(shí)做好當(dāng)月進(jìn)銷存報(bào)表，結(jié)合盤(pán)點(diǎn)表調(diào)整完善。

2、每個(gè)月上班的第一天做出上月庫(kù)存表，即時(shí)組織實(shí)物盤(pán)點(diǎn)。盤(pán)點(diǎn)后做出盤(pán)點(diǎn)表。

3、每個(gè)月5號(hào)核算上月公司工資表。

4、核銷發(fā)票，核銷標(biāo)準(zhǔn)遵照稅局規(guī)定。負(fù)責(zé)發(fā)票管理。

5、晚上店面關(guān)門(mén)時(shí)代結(jié)算當(dāng)晚營(yíng)業(yè)款，及時(shí)登記，次日將營(yíng)業(yè)款交回出納核實(shí)。

6、采購(gòu)流程的監(jiān)督，編制條碼，監(jiān)督整理入庫(kù)，入庫(kù)完成，登記入賬。

7、公司證件年檢期，負(fù)責(zé)年檢。

8、每個(gè)月7號(hào)前，核對(duì)公司所有出納日記賬（賬實(shí)相符）、核算公司上月所有收入（編制

收入情況表）、核算公司上月所有費(fèi)用（編制費(fèi)用情況表）

9、每個(gè)月完成會(huì)計(jì)職責(zé)工作。

10、要求每個(gè)月10號(hào)前做出下列財(cái)務(wù)報(bào)表：《資金情況表》《收入情況表》《費(fèi)用情

況表》《月進(jìn)銷存表》《往來(lái)情況表》《資產(chǎn)負(fù)責(zé)表》《利潤(rùn)表》《現(xiàn)金流量表》 附：

1、店面的開(kāi)門(mén)、關(guān)門(mén)工作。

2、代收銀員工作。

3、其它領(lǐng)導(dǎo)安排事情。

第二篇：財(cái)務(wù)工作安排

財(cái)務(wù)工作安排

一、加強(qiáng)內(nèi)部電力市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)確保經(jīng)營(yíng)目標(biāo)實(shí)現(xiàn)

(一)繼續(xù)開(kāi)展財(cái)務(wù)管理年活動(dòng)，大力開(kāi)展“增收節(jié)支”活動(dòng)，嚴(yán)格控制成本的增長(zhǎng)，財(cái)務(wù)工作安排。1.加強(qiáng)燃料成本的管理。對(duì)大礦煤根據(jù)燃料公司體制的變化情況，提出蒙西網(wǎng)燃煤結(jié)算辦法和稅金的抵繳辦法，并結(jié)合燃料結(jié)算辦法，提出燃料核算管理軟件的思路，提高成本管理水平。2.加強(qiáng)水費(fèi)管理。調(diào)整好用水結(jié)構(gòu)，提高廢水回收利用率，按國(guó)家規(guī)定的水價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，使低價(jià)水達(dá)到用量最大的目標(biāo)，切實(shí)把水耗費(fèi)用降下來(lái)。3.加強(qiáng)大修費(fèi)用的財(cái)務(wù)監(jiān)督。提出大修費(fèi)審價(jià)，參與大修費(fèi)項(xiàng)目的預(yù)算，控制大修費(fèi)的支出。4.加強(qiáng)材料費(fèi)的管理。對(duì)發(fā)電廠按機(jī)組容量、供電局按線路的電壓等級(jí)，調(diào)查了解實(shí)際消耗情況，提出材料消耗定額及管理辦法。5.加強(qiáng)保險(xiǎn)費(fèi)用的控制。對(duì)機(jī)動(dòng)車(chē)輛的數(shù)量、投保標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行核定和規(guī)范，防止保費(fèi)超支和違規(guī)事件的發(fā)生。

(二)加強(qiáng)稅金的管理，特別是進(jìn)項(xiàng)稅的管理。要求各單位財(cái)務(wù)人員要認(rèn)真學(xué)習(xí)稅法相關(guān)政策，做到依法納稅，合理避稅。

(三)加強(qiáng)電熱價(jià)格管理，確保收入的完成。蒙西電網(wǎng)綜合電價(jià)已實(shí)施，對(duì)供電單位在監(jiān)督檢查電價(jià)政策執(zhí)行情況的基礎(chǔ)上，再做好如下工作。1.準(zhǔn)備峰谷電價(jià)的基礎(chǔ)材料。2.對(duì)還貸結(jié)束的發(fā)電企業(yè)，由于利率下調(diào)，根據(jù)國(guó)家電價(jià)政策重新核定上網(wǎng)電價(jià)，利用騰出的電價(jià)空間，解決城網(wǎng)還貸資金。3.做好“三段式”電價(jià)的基礎(chǔ)工作。為適應(yīng)電力體制改革配合廠網(wǎng)分開(kāi)做好準(zhǔn)備工作。4.提出利用電建資金2分錢(qián)的空間，解決農(nóng)網(wǎng)還本付息電價(jià)的方案(含網(wǎng)外三局)，工作總結(jié)《財(cái)務(wù)工作安排》。5.加強(qiáng)熱價(jià)管理，提出網(wǎng)外三局的熱價(jià)測(cè)算方案。完成呼市地區(qū)熱價(jià)審批工作。6.提出對(duì)錫盟的西蘇、二連供電局與蒙西電網(wǎng)電價(jià)結(jié)算辦法，以保證錫盟局子公司的獨(dú)立運(yùn)作。7.做好新建機(jī)組電價(jià)測(cè)算的基礎(chǔ)工作。8.提出優(yōu)惠電價(jià)的具體執(zhí)行的方案，進(jìn)一步整頓和規(guī)范電力市場(chǎng)，防止電力市場(chǎng)內(nèi)部的無(wú)序競(jìng)爭(zhēng)。9.了解各供電局電價(jià)執(zhí)行情況，重點(diǎn)是大用戶及躉售用戶的電價(jià)執(zhí)行情況，做好躉售局電價(jià)的核定和電價(jià)分析工作;并針對(duì)電價(jià)執(zhí)行中存在的問(wèn)題，提出幾個(gè)考核及管理辦法。10.加強(qiáng)收入的管理，對(duì)資金的上繳及電價(jià)的完成情況要加強(qiáng)考核力度，按模擬電力市場(chǎng)的規(guī)定，做好按月結(jié)算和考核。根根據(jù)實(shí)際需要，開(kāi)發(fā)相關(guān)收入、電費(fèi)的管理軟件，提高管理水平。

(四)深化模擬電力市場(chǎng)改革。根據(jù)各發(fā)、供單位經(jīng)營(yíng)條件不同的具體情況，按廠網(wǎng)分開(kāi)的思路，修改模擬電力市場(chǎng)網(wǎng)上交易結(jié)算辦法，找出一個(gè)符合各供電局實(shí)際情況的內(nèi)部躉售電價(jià)方案，出臺(tái)《效益分配工效掛鉤考核辦法》，以便公平競(jìng)爭(zhēng)，更好調(diào)動(dòng)基層單位增收節(jié)支積極性。要整頓效益工資(獎(jiǎng)金)發(fā)放秩序，提出集團(tuán)公司的獎(jiǎng)金發(fā)放辦法，防止效益工資的不合理使用。

(五)加強(qiáng)資產(chǎn)負(fù)債的管理。一是利用當(dāng)前銀行貸款利率較低的有利時(shí)機(jī)，做好長(zhǎng)、短期貸款的結(jié)構(gòu)調(diào)整，以減少財(cái)務(wù)費(fèi)用支出。二是充分考慮公司現(xiàn)有的投資能力和負(fù)債結(jié)構(gòu)，做好資金的籌措工作，繼續(xù)堅(jiān)持集中還貸的指導(dǎo)思想，及時(shí)歸還到期貸款本金和利息。三是按照公司下達(dá)的負(fù)債率指標(biāo)，對(duì)本單位的資產(chǎn)負(fù)債情況進(jìn)行認(rèn)真分析，抓住主要矛盾，加強(qiáng)管理，認(rèn)真考核，抓好往來(lái)帳清理和擔(dān)保管理，確保負(fù)債率的完成。

二、加強(qiáng)資產(chǎn)管理大力推進(jìn)資本運(yùn)營(yíng)工作

1.進(jìn)一步加強(qiáng)資產(chǎn)的購(gòu)置、使用、報(bào)廢、清理等管理力度。嚴(yán)格按財(cái)務(wù)制度規(guī)定，抓好工程竣工后固定資產(chǎn)的建帳建卡工作，資產(chǎn)增減變動(dòng)要履行規(guī)定的手續(xù)。

2.配合電力體制改革和資本運(yùn)營(yíng)，搞好清產(chǎn)核資工作。繼續(xù)做好事業(yè)單位清產(chǎn)核資及注冊(cè)登記工作，摸清家底，加強(qiáng)管理;落實(shí)呼盟局接受企業(yè)的資產(chǎn)評(píng)估、確認(rèn)工作;配合決算做好非經(jīng)常資產(chǎn)剝離、阿盟評(píng)估確認(rèn)及房改等有關(guān)固定資產(chǎn)管理工作。落實(shí)燃料公司及豐鎮(zhèn)技校轉(zhuǎn)移資產(chǎn)工作。

3.優(yōu)化股權(quán)結(jié)構(gòu)，認(rèn)真做好債轉(zhuǎn)股工作。積極爭(zhēng)取銀行的授信額度，維護(hù)公司的良好信譽(yù)，抓好蒙達(dá)公司和豐鎮(zhèn)電廠的債轉(zhuǎn)股工作，力爭(zhēng)國(guó)家批準(zhǔn)的債轉(zhuǎn)股項(xiàng)目及早全部完成。

4.加強(qiáng)專項(xiàng)控購(gòu)商品的管理。購(gòu)置控購(gòu)商品要及時(shí)審報(bào)和辦理手續(xù)。

5.進(jìn)一步理順對(duì)外控股企業(yè)的長(zhǎng)期投資及借款工作。落實(shí)三公司出資人的立項(xiàng)、評(píng)估、確認(rèn)工作。

6.完成2011產(chǎn)權(quán)登記及驗(yàn)資工作。配合決算做好非經(jīng)營(yíng)資產(chǎn)的剝離工作。做好對(duì)經(jīng)營(yíng)考核單位的效績(jī)?cè)u(píng)價(jià)工作。

7.檢查落實(shí)子公司管理辦法，擬定并落實(shí)其它改制方面的政策、方案。落實(shí)海電轉(zhuǎn)讓股權(quán)事宜。8.加強(qiáng)對(duì)外投資及借款管理。清理二級(jí)單位在內(nèi)的非控股企業(yè)的長(zhǎng)期投資及借款。

第三篇：財(cái)務(wù)工作安排[范文]

2012年工作安排

2012年，北方公司的發(fā)展將再邁新臺(tái)階，分公司的發(fā)展品質(zhì)也將有新的提升。針對(duì)2011年財(cái)務(wù)工作中的不足及今年的新形勢(shì)，我們將繼續(xù)保持勤奮、踏實(shí)的工作作風(fēng)，從服務(wù)于分公司發(fā)展大局出發(fā)，認(rèn)真做好以下幾項(xiàng)工作：

（一）完善資金管理體系，繼續(xù)重點(diǎn)抓好現(xiàn)金流管理

一是要轉(zhuǎn)變觀念，在資金管理體系中，要以資金策劃為準(zhǔn)繩，實(shí)現(xiàn)目前的“以收定支”管理向“收支兩條線”管理的轉(zhuǎn)變，原先的“以資金結(jié)余論英雄”也要逐步轉(zhuǎn)變?yōu)槭铡⒅蓷l線的考核和獎(jiǎng)罰；

二是要加大資金管理考核中完成指標(biāo)責(zé)任人的正向激勵(lì)，同時(shí)逐步健全資金管理考核中未完成指標(biāo)責(zé)任人的負(fù)向激勵(lì)，資金管理的考核要與責(zé)任人的收入掛鉤。

三是要加快建立以項(xiàng)目資金策劃為基礎(chǔ)的資金預(yù)算體系，實(shí)行預(yù)算、月度預(yù)算、周預(yù)算相結(jié)合，財(cái)務(wù)部門(mén)要提高預(yù)算的編制質(zhì)量、各執(zhí)行單位要提高預(yù)算的執(zhí)行精確度，確保分公司整體資金總量的平衡工作。

（二）加強(qiáng)催收清欠工作，堅(jiān)決遏制應(yīng)收賬款增長(zhǎng)

一是要注重在建項(xiàng)目工程進(jìn)度款的催收，嚴(yán)格拖欠預(yù)警制度。基于對(duì)今年經(jīng)濟(jì)形勢(shì)的判斷，2012年資金緊縮的局面將很難短期內(nèi)改變，作為建筑企業(yè)，我們的資金也將會(huì)異常緊缺。催收清欠工作要作為2012經(jīng)濟(jì)工作的重中之重來(lái)抓。春節(jié)后即要開(kāi)展對(duì)于家堡項(xiàng)目、世貿(mào)項(xiàng)目、行政學(xué)院項(xiàng)目、神華項(xiàng)目的催收清欠工作。

二是要杜絕完工項(xiàng)目的新增拖欠，收款工作要和結(jié)算工作一并于業(yè)主商談，堅(jiān)決做到結(jié)算完成即按合同比例收款完成。對(duì)迫不得已可能形成拖欠的項(xiàng)目，分公司要立即作出反應(yīng)，及時(shí)安排專人對(duì)接。必要時(shí)要通過(guò)法律途徑或?qū)I(yè)收款公司進(jìn)行收款。

三是要將工程保修金的回收納入正常的收款工作，要加強(qiáng)完工項(xiàng)目的后續(xù)管理，各片區(qū)要嘗試成立專業(yè)維修班組，負(fù)責(zé)對(duì)完工項(xiàng)目的維修和回訪，減少因維修問(wèn)題而帶來(lái)不能及時(shí)收回工程保修金的可能；

四是要注重清防并舉。今年的營(yíng)銷工作中，務(wù)必堅(jiān)持墊資工程不承接、大額資金擔(dān)保工程不承接的原則，要進(jìn)一步堅(jiān)持謹(jǐn)慎承接房地產(chǎn)項(xiàng)目的原則。

（三）抓好項(xiàng)目資金策劃，強(qiáng)化收支考核，提升分公司整體資金運(yùn)營(yíng)水平

一是要抓資金策劃的及時(shí)性。凡是需要對(duì)外支付的項(xiàng)目，在支付工作之前，務(wù)必編制好資金策劃初稿。否則，不得開(kāi)始支付工作；資金策劃要按季度進(jìn)行調(diào)整.二是抓資金策劃的質(zhì)量。資金策劃一定要以工程合同條款、施工組織安排相一致，各級(jí)責(zé)任人員不得弄虛作假、隨意應(yīng)付。由項(xiàng)目商務(wù)經(jīng)理牽頭，財(cái)務(wù)配合，組織資金策劃的編制工作；分公司商務(wù)中心要將資金策劃工作作為商務(wù)策劃的重要組成部分進(jìn)行嚴(yán)格審核，要成立由商務(wù)副總、總會(huì)計(jì)師參加的專門(mén)工作小組對(duì)各項(xiàng)目資金策劃進(jìn)行

嚴(yán)格審批；

三是優(yōu)化考核手段、嚴(yán)格考核措施。對(duì)項(xiàng)目的資金考核要以資金策劃為依據(jù)進(jìn)行，不再以單純的收款數(shù)、上繳數(shù)、結(jié)余數(shù)進(jìn)行考核和獎(jiǎng)罰，對(duì)這些工作的考核都要與資金策劃對(duì)比分析后進(jìn)行；項(xiàng)目預(yù)兌現(xiàn)、最終兌現(xiàn)及其他獎(jiǎng)勵(lì)的發(fā)放也要與資金策劃工作掛鉤；

（四）組織內(nèi)控測(cè)試，狠抓內(nèi)控執(zhí)行力，防范管理風(fēng)險(xiǎn)

一是要針對(duì)企業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀，組織一次大規(guī)模、全覆蓋的內(nèi)控測(cè)試，查找企業(yè)發(fā)展中存在哪些問(wèn)題，針對(duì)問(wèn)題提出整改措施；

二是要規(guī)范各類合同范本，防范合同風(fēng)險(xiǎn)。分公司要成立合同管理委員會(huì)負(fù)責(zé)合同管理工作，凡是出現(xiàn)增加合同施工范圍、變更合同條款等情形的，務(wù)必經(jīng)過(guò)合同管理委員會(huì)的審批，杜絕隨意變更合同條件或先談結(jié)算后辦補(bǔ)充協(xié)議的行為；

三是要加大審計(jì)力度，對(duì)成本超支的單項(xiàng)工程、存在虧損風(fēng)險(xiǎn)的工程項(xiàng)目進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)，必要時(shí)引入外部審計(jì)，防控成本風(fēng)險(xiǎn)；

（五）統(tǒng)一工作標(biāo)準(zhǔn)，規(guī)范項(xiàng)目會(huì)計(jì)核算，推動(dòng)財(cái)務(wù)管理標(biāo)準(zhǔn)化近年來(lái)，局和公司相繼制定或修訂了適應(yīng)各級(jí)管理需要的《財(cái)務(wù)手冊(cè)》，但在項(xiàng)目財(cái)務(wù)一級(jí)，我們還缺少一個(gè)與我們自身管理相適應(yīng)的具有指導(dǎo)性的核算手冊(cè)。從之前的情況看，不同的財(cái)務(wù)人員在同一類項(xiàng)目，其所完成的基礎(chǔ)工作、會(huì)計(jì)核算、資金管理等工作質(zhì)量是千差萬(wàn)別的，究其原因，主要是沒(méi)有一個(gè)統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)作指導(dǎo)和約束，完全要看個(gè)人能力和責(zé)任心大小。為此，財(cái)務(wù)系統(tǒng)務(wù)必要在今年盡快制定和出臺(tái)《項(xiàng)目成本員工作手冊(cè)》，要結(jié)合北方公司各個(gè)片區(qū)的實(shí)

際情況，從服從和服務(wù)于生產(chǎn)、服從和服務(wù)于企業(yè)管理的角度出發(fā)，規(guī)范核算方式、統(tǒng)一工作標(biāo)準(zhǔn)。同時(shí)要依據(jù)該手冊(cè)進(jìn)行集中培訓(xùn)，項(xiàng)目財(cái)務(wù)人員要考核通過(guò)后上崗。

（六）積極推動(dòng)投、融資帶總承包項(xiàng)目的承接，增強(qiáng)企業(yè)價(jià)值創(chuàng)造能力

去年我們?cè)谕度谫Y項(xiàng)目的承接上雖然進(jìn)行了跟蹤和對(duì)接，但未取得實(shí)質(zhì)性進(jìn)展。今年，務(wù)必明確在北京、天津兩個(gè)投資環(huán)境較好的地區(qū)尋找一兩個(gè)投資項(xiàng)目進(jìn)行商談，對(duì)投資期限短、投資回報(bào)高的項(xiàng)目要果斷承接。此項(xiàng)工作要作為片區(qū)經(jīng)理的考核指標(biāo)。財(cái)務(wù)系統(tǒng)除了積極協(xié)助此項(xiàng)工作的開(kāi)展外，也要積極尋找融資渠道，確保工程承接后施工工作的順利開(kāi)展。

（七）持續(xù)搞好信息化工作，積極推動(dòng)審計(jì)兌現(xiàn)工作在信息化平臺(tái)的上線

開(kāi)展審計(jì)兌現(xiàn)的信息化工作以后，系統(tǒng)將通過(guò)“自動(dòng)取數(shù)”“、“強(qiáng)關(guān)聯(lián)”等手段，敦促項(xiàng)目管理中工程履約、工期管理、安全管理、質(zhì)量管理、標(biāo)準(zhǔn)化管理等各項(xiàng)工作的及時(shí)開(kāi)展，凡是不符合公司制定的工作標(biāo)準(zhǔn)的，系統(tǒng)將無(wú)法通過(guò)兌現(xiàn)審計(jì)。通過(guò)這種強(qiáng)制方式，將不斷推動(dòng)項(xiàng)目管理各項(xiàng)工作的高質(zhì)量、高標(biāo)準(zhǔn)完成。

（八）繼續(xù)抓好費(fèi)用管理，樹(shù)立“勤儉節(jié)約”的良好風(fēng)氣

在費(fèi)用管理方面，除繼續(xù)執(zhí)行包干制度以外，還要進(jìn)一步優(yōu)化特殊費(fèi)用的預(yù)先申報(bào)制度及部分費(fèi)用的報(bào)銷流程；對(duì)經(jīng)理部的費(fèi)用支出要形成指標(biāo)，與片區(qū)責(zé)任人的考核嚴(yán)格掛鉤；對(duì)項(xiàng)目間接費(fèi)用的開(kāi)

支要執(zhí)行適度緊縮，要區(qū)分施工準(zhǔn)備階段、主體施工結(jié)算、工程收尾階段分別下達(dá)包干指標(biāo)。各級(jí)單位的費(fèi)用預(yù)算編制務(wù)必在2月15日簽完成。

（九）加強(qiáng)財(cái)務(wù)隊(duì)伍的梯隊(duì)建設(shè)，適應(yīng)分公司的發(fā)展

在去年財(cái)務(wù)人員整體業(yè)務(wù)能力有所提升的基礎(chǔ)上，為了適應(yīng)分公司的發(fā)展，2012年，分公司除了繼續(xù)加強(qiáng)財(cái)務(wù)人員的培訓(xùn)與培養(yǎng)外，還需要通過(guò)考試與考核、業(yè)務(wù)輪崗、外部培訓(xùn)、鼓勵(lì)自學(xué)考試等方式，逐步加強(qiáng)財(cái)務(wù)隊(duì)伍的梯隊(duì)建設(shè)，包括：培養(yǎng)1-2名既懂財(cái)務(wù)知識(shí)又懂財(cái)經(jīng)法規(guī)的專職稅務(wù)人員；培養(yǎng)1-2名既有工作經(jīng)驗(yàn)又有責(zé)任心的財(cái)務(wù)稽核人員；培養(yǎng)1-2名既懂財(cái)務(wù)知識(shí)又了解商務(wù)知識(shí)的具備大項(xiàng)目財(cái)務(wù)管理的項(xiàng)目財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人；培養(yǎng)1-2名業(yè)務(wù)知識(shí)全面、具備一定領(lǐng)導(dǎo)能力的片區(qū)財(cái)務(wù)經(jīng)理。

第四篇：財(cái)務(wù)工作安排

xx年集團(tuán)公司財(cái)務(wù)工作重點(diǎn)

xx年財(cái)務(wù)工作思路是：貫徹落實(shí)集團(tuán)公司xx年工作會(huì)議精神，以會(huì)計(jì)制度轉(zhuǎn)軌為契機(jī)，完善集團(tuán)公司統(tǒng)一的會(huì)計(jì)核算體系，進(jìn)一步提高會(huì)計(jì)核算的規(guī)范性；加強(qiáng)資金管理，設(shè)立集團(tuán)公司資金結(jié)算中心；加強(qiáng)預(yù)算管理，建立以財(cái)務(wù)預(yù)算管理為基礎(chǔ)的內(nèi)部會(huì)計(jì)控制文件體系；為集團(tuán)公司快速發(fā)展做出更大貢獻(xiàn)。

根據(jù)上述思路，xx年集團(tuán)公司財(cái)務(wù)重點(diǎn)工作安排如下：

一、建立集團(tuán)公司統(tǒng)一財(cái)務(wù)管理體系，完善內(nèi)部控制機(jī)制 有效實(shí)施內(nèi)部控制是提高企業(yè)管理水平、保證會(huì)計(jì)信息質(zhì)量和保護(hù)企業(yè)資產(chǎn)安全的有效機(jī)制，是做好財(cái)務(wù)管理工作的基本保障。因此，建立和完善集團(tuán)公司內(nèi)部會(huì)計(jì)控制制度是xx年集團(tuán)公司財(cái)務(wù)管理工作中非常重要的一項(xiàng)工作。xx年集團(tuán)公司重點(diǎn)建立以下內(nèi)部會(huì)計(jì)控制制度：

1年集團(tuán)公司已建立了統(tǒng)一的會(huì)計(jì)核算辦法及有關(guān)的配套制度，xx年重點(diǎn)建立集團(tuán)公司統(tǒng)一的會(huì)計(jì)工作流程和會(huì)計(jì)工作標(biāo)準(zhǔn)。條件成熟的情況下，集團(tuán)公司還要制訂統(tǒng)一的內(nèi)部成本定額、費(fèi)用定額。

2、制訂財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)設(shè)立規(guī)范、崗位設(shè)置規(guī)范，對(duì)各設(shè)計(jì)院、咨詢公司財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)設(shè)置、職責(zé)界定、人員編制要形成規(guī)范性體系，各單位財(cái)務(wù)部門(mén)要按照文件要求開(kāi)展定額定崗定職工作，自覺(jué)接受集團(tuán)公司財(cái)務(wù)與產(chǎn)權(quán)管理部的統(tǒng)一管理和業(yè)務(wù)指導(dǎo)，接受集團(tuán)公司財(cái)務(wù)與產(chǎn)權(quán)管理部的檢查與考核。同時(shí)各設(shè)計(jì)院、咨詢公司財(cái)務(wù)要對(duì)所屬下級(jí)單位的財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)進(jìn)行規(guī)范，進(jìn)行統(tǒng)一管理和考核，從而形成集團(tuán)內(nèi)專業(yè)對(duì) 口、職責(zé)明確、分工協(xié)作的財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)體系。

3、建立集團(tuán)內(nèi)財(cái)會(huì)人員分級(jí)考核和管理制度，對(duì)所屬單位財(cái)會(huì)人員按照下管一級(jí)的原則實(shí)行分級(jí)管理，所屬單位財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人任免由集團(tuán)公司負(fù)責(zé)，財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人的任免報(bào)集團(tuán)公司核準(zhǔn)；各所屬單位下屬單位的財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人由所屬單位財(cái)務(wù)部門(mén)提名、所屬單位財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審核、所屬單位研究后聘任。

4、建立對(duì)外投資、對(duì)外提供勞務(wù)與收款、貨幣資金等內(nèi)部會(huì)計(jì)控制制度，防范內(nèi)部會(huì)計(jì)控制風(fēng)險(xiǎn)。集團(tuán)公司可以統(tǒng)一的內(nèi)控制度，集團(tuán)公司統(tǒng)一制訂；各單位結(jié)合管理工作需要，制訂本單位的內(nèi)部會(huì)計(jì)控制制度。

年內(nèi)，集團(tuán)公司將對(duì)各項(xiàng)內(nèi)部會(huì)計(jì)控制制度進(jìn)行整理，匯編集團(tuán)公司財(cái)務(wù)制度手冊(cè)，便于各單位學(xué)習(xí)和執(zhí)行。

二、加強(qiáng)財(cái)務(wù)信息化工作，提高會(huì)計(jì)核算質(zhì)量 xx年要做好以下各項(xiàng)工作：

1、各單位在七月份將用友財(cái)務(wù)軟件運(yùn)行情況以書(shū)面形式上報(bào)集團(tuán)公司財(cái)務(wù)與產(chǎn)權(quán)管理部，內(nèi)容主要包括：用友財(cái)務(wù)軟件使用中存在的問(wèn)題，需要完善和增強(qiáng)的功能等。總部將在各單位反饋情況的基礎(chǔ)上，與用友公司進(jìn)行磋商，充分運(yùn)用用友財(cái)務(wù)軟件的各項(xiàng)功能，提高會(huì)計(jì)核算的準(zhǔn)確性、及時(shí)性，并通過(guò)實(shí)時(shí)信息來(lái)控制各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，促進(jìn)集團(tuán)公司財(cái)務(wù)工作由核算職能向控制職能轉(zhuǎn)變。

2、組織開(kāi)展財(cái)務(wù)檢查，對(duì)會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)初始化設(shè)置情況、進(jìn)展情況進(jìn)行調(diào)研；了解落實(shí)集團(tuán)公司相關(guān)核算制度的執(zhí)行情況。

3、對(duì)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作進(jìn)行檢查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題和解決問(wèn)題。

4、xx年各單位要重點(diǎn)加強(qiáng)對(duì)營(yíng)業(yè)收入、應(yīng)收賬款、長(zhǎng)期投資、其他應(yīng)收款的核算與管理；財(cái)務(wù)部門(mén)必須及時(shí)掌握各項(xiàng)合同履行情況、債權(quán)債務(wù)情況，加強(qiáng)對(duì)營(yíng)業(yè)收入的事前控制，及時(shí)確認(rèn)營(yíng)業(yè)收入；要做好職工借款的清理，減少資金沉淀或壞賬發(fā)生的可能性。

5、爭(zhēng)取在下半年實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)、人力資源、經(jīng)營(yíng)等部門(mén)信息平臺(tái)的搭建，做到“數(shù)出一門(mén)，信息共享”，提高工作效率。

6、集團(tuán)公司將制訂會(huì)計(jì)報(bào)表評(píng)比辦法，組織開(kāi)展xx年報(bào)表評(píng)比活動(dòng)。

三、做好財(cái)務(wù)預(yù)算工作，加強(qiáng)對(duì)預(yù)算執(zhí)行情況的管理

1、規(guī)范財(cái)務(wù)預(yù)算的編制原則、編制程序、編制范圍和內(nèi)容，各單位要按照《集團(tuán)公司財(cái)務(wù)預(yù)算管理辦法》（待發(fā)）規(guī)定執(zhí)行，細(xì)化本單位的財(cái)務(wù)預(yù)算工作，將財(cái)務(wù)預(yù)算、會(huì)計(jì)核算與企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)有機(jī)結(jié)合起來(lái)。

2、財(cái)務(wù)預(yù)算作為事前引導(dǎo)、事中控制的重要手段，對(duì)財(cái)務(wù)預(yù)算的編制，必須做到真實(shí)、準(zhǔn)確、合理、科學(xué)，要層層落實(shí)預(yù)算責(zé)任，嚴(yán)格各期預(yù)算執(zhí)行控制，對(duì)財(cái)務(wù)預(yù)算執(zhí)行情況、執(zhí)行過(guò)程進(jìn)行監(jiān)測(cè)，同時(shí)根據(jù)宏觀經(jīng)濟(jì)政策和市場(chǎng)環(huán)境以及集團(tuán)公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況變化，定期與不定期進(jìn)行預(yù)算調(diào)整。

3、強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行分析功能，提高預(yù)算的預(yù)警和監(jiān)控能力，借助財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)，對(duì)預(yù)算執(zhí)行情況按月進(jìn)行分析、對(duì)集團(tuán)公司預(yù)算執(zhí)行情況按季度進(jìn)行分析。通過(guò)月、季預(yù)算動(dòng)態(tài)分析，全面掌握預(yù)算執(zhí)行情況，及時(shí)發(fā)現(xiàn)預(yù)算執(zhí)行中存在的問(wèn)題，并針對(duì)存在的問(wèn)題提出具體措施和建議，有效的發(fā)揮預(yù)算管理的控制作用。

4、各單位要按照集團(tuán)公司預(yù)算管理辦法的要求，對(duì)xx年財(cái)務(wù)預(yù)算編制工作早組織早安排，逐步提高預(yù)算編制的準(zhǔn)確性、適用性和有效性。

四、建立集團(tuán)公司資金結(jié)算中心，加強(qiáng)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理

根據(jù)集團(tuán)公司目前的管理現(xiàn)狀，為提高資金利用率，實(shí)現(xiàn)集團(tuán)做強(qiáng)目標(biāo)，建立集團(tuán)公司資金結(jié)算中心，實(shí)行資金集中管理有償使用制度，資金由分散運(yùn)作改為集團(tuán)統(tǒng)貸統(tǒng)還、統(tǒng)一調(diào)度，避免決策上的漏洞和使用的浪費(fèi)，利用子公司資金使用上的時(shí)間差，減少集團(tuán)開(kāi)展資本運(yùn)作的資金缺口，充分盤(pán)活企業(yè)集團(tuán)的資金，提高資金利用效率；更重要的是防范和監(jiān)控企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，有效監(jiān)督資金的流向，防止資金的體外循環(huán)；通過(guò)資金集中結(jié)算，達(dá)到資金監(jiān)控和降低資金成本的目標(biāo)，保持企業(yè)財(cái)務(wù)的健康；目前，建立資金結(jié)算中心的各項(xiàng)前期工作和籌備工作正在進(jìn)行，爭(zhēng)取在下半年試運(yùn)行。希望各單位財(cái)務(wù)部門(mén)在工作中全力配合，共同把這項(xiàng)工作做好。在資金結(jié)算中心試運(yùn)行階段，將對(duì)資金運(yùn)轉(zhuǎn)系統(tǒng)安全性進(jìn)行測(cè)試，建立相應(yīng)的管理制度，并逐步擴(kuò)充資金結(jié)算中心的職能，為各所屬單位辦理保函提供質(zhì)押、內(nèi)部短期資金拆借業(yè)務(wù)，為各單位申請(qǐng)商業(yè)銀行的授信額度等。

資金結(jié)算中心成立后，集團(tuán)公司還將集中各單位的閑置資金，多種形式運(yùn)作資金，提高資金使用效益。加強(qiáng)銀企合作解決集團(tuán)公司融資、擔(dān)保等問(wèn)題。

各單位應(yīng)加強(qiáng)對(duì)異地存款、三級(jí)子企業(yè)資金的管理，嚴(yán)格禁止從事高風(fēng)險(xiǎn)投資業(yè)務(wù)，防范財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。各單位要在保證資金安全的前提下進(jìn)行資金運(yùn)作，提高資金的利用率。

五、做好清產(chǎn)核資后續(xù)工作

1、建立資產(chǎn)損失賬銷案存管理制度，各單位要將賬銷案存資產(chǎn)清理情況以書(shū)面形式上報(bào)集團(tuán)公司，建立賬銷案存資產(chǎn)臺(tái)賬，加強(qiáng)賬銷案存資產(chǎn)管理。

2、根據(jù)國(guó)資委關(guān)于開(kāi)展中央企業(yè)清產(chǎn)核資專項(xiàng)核查工作的要求，各單位要在5月底以前完成本單位的自查工作，并在5月31日之前將自查工作報(bào)告上報(bào)集團(tuán)公司。

3、各單位要結(jié)合清產(chǎn)核資中暴露的問(wèn)題，制訂相應(yīng)的整改措施，建章建制，防止前清后亂。

七、配合有關(guān)部門(mén)，做好集團(tuán)公司各項(xiàng)改革工作

1、在主輔分離工作中，做好輔業(yè)資產(chǎn)的界定、資產(chǎn)評(píng)估、資產(chǎn)劃分工作。

2、各單位財(cái)務(wù)部門(mén)要與人力資源部門(mén)充分協(xié)調(diào)，做好工效掛鉤的測(cè)算和申報(bào)工作。

3、做好經(jīng)費(fèi)核實(shí)、資產(chǎn)清查等分離辦社會(huì)的前期工作。

4、協(xié)助改制單位建章建制，規(guī)范改制單位的財(cái)務(wù)工作。

八、加強(qiáng)會(huì)計(jì)人員的培訓(xùn)工作，提高會(huì)計(jì)人員的綜合素質(zhì)

1、年內(nèi)組織各單位財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人參加國(guó)家會(huì)計(jì)學(xué)院舉辦的高級(jí)會(huì)計(jì)人員培訓(xùn)班一次。

2、組織各單位財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人到財(cái)務(wù)管理工作開(kāi)展較好的單位考察交流一次。

3、為更好滿足新經(jīng)濟(jì)環(huán)境的要求，提升集團(tuán)公司財(cái)務(wù)管理層次，下半年組織一次有關(guān)籌資和投資、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制以及財(cái)務(wù)分析等財(cái)務(wù) 管理培訓(xùn)。

4、各單位財(cái)務(wù)部門(mén)要安排組織自學(xué)《企業(yè)會(huì)計(jì)制度》、《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》等知識(shí)。

xx年4月25日

第五篇：關(guān)于財(cái)務(wù)工作安排

2011年春季學(xué)期財(cái)務(wù)工作安排

1、廣泛宣傳“兩免一補(bǔ)”的惠民政策，讓學(xué)生、家長(zhǎng)、社會(huì)知曉“兩免一補(bǔ)”惠民政策的內(nèi)容是什么。新學(xué)期開(kāi)學(xué)后，各學(xué)校要利用校會(huì)、黑板報(bào)廣泛宣傳“兩免一補(bǔ)”惠民政策。2011年的生均公用經(jīng)費(fèi)文件已下達(dá)，各學(xué)校要嚴(yán)格按預(yù)算執(zhí)行，本學(xué)期只能使用本學(xué)期的經(jīng)費(fèi)，不能做赤字開(kāi)支，否則計(jì)財(cái)股不予報(bào)銷。

2、用好統(tǒng)籌經(jīng)費(fèi)，不斷改善辦學(xué)條件。統(tǒng)籌使用30%生均公用經(jīng)費(fèi)重點(diǎn)解決部分中小學(xué)辦學(xué)條件的問(wèn)題，請(qǐng)各中心學(xué)校一是要向教職工做好解釋說(shuō)明工作，統(tǒng)籌的經(jīng)費(fèi)，是集中財(cái)力重點(diǎn)解決部分學(xué)校的辦學(xué)條件，不是被教育局和中心學(xué)校把學(xué)校的錢(qián)拿去用了。具體控制數(shù)為：15%由中心學(xué)校統(tǒng)籌安排，15%由教育局統(tǒng)籌安排。由中心學(xué)校統(tǒng)籌安排的資金計(jì)劃必須在3月10日前上報(bào)教育局計(jì)財(cái)股，由計(jì)財(cái)股交領(lǐng)導(dǎo)審批執(zhí)行。

3、嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，管好用好教育經(jīng)費(fèi)。一是各中心學(xué)校、縣屬各學(xué)校要進(jìn)一步完善財(cái)務(wù)管理制度，嚴(yán)格財(cái)經(jīng)紀(jì)律，嚴(yán)格執(zhí)行“收支兩條線”管理規(guī)定；再次重申：不準(zhǔn)設(shè)賬外賬、不準(zhǔn)公款私存、不準(zhǔn)弄虛作假開(kāi)假發(fā)票，上述行為一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，違規(guī)經(jīng)費(fèi)全部沒(méi)收并追究相關(guān)責(zé)任人的責(zé)任。全縣所有中小學(xué)的財(cái)務(wù)收支、財(cái)務(wù)活動(dòng)都必須公開(kāi)、透明，學(xué)校的財(cái)務(wù)收支及核算情況必須在校內(nèi)公示，接收教職工的監(jiān)督。另外，還要注重資金流轉(zhuǎn)安全，提取大額現(xiàn)金學(xué)校必須安排護(hù)衛(wèi)人員護(hù)衛(wèi)。

4、關(guān)于寄宿生生活補(bǔ)助費(fèi)和職高助學(xué)金的發(fā)放，請(qǐng)嚴(yán)格按文件執(zhí)行，補(bǔ)助對(duì)象、補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)長(zhǎng)期向社會(huì)公示，原則上要做到按月發(fā)放。

5、關(guān)于學(xué)生食堂管理：一是要完善學(xué)生食堂管理制度，細(xì)化后勤人員職責(zé)，建全學(xué)生食堂收支賬；二是賬務(wù)要做到日清月結(jié)，每學(xué)期結(jié)束學(xué)校要組織相關(guān)人員對(duì)學(xué)生食堂賬務(wù)進(jìn)行核算，核算結(jié)果在校內(nèi)進(jìn)行公示；三是食堂盈虧要控制在3%以內(nèi)；四是食堂結(jié)余不得挪作他用，只能用于改善學(xué)生飯菜質(zhì)量。若今后再發(fā)現(xiàn)挪用學(xué)生食堂結(jié)余的現(xiàn)象，誰(shuí)違規(guī)處罰誰(shuí)，并追回違規(guī)資金，違規(guī)資金全額由責(zé)任人自行承擔(dān)。

6、關(guān)于政府采購(gòu)商品，嚴(yán)格按有關(guān)文件規(guī)定執(zhí)行，先報(bào)批后采買(mǎi)，原則上一學(xué)期集中采購(gòu)一次，各鄉(xiāng)鎮(zhèn)中小學(xué)的采購(gòu)計(jì)劃統(tǒng)一由中心學(xué)校匯總上報(bào)，上報(bào)時(shí)間，3月10日前。若先采買(mǎi)后報(bào)批或少批多買(mǎi)的，一律不給予報(bào)銷。

7、關(guān)于學(xué)校收費(fèi)問(wèn)題：請(qǐng)各鄉(xiāng)鎮(zhèn)中心學(xué)校、縣屬各學(xué)校嚴(yán)格執(zhí)行收費(fèi)政策，做到亮證收費(fèi)、實(shí)行收費(fèi)公示制、統(tǒng)一使用財(cái)政部門(mén)印制的收費(fèi)票據(jù)和實(shí)行“收支兩條線”管理規(guī)定。

縣教育局計(jì)財(cái)股

2011-2-17