第一篇：原始記錄及證書管理制度

原始記錄及證書管理制度

為確保檢定、測試數據的正確和溯源性，保證證書和報告質量而制定本項制度。

1、本實驗室開展所有檢定、測試項目，必須具備和保存原始記錄。所有原始記錄、證書和報告的格式必須納入管理體系文件進行受控管理，按要求進行編號、編制、審核、批準和發放后使用。

2、檢定、校準和測試工作過程中，必須及時地按體系文件、依據規程的要求填寫開展項目檢定、校準和測試原始記錄，并要求做到字跡清楚、數字齊全、準確，不準用臨時紙張作原始記錄。原始記錄不得隨意涂改、漏填、缺項等現象出現。

3、開展檢定、測試工作檢定人員必須對出具每一個數據負責，并在其原始記錄上簽字，交核驗人員審核，要作到準確無誤，同時產生數據的處理要嚴格執行規程和數據修改的要求。保證記錄的信息量大于證書/報告的信息量。

4、打印經審核合格檢定、測試證書，證書必須是納入體系文件、符合國家統一規定要求的格式，并保持字跡清楚整潔，結論準確。

5、從事具體項目的檢定員對自己出具的數據質量負責，核驗員要對證書和報告的準確性、完整性進行審查，并有權查看有關原始記錄和數據處理過程，對不符合要求的證書和報告要退還給編寫證書和報告的當事人修改后，再進行復審，直到合格。

6、實驗室負責人定期要對檢定和核驗人員在記錄和證書/報告編制、核驗過程中發現的問題進行歸納、分類，組織檢定人員學習、總結，徹底杜絕同類問題再次發生。

第二篇：6、原始記錄及證書管理制度

原始記錄及證書管理制度

1、原始記錄的設計應按照計量檢定規程/校準規范和計量標準操作程序進行。盡可能保證檢定現場的足夠信息，便于數據追溯。數據修約處理應符合中華人民共和國國家標準數值修約規則GB/T 8170-1987要求。記錄的修改應采用杠改，保全修改前信息，修改人應在修改處簽名。

2、凡經熱工實驗室檢定/校準、比對的計量器具、裝置均應有原始記錄及檢定/校準證書副本，經實驗室管理員審核后，統一保存。年底整理后送文件資料室歸檔，管理期限不少于2個檢定周期。

3、向上級法定計量檢定部門送檢獲得的檢定證書原件統一由實驗室管理員存檔。需要時可提供復印件。

4、由熱工實驗室檢定/校準（比對）的計量器具記錄，由檢定員填寫原始記錄或出具校準證書或報告單，有計量檢定管理軟件可以用打印機打印，否則一律用鋼筆或簽字筆填寫，由技術員審核，主管領導簽字后或存或發。

5、編寫，審核證書（報告單），各級人員應負下列責任：

5.1 檢定員檢定證書/校準證書做到書寫整齊，字跡清楚，數據完整，結論正確，簽注全名，應有檢定機構印章；并對檢定項目和出具的數據負責；

5.2 報告編寫人對整個試驗報告負全部責任；

5.3 報告審核人把好報告質量關，使報告完整無缺，結論正確。

6、上述檢定證書/校準證書或報告單經審核后必須蓋上檢定/校準專用章后方能生效。出具證書以印戳印鉗型式的，應符合《計量檢定印證管理辦法》。

第三篇：原始記錄管理制度

原始記錄管理制度

原始記錄管理制度1

一、總則

為妥善保存原始記錄、統計臺帳、統計報表,并規范原始記錄、統計臺帳、統計報表的標識、收集、編目、歸檔、貯存、保管和處理工作,特制訂本制度。

二、適用范圍

適用于各部門原始記錄、統計臺帳、統計報表的保存控制,也包括分供方的原始記錄。

三、原始記錄、統計臺帳、統計報表種類、收集、標識

1.原始記錄、統計臺帳、統計報表的形式由使用部門根據自身的`需要制定,經工程部長審核其可行性后,交廠務經理審批其是否能正式使用。

2.對于已超出保存期的原始記錄,由各相關責任部門負責銷毀,工程部有權檢查其是否按規定實行。

3.原始記錄、統計臺帳、統計報表的保管方式要便于存取和檢索,保管設施應提供適宜的環境,以防止損壞、變質和丟失。

4.工程部規定原始記錄、統計臺帳、統計報表原始記錄、統計臺帳、統計報表的保存期。

5.各部門需查閱原始記錄、統計臺帳、統計報表時,需向廠務經理提出書面申請,經批準后,再向相關記錄的部門負責人借記錄查閱,各部門做好查閱記錄。

四、各部門要做好原始記錄、統計臺帳、統計報表的填寫和呈報工作,原始記錄、統計臺帳、統計報表的填寫應準確,干凈。不得在原始記錄、統計臺帳、統計報表上隨便涂寫。如記錄時出現錯誤,在錯誤處劃一杠,再填寫正確數據,任何人不得隨意更改、涂寫原始記錄、統計臺帳、統計報表,以保證原始記錄、統計臺帳、統計報表的有效性。

原始記錄管理制度2

原始記錄是用以記載和證明經濟業務的發生執行和完成情況的書面證明,是作為檢查和考核經濟活動和重要依據,也是進行會計核算的基礎,為了正確地反映經濟業務和明確各方面及個人的經濟責任,特制定本制度:

一、原始記錄的內容

1、材料物資方面的原始記錄

醫用衛生材料及低值易耗品的驗收領用單;

總務倉庫的其他材料及低值易耗品的驗收領用單;

藥庫藥品的領用單;

藥房消耗日報表;

各類材料,藥品盤點報告單

2、勞動方面的.原始記錄

職工人數的記錄;

職工調動、考勤的記錄;

工資結算的記錄;

獎金測算的記錄。

3、設備使用方面的原始記錄

醫療儀器設備的固定資產驗收單、領用單;

圖書及其他設備的固定資產驗收單、領用單;

房屋建筑物固定資產驗收單、領用單;

各類固定資產登記卡,設備報廢單,調撥單;

固定資產盤點報告單;

固定資產報損報廢審批單。

4、費用開支的原始記錄

水、電費結算單;

領款收據;

勞務以及辦公費開支;

零星維修結算表。

5、財務管理方面的原始記錄

借款借據。

收款收據

二、原始記錄的填制方法、格式

序號 項目內容 管理部門 記錄格式 應具備內容

1 醫用衛生材料

藥劑科

單據式記錄單

日期、品種、

規格、數量、

單價、總金額、經辦人、驗收人、審批人

2 低值易耗品

藥劑科

信息科

總務科

單據式記錄單

3 醫療藥品

藥劑科

日報表式記錄單

4 專業圖書資料

圖書室

單據式記錄單

5 借款借據

借款人

單據式記錄單

6 收款收據工資計算表

收款人

制表人

單據式記錄單

7 行政家具設備

總務科

單據式記錄單

始憑證的審核

原始記錄是財務科最基礎的核算資料,財務科確定由審核員對各種原始記錄的正確性、真實性和手續的完備性等進行審核,稽核員每月進行抽查,每月與各管理部門進行帳實核對。

原始記錄填制人的責任

各管理部門的專職原始記錄員,應按原始記錄的格式的各項內容如實填寫,不能遺漏,對各項經濟業務發生情況及時做好記錄工作,所有記錄的數據必須如實反映,計算準確,不得弄虛作假,原始記錄填制人對填制的業務內容負責。

衛生材料領用單,圖書設備等固定資產單據,一般由經辦人員填寫,經部門負責人簽署意見,專職記錄簽章后及時送財務科審核,然后入帳。

藥品的入庫、領用,由藥庫會計,根據發票驗收,及領料單,單據送財務科審核,無誤后,登記入帳。

總務材料的領用,由經辦人填寫后,科主任簽署意見,經專職記錄員匯總后每月交財務科審核,審核無誤后列報支出。

借款單和領款單的填制,一般由經辦人填寫,經院長審批后,報財務科審核,無誤后付款。

原始記錄管理制度3

（一）原始憑證必須具備下列內容：

1、原始憑證的名稱

2、原始憑證的的填制日期和編號

3、接受憑證單位的名稱

4、經濟業務內容摘要

5、經濟業務的實物數量和金額及收付款方式

6、填制憑證單位的名稱及填制人員、經辦人員的簽章

（二）原始憑證的填制必須符合下列要求

1、記錄真實

2、內容完整

3、填制及時

4、書寫清楚

（三）原始憑證的.審核

1、合法、合理性的審查

2、完整、正確性的審查，以合法憑證審核憑證有關數量、單價、金額是否正確無誤。

3、自制原始憑證應有經手人、填制人、負責人的簽名。必須按符合規定的要求填制。

原始記錄管理制度4

1、嚴格執行《記錄管理程序》；

2、嚴格執行現行標準、規范及有關規定；

3、記錄的填寫應字跡端正、清晰，技術術語使用準確；

4、記錄經相關權責人員復核后，方可作為編寫試驗報告的依據；

5、記錄應包含足夠的`信息，必須使用法定計量單位；

6、根據原始記錄出具檢測報告，報告應與記錄結論一致；

7、所有記錄實行統一管理并分類存檔；

8、所有記錄的原件一律不外借；

9、依據記錄保存期限對到期記錄予以銷毀。

原始記錄管理制度5

1、原始記錄是填寫試驗報告的'依據，是衡量檢測水平的第一手資料，是試驗結果收集、整理、分析的基礎。

2、原始記錄必須如實記錄檢測結果，不允許更改。

3、原始記錄內容填寫應該完整并和委托單相等，字跡端正、清晰，嚴禁用鉛筆或普通圓珠筆填寫。

4、原始記錄如有筆誤，確需更改，應在作廢數據上劃兩條水平線，將正確數據填寫在上方。

5、主要儀器設備使用情況，應如實記錄在《儀器設備使用記錄本》上，并記錄試驗項目、內容和日期。

6、原始記錄定期整理、裝訂、存檔。

7、原始記錄屬保密資料，查閱必須按規定辦理查閱手續。

8、違反本制度，視情節輕重以處罰。

第四篇：原始記錄及報告審核管理制度

雅安市環境監測站

原始記錄及出站報告審核流轉管理規定

一 制定目的為落實本站“方法科學先進、數據準確可靠”之質量方針、加強環境監測工作全程質量控制與監督、規范原始記錄與報告流轉，健全原始記錄與報告審核工作內容，特制訂本規定。

二 適用范圍監測技術室現場采樣原始記錄（采樣單）；監測技術室需根據室內測試濃度進行折（換）算的監測原始記錄；監測技術室使用現場監測儀器測定的現場監測原始記錄 3 樣品測試中心實驗室測試分析原始記錄；需加蓋環境監測資質章、計量章和監測報告專用章的各種出站報告。

三 內容及程序

（一）監測技術室原始記錄現場監測原始記錄類別

現場監測原始記錄包括原始采樣記錄、需根據室內測試濃度進行折（換）算的監測原始記錄及其他現場監測原始記錄（如比對監測記錄、現場監測儀器測試原始記錄等）現場監測原始記錄填寫與審核

（1）現場監測原始記錄編制由監測技術室初步擬制、技術負責人審核批準、質量管理室歸檔、統一編碼；現場監測原始記錄特別是采樣原始記錄需設置“采樣人”“ 送樣人” “ 收樣人”“ “監督”“業主確認”五項簽字欄。

（2）現場監測人員按照監測采樣技術規范或規定如實填寫現場監測原始記錄或折算記錄具體內容，并在“采樣” “送樣”欄簽字，填寫的原則為“原始性（不能以第一次，第二次表示，要表示為原始的采樣具體時刻或時段）、復現性、規范性”。

（3）監測技術室主任對現場監測取樣過程進行質量監督，同時對現場監測人員填寫的原始記錄進行審核，并在“室主任”欄簽字，審核的內容主要是監測取樣過程的代表性、科學性，記錄的規范性、原始性等等。

（4）“監督”欄由屬地環保行政單位監督人員負責填寫。

（5）“接收”欄由樣品管理員在對現場監測室采集的樣品進行驗收確認后填寫，驗收的內容是確認樣品狀態與記錄的相符性（數量、性狀、樣品保存等）。

（6）“樣品確認”由企業方代表或者投訴方簽字確認，目的是要讓相關方認可在某種情況下監測取的樣品。

（7）監督性監測特別是投訴、糾紛、仲裁類型的監測業務須要有環保行政部門代表和企業代表或者投訴方代表的簽字確認。現場監測原始記錄流轉

（1）現場監測人員填寫現場采樣原始記錄（敦請監督方和企業

方簽字）后，交給現場監測室質控員簽字，之后交給監測技術室主任審核簽字；審核簽字后的原始記錄連同現場監測的樣品交給質量管理室樣品管理員，樣品管理員按照《樣品流轉工作規定》簽字確認并流轉。

（2）現場監測人員填寫現場監測原始記錄（現場測試出具數據的原始記錄）在敦請監督方和企業方簽字后，交給現場監測室質控員簽字，之后交給監測技術室主任審核簽字；審核簽字后的原始記錄交給質量管理室樣品管理員，樣品管理員按照《樣品流轉工作規定》簽字確認并流轉。

（3）需根據室內稱重或室內測試濃度換算排放濃度或排放量的現場監測記錄（如煙塵、廢氣濃度），換算工作由監測技術室人員人員根據室內測試原始記錄進行，審核簽字和流轉按第一款進行。

（二）樣品分析中心原始記錄

1樣品分析中心原始記錄編制與填寫

實驗室分析原始記錄編制由樣品分析中心按照實際項目分析方法初步擬制、技術負責人審核批準、質量管理室統一編碼歸檔；實驗室分析原始記錄特需設置“分析”“質控”“室主任”“三項簽字欄。

各項目分析測試人員填寫分析原始記錄具體內容并自己復審，在“分析”欄簽字確認，填寫的原則為“原始性（不能以第一次，第二次表示，要表示為原始的采樣具體時刻或時段）、重現性、規范性”。

2樣品分析中心原始記錄審核

“質控”審核的工作內容是，對實驗室分析原始記錄的校準曲線、平行樣、空白樣、檢出限、或其他質控數據進行評價、審核并實施過程質量監督。

“室主任”審核的工作內容是，對實驗室分析原始記錄分析方法選用正確性、測試環節數據可靠性、修約正確性等進行審核并實施過程質量監督。

3樣品分析中心原始記錄流轉

樣品分析中心負責具體項目的測試人員在測試完成確認簽字后，交給質控人員審核簽字、再交給樣品分析中心主任審核簽字，將簽字后的原始記錄交給樣品管理員。

樣品管理員應及時匯集歸總齊每一個監測業（任）務，即每一個字號﹝如（2013）247﹞的原始記錄并連同現場監測室的原始采樣記錄（經過編碼對應后）交信息編報室的報告編制人員。

對于固定污染源煙塵、煙氣需要根據實驗室室內測試濃度折算的、需要進行系數折算的或其他需要折算的原始記錄，樣品管理員應及時協調現場監測人員，由現場監測人員根據室內測試的原始濃度進行折算

（三）出站報告審核

信息編報室根據原始記錄編制好出站報告后，交相關人員審核簽字蓋章后方可出站。

1出站報告流轉

出站報告編制要求按照川環辦發?2011?89號文件規定執行，編報室報告編制人員根據原始記錄編制好出站報告，復核確認，在“編

制”欄簽字后流轉給質量管理室，綜合業務室主任初審后流轉給質量管理室，質管室主任審核后，報請具有簽發權的站領導簽字簽發，然后連同原始記錄流轉給監測報告檔案管理員，檔案管理員登記歸檔，根據繳費情況發放出站報告。

2出站報告審核

（1）初審

綜合業務室主任負責初審出站報告。

初審工作內容：對報告背景描述科學性、監測點位代表性、監測數據完整性、與監測方案符合性、評價結果合理性等進行審核。

具體內容：在《雅安市環境監測站監測報告審查記錄表》“初審”欄填寫審核意見并簽字；經初審合格或經修正后合格的，在出站報告封面加蓋本站業務專用章、報告數據結果處加蓋業務專用章、報告加蓋業務專用章騎縫章。

（2）審核

質量管理室主任負責審核出站報告。

審核工作內容：報告中項目方法適用性、選用正確性、檢出限檢查、質量控制樣品結果評價、數據質量評價、評價標準合理性等。

具體內容：對監測報告原始記錄附加《雅安市環境監測站監測報告審查記錄表》，填寫表中基本信息，在審欄填寫審核意見并簽字；

審核合格或經修正后合格的在出站報告封面加蓋計量章、環境監測資質章。

（3）簽發

簽發由經計量認證評審組考核合格，取得資格的站長或副站長簽字。

簽發人對出站報告質量進行整體把關，對任何一個可疑環節和數據進行復核、判斷，并作出簽發結論，對簽發報告承擔相關法律責任。3 報告發放

綜合業務室設置報告管理員，負責監測報告登記、發放、檔案管理。

監測報告（委托性）發放的依據是監測繳費發票，特殊情況下經過站領導批準可以先領后交。

委托性收費監測報告發放的具體程序是：

（1）綜合業務室根據業務受理和經費預算制定“報告發放條”，上有“監測報告字號”“項目名稱”“收費預算”、“實際收費”、“領導簽字”等內容。填好相關內容并經站領導簽字后傳報告管理員。

（2）客戶先到報告領取處詢問，報告管理員將“報告發放條”交客戶并指引客戶到財務處交款。

（3）客戶交款后，財務人員收集保存“報告發放條”出具監測發票，管理員憑繳費發票發放報告，并要求客戶在報告領取表上簽字。

（4）對于特殊情況下先領后交或電匯轉賬的，報告管理員將“報告發放條”交客戶并指引其到分管業務的站領導處，經站領導簽字后方可發放監測報告。

（5）其他未知特殊情況，經特別報站領導定后方可發放監測報告。

第五篇：內部會計管理制度-06原始記錄管理制度

上海××××××××××有限公司

原始記錄管理制度

(一)原始憑證的內容必須具備：憑證的名稱；填制憑證的日期；填制憑證單位名稱或者填制人姓名；經辦人員的簽名或者蓋章；接受憑證單位名稱；經濟業務內容；數量、單價和金額。

(二)從外單位取得的原始憑證，必須蓋有填制單位的公章；從個人取得的原始憑證，必須有填制人員的簽名或者蓋章。自制原始憑證必須有經辦單位領導人或者其指定的人員簽名或者蓋章。對外開出的原始憑證，必須加蓋本單位公章。

(三)凡填有大寫和小寫金額的原始憑證，大寫與小寫金額必須相符。購買實物的原始憑證，必須有驗收證明。支付款項的原始憑證，必須有收款單位和收款人的收款證明。

(四)一式幾聯的原始憑證，應當注明各聯的用途，只能以一聯作為報銷憑證。

一式幾聯的發票和收據，必須用雙面復寫紙(發票和收據本身具備復寫紙功能的除外)套寫，并連續編號。作廢時應當加蓋“作廢”戳記，連同存根一起保存，不得撕毀。

(五)發生銷貨退回的，除填制退貨發票外，還必須有退貨驗收證明；退款時，必須取得對方的收款收據或者匯款銀行的 1

憑證，不得以退貨發票代替收據。

(六)職工公出借款憑據，必須附在記帳憑證之后。收回借款時，應當另開收據或者退還借據副本，不得退還原借款收據。

(七)經上級有關部門批準的經濟業務，應當將批準文件作為原始憑證附件。如果批準文件需要單獨歸檔的，應當在憑證上注明批準機關名稱、日期和文件字號。

(八)原始憑證不得涂改、挖補。發現原始憑證有錯誤的，應當由開出單位重開或者更正，更正處應當加蓋開出單位的公章。

上海××××××××××有限公司

2001年1月