第一篇：會計崗位職責

崗位名稱：材料成本會計

直接上級：會計室主管

本職工作：

負責核算商品購、存及與之相關的往來、經(jīng)營成本和利潤，編報有關統(tǒng)計報表。

工作責任：

1）認真執(zhí)行公司各項規(guī)章制度和工作程序，服從上級指揮和有關人員的監(jiān)督檢查，保質保量按時完成工作任務。

2）會同有關部門擬定商品管理與核算實施方法。

3）根據(jù)經(jīng)營計劃、財務成本計劃，結合庫存和供應情況，審核商品采購計劃，結合核定的資金定額，審查匯編商品采購用款計劃，以控制商品采購成本。

4）認真審核商品的入庫憑證及銀行付款憑單，按憑證所列單位名稱、品名、規(guī)格、型號、數(shù)量、單價、總金額等內容及時準確分別序時登記商品明細賬和購貨往來明細賬。

5）清理催收在途商品，對驗收入庫尚未付款的商品，月結要估價入帳。

6）和各供貨廠家及單位保持友好關系，及時索取有關發(fā)票和單據(jù)。

7）月末要及時準確的分別核算批發(fā)、零售部門的銷售收入、成本、費用、稅金、利潤，進行損益分析與考核。

8）每月定期及時匯總、編報商品購銷調存經(jīng)營情況統(tǒng)計報表，并對報表的真實準確性負責。

9）每月定期與有關單位、部門、人員核對商品明細賬、購貨往來明細賬、庫管實物帳、總賬，保證賬賬相符、賬證相符、賬表相符、賬實相符。根據(jù)廠家的銷售政策，準確及時核算返利。

10）參與對庫存商品和其他物品的清查盤點工作，分析庫存商品的儲備情況。

11）認真編制記賬憑證，正確運用會計科目，要做到原始憑證齊全有效，記賬憑證與原始憑證事項一致準確無誤。

12）積極配合其他會計工作。

13）定期向會計科主管述職。

14）積極參加培訓活動，努力鉆研本職工作，主動提出合理化建議。

15）保守公司機要秘密。

16）做好業(yè)務內會計資料的保管，配合會計室主管做好整理與定期歸檔工作。

17）完成會計室主管交辦的其他工作任務。

崗位名稱：費用主管崗位 工作責任：

1、按照公司財務制度，執(zhí)行公司財務會計核算和會計監(jiān)督工作，保障財務核算的準確性，為公司經(jīng)營管理提供財務依據(jù)。

2、負責復核各類憑證、財務報表等，確保帳項記載無誤，賬務合規(guī)；組織編制財務狀況說明書和財務分析報告；對往來帳進行管理，負責對內對外往來帳目的核對工作；

3、對項目公司報表的編報原則和報表模板進行修改及完善，并督導子公司報表的編制；督促項目公司進行內部往來的核對工作；

4、按照稅法規(guī)定，計算各種稅額，照章納稅，并提出納稅籌劃方案和建議；按時進行稅務申報，并負責完成稅款的繳納；

5、配合財務經(jīng)理對合同執(zhí)行過程中的付款進行審核與對賬工作；協(xié)助上級編制公司年度及長期的資金計劃；協(xié)助財務經(jīng)理完成部門財務預算，匯總公司財務預算；上級交辦的其他工作

6、參與制訂分公司費用管理辦法制度；編制費用計劃初稿；監(jiān)督分公司各項費用計劃的執(zhí)行情況，出具考核通報經(jīng)財務總監(jiān)審核后下發(fā)。

7、分公司費用計劃管理：辦事處日常費用、市場推廣費用、業(yè)務招待費計劃執(zhí)行控制分析考核，廣告費標準的收集執(zhí)行。額度清算，額度控制。

8、分公司費用資金管理：按時提報資金預算平衡表，每月二次按時提報費用指標預測。費用資金使用分配；費用資金的取得、使用監(jiān)控，分公司個人借支清收。

9、審核廣告費、服務費和物流費用報銷單據(jù)，根據(jù)審核后的費用報銷單在SAP錄入全部費用憑證。包括日常費用、人員費用、廣告費用、物流費用、服務費用。

10、費用臺帳的登記：廣告費臺帳、費用抵頂臺帳、消化前期費用臺帳。專項費用使用情況臺帳；負責錄入工資費用項目在總部入帳金額。

11、商家銷售費用臺帳的報告收集、臺帳登記、欠付提報、兌現(xiàn)核銷。

以下是某公司材料成本會計的職責描述供參考：

1、嚴格按照成本核算辦法，正確歸集、分配生產(chǎn)費用、管理費用，負責項目成本、生產(chǎn)成本及各項預提與攤銷等的統(tǒng)計、核算，編制成本費用報表，進行成本費用的分析。

2、分析公司成本計劃的完成情況，組織和指導各責任單位開展成本核算與成本管理工作。

3、協(xié)助生產(chǎn)部建立在產(chǎn)品、半產(chǎn)品和成品的內部轉移和出庫、入庫臺帳，對在產(chǎn)品和自制半產(chǎn)品定期盤點，做到賬實相符。

4、擬定原材料，燃料、包裝物等材料管理與核算的實施辦法。了解材料的儲備情況，監(jiān)控呆滯積壓的材料。審核材料供應計劃和采購合同，防止盲目采購，監(jiān)控超計劃用款。參與庫存材料的清查盤點，按規(guī)定對盤盈、盤虧和報廢進行賬務處理。

5、負責采購合同和外協(xié)加工合同的付款管理，建立采購合同和外協(xié)加工合同應付款臺帳，配合、督促采購人員及時處理暫付、應付等往來款項，核對供應商往來賬目。

各會計崗位職責

1．固定資產(chǎn)核算崗位的職責一般包括：

2．材料物資核算崗位職責一般包括：

（1）會同有關部門擬定材料物資的核算與管理辦法；（2）審查匯編材料物資的采購資金計劃；（3）負責材料物資的明細核算；

（4）會同有關部門編制材料物資計劃成本目錄；（5）配合有關部門制定材料物資消耗定額；（6）參與材料物資的清查盤點。

（1）會同有關部門擬定固定資產(chǎn)的核算與管理辦法；（2）參與編制固定資產(chǎn)更新改造和大修理計劃；

（3）負責固定資產(chǎn)的明細核算和有關報表的編制；（4）計算提取固定資產(chǎn)折舊和大修理資金；（5）參與固定資產(chǎn)的清查盤點。

3．庫存商品核算崗位的職責一般包括：（l）負責庫存商品的明細分類核算；

4．工資核算崗位的職責一般包括：（1）監(jiān)督工資基金的使用；（2）審核發(fā)放工資、獎金；（3）負責工資的明細核算；（4）負責工資分配的核算；

（5）計提應付福利費和工會經(jīng)費等費用。

（2）會同有關部門編制庫存商品計劃成本目錄；

（3）配合有關部門制定庫存商品的最低、最高限額；（4）參與庫存商品的清查盤點。

5．成本核算崗位的職責一般包括：（1）擬定成本核算辦法；（2）制定成本費用計劃；

6．收入、利潤核算崗位的職責一般包括：（1）負責編制收入、利潤計劃；（2）辦理銷售款項結算業(yè)務；（3）負責收入和利潤的明細核算；（4）負責利潤分配的明細核算；（5）編制收入和利潤報表；

（6）協(xié)助有關部門對產(chǎn)成品進行清查盤點。

（3）負責成本管理基礎工作；（4）核算產(chǎn)品成本和期間費用；

（5）編制成本費用報表并進行分析；（6）協(xié)助管理在產(chǎn)品和自制半成品。

7．資金核算崗位的職責一般包括：（1）擬定資金管理和核算辦法；（2）編制資金收支計劃；（3）負責資金調度；

8．往來結算崗位的職責一般包括：（l）建立往來款項結算手續(xù)制度；（2）辦理往來款項的結算業(yè)務；（3）負責往來款項結算的明細核算。

（4）負責資金籌集的明細分類核算；（5）負責企業(yè)各項投資的明細分類核算。

9．總賬報表崗位的職責一般包括：（l）負責登記總賬；

10．稽核崗位的職責一般包括：（l）審查財務成本計劃；

（2）負責編制資產(chǎn)負債表、利潤表、現(xiàn)金流量表等有關財務會計報表；（2）審查各項財務收支；（3）負責管理會計憑證和財務會計報表。

（3）復核會計憑證和財務會計報表。

各會計崗位職責

（一）科長（主辦會計）崗位

全面負責組織會計工作，開設總分類賬及部分明細分類賬；審核記帳憑證并編號；定期編制記賬憑證匯總表（或科目匯總表）并登記總分類賬；辦理有關轉賬核算業(yè)務；定期組織對賬；負責籌資與投資的核算；計算應交的各種稅金和附加；利潤分配；編制會計報表并進行必要的財務分析。

（二）材料核算崗位

該 崗位負責原材料，包裝物、低值易耗品等的日常核算工作。原材料按計劃成本計價，應設置材料采購，原材料、包裝物、低值易耗品、材料成本差異等明細賬，對日 常收發(fā)進行詳細登記，并注意同總分類賬的核對以及與倉庫部門的賬實核對。月終計算出原材料成本差異率，據(jù)以分攤材料成本差異。

（三）生產(chǎn)成本核算崗位

該 崗位負責組織生產(chǎn)成本核算，包括基本生產(chǎn)成本核算和輔助生產(chǎn)成本核算。結合生產(chǎn)車間及其產(chǎn)品，開設基本生產(chǎn)成本明細賬，并按“直接材料”、“直接人工”和 “制造費用”等。成本項目設專欄進行登記；按基本生產(chǎn)車間設“制造費用”明細賬，并按費用項目設專欄進行登記；設置輔助生產(chǎn)維修明細賬，并按費用項目設專 欄（輔助生產(chǎn)車間不再單獨核算制造費用）進行登記。月末采用直接分配法編制“輔助生產(chǎn)費用分配表”分配輔助生產(chǎn)費用，編制“制造費用分配表”分配制造費用 并計入基本生產(chǎn)成本明細賬。計算月末在產(chǎn)品成本和完工產(chǎn)品成本，并編制完工產(chǎn)品成本匯總表。

（四）產(chǎn)成品核算崗位

該崗位負責建立產(chǎn)成品數(shù) 量金額明細賬，審查產(chǎn)成品成本匯總表及完工產(chǎn)品入庫，負責產(chǎn)成品明細賬的登記以及分期收款發(fā)出商品明細賬的設置和登記。按規(guī)定監(jiān)督產(chǎn)成品盤點并與成品庫進 行賬實核對，與總分類賬進行賬賬核對，月末按加權平均法計算并結轉已銷售產(chǎn)成品成本。盤點發(fā)生溢缺，按月初單位成本轉賬。

（五）工資核算崗位

該崗位平時負責工時、產(chǎn)量等資料的記錄，職工考勤。編制工資結算匯總表以及工資費用分配表，負責計提職工福利費，工會經(jīng)費和職工教育經(jīng)費等。

（六）往來結算崗位

該 崗位負責辦理企業(yè)與各方面的往來結算業(yè)務。與購進付款業(yè)務相關的核算，應與供應部門協(xié)作，設置“應付賬款”，“應付票據(jù)”等明細賬；與銷售收款業(yè)務相關的 核算，應與銷售部門協(xié)作，設置“主營業(yè)務收入”、“其他業(yè)務收入”、“應收賬款”、“應收票據(jù)”等明細賬，并根據(jù)有關憑證進行登記，定期與有關總分類賬進 行核對。

（七）出納崗位

該崗位負責辦理貨幣資金的收付業(yè)務，建立銀行存款日記賬和現(xiàn)金日記賬，并根據(jù)有關貨幣資金收付憑證逐日逐筆登記，每日結出金額。負責現(xiàn)金支票和轉賬支票的簽發(fā)以及其他銀行結算憑證的填制。在主辦會計監(jiān)督下與銀行對賬。

（八）固定資產(chǎn)核算崗位

該崗位負責固定資產(chǎn)增減變動的核算，在建工程的核算以及固定資產(chǎn)折舊的計提，應建立固定資產(chǎn)，在建工程，累計折舊等明細賬，并根據(jù)有關憑證進行登記，定期與總分類賬進行核對。

（九）費用核算崗位

該崗位負責期間費用的核算以及營業(yè)外收支的核算，應建立“營業(yè)費用”、“管理費用”、“財務費用”等明細賬以及“營業(yè)外收入”和“營業(yè)外支出”明細賬，根據(jù)有關憑證進行登記，并與有關總分類賬進行核對。

會計機構各崗位職責

一、會計機構負責人崗位職責

〈〈會計法〉〉第三十六條規(guī)定：“各單位應當根據(jù)會計業(yè)務的需要，設置會計機構，或者在有關機構中設置會計人員并指定會計主管人員”。依據(jù)這一規(guī)定，通常我們認為，單獨設置會計機構的單位，負責組織管理會計事務、行使會計核算與監(jiān)督職權的負責人可稱為會計機構負責人；不單獨設置會計機構的單位，由單位指定的負責組織管理會計事務、行使會計核算與監(jiān)督職權的負責人為會計主管。不管怎么稱呼，他們都是一個單位負責組織管理會計事務的負責人。

（1）遵守國家法規(guī)，制定企業(yè)財務會計制度。具體領導本企業(yè)的財務會計工作，對各項財務會計工作要定期研究、布置、檢查、總結。要積極宣傳、嚴格遵守財經(jīng)紀律和各項規(guī)章制度。要把專業(yè)核算與經(jīng)營管理緊密結合起來，不斷改進財務會計工作。組織制定本單位的各項財務會計制度，并督促貫徹執(zhí)行。根據(jù)〈〈企業(yè)財務通則〉〉和〈〈企業(yè)會計準則〉〉，結合本企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營特點，制定適合本企業(yè)的各項財務會計制度，要貫徹經(jīng)濟核算的原則，以便提高經(jīng)濟效益。要隨時檢查各項制度的執(zhí)行情況，發(fā)現(xiàn)違反財經(jīng)紀律、財務會計制度的情況，要及時制止和糾正，重大問題并向領導或有關部門報告。要及時總結經(jīng)驗，不斷地修訂和完善本企業(yè)各項財務會計制度。

（2）組織籌集資金，節(jié)約使用資金。組織編制本單位資金的籌集計劃和使用計劃，并組織實施。資金的籌集計劃和使用計劃要結合本單位的經(jīng)營預測和經(jīng)營決策以及生產(chǎn)、經(jīng)營、供應、銷售、勞動、技術措施等計劃，按年、按季、按月進行編制，并根據(jù)企業(yè)的經(jīng)濟核算責任制將各項計劃指標分解下達落實，督促執(zhí)行。根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營發(fā)展和節(jié)約資金的要求，組織有關人員，合理核定資金定額，加強資金的使用管理，提高資金使用效果。根據(jù)管用結合和資金歸口分級管理的要求，擬訂資金管理與核算實施辦法，并組織有關部門貫徹執(zhí)行。

（3）認真研究稅法，督促足額上繳。對于應該上繳的稅金、費用等款項，要按照國家稅法等規(guī)定進行嚴格審查，督促辦理解繳手續(xù)，做到按期足額上繳，不擠占、不挪用、不拖欠、不解留。積極組織完成各項上繳任務。

二、稽核崗位的職責

三、總帳報表崗位的職責

一般包括：（1）審查財務成本計劃；（2）審查各項財務收支；（3）復核會計憑證和財務會計報表。

一般包括：（1）負責登記總帳；（2）負責編制資產(chǎn)負債表、利潤表、現(xiàn)金流量表等有關財務會計報表；（3）負責管理會計憑證和財務會計報表。

四、往來核算崗位的職責

一般包括：（1）建立往來款項結算手續(xù)制度；（2）辦理往來款項的結算業(yè)務；（3）負責往來款項結算的明細核算。

五、資金核算崗位的職責

一般包括：（1）擬訂資金管理和核算辦法；（2）編制資金收支計劃；（3）負責資金調度；（4）負責資金籌集的明細分類核算；（5）負責企業(yè)各項投資的明細分類核算。

六、收入、利潤及利潤分配核算崗位的職責一般包括：

（1）負責編制收入、利潤計劃；（2）辦理銷售款項結算業(yè)務；（3）負責收入和利潤的明細核算；（4）負責利潤分配的明細核算；（5）編制收入和利潤報表；（6）協(xié)助有關部門對產(chǎn)成品進行清查盤點。

七、成本核算崗位的職責

一般包括：（1）擬訂成本核算辦法；（2）制定成本費用計劃；（3）負責成本管理基礎工作；（4）核算產(chǎn)品成本和期間費用；（5）編制成本費用報表并進行分析；（6）協(xié)助管理在產(chǎn)品和自制半成品。

八、庫存商品核算崗位的職責

一般包括：（1）負責庫存商品的明細分類核算；（2）會同有關部門編制庫存商品計劃成本目錄；（3）配合有關部門制定庫存商品的最高、最低限額；（4）參與庫存商品的清查盤點。

九、材料物資核算崗位的職責

一般包括：（1）會同有關部門擬訂材料物資的核算與管理辦法；（2）審查匯編材料物資的采購資金計劃；（3）負責材料物資的明細核算；（4）會同有關部門編制材料物資計劃成本目錄；（5）配合有關部門制定材料物資消耗定額；（6）參與材料物資的清查盤點。

十、出納崗位的職責是什么？

出納崗位的職責一般包括：（1）辦理現(xiàn)金收付和結算業(yè)務；（2）登記現(xiàn)金和銀行存款日記帳；（3）保管庫存現(xiàn)金和各種有價證券；（4）保管有關印章、空白收據(jù)和空白支票。

第二篇：會計崗位職責

會計崗位職責

一、向財務經(jīng)理匯報日常工作。

二、嚴格遵守財經(jīng)紀律，堅持財務制度和會計核算原則。

三、完成原始憑證的制單、計帳、結帳工作、輸入財務數(shù)據(jù)、編制財務報表、核對總帳、明細帳期末余額。

四、統(tǒng)計物管費、維修費代收代繳水電費、電話費及其他費用。

五、統(tǒng)計月結單，按類別輸入計算機。

六、核對業(yè)務往來結算單，確保應收與實收相符；統(tǒng)計財務收支數(shù)據(jù)，上報計劃財務部經(jīng)理。

七、根據(jù)客戶服務部提供的應收物管費及代收代交費用表制作并打印月結單。

八、辦理稅務事項，填報并按時報交稅務報表及稅票。

九、抽查材料庫的庫房管理，帳、卡、物是否一致。

十、整理、裝訂會計憑證；完成財務部其他日常事務工作。

十一、根據(jù)不同時期的工作重點公司將有權對該崗位職責做出相應的調整。

十二、嚴守公司的各項機密資料，嚴禁外泄他人。

十三、無條件遵從公司一切合理的工作安排。

第三篇：會計崗位職責

公司財務組織職位

財務總監(jiān)：張靜雅 會計主管：鄭越 出納：王佳 一般會計：葉千千

周怡萍 彭丹軍 趙奔奔 潘芳煒

財務總監(jiān)崗位職責：主持公司財務戰(zhàn)略的制定、財務管理及內部控制工作，籌集公司運營所需資金，完成企業(yè)財務計劃。

1.在董事會和總經(jīng)理領導下，總管公司會計、報表、預算工作。

2.負責制定公司利潤計劃、資本投資、財務規(guī)劃、銷售前景、開支預算或成本標準。

3.制定和管理稅收政策方案及程序。

4.建立健全公司內部核算的組織、指導和數(shù)據(jù)管理體系，以及核算和財務管理的規(guī)章制度。

5.組織公司有關部門開展經(jīng)濟活動分析，組織編制公司財務計劃、成本計劃、努力降低成本、增收節(jié)支、提高效益。

6.監(jiān)督公司遵守國家財經(jīng)法令、紀律，以及董事會決議。

一、業(yè)務職責

1、了解在當前銷售策略下的市場狀況；

2、組織領導公司的財務管理、成本管理、預算管理、會計核算、會計監(jiān)督、審計監(jiān)察、存貨控制等方面工作，加強公司經(jīng)濟管理，提高經(jīng)濟效益。

3、參與制訂公司總預算和季度預算調整，匯總、審核下級部門上報的月度預算，召集并主持公司月度預算分析與平衡會議。

4、負責重要內審活動的組織與實施。

5、掌握公司財務狀況、經(jīng)營成果和資金變動情況，及時向總經(jīng)理和董事長匯報工作情況。

6、主持制訂公司的財務管理、會計核算和會計監(jiān)督、預算管理、審計監(jiān)察、庫管工作的規(guī)章制度和工作程序，經(jīng)批準后組織實施并監(jiān)督檢查落實情況。

7、組織執(zhí)行國家有關財經(jīng)法律、法規(guī)、方針、政策和制度，保障公司合法經(jīng)營，維護股東權益。

8、按規(guī)定審批從銀行提現(xiàn)金的作業(yè)。

9、負責審核簽署公司預算、財務收支計劃、成本費用計劃、信貸計劃、財務報告、會計決算報表，會簽涉及財務收支的重大業(yè)務計劃、經(jīng)濟合同、經(jīng)濟協(xié)議等。

10、參與公司投資行為、重要經(jīng)營活動等方面的決策和方案制定工作，參與重大經(jīng)濟合同或協(xié)議的研究、審查，參與重要經(jīng)濟問題的分析和決策。

11、做好財務系統(tǒng)各項行政事務處理工作，提高工作效能，增強團隊精神。

12、組織做好財務系統(tǒng)文件、資料、記錄的保管與定期歸檔工作。

13、組織做好保密工作。

14、代表公司與外界有關部門和機構聯(lián)絡并保持良好合作關系。

二、管理職責

1、組織建設

（1）、參與討論公司部門級以上組織結構；

（2）、確定下級部門的組織結構；

（3）、當發(fā)現(xiàn)下級部門的崗位設置或崗位分工不合理時，要及時指出問題，作出調整，并通知人力資源部。

2、招聘及任免

A、用人需求

（1）、提出直接下級崗位的用人需求，并編寫該崗位的崗位職責和任職資格，提交給總經(jīng)理確認；

（2）、確認直接下級提交的用人需求（含崗位職責和任職資格），并提交總經(jīng)理確認。

B、面試（1）、進行直接下級崗位的初試；（2）、進行直接下級的直接下級崗位復試，并做最后確定；（3）、組織參與面試的人員。

C、不合格員工處理

（1）、提出對不合格直接下級的處理建議，提交總經(jīng)理確認；

（2）、確認直接下級提出的對不合格員工的處理建議，提交給人力資源部。

3、培訓

（1）、提出對直接下級的培訓計劃，提交總經(jīng)理確認；

（2）、確認直接下級提出的培訓計劃，提交人力資源部。

4、績效考評

（1）、提出直接下級的績效考評原則，提交總經(jīng)理確認；

（2）、根據(jù)總經(jīng)理確認的績效考評原則，與人力資源部經(jīng)理商討并確定績效考評方法；

（3）、對直接下級進行考評，并進行考評溝通。將考評結果提交人力資源部。

5、工作溝通

（1）、匯總工作報告，并與總經(jīng)理進行信息溝通，同時將這些信息傳遞到直接下級；

（2）、負責將公司的政策、原則、策略等信息，快速、清晰、準確地傳達給直接下級；

（3）、確定書面的交互式的工作通報制度，與直接下屬進行溝通。

6、激勵

（1）、提議下級部門和直接下級的激勵原則，提交總經(jīng)理確認；

（2）、根據(jù)總經(jīng)理確認的激勵原則，與人力資源部經(jīng)理商討并確定激勵方法。

7、經(jīng)費審核與控制

（1）、依據(jù)財務制度審批下級部門的各項花費，并確認支出的合理性；

（2）、監(jiān)督并控制下級部門的費用支出，并向總經(jīng)理進行費用月報。

8、工作報告

（1）定期將自己的各項工作及下級部門工作以書面的形式向總經(jīng)理報告。

9、表現(xiàn)領導能力

（1）、指導、鼓勵、鞭策下級，使下級能努力工作；

（2）、有辦法提升下級的工作效果和工作效率；

（3）、能為下級描繪公司的戰(zhàn)略意圖和遠大前景。

（百度）

1、制定財務戰(zhàn)略：對企業(yè)財務活動進行全局性、長期性和創(chuàng)新性的籌劃，并確保其執(zhí)行的過程，包括融資戰(zhàn)略、投資戰(zhàn)略及生產(chǎn)經(jīng)營戰(zhàn)略，企業(yè)財務戰(zhàn)略企業(yè)現(xiàn)金流的控制對企業(yè)的持續(xù)發(fā)展有著極為重要的作用。

2、負責財務核算：戰(zhàn)略成本管理與企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略，盈虧平衡點，固定成本，變動成本，營運資金運行質量，資金時間成本，持續(xù)性成本競爭力，產(chǎn)品的不同周期的成本管理辦法。

3、主持內部控制：強化內功，事先控制，構筑防火墻。內部控制體系構建、評價和內部審計考核。健全財務管理制度，規(guī)范財務管理流程，提出整改措施，以財務管理為核心的內控設計、財務控制、實物控制、人員控制。

4、負責資金管理：注重經(jīng)營性凈現(xiàn)金流量，資金“鏈條”的重要性，“資金是企業(yè)的血液”，公司最佳資本結構，公司現(xiàn)金流管理，公司理財。

5、主持全面預算：以過程控制為核心的預算系統(tǒng)，企業(yè)經(jīng)營活動的過程控制、業(yè)績評價的方法、現(xiàn)代企業(yè)有效激勵制度的構建。預算管理要分步走，預算要全面管理，滲透到各部門，健全財務預警機制，健全監(jiān)控機制，財務要預算跟蹤。

6、負責稅務籌劃：現(xiàn)代企業(yè)如何合理避稅，樹立全局的節(jié)稅理念，并將其運用到企業(yè)的各個經(jīng)營階段和生產(chǎn)環(huán)節(jié)。

7、主持政策經(jīng)營：協(xié)調公司同銀行、工商、稅務等政府部門的關系，維護公司利益。財政補貼很重要。

8、財務分析決策：償債能力分析、營運能力分析、盈利能力分析，財務分析報告書寫的原則與注意事項，企業(yè)的流動性分析、損益項目分析、公司支付能力分析、企業(yè)持續(xù)發(fā)展能力分析，企業(yè)內部控制系統(tǒng)運行情況分析。

9、財務ERP建設：負責公司財務信息化，財務ERP的執(zhí)行監(jiān)控工作。而國內的ERP軟件一般都是從財務核算軟件開發(fā)提高而來，例如用友ERP和金蝶ERP，它們更加符合我國會計制度，但許多軟件功能尚在開發(fā)以及試運行階段。許多ERP軟件開發(fā)商對企業(yè)管理的了解不夠深入，造成ERP功能與企業(yè)管理實際需求的脫鉤。在中小企業(yè)的ERP開發(fā)上，許多國內企業(yè)也著力不多，現(xiàn)有產(chǎn)品與企業(yè)管理的實際需求不符。

10、財務隊伍建設：良好的組織、協(xié)調能力，良好的表達能力和團隊合作精神。

11、企業(yè)投資戰(zhàn)略：包括資本運作、收購、兼并與重組：整合企業(yè)資源，提升企業(yè)資產(chǎn)價值：項目投資的評估方法及其工具、企業(yè)從事金融投資的種類、企業(yè)流動資產(chǎn)投資的闡述、企業(yè)融資渠道分析、企業(yè)融資成本計算及其企業(yè)合理資本結構、投資決策、融資決策、上市、收購管理層、兼并整合。融資成本和融資安全。

12、企業(yè)融資戰(zhàn)略：不同的融資渠道和融資方式有不同的財務風險和資本成本。長短期融資結構的配合、股權融資與債權融資的配合，是財務部門根據(jù)國家銀行信貸政策、利率走向分析和企業(yè)資金風險結構進行分析的結果。真實、規(guī)范、準確、收益、風險、政策、特點、負責人、余地等。項目融資和企業(yè)融資。長短結合。

（soso）

會計主管崗位職責

1、負責公司的目標成本管理，參與成本定額計劃的制定，并負責具體實施。

2、負責工程項目經(jīng)營成果分析、評價，竣工工程項目的考核評價,制作分析報告。

3、利潤及投資收益管理，擬定公司利潤分配方案,審核子公司的利潤分配方案。

4、固定資產(chǎn)購置、核算和盤點，定期與企業(yè)管理部一起盤點清理固定資產(chǎn)，保證固定資產(chǎn)帳實相符。

5、負責應收帳款、應收票據(jù)、其他應收款、存貨、呆壞帳管理。

6、編制月度資金支出計劃，監(jiān)督、控制計劃執(zhí)行資金平衡，編制計劃執(zhí)行情況表。

7、開支、經(jīng)費管理。

8、負責公司日常的納稅申報、辦理退稅等工作。

（其他）

1．貫徹執(zhí)行國家財稅法規(guī)政策，參與制定貫徹公司各項規(guī)章制度和有關規(guī)定；

2．組織制定本公司的財務計劃，銀行借款計劃，并組織實施；

3．負責組織固定資產(chǎn)和資金的核算工作；

4．負責按國家規(guī)定進行嚴格審查各類有關財務方面的事項，并督促辦理解交手續(xù)；

5．負責審查或參與擬訂經(jīng)濟合同、協(xié)議及其他經(jīng)濟文件；

6．負責向公司領導和董事會報告財務狀況和經(jīng)營成果，審查對外提供的會計資料；

7．定期或不定期地向公司領導、董事會，報告各項財務收支和盈虧情況，以便領導進行決策，支員群眾參加管理；

8．負責組織會計人員學習政治理論和業(yè)務技術；

9．負責會計人員考核，參與會計人員的任用和調配；

10．參加生產(chǎn)經(jīng)營會議，參與經(jīng)營決策；

（百度）出納崗位職責

1、嚴格遵守并執(zhí)行公司財務管理制度；

2、出納員負責現(xiàn)金、支票、發(fā)票的保管工作，要做到收有記錄，支有簽字；

3、現(xiàn)金業(yè)務要嚴格按照財務制度度所要求的辦理。對現(xiàn)金收、支的原始憑證認真稽核，不符合規(guī)定的有權拒付；

4、現(xiàn)金要按日逐筆記錄現(xiàn)金日記帳，并按日核對庫存現(xiàn)金，做到記錄及時、準確、無誤；

5、支票的簽發(fā)要嚴格執(zhí)行銀行支票管理制度，不得簽逾期支票、空頭支票。對簽發(fā)的支票必須填寫用途、限額，除特殊情況需填寫收款人。應定期監(jiān)督支票的收回情況；

6、辦理其它銀行業(yè)務要核對發(fā)票金額是否正確、準確，并經(jīng)總經(jīng)理批準后簽發(fā)，不得隨意辦理匯款；

7、收付現(xiàn)金雙方必須當面點清，防止發(fā)生差錯；

8、對庫存現(xiàn)金要嚴格按限額留用，不得肆意超出限額。妥善保管現(xiàn)金、支票、發(fā)票，不得丟失；

9、杜絕白條抵庫，發(fā)現(xiàn)貪污、用公款行為要及時匯報給總經(jīng)理；

10、對違反財務制度的行為要拒絕受理并及時向總經(jīng)理匯報；

11、按期與銀行對帳，按要求編制銀行存款余額調節(jié)表，隨時處理未達帳項、12、負責保守本部門所掌握的公司秘密；

13、負責績效工資的計算；

14、負責辦理稅務年檢和工商年檢；

15、對領導交與的其他事務按規(guī)定辦理。

16、負責一些由副總經(jīng)理安排的其他工作；（百度）

1.負責登記現(xiàn)金日記賬、銀行存款日記賬的工作，做到日清月結。2.負責保管現(xiàn)金、有價證券、空白支票及銀行印鑒卡等有關資料。

3.負責管理銀行賬戶，辦理銀行結算業(yè)務，月終及時對賬，并根據(jù)需要編制銀行存款余額調節(jié)表。

4.負責統(tǒng)一管理管理處的發(fā)票和收據(jù)，做好各下屬部門領用和核銷工作。5.加強貨幣資金的管理，嚴格執(zhí)行國家有關現(xiàn)金管理和銀行賬戶管理法規(guī)制度，不得挪用公款，不得出借公司賬戶。

6、要認真審查各種報銷或支出的原始憑證，對違反國家規(guī)定或有誤差的，要拒絕辦理報銷手續(xù)。

7、要根據(jù)原始憑證，記好現(xiàn)金和銀行帳。書寫整潔、數(shù)字準確、日清月結。

8、嚴格遵守現(xiàn)金管理制度，庫存現(xiàn)金不得超過定額，不坐支，不挪用，不得用白條抵頂庫存現(xiàn)金，保持現(xiàn)金實存與現(xiàn)金帳面一致。

9、負責到銀行辦理經(jīng)費領取手續(xù)，支付和結算工作。

10、負責支票簽發(fā)管理，不得簽發(fā)空頭支票，按規(guī)定設立支票領用登記簿。

11、加強安全防范意識和安全防范措施，嚴格執(zhí)行安全制度，認真管好現(xiàn)金、各種印章、空白支票、空白收據(jù)及其他證卷。

12、負責作好工資、獎金、醫(yī)藥費的造冊發(fā)放工作。

13、負責編造學期和每月的現(xiàn)金支出計劃，分清資金渠道，有計劃的領取和支付現(xiàn)金。

14、及時與銀行對帳，作好銀行對帳調節(jié)表。

15、根據(jù)規(guī)定和協(xié)議，作好應收款工作，定期向主管領導匯報收款情況。

16、嚴格遵守、執(zhí)行國家財經(jīng)法律法規(guī)和財會制度，作好出納工作。（谷歌）

一般會計崗位職責

1.按國家統(tǒng)一會計制度規(guī)定設置會計科目。2.即使確認銷售收入，正確計算增值稅、消項稅額。3.劃清費用的開支范圍及營業(yè)內外收入。4.認真計算財務成果及各種稅金。

5.按財務制度規(guī)定正確核算利潤分配。6.按期繳納各種稅款。

7.債權、債務及時登記、及時查清、按月做好財務狀況分析。8.對會計帳目及憑證要按期裝訂成冊，妥善保管。

9.對商場的財務檔案要立冊，嚴格執(zhí)行查閱制度及保管制度。

10.記帳要及時、準確，明細帳要按日登記，總帳定期登記，但不能超過三天。不許先出報表和后帳。

11.嚴格遵守財經(jīng)紀律及商場制定的各項制度，發(fā)現(xiàn)問題及時上報主管經(jīng)理。（SOSO）

（1）進行會計核算。會計人員要以實際發(fā)生的經(jīng)濟業(yè)務為依據(jù)，記賬、算賬、?報賬，做到手續(xù)完備，內容真實，數(shù)字準確，賬目清楚，日清月結，按期報賬，如實反映財務狀況、經(jīng)營成果和財務收支情況。進行會計核算，及時地提供真實可靠的、能滿足各方需要的會計信息，是會計人員最基本的職責。

（2）實行會計監(jiān)督。各單位的會計機構、會計人員對本單位實行會計監(jiān)督。?會計人員對不真實、不合法的原始憑證，不予受理；對記載不準確、不完整的原始憑證，予以退回，要求更正補充；發(fā)現(xiàn)賬簿記錄與實物、款項不符的時候，應當按照有關規(guī)定進行處理；無權自行處理的，應當立即向本單位行政領導人報告，請求查明原因，作出處理；對違反國家統(tǒng)一的財政制度、財務制度規(guī)定的收支，不予辦理。

（3）擬訂本單位辦理會計事務的具體辦法。

（4）參與擬定經(jīng)濟計劃、業(yè)務計劃，考核、分析預算、財務計劃的執(zhí)行情況。

（5）辦理其他會計事務。

（百度）

分類：稅務會計崗位的職責

（百度）

（1）辦理公司稅務上的繳納、查對、復核等事項；

（2）辦理有關的免稅申請及退稅沖賬等事項；

（3）辦理稅務登記及變更等有關事項；

（4）編制有關的稅務報表及相關分析報告；

（5）辦理其他與稅務有關的事項。

往來會計崗位的職責

（1）認真執(zhí)行公司各項規(guī)章制度和工作程序，服從上級指揮和有關人員的監(jiān)督檢查，保質保量按時完成工作任務。

（2）負責建立購銷業(yè)務以外的暫收、暫付、應收、應付、備用金及其他往來款項清算的手續(xù)與規(guī)定。

（3）按照單位和個人進行其他往來結算的明細核算，根據(jù)記帳憑證逐筆序時登記，專款專項專賬處理。經(jīng)常核對余額，了解往來帳戶變動情況，確保準確無誤。定期與往來單位、個人對帳，并出具對帳報告，年終抄列清單。

（4）辦理其他往來款項的結算業(yè)務，及時催收結算各種應收、暫付款項，抓緊清償應付、暫收款項，控制債務帳戶的償付情況，確保公司既定目標。

（5）及時主動督促有關單位、個人清還欠款，并向會計室主管及時匯報工作情況。（6）協(xié)助公司清欠小組做好呆帳、死帳的清理工作。

（7）對實行備用金的單位，要核定備用金定額，及時辦理領用和報銷手續(xù)。（8）定期向會計室主管述職。

（9）積極參加培訓活動，努力鉆研本職工作，積極主動發(fā)現(xiàn)有關問題，提出處理建議和措施。

（10）做好會計檔案資料的保管，配合會計室主管做好整理與定期歸檔工作。（11）做好保密工作。

（12）完成會計室主管交辦的其他工作任務。

銷售會計崗位職責

1、認真執(zhí)行公司各項規(guī)章制度和工作程序，服從上級領導指揮和有關人員的監(jiān)督檢查，保質保量按時完成工作任務。

2、做好增值稅發(fā)票的領用、保管與使用登記，依照稅務部門的發(fā)票管理及填寫規(guī)定，根據(jù)客戶以及進項稅的實際情況開具增值稅發(fā)票。

3、每日接到出納員到款通知后及時更新并上傳財務到款通知。（如遇網(wǎng)絡不暢，可用電話通知相關人員及時發(fā)貨）

4、次月5日前將上月收款金額核對準確登記銷售明細表并于10之前計算業(yè)務人員銷售提成。

5、接收核對每日車間、門市傳遞的銷售單據(jù)并簽字確認。

6、用友中應收單據(jù)的審核、制單及登記賬薄；收款單據(jù)的錄入、審核、制單及登記賬薄。

7、每日下班前統(tǒng)計當日銷售訂單執(zhí)行及回情況統(tǒng)計表。具體項目包括：本日訂單筆數(shù)、已發(fā)貨定單筆數(shù)、本日回款金額筆數(shù)及總額。

8、認真復核銷售發(fā)票及紅字發(fā)票、并及時制單及登記賬薄。

9、認真編制記帳憑證，正確運用會計科目，要做到原始憑證齊全有效，記帳憑證與原始憑證事項一致準確無誤。

10、月末完了匯總并裝訂會計憑證

11、每月定期及時匯總、編報商品銷售情況統(tǒng)計報表，并對報表的真實準確性負責。

12、每月定期和不定期與相關單位、部門、人員核對往來明細帳、總帳，保證帳帳相符、帳證相符、帳表相符。

13、及時主動督促相關單位、個人清還應收賬款、其他應收款，并向會計主管及時匯報工作情況。

14、協(xié)助出納員及時清理和收回代收貨款工作。

15、協(xié)助公司相關人員做好銷貨呆帳、死帳的清理工作。

16、積極配合其他會計工作。

17、積極參加培訓活動，努力鉆研本職工作，主動提出合理化建議。

18、保守公司秘密。

19、做好業(yè)務內會計資料的保管，配合會計主管做好整理與定期歸檔工作。20、完成會計主管及總經(jīng)理交辦的其他任務。

費用會計崗位職責

1、負責日常費用審核和帳務處理；

2、負責費用預算控制及審核；

3、負責編制公司各類費用統(tǒng)計表及相關費用預算余額表；

4、負責其他應收(付)款、備用金等業(yè)務及時催收和清算；

5、負責固定資產(chǎn)臺帳維護、實物盤點。

企業(yè)籌資管理調查問卷

企業(yè)名稱： 企業(yè)類型： 第1頁/共1頁

1.該企業(yè)籌資的金額是

? ? ? A、50萬以下

B、50萬~100萬

C、100萬以上 2.該企業(yè)籌資的動機是 *

? ? ? A、擴張籌資動機

B、償債投資動機

C、混合籌資動機

3.該企業(yè)籌資遵循的原則有哪些 * [多選題]

? ? ? ? ? A、建立資本金制度,充分體現(xiàn)資本保全和完整

B、根據(jù)資金需要量和時間,確定籌集資金的數(shù)量和時間

C、周密研究投資的方向,大力提高投資效果

D、認真選擇籌資的來源,力求降低資金成本

E、掌握自由資金的適度比例,正確運用負債經(jīng)營

4.該企業(yè)籌資通過了哪些渠道 [多選題]

? ? ? ? ? ? A、國家財政資金

B、銀行信貸資金

C、非銀行金融機構資金

D、其他企業(yè)資金

E、居民個人資金

F、企業(yè)內部資金

5.企業(yè)籌資運用了哪些方式 [多選題]

? ? ? A、吸收直接投資

B、發(fā)行股票

C、留存收益 ? ? ? ? E、銀行貸款

F、商業(yè)信用

G、發(fā)行債券

H、融資租賃

6.企業(yè)的籌資屬于哪一類型 *

? ? ? ? A、自有資金與借入資金

B、長期資金與短期資金

C、內部籌資與外部籌資

D、直接籌資與間接籌資

7.企業(yè)的資金成本中占主要比例的是 *

? ? ? A、用資費用

B、籌資費用

C、各占一半

第四篇：會計崗位職責描述

會計（崗位）職責

1、總帳會計

1.1認真執(zhí)行會計制度，指導出納員正確使用會計科目，負責審核原始憑證，發(fā)現(xiàn)錯誤及時更正。

1.2負責組織各類原始憑證的編制、整理、裝訂，登記好總帳，正確計算收入、支出、成本、費用和財務成果。

1.3負責編制會計決算報表，做到數(shù)字準確、資料齊全、賬表對口、帳帳相符、填寫清楚、裝訂整齊、按期上報。1.4負責稅金、利潤等解繳。

2、成本會計

2.1正確及時完整地歸集、核算分配生產(chǎn)經(jīng)營過程中發(fā)生的各種成本費用。2.2按照國家規(guī)定的成本開支范圍計算產(chǎn)品成本。2.3監(jiān)督各物資、動力消耗、工時費用定額的執(zhí)行情況。2.4正確計算報告期產(chǎn)品的總成本和單位成本。

2.5及時編報月、季、年成本報表，作出成本分析和文字說明，并系統(tǒng)地匯集和積累產(chǎn)品成本的歷史資料。

2.6幫助車間統(tǒng)計搞好核算和班組經(jīng)濟核算工作。

2.7負責存貨的核算管理，參與物資的定期清查、盤盈、盤虧的審查和報廢工作。3.材料帳會計

3.1負責完成材料采購入庫和材料出庫的核算及日常管理工作。3.2按時完成各類材料報表，做到清晰、準確、完整。3.3負責與倉庫核對帳目，做到帳帳、帳物、帳表相符。

3.4負責材料的登記，正確計算材料的采購成本，及時、準確地反映和監(jiān)督材料的收發(fā)，領退和保管情況。

3.5反映和監(jiān)督材料資金的占用情況，防止材料超儲，積壓和不足現(xiàn)象，并及時向領導反映情況。

3.6負責公司材料計劃價格的整理及調整工作。

3.7負責產(chǎn)成品的出入庫的監(jiān)督及核算工作，定期與成品庫進行核對，參與成品的定期清查、盤盈、盤虧、報廢的審查。

3.8負責固定資產(chǎn)的核算與管理，按規(guī)定按月計提折舊。3.9負責低值易耗品的核算與管理。3.往來帳稽查會計

3.1忠于職守，嚴格把關，協(xié)助銷售統(tǒng)計做好銷售統(tǒng)計工作。3.2負責往來帳的管理，認真核對，努力做到帳目清晰，數(shù)字準確。3.3認真做好往來帳的對帳工作，做到帳實相符，并做好清欠工作。3.4監(jiān)督應收帳的收回情況，編制各種統(tǒng)計報表，并做好分析說明。3.5發(fā)現(xiàn)帳目問題及時向領導匯報。

第五篇：會計崗位職責

會計崗位職責：

一、負責記好財務總帳及各種明細帳目。手續(xù)完備、數(shù)字準確、書寫整潔、登記及時、帳面清楚。

二、負責編制月、季、年終決算和其他方面有關報表。

四、認真審核原始憑證，對違反規(guī)定或不合格的憑證應拒絕入帳。要嚴格掌握開支范圍和開支標準。

五、定期核對固定資產(chǎn)帳目，作到帳物相符。

六、上級財務機關檢查工作時，要負責提供資料和反映情況。

七、每月書面向經(jīng)理匯報財務情況，當好經(jīng)理參謀，發(fā)揮財務監(jiān)督作用。

八、定期裝訂會計憑證、帳簿、表冊等，妥善保管和存檔。當年會計檔案由會計人員保管，往年會計檔案由學校檔案室保管。

九、協(xié)助出納作好工資、獎金的發(fā)放工作。

十、負責掌管財務印章，嚴格控制支票的簽發(fā)。

十一、按期填報審計報表，認真自查，按時報送會計資料。

十二、加強安全防范意識和安全防范措施，嚴格執(zhí)行財務管理方面的安全制度，確保不出安全問題。

十三、嚴格遵守，執(zhí)行國家財經(jīng)法律法規(guī)和財務會計制度，作好會計工作。

出納員崗位職責 ：

一、要認真審查各種報銷或支出的原始憑證，對違反國家規(guī)定或有誤差的，要拒絕辦理報銷手續(xù)。

二、要根據(jù)原始憑證，記好現(xiàn)金和銀行帳。書寫整潔、數(shù)字準確、日清月結。

三、嚴格遵守現(xiàn)金管理制度，庫存現(xiàn)金不得超過定額，不坐支，不挪用，不得用白條抵頂庫存現(xiàn)金，保持現(xiàn)金實存與現(xiàn)金帳面一致。

四、負責到銀行辦理經(jīng)費領取手續(xù)，支付和結算工作。

五、負責支票簽發(fā)管理，不得簽發(fā)空頭支票，按規(guī)定設立支票領用登記簿。

六、加強安全防范意識和安全防范措施，嚴格執(zhí)行安全制度，認真管好現(xiàn)金、各種印章、空白支票、空白收據(jù)及其他證卷。

七、負責作好工資、獎金、醫(yī)藥費的造冊發(fā)放工作。

八、負責編造學期和每月的現(xiàn)金支出計劃，分清資金渠道，有計劃的領取和支付現(xiàn)金。

九、及時與銀行對帳，作好銀行對帳調節(jié)表。

十、根據(jù)規(guī)定和協(xié)議，作好應收款工作，定期向主管領導匯報收款情況。

十一、嚴格遵守、執(zhí)行國家財經(jīng)法律法規(guī)和財會制度，作好出納工作。