第一篇：會計崗位職責[定稿]

文章簡介：《酒店出納崗位職責》

[管理層級關系]直接上級：財務會計部經理[崗位職責]

1、執行財務會計部經理的工作指令并報告工作。

2《酒店出納崗位職責》

文章《酒店出納崗位職責》正文開始>>-

[管理層級關系]

直接上級：財務會計部經理

[崗位職責]

1、執行財務會計部經理的工作指令并報告工作。

2、負責酒店的營業收支和一切往來款項的銀行結算業務。

3、嚴格執行銀行有關結算制度規定，對稽核人員審核簽章、手續齊備的付款憑證進行復核后辦理付款手續。

4、審核支票內容，確保收入支票和付出支票正確無誤。

5、配合財務會計部經理根據酒店經營計劃、基建投資計劃等編制現金流量表與資金預算表。

6、加強與銀行的聯系，做好酒店籌資融資和具體工作。

7、監督資金計劃的執行。合理調配資金，保證酒店各項計劃實施所需資金，提高資金利用和周轉效率。

8、辦理資金報批手續，審核應付款帳單，檢查合同結算執行情況，控制掌握最佳結算時間。

9、負責資金核算，編制各項資金報表，正確反映資金動態。

10、編制銀行出納報告和打印銀行日記帳。

11、按日核對銀行存款余額，填制銀行存款余額調節表，并及時解決與銀

行存款余額的差異。調整銀行未達款項，使酒店銀行帳余額有銀行對

帳單余額保持一致。

12、隨時掌握各個開戶銀行存款余額，并每天作出報告保證銀行收支的有

序進行。

13、加強對銀行空白支票的管理，按照酒店支票領用規定做好支票的領用

記錄和核銷工作。

14、做好信用卡業務的匯總、解交和財務處理。加強與銀行信用卡的聯系，協調信用卡入帳中出現的問題。

崗位名稱：往來賬會計

直接上級：會計主管

直接下級：無

資質要求：掌握會計核算基礎知識，熟悉本崗位專業知識，懂得電腦操作，能按工作程序和質量要求獨立進行工作。高中或具有同等學歷以上，從事會計工作三年以上，身體健康，普

通話表述良好。

崗位職責：應付工作：

根據已審核好的原始單據登記好付款業務.根據成本控制部提供的每月供應商的統計匯總表與供應商做好對賬工作，并填寫付款申請。

跟催所有借支的沖賬進度，督促借支人員在規定時間內核銷。

每月及時與應收會計核對相關單位款項的核銷。

保管好相關的付款原始憑證，并做好整理工作。

與總出納一起盤點營業收入，做好簽字確認工作。

協助會計主管一起盤點各備用金的使用情況，并做好記錄。

協助會計主管裝訂應付賬憑證，整理會計檔案。

月結時應與出納對賬，出應付賬賬齡分析表。

及時完成上司安排的其它工作。應收工作：

收集、整理、保存好各單位、旅行社的優惠合同，以便于審核賬單時核對房價是否準確或按協議給予相應折扣。

每日核對日審編制的應收信用卡賬單，根據銀行回款單及時了解信用卡的到賬情況，做好手續費的核算并登記入賬。

保管各部門、各班次的營業報告及其附件、原始單據，按審核后的應收賬明細表制成憑證。

登記收入明細賬及簽單賬，登記好每一筆營業收入，并與月底做好對賬工作。

做好每一筆掛賬款的對賬與回收工作。

做好每一筆消費押金的記錄，并跟進押金的消費。

做好與各代銷單位核對的代銷賬目，并填寫付款申請。

月結時與出納對賬，出應收賬賬齡分析表交上級主管審核。

協助會計主管裝訂應付賬憑證，整理會計檔案。

整理、分類、匯總酒店全部營業收入賬單，編制營業月報表。及時完成上司安排的其它工作。

三、帳務主管

[層次關系]

直屬上級：資產財務部經理、資產財務部副經理

直屬下級：會計人員、出納員

聯系部門：賓館各部門

[崗位職責]

正確及時編制、上報各種財務報表，上繳各種稅費，監督審核員工工資發放情況、各種付款及零星支出、每日現金收入日報、協助做好每月月結，負責賓館的食品、飲品及其他物品的成本核算與控制，定期核對有關帳目。

[工作內容]

1、負責審核貨幣資金的支付和應付帳的核算工作，包括現金支出憑證，銀行轉帳支出憑證，領用物品分配表及會計憑證等。

2、核對和清理應付帳項目的全部帳務，負責物品成本的計算，并按收貨單所填的使用部門分配入帳。

3、審核貨幣資金日記帳戶，保證總帳和日記帳余額相符，做好貨幣資金的核算和管理工作。

4、負責應付稅金的核算，包括營業稅、增值稅、企業所得稅、個人所得稅，車輛牌照稅、土地稅、房產稅、印花稅等各種稅費，并按規定的時間和稅率納稅。

5、合理調度資金，保證合理的銀行存款額，對資金的周轉情況，定期向負責本職工作的財務經理報告，并提供系統、全面、綜合的數據資料。

6、編制會計憑證、結轉月初各類庫房的帳面盤點帳。

7、審核每日應付帳會計和支出出納員的全部原始憑證支出和會計憑證，審核銀行存款對帳單和銀行調節表，做到帳單相符，帳表相符，表表相符。

8、審核待攤費用，預提費用帳項及會計憑證，審核財產分配報表及會計憑證。

9、清理各項其他應收款、在建工程、購貨定金、應付貨款、應付稅金以及應付傭金等帳目，并及時清繳結算和編制會計憑證。

10、審核進貨的手續是否齊全，包括采購申請單、收貨單或入庫單，付款方式及付款合同或協議，并在對手續完備、金額準確無誤的全部資料簽字，報財務經理審批后，編制應付貨款的成本計算表和會計憑證。

11、對于月末盤點各類物品存貨結存情況，采用永續盤存制 方法檢查帳物是否相符，如出現盤盈或盤虧，應及時通知有關部門負責人查找原因，根據財產管理規定，及時報告處理意見，編制會計憑證。

12、負責賓館飲食成本報告，控制飲食銷售成本。

13、監督和檢查采購供貨渠道、收貨程序以及原材料質量，了解和掌握市場上原材料價格信息。

14、負責飲食收入、成本報告的審核工作，定期寫出成本分析報告，為飲食管理人員決策提高參考。

15、審核飲食銷售日報告和飲食營業成本報告。

16、審核成本核算會計編制的全部會計憑證和原始憑證。

17、向餐飲經理和財務經理提供飲食成本信息，配合廚師長隨時編制出臺新配方菜譜，并及時進行實施效益分析。

18、督導和參與廚房原材料、庫房飲食材料的月末盤點工作，做到帳帳相符、帳物相符。負責解決盤盈盤虧的原因分析的帳務處理。

19、檢查電腦操作員使用會計科目和科目編號是否準備無誤，憑證輸入是否按照有關規定及時完成各類會計報告和統計報表。

20、加強預算標準成本的日常控制，編寫飲食成本分析。

21、負責督導和培訓所屬會計人員，考評員工的工作業績和工作質量。

22、完成資產財務部負責人安排的其它工作。

職 務：財務部經理

工作內容：財務管理與控制，酒店營運管理和控制，營運資金管理和控制，經營及財務管理的評價，年度審計，行政管理，人事管理。

工作職責：

一、財務管理和控制職責

1、在總經理領導下，貫徹執行國家經濟政策，財經紀律嚴格執行酒店所制定的財務管理和會計核算標準。

2、監督財務管理系統和控制程序的實施。

3、正確反映酒店的經營業績。

4、做好酒店的財務、物資的有效管理。

二、酒店營運管理和控制職責

1、根據領導決策，分析市場供求關系，制定酒店年度預算，監督經營預算的實際費用及分析經營的執行情況。

2、組織資金籌措，監督資金使用。

3、根據營運需要，合理安排和控制資金使用。

4、編制資金流動表，及時掌握資金動向。

5、加速資金回放。

三、經營及財務管理的評價職責

1、運用各種對比，分析的方法，對酒店的經營成果以及財務管理進行評價，為酒店的經營決策提供資料。

四、會計年度審計職責

必須完成每年酒店的帳目及反映酒店經營成果的報表并由當地會計事務所審核。

五、行政管理

1、協調各部門之間的關系，配合營業部門工作的開展。

2、處理財務內部的事物工作。

3、協調外界有關方面

職 務：總帳會計

工作內容：主要負責酒店的財務系統，編制報表并協助財務部經理處理日常行政事務

工作職責：

一、處理總帳業務及編制損益表、資產負債表及所屬明細帳。

二、處理應收帳、應付帳、總出納、工資等帳目系統的業務。

三、做好成本控制營業核數的帳目，報表核對工作。

四、協助會計師事務所完成年度財務審計工 作。

五、負責各類稅收的申報。

六、負責各類保險的索賠工作。

七、處理會計部內部行政事務。

八、做好資料的存檔。

九、嚴格組織紀律。

十、搞好內部分工，處理好各主管的工作關系。

日常工作程序：

一、在月初5日之前，總帳會計必須督促各分類核算部門按規定的時間做好各自的會計記帳憑證匯總表，并移交主管審核科目分類是否正確，然后轉交總帳會計入帳。

二、根據不同性質的記帳匯總憑證，按照先后完成順序編號逐一輸入電腦進行期未結算，編制試算平衡表。

三、打印試算平衡表并及時核對有關明細表：

1、核對資產負債類明細之余額。

2、各銀行日記帳及現金日記帳、應收、應付明細帳的余額。

3、若發現總帳與明細帳不符并要核對清楚，查明原因及時將調整后的數據反映在當期的財務報表中。

4、打印出明細分類帳并逐項核對達到帳表相符。

5、根據已發生的支出分別攤銷有關費用分攤洗衣房的經營費用，員工餐廳費用、餐飲部門行政費用（包括低值易耗品、保險費用及各類經營性支出）。編制記帳憑證。

四、在完成上述工作的基礎上，由電腦生成并打印以下各種財務報表：

1、資產負債表

2、損益表

3、財務報表說明書

4、主要經營指標完成情況統計表

五、營業部門利潤表

1、客房利潤表

2、餐飲部利潤表

3、電話利潤表

4、洗衣部利潤表

5、其他經營部門利潤表（包括商務中心）

六、管理費用明細表

1、行政管理部門

2、銷售部

3、工程部

4、人事部

5、保安部

七、財務報表的有關附表

1、酒店各部門在冊員工分類統計表

2、各部門工資分析表

3、工資及有關福利費用分析表

八、在完成上述工作的前提下，將有關資料歸類整理裝訂成冊以便備查。

九、配合年終會計事務所及稅務等有關部門的查帳，根據編著要及時地提供有關資料及有效憑證。

第二篇：會計崗位職責

會計崗位職責

一、向財務經理匯報日常工作。

二、嚴格遵守財經紀律，堅持財務制度和會計核算原則。

三、完成原始憑證的制單、計帳、結帳工作、輸入財務數據、編制財務報表、核對總帳、明細帳期末余額。

四、統計物管費、維修費代收代繳水電費、電話費及其他費用。

五、統計月結單，按類別輸入計算機。

六、核對業務往來結算單，確保應收與實收相符；統計財務收支數據，上報計劃財務部經理。

七、根據客戶服務部提供的應收物管費及代收代交費用表制作并打印月結單。

八、辦理稅務事項，填報并按時報交稅務報表及稅票。

九、抽查材料庫的庫房管理，帳、卡、物是否一致。

十、整理、裝訂會計憑證；完成財務部其他日常事務工作。

十一、根據不同時期的工作重點公司將有權對該崗位職責做出相應的調整。

十二、嚴守公司的各項機密資料，嚴禁外泄他人。

十三、無條件遵從公司一切合理的工作安排。

第三篇：會計崗位職責

公司財務組織職位

財務總監：張靜雅 會計主管：鄭越 出納：王佳 一般會計：葉千千

周怡萍 彭丹軍 趙奔奔 潘芳煒

財務總監崗位職責：主持公司財務戰略的制定、財務管理及內部控制工作，籌集公司運營所需資金，完成企業財務計劃。

1.在董事會和總經理領導下，總管公司會計、報表、預算工作。

2.負責制定公司利潤計劃、資本投資、財務規劃、銷售前景、開支預算或成本標準。

3.制定和管理稅收政策方案及程序。

4.建立健全公司內部核算的組織、指導和數據管理體系，以及核算和財務管理的規章制度。

5.組織公司有關部門開展經濟活動分析，組織編制公司財務計劃、成本計劃、努力降低成本、增收節支、提高效益。

6.監督公司遵守國家財經法令、紀律，以及董事會決議。

一、業務職責

1、了解在當前銷售策略下的市場狀況；

2、組織領導公司的財務管理、成本管理、預算管理、會計核算、會計監督、審計監察、存貨控制等方面工作，加強公司經濟管理，提高經濟效益。

3、參與制訂公司總預算和季度預算調整，匯總、審核下級部門上報的月度預算，召集并主持公司月度預算分析與平衡會議。

4、負責重要內審活動的組織與實施。

5、掌握公司財務狀況、經營成果和資金變動情況，及時向總經理和董事長匯報工作情況。

6、主持制訂公司的財務管理、會計核算和會計監督、預算管理、審計監察、庫管工作的規章制度和工作程序，經批準后組織實施并監督檢查落實情況。

7、組織執行國家有關財經法律、法規、方針、政策和制度，保障公司合法經營，維護股東權益。

8、按規定審批從銀行提現金的作業。

9、負責審核簽署公司預算、財務收支計劃、成本費用計劃、信貸計劃、財務報告、會計決算報表，會簽涉及財務收支的重大業務計劃、經濟合同、經濟協議等。

10、參與公司投資行為、重要經營活動等方面的決策和方案制定工作，參與重大經濟合同或協議的研究、審查，參與重要經濟問題的分析和決策。

11、做好財務系統各項行政事務處理工作，提高工作效能，增強團隊精神。

12、組織做好財務系統文件、資料、記錄的保管與定期歸檔工作。

13、組織做好保密工作。

14、代表公司與外界有關部門和機構聯絡并保持良好合作關系。

二、管理職責

1、組織建設

（1）、參與討論公司部門級以上組織結構；

（2）、確定下級部門的組織結構；

（3）、當發現下級部門的崗位設置或崗位分工不合理時，要及時指出問題，作出調整，并通知人力資源部。

2、招聘及任免

A、用人需求

（1）、提出直接下級崗位的用人需求，并編寫該崗位的崗位職責和任職資格，提交給總經理確認；

（2）、確認直接下級提交的用人需求（含崗位職責和任職資格），并提交總經理確認。

B、面試（1）、進行直接下級崗位的初試；（2）、進行直接下級的直接下級崗位復試，并做最后確定；（3）、組織參與面試的人員。

C、不合格員工處理

（1）、提出對不合格直接下級的處理建議，提交總經理確認；

（2）、確認直接下級提出的對不合格員工的處理建議，提交給人力資源部。

3、培訓

（1）、提出對直接下級的培訓計劃，提交總經理確認；

（2）、確認直接下級提出的培訓計劃，提交人力資源部。

4、績效考評

（1）、提出直接下級的績效考評原則，提交總經理確認；

（2）、根據總經理確認的績效考評原則，與人力資源部經理商討并確定績效考評方法；

（3）、對直接下級進行考評，并進行考評溝通。將考評結果提交人力資源部。

5、工作溝通

（1）、匯總工作報告，并與總經理進行信息溝通，同時將這些信息傳遞到直接下級；

（2）、負責將公司的政策、原則、策略等信息，快速、清晰、準確地傳達給直接下級；

（3）、確定書面的交互式的工作通報制度，與直接下屬進行溝通。

6、激勵

（1）、提議下級部門和直接下級的激勵原則，提交總經理確認；

（2）、根據總經理確認的激勵原則，與人力資源部經理商討并確定激勵方法。

7、經費審核與控制

（1）、依據財務制度審批下級部門的各項花費，并確認支出的合理性；

（2）、監督并控制下級部門的費用支出，并向總經理進行費用月報。

8、工作報告

（1）定期將自己的各項工作及下級部門工作以書面的形式向總經理報告。

9、表現領導能力

（1）、指導、鼓勵、鞭策下級，使下級能努力工作；

（2）、有辦法提升下級的工作效果和工作效率；

（3）、能為下級描繪公司的戰略意圖和遠大前景。

（百度）

1、制定財務戰略：對企業財務活動進行全局性、長期性和創新性的籌劃，并確保其執行的過程，包括融資戰略、投資戰略及生產經營戰略，企業財務戰略企業現金流的控制對企業的持續發展有著極為重要的作用。

2、負責財務核算：戰略成本管理與企業發展戰略，盈虧平衡點，固定成本，變動成本，營運資金運行質量，資金時間成本，持續性成本競爭力，產品的不同周期的成本管理辦法。

3、主持內部控制：強化內功，事先控制，構筑防火墻。內部控制體系構建、評價和內部審計考核。健全財務管理制度，規范財務管理流程，提出整改措施，以財務管理為核心的內控設計、財務控制、實物控制、人員控制。

4、負責資金管理：注重經營性凈現金流量，資金“鏈條”的重要性，“資金是企業的血液”，公司最佳資本結構，公司現金流管理，公司理財。

5、主持全面預算：以過程控制為核心的預算系統，企業經營活動的過程控制、業績評價的方法、現代企業有效激勵制度的構建。預算管理要分步走，預算要全面管理，滲透到各部門，健全財務預警機制，健全監控機制，財務要預算跟蹤。

6、負責稅務籌劃：現代企業如何合理避稅，樹立全局的節稅理念，并將其運用到企業的各個經營階段和生產環節。

7、主持政策經營：協調公司同銀行、工商、稅務等政府部門的關系，維護公司利益。財政補貼很重要。

8、財務分析決策：償債能力分析、營運能力分析、盈利能力分析，財務分析報告書寫的原則與注意事項，企業的流動性分析、損益項目分析、公司支付能力分析、企業持續發展能力分析，企業內部控制系統運行情況分析。

9、財務ERP建設：負責公司財務信息化，財務ERP的執行監控工作。而國內的ERP軟件一般都是從財務核算軟件開發提高而來，例如用友ERP和金蝶ERP，它們更加符合我國會計制度，但許多軟件功能尚在開發以及試運行階段。許多ERP軟件開發商對企業管理的了解不夠深入，造成ERP功能與企業管理實際需求的脫鉤。在中小企業的ERP開發上，許多國內企業也著力不多，現有產品與企業管理的實際需求不符。

10、財務隊伍建設：良好的組織、協調能力，良好的表達能力和團隊合作精神。

11、企業投資戰略：包括資本運作、收購、兼并與重組：整合企業資源，提升企業資產價值：項目投資的評估方法及其工具、企業從事金融投資的種類、企業流動資產投資的闡述、企業融資渠道分析、企業融資成本計算及其企業合理資本結構、投資決策、融資決策、上市、收購管理層、兼并整合。融資成本和融資安全。

12、企業融資戰略：不同的融資渠道和融資方式有不同的財務風險和資本成本。長短期融資結構的配合、股權融資與債權融資的配合，是財務部門根據國家銀行信貸政策、利率走向分析和企業資金風險結構進行分析的結果。真實、規范、準確、收益、風險、政策、特點、負責人、余地等。項目融資和企業融資。長短結合。

（soso）

會計主管崗位職責

1、負責公司的目標成本管理，參與成本定額計劃的制定，并負責具體實施。

2、負責工程項目經營成果分析、評價，竣工工程項目的考核評價,制作分析報告。

3、利潤及投資收益管理，擬定公司利潤分配方案,審核子公司的利潤分配方案。

4、固定資產購置、核算和盤點，定期與企業管理部一起盤點清理固定資產，保證固定資產帳實相符。

5、負責應收帳款、應收票據、其他應收款、存貨、呆壞帳管理。

6、編制月度資金支出計劃，監督、控制計劃執行資金平衡，編制計劃執行情況表。

7、開支、經費管理。

8、負責公司日常的納稅申報、辦理退稅等工作。

（其他）

1．貫徹執行國家財稅法規政策，參與制定貫徹公司各項規章制度和有關規定；

2．組織制定本公司的財務計劃，銀行借款計劃，并組織實施；

3．負責組織固定資產和資金的核算工作；

4．負責按國家規定進行嚴格審查各類有關財務方面的事項，并督促辦理解交手續；

5．負責審查或參與擬訂經濟合同、協議及其他經濟文件；

6．負責向公司領導和董事會報告財務狀況和經營成果，審查對外提供的會計資料；

7．定期或不定期地向公司領導、董事會，報告各項財務收支和盈虧情況，以便領導進行決策，支員群眾參加管理；

8．負責組織會計人員學習政治理論和業務技術；

9．負責會計人員考核，參與會計人員的任用和調配；

10．參加生產經營會議，參與經營決策；

（百度）出納崗位職責

1、嚴格遵守并執行公司財務管理制度；

2、出納員負責現金、支票、發票的保管工作，要做到收有記錄，支有簽字；

3、現金業務要嚴格按照財務制度度所要求的辦理。對現金收、支的原始憑證認真稽核，不符合規定的有權拒付；

4、現金要按日逐筆記錄現金日記帳，并按日核對庫存現金，做到記錄及時、準確、無誤；

5、支票的簽發要嚴格執行銀行支票管理制度，不得簽逾期支票、空頭支票。對簽發的支票必須填寫用途、限額，除特殊情況需填寫收款人。應定期監督支票的收回情況；

6、辦理其它銀行業務要核對發票金額是否正確、準確，并經總經理批準后簽發，不得隨意辦理匯款；

7、收付現金雙方必須當面點清，防止發生差錯；

8、對庫存現金要嚴格按限額留用，不得肆意超出限額。妥善保管現金、支票、發票，不得丟失；

9、杜絕白條抵庫，發現貪污、用公款行為要及時匯報給總經理；

10、對違反財務制度的行為要拒絕受理并及時向總經理匯報；

11、按期與銀行對帳，按要求編制銀行存款余額調節表，隨時處理未達帳項、12、負責保守本部門所掌握的公司秘密；

13、負責績效工資的計算；

14、負責辦理稅務年檢和工商年檢；

15、對領導交與的其他事務按規定辦理。

16、負責一些由副總經理安排的其他工作；（百度）

1.負責登記現金日記賬、銀行存款日記賬的工作，做到日清月結。2.負責保管現金、有價證券、空白支票及銀行印鑒卡等有關資料。

3.負責管理銀行賬戶，辦理銀行結算業務，月終及時對賬，并根據需要編制銀行存款余額調節表。

4.負責統一管理管理處的發票和收據，做好各下屬部門領用和核銷工作。5.加強貨幣資金的管理，嚴格執行國家有關現金管理和銀行賬戶管理法規制度，不得挪用公款，不得出借公司賬戶。

6、要認真審查各種報銷或支出的原始憑證，對違反國家規定或有誤差的，要拒絕辦理報銷手續。

7、要根據原始憑證，記好現金和銀行帳。書寫整潔、數字準確、日清月結。

8、嚴格遵守現金管理制度，庫存現金不得超過定額，不坐支，不挪用，不得用白條抵頂庫存現金，保持現金實存與現金帳面一致。

9、負責到銀行辦理經費領取手續，支付和結算工作。

10、負責支票簽發管理，不得簽發空頭支票，按規定設立支票領用登記簿。

11、加強安全防范意識和安全防范措施，嚴格執行安全制度，認真管好現金、各種印章、空白支票、空白收據及其他證卷。

12、負責作好工資、獎金、醫藥費的造冊發放工作。

13、負責編造學期和每月的現金支出計劃，分清資金渠道，有計劃的領取和支付現金。

14、及時與銀行對帳，作好銀行對帳調節表。

15、根據規定和協議，作好應收款工作，定期向主管領導匯報收款情況。

16、嚴格遵守、執行國家財經法律法規和財會制度，作好出納工作。（谷歌）

一般會計崗位職責

1.按國家統一會計制度規定設置會計科目。2.即使確認銷售收入，正確計算增值稅、消項稅額。3.劃清費用的開支范圍及營業內外收入。4.認真計算財務成果及各種稅金。

5.按財務制度規定正確核算利潤分配。6.按期繳納各種稅款。

7.債權、債務及時登記、及時查清、按月做好財務狀況分析。8.對會計帳目及憑證要按期裝訂成冊，妥善保管。

9.對商場的財務檔案要立冊，嚴格執行查閱制度及保管制度。

10.記帳要及時、準確，明細帳要按日登記，總帳定期登記，但不能超過三天。不許先出報表和后帳。

11.嚴格遵守財經紀律及商場制定的各項制度，發現問題及時上報主管經理。（SOSO）

（1）進行會計核算。會計人員要以實際發生的經濟業務為依據，記賬、算賬、?報賬，做到手續完備，內容真實，數字準確，賬目清楚，日清月結，按期報賬，如實反映財務狀況、經營成果和財務收支情況。進行會計核算，及時地提供真實可靠的、能滿足各方需要的會計信息，是會計人員最基本的職責。

（2）實行會計監督。各單位的會計機構、會計人員對本單位實行會計監督。?會計人員對不真實、不合法的原始憑證，不予受理；對記載不準確、不完整的原始憑證，予以退回，要求更正補充；發現賬簿記錄與實物、款項不符的時候，應當按照有關規定進行處理；無權自行處理的，應當立即向本單位行政領導人報告，請求查明原因，作出處理；對違反國家統一的財政制度、財務制度規定的收支，不予辦理。

（3）擬訂本單位辦理會計事務的具體辦法。

（4）參與擬定經濟計劃、業務計劃，考核、分析預算、財務計劃的執行情況。

（5）辦理其他會計事務。

（百度）

分類：稅務會計崗位的職責

（百度）

（1）辦理公司稅務上的繳納、查對、復核等事項；

（2）辦理有關的免稅申請及退稅沖賬等事項；

（3）辦理稅務登記及變更等有關事項；

（4）編制有關的稅務報表及相關分析報告；

（5）辦理其他與稅務有關的事項。

往來會計崗位的職責

（1）認真執行公司各項規章制度和工作程序，服從上級指揮和有關人員的監督檢查，保質保量按時完成工作任務。

（2）負責建立購銷業務以外的暫收、暫付、應收、應付、備用金及其他往來款項清算的手續與規定。

（3）按照單位和個人進行其他往來結算的明細核算，根據記帳憑證逐筆序時登記，專款專項專賬處理。經常核對余額，了解往來帳戶變動情況，確保準確無誤。定期與往來單位、個人對帳，并出具對帳報告，年終抄列清單。

（4）辦理其他往來款項的結算業務，及時催收結算各種應收、暫付款項，抓緊清償應付、暫收款項，控制債務帳戶的償付情況，確保公司既定目標。

（5）及時主動督促有關單位、個人清還欠款，并向會計室主管及時匯報工作情況。（6）協助公司清欠小組做好呆帳、死帳的清理工作。

（7）對實行備用金的單位，要核定備用金定額，及時辦理領用和報銷手續。（8）定期向會計室主管述職。

（9）積極參加培訓活動，努力鉆研本職工作，積極主動發現有關問題，提出處理建議和措施。

（10）做好會計檔案資料的保管，配合會計室主管做好整理與定期歸檔工作。（11）做好保密工作。

（12）完成會計室主管交辦的其他工作任務。

銷售會計崗位職責

1、認真執行公司各項規章制度和工作程序，服從上級領導指揮和有關人員的監督檢查，保質保量按時完成工作任務。

2、做好增值稅發票的領用、保管與使用登記，依照稅務部門的發票管理及填寫規定，根據客戶以及進項稅的實際情況開具增值稅發票。

3、每日接到出納員到款通知后及時更新并上傳財務到款通知。（如遇網絡不暢，可用電話通知相關人員及時發貨）

4、次月5日前將上月收款金額核對準確登記銷售明細表并于10之前計算業務人員銷售提成。

5、接收核對每日車間、門市傳遞的銷售單據并簽字確認。

6、用友中應收單據的審核、制單及登記賬薄；收款單據的錄入、審核、制單及登記賬薄。

7、每日下班前統計當日銷售訂單執行及回情況統計表。具體項目包括：本日訂單筆數、已發貨定單筆數、本日回款金額筆數及總額。

8、認真復核銷售發票及紅字發票、并及時制單及登記賬薄。

9、認真編制記帳憑證，正確運用會計科目，要做到原始憑證齊全有效，記帳憑證與原始憑證事項一致準確無誤。

10、月末完了匯總并裝訂會計憑證

11、每月定期及時匯總、編報商品銷售情況統計報表，并對報表的真實準確性負責。

12、每月定期和不定期與相關單位、部門、人員核對往來明細帳、總帳，保證帳帳相符、帳證相符、帳表相符。

13、及時主動督促相關單位、個人清還應收賬款、其他應收款，并向會計主管及時匯報工作情況。

14、協助出納員及時清理和收回代收貨款工作。

15、協助公司相關人員做好銷貨呆帳、死帳的清理工作。

16、積極配合其他會計工作。

17、積極參加培訓活動，努力鉆研本職工作，主動提出合理化建議。

18、保守公司秘密。

19、做好業務內會計資料的保管，配合會計主管做好整理與定期歸檔工作。20、完成會計主管及總經理交辦的其他任務。

費用會計崗位職責

1、負責日常費用審核和帳務處理；

2、負責費用預算控制及審核；

3、負責編制公司各類費用統計表及相關費用預算余額表；

4、負責其他應收(付)款、備用金等業務及時催收和清算；

5、負責固定資產臺帳維護、實物盤點。

企業籌資管理調查問卷

企業名稱： 企業類型： 第1頁/共1頁

1.該企業籌資的金額是

? ? ? A、50萬以下

B、50萬~100萬

C、100萬以上 2.該企業籌資的動機是 *

? ? ? A、擴張籌資動機

B、償債投資動機

C、混合籌資動機

3.該企業籌資遵循的原則有哪些 * [多選題]

? ? ? ? ? A、建立資本金制度,充分體現資本保全和完整

B、根據資金需要量和時間,確定籌集資金的數量和時間

C、周密研究投資的方向,大力提高投資效果

D、認真選擇籌資的來源,力求降低資金成本

E、掌握自由資金的適度比例,正確運用負債經營

4.該企業籌資通過了哪些渠道 [多選題]

? ? ? ? ? ? A、國家財政資金

B、銀行信貸資金

C、非銀行金融機構資金

D、其他企業資金

E、居民個人資金

F、企業內部資金

5.企業籌資運用了哪些方式 [多選題]

? ? ? A、吸收直接投資

B、發行股票

C、留存收益 ? ? ? ? E、銀行貸款

F、商業信用

G、發行債券

H、融資租賃

6.企業的籌資屬于哪一類型 *

? ? ? ? A、自有資金與借入資金

B、長期資金與短期資金

C、內部籌資與外部籌資

D、直接籌資與間接籌資

7.企業的資金成本中占主要比例的是 *

? ? ? A、用資費用

B、籌資費用

C、各占一半

第四篇：會計崗位職責描述

會計（崗位）職責

1、總帳會計

1.1認真執行會計制度，指導出納員正確使用會計科目，負責審核原始憑證，發現錯誤及時更正。

1.2負責組織各類原始憑證的編制、整理、裝訂，登記好總帳，正確計算收入、支出、成本、費用和財務成果。

1.3負責編制會計決算報表，做到數字準確、資料齊全、賬表對口、帳帳相符、填寫清楚、裝訂整齊、按期上報。1.4負責稅金、利潤等解繳。

2、成本會計

2.1正確及時完整地歸集、核算分配生產經營過程中發生的各種成本費用。2.2按照國家規定的成本開支范圍計算產品成本。2.3監督各物資、動力消耗、工時費用定額的執行情況。2.4正確計算報告期產品的總成本和單位成本。

2.5及時編報月、季、年成本報表，作出成本分析和文字說明，并系統地匯集和積累產品成本的歷史資料。

2.6幫助車間統計搞好核算和班組經濟核算工作。

2.7負責存貨的核算管理，參與物資的定期清查、盤盈、盤虧的審查和報廢工作。3.材料帳會計

3.1負責完成材料采購入庫和材料出庫的核算及日常管理工作。3.2按時完成各類材料報表，做到清晰、準確、完整。3.3負責與倉庫核對帳目，做到帳帳、帳物、帳表相符。

3.4負責材料的登記，正確計算材料的采購成本，及時、準確地反映和監督材料的收發，領退和保管情況。

3.5反映和監督材料資金的占用情況，防止材料超儲，積壓和不足現象，并及時向領導反映情況。

3.6負責公司材料計劃價格的整理及調整工作。

3.7負責產成品的出入庫的監督及核算工作，定期與成品庫進行核對，參與成品的定期清查、盤盈、盤虧、報廢的審查。

3.8負責固定資產的核算與管理，按規定按月計提折舊。3.9負責低值易耗品的核算與管理。3.往來帳稽查會計

3.1忠于職守，嚴格把關，協助銷售統計做好銷售統計工作。3.2負責往來帳的管理，認真核對，努力做到帳目清晰，數字準確。3.3認真做好往來帳的對帳工作，做到帳實相符，并做好清欠工作。3.4監督應收帳的收回情況，編制各種統計報表，并做好分析說明。3.5發現帳目問題及時向領導匯報。

第五篇：會計崗位職責

會計崗位職責：

一、負責記好財務總帳及各種明細帳目。手續完備、數字準確、書寫整潔、登記及時、帳面清楚。

二、負責編制月、季、年終決算和其他方面有關報表。

四、認真審核原始憑證，對違反規定或不合格的憑證應拒絕入帳。要嚴格掌握開支范圍和開支標準。

五、定期核對固定資產帳目，作到帳物相符。

六、上級財務機關檢查工作時，要負責提供資料和反映情況。

七、每月書面向經理匯報財務情況，當好經理參謀，發揮財務監督作用。

八、定期裝訂會計憑證、帳簿、表冊等，妥善保管和存檔。當年會計檔案由會計人員保管，往年會計檔案由學校檔案室保管。

九、協助出納作好工資、獎金的發放工作。

十、負責掌管財務印章，嚴格控制支票的簽發。

十一、按期填報審計報表，認真自查，按時報送會計資料。

十二、加強安全防范意識和安全防范措施，嚴格執行財務管理方面的安全制度，確保不出安全問題。

十三、嚴格遵守，執行國家財經法律法規和財務會計制度，作好會計工作。

出納員崗位職責 ：

一、要認真審查各種報銷或支出的原始憑證，對違反國家規定或有誤差的，要拒絕辦理報銷手續。

二、要根據原始憑證，記好現金和銀行帳。書寫整潔、數字準確、日清月結。

三、嚴格遵守現金管理制度，庫存現金不得超過定額，不坐支，不挪用，不得用白條抵頂庫存現金，保持現金實存與現金帳面一致。

四、負責到銀行辦理經費領取手續，支付和結算工作。

五、負責支票簽發管理，不得簽發空頭支票，按規定設立支票領用登記簿。

六、加強安全防范意識和安全防范措施，嚴格執行安全制度，認真管好現金、各種印章、空白支票、空白收據及其他證卷。

七、負責作好工資、獎金、醫藥費的造冊發放工作。

八、負責編造學期和每月的現金支出計劃，分清資金渠道，有計劃的領取和支付現金。

九、及時與銀行對帳，作好銀行對帳調節表。

十、根據規定和協議，作好應收款工作，定期向主管領導匯報收款情況。

十一、嚴格遵守、執行國家財經法律法規和財會制度，作好出納工作。